02 25170055#8250 E-mail erictang@psc.com.tw
03 5795000#2052 E-mail cpwang@psc.com.tw 8A 12A 12B 12 03 5795000
97 www.tisc.com.tw 02 27058280
2
156 12 www.deloitte.com.tw 02 25459988
www.bourse.lu
www.psc.com.tw
1 3 3 7 19 24 27 27 28 29 30 31 34 38 38 39 42 43 44 49 50 51 52 53 54 88 88 89 90 90 90 91 91 91 94 95 96 96 97 98 99 100 100 100 100 105 105
FINANCIAL STATEMENTS
106
1.
8A
7
12A 12B 12A/B
8A 8A 8A
8A
2.各主要部门所营业务
单位名称 总经理 总经理室 经营企划室 资深副总暨记忆产品事 业群总经理 8A 营运副总经理 技术开发中心 行政副总经理 行销业务副总经理 12A 厂 12B 厂 12A/B 技术处 厂务工程处 分析技术中心 产品制造处 产品工程处 任务职掌 综理公司全盘业务之执行与协调,订定营业目标并指挥监督部属处理业务. 协助总经理处理公司业务之执行与协调,规划公司中,长期营运策略,经营绩效评估,并推动产能提升及营运策略执行. 协助经营阶层做好未来营运策略之规划及推动,并落实经营绩效评估. 领导所辖单位,负责提升公司营运绩效,确保能准时提供满足客户需求之高品质产品. 以优越技术,弹性制造,快速交货能力,全面提升晶圆代工产能利用,达成 8A 厂转型全方位晶圆代工业务目标. 提供力晶产品量产所需之相关技术,并藉由技术提升及具竞争力的产品配置能力为公司创造最大利润. 督导所辖单位,致力於最佳采购成本与交货时程之管控,建构合理人事制度及和谐劳资关系之维护 ,提供高品质,高效率之行政服务体系, 并竭力达成最低营运风险与零工安事故之目标及健全公司财务结构以确保营运顺利. 整合市场资讯,规划及执行符合公司最大利益之产品组合,并协调产,销以达成公司营运绩效最大化. 整合制造技术,生产管理及自动化系统,建立最具竞争力之 300mm 生产线;协调各处级单位,改善单位成本以共同达成公司之各项目标, 以确保力晶之竞争优势. 规划与建置 12B 厂,配合公司中,长期发展并达成低成本之 300mm 晶片生产,并协调跨厂合作与互相支援. 达成新制程技术及产品移转,开发,并提升产品良率,制程缺陷分析,基准情报等工程技术,以达成公司营运目标. 12B 厂新建工程规划,评估及执行,督导各厂厂务系统之顺利运转并推展 8A,12A 厂系统备份计划以降低营运风险. 制程资料分析,晶圆故障分析,化学分析,洁净技术,技术资料管理系统之开发整合与分享. 晶圆测试程式建立及规格控制,晶圆设备维护,改善及新机台评估,晶圆测试生产线之工程支援及良率提升,外包工程支援及外包商产能 规划. 导入 (新)产品之 WT/FT 技术并协助建立 WT/FT 量产线;分析,改善 WT/FT 量产线异常,并辅佐 R&D 新产品开发及相关测试工程业务.
