文档预览： 提高经营管理水平和风险防范能力，使内控体系为公司的良性发展起到更加积极的 促进作... 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：《大 秦铁路股份有限公司 ... 2010 年度财务报表审计总体审 计计划，审计机构先后进行了内控测试、存货监盘、固资... 点击下载

文档预览： 公司的国有资本。由此，公司实际控制人变更为中国铁路总公司。截至2014年3月31日，... 流动资产构成仍以货币资金、应收账款、存货和应收股利为主。 图2 公司2013年底流动... 本跟踪评级报告的评级结论是联合评级依据合理的内部信用评级标准和程序做 出的独立判... 点击下载

文档预览： 建铁路，电气化铁路、临管运营及公路、 桥梁、隧道、市政、城市轻轨、地下铁道、工民... 手建立内控体系，加强风险管理能力： 中铁某局集团全面风险管理及内部控制体系建设咨... 现金流、应收账款及其占销售收入的比重、资金周转率； （三）产品存货及其占销售成本... 点击下载

文档预览： 公司的国有资本。由此，公司实际控制人变更为中国铁路总公司。截至2014年3月31日，... 流动资产构成仍以货币资金、应收账款、存货和应收股利为主。 图2 公司2013年底流动... 本跟踪评级报告的评级结论是联合评级依据合理的内部信用评级标准和程序做 出的独立判... 点击下载

文档预览： 制定完善了财务制度体系,规范财务运 作程序,健全内部控制制度, 财 理科 学和...同期公司存货周转次数分别 为 3.41 次、3.33 次和 4.87 次,公司存货周转... 点击下载

文档预览： 并对于不同内控环节分别制定了相应的管理制度。 针对资产项目，发行人制定了《云南省铁路投资有限公司货币资 金管理办法》等管理制度，严格规范了货币资金内部控制、货币... 61.02% 67.43% 69.40% 应收账款周转率 136.41 456.46 72.16 存货周转率 - 1011.56 39.... 点击下载

文档预览： 发行人存货分别为21,169.93 万元、24,839.15万元、30,630.92万元和46,998.46万元。发... 六、发行人公司治理及内控制度 （一）公司治理结构及内部组织结构图 39 图5-2 公司治... 临瓶颈问题，而本地需求量相对有限，尽管公司拟通过就地转化和加强获取铁路 运力等方... 点击下载

文档预览： 141 淮矿铁路运输有限 公司内控手册 ... 146 淮矿现代物流有限 公司内控手册 ...公司存货内部控制的内容涵盖: 存货入库、 存货保管、 物资领用及存货盘点与减值... 点击下载

文档预览： 2012 年度内部控制评 价工作并披露了《2012 年度内部控制评价报告》，聘请了普华永道... 81,434,796 133,180,504 120,596,673 存货 439,350,420 437,296,646 433,035,416 429,... 点击下载

文档预览： 在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设 计恰当的审计程序...天津国恒铁路控股股份有限公司 2009 年度财务报表附注 3、存货的盘存制度:采用... 点击下载