英大证券有限责任公司 2008 年度 审计报告
内 容 审计报告 公司财务报表 资产负债表 利润表 现金流量表 股东权益变动表
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财务报表附注
信永中和会计师事务所 信永中和会计师事务所
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审
计
报
告
XYZH/2008A9030
英大证券有限责任公司全体股东:
我们审计了后附的英大证券有限责任公司(以下简称"英大证券公司")财务报表, 包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表, 2008 年度的利润表,现金流量表,股东权益变 动表及财务报表附注. 一,管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是英大证券公司管理层的责任.这种责任包 括 : 1)设计,实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于 ( 舞弊或错误而导致的重大错报; (2)选择和运用恰当的会计政策; (3)作出合理的会计 估计. 二,注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的 审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估.在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当 的审计程序.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分,适当的,为发表审计意见提供了基础.
三,审计意见 我们认为,英大证券公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大 方面公允反映了英大证券公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果 和现金流量.
信永中和会计师事务所
中国注册会计师:叶韶勋
中国注册会计师:颜凡清
中国
北京
二○○九年二月九日
资产负债表
编制单位:英大证券有限责任公司 资产 资产: 货币资金 其中:客户资金存款 结算备付金 其中:客户备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 买入返售金融资产 应收利息 存出保证金 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 无形资产 其中:交易席位费 递延所得税资产 其他资产 资产总计 负债: 短期借款 其中:质押借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 卖出回购金融资产款 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 预计负债 长期借款 应付债券 递延所得税负债 其他负债 负债合计 所有者权益: 实收资本 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 公司法定代表人:赵文安 八,15 八,16 841,754.41 11,837,958.43 2,465,018,528.52 1,200,000,000.00 6,582,402.46 63,706,070.62 -182,806,325.81 1,087,482,147.27 3,552,500,675.79 主管会计工作负责人:李洪东 2,336,388.02 66,104,671.59 5,170,642,221.66 1,200,000,000.00 6,582,402.46 63,706,070.62 -205,227,303.55 1,065,061,169.53 6,235,703,391.19 八,11 八,12 八,13 八,14 2,421,065,624.81 2,215,941.52 9,397,052.30 9,519.06 19,650,677.99 5,034,218,575.74 2,292,201.85 45,249,903.17 789,803.30 19,650,677.99 八,1 八,1 八,2 八,2 八,3 2,804,223,595.80 2,258,362,942.76 165,350,393.05 139,078,922.94 411,935,503.00 4,280,544,125.41 4,255,472,245.71 1,622,746,872.24 721,136,329.35 165,743,996.12 注释 年末金额

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