8
10
单位名称 8A 制程模组处 8A 晶片生产处 8A 制程整合处 代工产品服务处 8A 生产技术处 技术开发一处 技术开发二处 9 生产企划处 自动化工程处 资讯管理处 产品业务处 业务支援处 财会处 风险管理处 品质处
任务职掌 领导并协调所属部门达成公司交付之晶片生产目标,提升晶片制程技术,设备技术及晶片测试之生产技术以达成晶圆代工之顾客需求与满 意度. 协调所属部门,建立最具竞争力之代工产品线及有效运用人力 ,物力达成公司交付之晶片生产任务,年度产量目标,以创造公司最大收益. 建立 DRAM,Logic,Flash,CIS 等产品制程量产技术,持续精进,提升公司晶圆代工竞争力及客户产品市场竞争力. 提供代工产品设计服务,规划统合 Library/IP 开发及客户产品工程,故障分析支援,同时提升代工产品良率. 因应 8A 转型代工,开发非 DRAM 产品之制程技术并协助提升现有制程技术之竞争力. 开发先进非 DRAM 产品制程技术,以增加晶圆代工产能利用,达成 8A 厂转型全方位晶圆代工之业务目标及协助 12A 厂建立多方位半导 体制程技术. 负责协调,导引技术开发方向及控管新技术导入时程;将产品设计需求导入制程研发与量产. 配合公司策略,有效及弹性进行产销协调并制订策略性生产计划,决定主要生产排程(MPS),以满足市场客户需求;规划控管生产用料及 仓储品质,安全管理,俾使适质,适量如期供应生产所需原,物料. 配合公司策略,规划及修订自动化系统之策略与蓝图并建制相关自动化生产管理系统,以提升生产及管理绩效. 建立协同管理的企业资讯系统,快速因应经营管理需求并维持系统稳定运转及运作机制以确保企业永续经营,强化企业竞争力. 整合行销,客户服务及产品应用等相关业务,建立完整的 DRAM 产品销售服务及行销策略. 配合产品销售并订立完备之业务支援计划,以有效提供达成业绩目标之后勤支援, 俾使公司产品能适质,适量,适时,安全的运交客户. 记录,解析公司经营活动,进而达成管理目标;创造,管理,控制必要财务资源 ,以配合支援营运与扩展,进而配合公司策略目标,累积 财务竞争优势以建立永续经营之企业体. 拟定公司风险管理策略,有效整合安全卫生环保体系使之成为产品品质之一部份. 督导所辖单位确实执行公司交付任务,建立并推广各项品质保证系统以确认产品品质;建立并推广品质控制系统,改进控管流程;协调各 生产单位建立标准化之制度以应量产之需.
11
(二)董事,监察人,总经理,副总经理,协理,各部门及分支机构主管资料 1.董事,监察人 董事及监察人资料(一)
94年02月12日
职 称 姓 名 选任 日期 任期 初次选任 日期 选任时持有股份 股数 持股 比率 现在持有股数 股数 持股 比率 配偶,未成年子女 现在持有股份 股数 持股 比率 利用他人名义 持有股份 股数 持股 比率 力晶半导体(股)公司执行长 智仁科技开发(股)公司董事长 世成科技(股)公司董事长 力广科技(股)公司董事长 力新国际科技(股)公司董事长 利翔航太电子(股)公司董事长 力世创业投资(股)公司董事长 力宇创业投资(股)公司董事长 力世管理顾问(股)公司董事长 力盛光电(股)公司董事长 力原通讯(股)公司董事长 力旺电子(股)公司董事长 力华电子(股)公司董事长 力信投资(股)公司董事长 美国纽约西奈山 医学院 世仁投资(股)公司董事长 - 医学博士 力仁电子(股)公司董事长 力晶集团董事长 力积电子(股)公司董事长 力旭光电(股)公司董事长 智旺科技(股)公司董事长 力上科技(股)公司董事长 力相光学(股)公司董事长 智元科技(股)公司董事长 智全国际(股)公司董事长 大台北宽频网路(股)公司董事 智立投资(股)公司董事 台湾微脂体(股)公司董事 铠甲娱乐科技(股)公司董事 财团法人力晶文化基金会董事 Deutron Japan Corp.