中国国际金融有限公司 关于浙江刚泰控股（集团）股份有限公司 重大资产出售、发行股份购买资产并募集配套资金 暨关联交易 之 独立财务顾问报告
北京市建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层 2013 年 1 月
目录
特别提示 ................................................................................................................................... 3 释 义 ....................................................................................................................................... 8
序言 ......................................................................................................................................... 18 声明与承诺 ............................................................................................................................. 19 第一章 第一节 第二节 第三节 第四节 第二章 本次交易概述 ........................................................................................................ 21 本次交易的基本情况 ........................................................................................... 21 本次交易的背景 ................................................................................................... 25 本次交易的目的 ................................................................................................... 27 本次交易的决策过程 ........................................................................................... 27 本次交易各方情况 ................................................................................................ 29
第一节 上市公司的基本情况 ........................................................................................... 29 第二节 交易对方的基本情况 ........................................................................................... 41 第三章 拟出售资产的情况 ................................................................................................ 58
第一节 拟出售资产的主要情况 ....................................................................................... 58 第二节 拟出售资产的评估情况 ....................................................................................... 70 第四章 第一节 第二节 第三节 第四节 第五章 第一节 第二节 第三节 第四节 第五节 第六节 第七节 第八节 第九节 第六章 拟购买资产的情况 ................................................................................................ 80 拟购买资产的主要情况 ....................................................................................... 80 拟购买资产的主营业务情况 ............................................................................. 115 拟购买资产评估情况 ......................................................................................... 142 大冶矿业拥有的矿业权的评估情况 ................................................................. 157 独立财务顾问意见 .............................................................................................. 184 主要假设 ............................................................................................................. 184 本次交易的合规性分析 ..................................................................................... 184 本次交易定价依据及公平合理性的分析 ......................................................... 193 本次交易对上市公司的影响 ............................................................................. 220 对本次交易前后公司同业竞争与关联交易情况的分析 ................................. 230 本次交易不存在上市公司发行股份后，不能及时获得对价的风险 ............. 238 关于本次交易的《业绩补偿协议》及相关承诺函 ......................................... 239 本次交易的必要性以及对上市公司及非关联股东利益的影响 ..................... 243 独立财务顾问内核意见以及结论性意见 ......................................................... 245 其他重要事项 ...................................................................................................... 247

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