董事 Powerchip 株式会社董事 力晶半导体(股)公司总经理 力华电子(股)公司副董事长 力成科技(股)公司董事 美国俄亥俄州辛辛那堤 世仁投资(股)公司董事 力积电子(股)公司董事 电机博士 力信投资(股)公司董事 - 美国德州大学 晶相光电(股)公司董事 (Arlington)电机系 力上科技(股)公司董事 副教授兼研究中心主任 中华开发高科技(股)公司董事 财团法人力晶文化基金会董事 E-Phocus, Inc.董事 Powerchip株式会社董事 - 安泰证券金融(股) 公司董事长 安泰证券金融(股)公司董事长 主要经(学)历 目前兼任本公司及其他公司之职务 具配偶或二亲等以内关 系之其他主管, 董事或 监察人 职 称 姓名 关系
10
董事长 黄崇仁 92.06.27 3年 83.12.03 134,598,168 5.02% 135,698,168 3.23% 1,091,967 0.03% - 董事 谢再居 92.06.27 3年 92.06.27 774,680 0.02% 834,680 0.0 2% - - - 董事 许敏惠 92.06.27 3年 84.05.11 1,345,778 0.05% 1,345,778 0.03% - - -
监察人 黄崇恒
兄弟
-
-
-
-
-
-
职 称
姓 名
选任 日期
任期
初次选任 日期
选任时持有股份 股数 持股 比率 0.09%
现在持有股数 股数 2,815,793 持股 比率 0.0 7%
配偶,未成年子女 现在持有股份 股数 持股 比率
利用他人名义 持有股份 股数 持股 比率
主要经(学)历
目前兼任本公司及其他公司之职务
具配偶或二亲等以内关 系之其他主管, 董事或 监察人 职 称 姓名 关系
董事
力新国际科技 股份有限公司
92.06.27
3年
89.05.24
2,315,793
代表人:蔡国智
-
-
378,354
0.01%
-
-
-
交通大学毕业 力晶半导体(股)公司 - 副董事长 精英电脑美国公司 总经理 -
力晶半导体(股)公司副董事长兼营运策略 顾问 采钰科技(股)公司董事长 力世创业投资(股)公司董事兼总经理 力世管理顾问(股)公司董事 前讯系统(股)公司董事
-
-
-
董事 (注 1)
力广科技 股份有限公司
92.06.27
3年
83.12.03
61,248,331
2.29%
56,248,331
1.34%
-
-
-
代表人:许全裕
-
-
1,159,194
0.03%
299,170
0.01%
-
代表人:陈正坤 世成科技 股份有限公司 代表人:王宗平
-
-
934,026
0.0 2%
-
-
-
力广科技(股)公司董事兼总经理 力相光学(股)公司董事兼总经理 力仁电子(股)公司董事 陆竹开发(股)公司董事 Powerchip 株式会社董事 力晶半导体(股)公司资深副总暨记忆产品 清华大学材料研究所毕 事业群总经理 - 南亚科技(股)公司 力积电子(股)公司董事兼总经理 技术处副处长 力旺电子(股)公司董事 台湾大学硕士 - 力广科技(股)公司 总经理 - 东吴大学经济学士 - 神达电脑(股)公司 财务经理 伊利诺大学电机博士 - 力旺电子(股)公司 总经理 - 力晶半导体(股)公司副总经理 力华电子(股)公司董事 力建投资(股)公司董事 世仁投资(股)公司董事 力仁电子(股)公司董事 力上科技(股)公司董事 陆竹开发(股)公司董事 智仁科技开发(股)公司董事 智元科技(股)公司监察人 力旭光电(股)公司监察人 力世创业投资(股)公司监察人 Deutron Japan Corp.监察人 Powerchip 株式会社监察人 陆竹开发(股)公司董事 利翔航太电子(股)公司董事 力宇创业投资(股)公司董事 财团法人力晶文化基金会董事 力世管理顾问(股)公司监察人 力特光电科技(股)公司监察人 世成科技(股)公司监察人 力旭光电(股)公司监察人 力晶半导体(股)公司财务长 力旺电子(股)公司董事兼总经理 智旺科技(股)公司董事兼总经理 力华电子(股)公司董事 力仁电子(股)公司董事 力上科技(股)公司董事
-
-
-
-
-
-
董事
92.06.27
3年
92.06.27
2,492,800 -
0.14% -
11,177,399 100,572
0.27% 0.0 0%
- -
- -
- -
11
-
-
-
代表人:徐清祥
-
-
-
-
79,000
0.00%
-
-
-
-
董事 力世创业投资 (注 2) 股份有限公司
92.06.27
3年
88.05.18
2,607,092
0.10%
2,607,092
0.06%
-
-
-
代表人:童贵聪
-
-
1,265,326
0.0 3%
100,560
0.0 0%
-
Temple University 企业管理硕士 - 力世管理顾问(股) 公司副总经理
-
-
-
监察人 黄崇恒 (注 2)
92.06.27
3年
84.05.11
19,563,485
0.73%
19,563,485
0.47%
647,280
0.0 2%
-
肯达迪大学博士 - 和元投资(股)公司 总经理
董事长 黄崇仁
兄弟
13
职 称
姓 名
选任 日期
任期
初次选任 日期
选任时持有股份 股数 持股 比率 2.29%
现在持有股数 股数 56,248,331 持股 比率 1.34%
配偶,未成年子女 现在持有股份 股数 - 持股 比率 -
利用他人名义 持有股份 股数 - 持股 比率 -
主要经(学)历
目前兼任本公司及其他公司之职务
具配偶或二亲等以内关 系之其他主管,董事或 监察人 职称 姓名 关系
监察人 力广科技股份 (注 1) 有限公司
92.06.27
3年
84.05.11
61,248,331
代表人:罗英华
-
-
247,168
0.01%
-
-
-
智立投资(股)公司董事长 力太电子(股)公司董事 力旭光电(股)公司董事 力建投资(股)公司董事 世仁投资(股)公司董事 力仁电子(股)公司董事 力广科技(股)公司董事 陆竹开发(股)公司董事 力上科技(股)公司董事 世成科技(股)公司董事 智旺科技(股)公司董事 智全国际(股)公司董事 智仁科技开发(股)公司董事 中国文化大学市政系 力特光电科技(股)公司董事 - 力世管理顾问 (股 )公 力宇创业投资(股)公司董事 司副总经理 世元资讯科技(股)公司董事 力世管理顾问(股)公司董事 力新国际科技(股)公司董事 财团法人力晶文化基金会董事 力华电子(股)公司监察人 力积电子(股)公司监察人 力原通讯(股)公司监察人 力旺电子(股)公司监察人 力盛光电(股)公司监察人 力相光学(股)公司监察人 印新网路科技(股)公司监察人 Deutron Japan Corp.监察人 Powerchip 株式会社监察人 - - 华南商业银行专门委员 德合(股)公司董事长
-
-
-
12
监察人 世元资讯科技 股份有限公司 代表人:颜惠亮 92.06.27 3年 92.06.27 500,000 - 0.02% - 1,210,759 100,300 0.03% 0.00% - 961 - 0.00% - -
-
-
-
注 1:法人董事暨监察人力捷电脑股份有限公司自 93 年 6 月 23 日更名为力广科技股份有限公司. 注 2:首次担任本公司董事或监察人之时间,截至目前而有中断情事者: (1)法人董事力世创业投资股份有限公司於本公司八十九年股东常会改选董监事中断担任董事期间,自 89 年 5 月 24 日起至 92 年 6 月 26 日止. (2)监察人黄崇恒先生於 88 年 5 月 18 日辞任监察人一职,中断担任监察人期间自 88 年 5 月 18 日起至 92 年 6 月 26 日止. 注 3:法人董事辞任情形: (1)法人董事行政院开发基金管理委员会於 93 年 4 月 1 日起辞任董事职务暨其代表人许松根先生并同辞任. (2)法人董事日商 Renesas Technology Corp.於 94 年 1 月 7 日起辞任董事职务暨其代表人小谷秀夫先生并同辞任.
董事及监察人资料(二)
94年02月12日
条件 是 否 具 有 五 年 以 上 商 务,法律,财务或公司业 务所须之工作经验 符合独立性情形(注)
姓名
1 2 3 4 5 6 7 黄崇仁 ˇ ˇ 谢再居 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 许敏惠 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 蔡国智 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 许全裕 ˇ ˇ ˇ ˇ 陈正坤 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 王宗平 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 徐清祥 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 童贵聪 ˇ ˇ ˇ ˇ 黄崇恒 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 罗英华 ˇ ˇ ˇ 颜惠亮 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ 注:(1)非为公司之受雇人或其关系企业之董事,监察人或受雇人,但兼任母公司或子公司之独立董事,独立监察人者, 不在此限. (2)非直接或间接持有公司已发行股份总额百分之一以上或持股前十名之自然人股东. (3)非前二项人员之配偶或其二亲等以内直系亲属. (4)非直接持有公司已发行股份总额百分之五以上法人股东之董事,监察人,受雇人或持股前五名法人股东之董事, 监察人,受雇人. (5)非与公司有财务,业务往来之特定公司或机构之董事,监察人,经理人或持股百分之五以上股东. (6)非为最近一年内提供公司或关系企业财务,商务,法律等服务,谘询之专业人士,独资,合夥,公司或机构团体 之企业主,合夥人,董事(理事),监察人(监事),经理人及其配偶. (7)非为公司法第二十七条所订之法人或其代表人.
2.法人股东之主要股东
94 年 02 月 12 日 法人股东名称 力广科技股份有限公司 力新国际科技股份有限公司 力世创业投资股份有限公司 世成科技股份有限公司 (注 2) (注 2) (注 2) 力晶半导体股份有限公司 世仁投资股份有限公司 力晶半导体股份有限公司 世元资讯科技股份有限公司 世成科技股份有限公司 力宇创业投资股份有限公司 法 人 股 东 之 - - (注 2) (注 2) 力晶半导体股份有限公司 (注 2) 力晶半导体股份有限公司 世仁投资股份有限公司 (注 2) 主 要 股 东
注 1:法人董事辞任情形 (1) 法人董事行政院开发基金管理委员会於 93 年 4 月 1 日起辞任董事职务暨其代表人许松根先生并同辞 任. (2) 法人董事日商 Renesas Technology Corp.於 94 年 1 月 7 日起辞任董事职务暨其代表人小谷秀夫先生并 同辞任. 注 2:左列公司无股权比例超过 10%之主要股东.
13
3.总经理,副总经理,协理,各部门及分支机构主管资料
94 年 02 月 12 日;单位:股;%
持有股份 职 称 姓 名 就任日期 股数 持股 比率 配偶,未成年 子女持有股份 股数 持股 比率 利用他人名义 持有股份 股数 持股 比率 智仁科技开发(股)公司董事长 世成科技(股)公司董事长 力广科技(股)公司董事长 力新国际科技(股)公司董事长 利翔航太电子(股)公司董事长 力世创业投资(股)公司董事长 力宇创业投资(股)公司董事长 力世管理顾问(股)公司董事长 力盛光电(股)公司董事长 力原通讯(股)公司董事长 力旺电子(股)公司董事长 力华电子(股)公司董事长 力信投资(股)公司董事长 世仁投资(股)公司董事长 力仁电子(股)公司董事长 力积电子(股)公司董事长 力旭光电(股)公司董事长 智旺科技(股)公司董事长 力上科技(股)公司董事长 力相光学(股)公司董事长 智元科技(股)公司董事长 智全国际(股)公司董事长 大台北宽频网路(股)公司董事 智立投资(股)公司董事 台湾微脂体(股)公司董事 铠甲娱乐科技(股)公司董事 财团法人力晶文化基金会董事 Deutron Japan Corp.董事 Powerchip 株式会社董事 力华电子(股)公司副董事长 力成科技(股)公司董事 世仁投资(股)公司董事 力积电子(股)公司董事 力信投资(股)公司董事 晶相光电(股)公司董事 力上科技(股)公司董事 中华开发高科技(股)公司董事 财团法人力晶文化基金会董事 E-Phocus, Inc.董事 Powerchip株式会社董事 力积电子(股)公司董事兼总经理 力旺电子(股)公司董事 力华电子(股)公司董事 力建投资(股)公司董事 世仁投资(股)公司董事 力仁电子(股)公司董事 力上科技(股)公司董事 陆竹开发(股)公司董事 智仁科技开发(股)公司董事 智元科技(股)公司监察人 力旭光电(股)公司监察人 力世创业投资(股)公司监察人 Deutron Japan Corp.监察人 Powerchip 株式会社监察人 具配偶或二亲等以内关系之经理人 主要经(学)历 目前兼任其他公司之职务 职称 姓名 关系
执行长
黄崇仁
89.05.24
135,698,168 3.23%
1,091,967
0.03%
-
-
美国纽约西奈山医学院医学博士 力晶集团董事长
-
-
-
14
总经理 谢再居 92.01.01 834,680 0.0 2% - - - 美国俄亥俄州辛辛那堤电机博士 - 美国德州大学(Arlington)电机系 副教授兼研究中心主任 资深副总暨 记忆产品事 陈正坤 业群总经理 90.01.01 934,026 0.02% - - - - 清华大学材料研究所毕 南亚科技(股)公司技术处副处长 行政 副总经理 童贵聪 90.07.19 1,265,326 0.03% 100,560 0.0 0% - Temple University 企业管理硕士 - 力世管理顾问(股)公司副总经理 技术顾问室 小谷秀夫 副总经理 90.01.04 214,600 0.01% - - -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ph. D., Osaka University Renesas Technology Corp., Manager - Mitsuishi Electric Corp., Deputy Manager of Zentel Japen Corp., Director PSC Project Group
-
-
-
持有股份 职 称 8A 营运 副总经理 行销业务 副总经理 姓 名 就任日期 股数 徐震球 92.04.09 持股 比率
配偶,未成年 子女持有股份 股数 10,000 持股 比率 0.00%
利用他人名义 持有股份 股数 - 持股比 率
具配偶或二亲等以内关系之经理人 主要经(学)历 交通大学电子工研所硕士 - 矽统科技(股)公司副总经理 - 政治大学企管所硕士 泰林科技(股)公司总经理 目前兼任其他公司之职务 职称 - 力上科技(股)公司董事兼总经理 力积电子(股)公司董事 力仁电子(股)公司董事 钜景科技(股)公司董事 力信投资(股)公司总经理 力新国际科技(股)公司董事 印新网路科技(股)公司董事 世元资讯科技(股)公司董事 力宇创业投资(股)公司董事 世成科技(股)公司董事 智全国际(股)公司董事 智立投资(股)公司董事 力仁电子(股)公司董事 财团法人力晶文化基金会董事 智旺科技(股)公司监察人 力旭光电(股)公司监察人 世仁投资(股)公司监察人 力积电子(股)公司监察人 力旺电子(股)公司监察人 力上科技(股)公司监察人 智元科技(股)公司监察人 智仁科技开发(股)公司监察人 力上科技(股)公司董事兼资深副总经理 - - 姓名 - 关系 -
130,000 0.00%
丁振铎
92.12.22
394,090 0.0 1%
-
-
-
-
-
-
董事长室 副总经理
谭仲民
93.03.25
-
-
-
-
-
东海大学学士 - 力晶半导体(股)特助
-
-
-
技术开发 中心协理 财务长
卓志臣 王宗平
92.08.15 88.06.11
-
-
- -
- -
- -
100,572 0.0 0%
Princeton University 物理化学博士 美光科技(股)公司 东吴大学经济学士 - 神达电脑(股)公司财务经理 -
- -
- -
- -
15
15
4.九十三年度支付董事,监察人,总经理及副总经理之报酬 (1)董事之报酬
职称 董事长 董事 副董事长 董事 董事 黄崇仁 谢再居 力新国际科技(股)公司 代表人:蔡国智 许敏惠 姓名 盈余分 车马费及报酬 配之董 (单位 :新台币仟元 ) 事酬劳 盈余分配之员工红利金额 总额占税 取 得 员 工 认 前三项总额 现金 股票红利 后纯益之 股 权 凭 证 数 (单位: 新台币仟元) 比例(%) 额(股) 红利 股数 市价 金额 其他报酬
力广科技(股)公司 代表人:许全裕 1,476 无 无 无 不适用 - 1,476 代表人:陈正坤 力世创业投资(股)公司 董事 代表人:童贵聪 世成科技(股)公司 董事 代表人:王宗平 代表人:徐清祥 董事(注 1) 行政院开发基金管理委员会 代表人:许松根 商RenesasTechnologyCorp. 董事(注 2) 日 代表人:小谷秀夫 注:(1) 法人董事行政院开发基金管理委员会已於 93 年 4 月 1 日起辞任董事职务暨其代表人许松根先生并同辞任. (2) 法人董事日商 Renesas Technology Corp.於 94 年 1 月 7 日起辞任董事职务暨其代表人小谷秀夫先生并同辞任.
0.007
4,660,000
无
(2)监察人之报酬
职称 姓名 车马费及报酬 (单位:新台币仟元) 盈余分配之监察人酬劳 前二项总额 (单位:新台币仟元) 总额占税后 纯益之比例 (%) 其他报酬
监察人 监察人 监察人
黄崇恒 世元资讯科技(股)公司 代表人:颜惠亮 力广科技(股)公司 432 无 432 0.002 无
(3)总经理及副总经理之报酬
职称 执行长 总经理 姓名 黄崇仁 谢再居 提供公务车 4 部,93 年度 取得成本新台 币 12,381 仟 12,200,000 元,其中 2 部 成本 8,141 仟 元於 93 年 12 月出售. 薪资 奖金, (单位:新台币仟元) 特支费 盈余分配之员工红利金额 总额占税 取 得 员 工 认 前三项总额 后纯益之 股 权 凭 证 数 现金 股票红利 (单位: 新台 币仟元) 比例(%) 额(股) 红利 股数 市价 金额 其他报酬
资深副总暨记忆产品事 陈正坤 业群总经理 行政副总经理 技术顾问室副总经理 8A 营运副总经理 行销业务副总经理 董事长室副总经理 童贵聪 34,211 小谷秀夫 徐震球 丁振铎 谭仲民 17,577 无 无 不适用 - 51,7 88 0.243
(4)配发员工红利之经理人姓名及配发情形
职称 经理人 技术开发中心协理 财务长 姓名 卓志臣 无 王宗平 不适用 - 无 - - 股数 股票股利 市价 金额 现金红利 金额 总计 总额占税后纯益之比 例(%)
16
( 三)董事,监察人,经理人及持股比例超过百分之十之股东股权移转及股权质押变动情形
1.董事,监察人,经理人及大股东股权变动情形
职 称 董事长 董事暨总经理 董 董 董 董 董 董 董 事 事 事 事 事 事(注1) 事(注2) 黄崇仁 谢再居 许敏惠 力广科技股份有限公司 代表人:许全裕 代表人:陈正坤 世成科技股份有限公司 代表人:王宗平 代表人:徐清祥 力新国际科技股份有限公司 代表人:蔡国智 力世创业投资股份有限公司 代表人:童贵聪 行政院开发基金管理委员会 代表人:许松根 日商 Renesas Technology Corp. 代表人:小谷秀夫 黄崇恒 力广科技股份有限公司 代表人:罗英华 世元资讯科技股份有限公司 代表人:颜惠亮 陈正坤 童贵聪 小谷秀夫 徐震球 丁振铎 谭仲民 卓志臣 王宗平 姓 名 93 年度 持有股数 质押股数 增(减)数 增(减)数 400,000 60,000 - (5,000,000) 7,000,000 500,000 - - - - (5,000,000) - 180,000 420,000 - 130,000 335,000 (26,000) - 70,000 - - - (4,850,000) - - - - - 1,780,000 (4,850,000) - - - - - - - - - 94 年度(截至 02 月 12 日止) 持有股数 质押股数 增(减)数 增(减)数 700,000 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
500,000 - - - - - - - (30,000) 200,000 - - - - - -
监察人 监察人 监察人 资深副总暨记忆 产品事业群总经理 行政副总经理 技术顾问副总经理 8A营运副总经理 行销业务副总经理 董事长室副总经理 技术开发中心协理 财务长
注 1:法人董事行政院开发基金管理委员会於 93 年 4 月 1 日起辞任董事职务暨其代表人许松根先生并同辞任;股权变动情 形为截至当时之资讯. 注 2:法人董事日商 Renesas Technology Corp.於 94 年 1 月 7 日起辞任董事职务暨其代表人小谷秀夫先生并同辞任;股权变 动情形为截至当时之资讯.
2.股权移转之相对人为关系人资讯:无. 3.股权质押之相对人为关系人资讯:无.
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(四) 公司,公司之董事,监察人,经理人及公司直接或间接控制之事业对同一转投资事业之持股数, 并合并计算综合持股比例
93 年 12 月 31 日;单位:股;% 转 投 资 事 业 股 力信投资股份有限公司 世仁投资股份有限公司 力建投资股份有限公司 力华电子股份有限公司 力积电子股份有限公司 力成科技股份有限公司 力太电子股份有限公司 亚太固网宽频股份有限公司 世成科技股份有限公司 欣铨科技股份有限公司 力特光电科技股份有限公司 力旺电子股份有限公司 力宜科技股份有限公司 恳懋科技股份有限公司 英特连股份有限公司 育霈科技股份有限公司 力传科技股份有限公司 中华开发高科技投资股份有限公司 世元资讯科技股份有限公司 力宇创业投资股份有限公司 力原通讯股份有限公司 力盛光电股份有限公司 力宏科技股份有限公司 勤茂资通股份有限公司 大台北宽频电信股份有限公司 昕普科技股份有限公司 力仁电子股份有限公司 前讯系统股份有限公司 力旭光电股份有限公司 世强科技股份有限公司 集邦科技股份有限公司 智仁科技股份有限公司 钜景科技股份有限公司 力世创业投资股份有限公司 力上科技股份有限公司 力相光学股份有限公司 台湾微脂体股份有限公司 环友电子股份有限公司 晶相光电股份有限公司 铠甲娱乐科技股份有限公司 智旺科技股份有限公司 陆竹开发股份有限公司 智全国际股份有限公司 Billions Of Operations per Second Inc.特别股 A Billions Of Operations per Second Inc.特别股 D Venglobal Capital Fund L.P. Venglobal International Fund Emerging Memory & Logic Solution Inc. e-Phocus, Inc.普通股 e-Phocus, Inc.特别股 A Deutron Japan Corp. 本公司投资 数 持股比例 99.86% 99.99% 99.99% 47.04% 36.80% 1.77% 13.89% 0.18% 18.64% 2.06% 1.22% 8.10% 2.26% 1.27% 1.35% 2.94% 21.21% 2.11% 30.37% 4.76% 1.62% 1.83% 10.03% 1.34% 1.67% 19.97% 10.29% 8.28% 18.10% 10.00% 4.03% 16.00% 10.61% 9.09% 32.00% 10.00% 2.39% 2.20% 17.00% 1.80% 25.00% 13.21% 30.00% 1.41% 1.12% 5.18% 2.83% 4.75% 8.52% 33.33% 38.98% 董事,监察人,经理人及 直接或间接控制事业之投资 股 数 持股比例 0.10% 0.00% - 2.40% 8.40% 0.71% 32.79% - 18.50% - 0.27% 2.69% - - - - 28.17% - 11.35% 5.65% 8.35% 2.70% 5.69% - 1.00% - 10.78% 4.90% 13.37% 5.00% - 16.33% - 4.25% 10.38% 20.00% 1.59% - 13.00% 1.80% 16.00% 8.57% 19.50% 0.33% - - - 1.73% - - 4.32% 100,000 5,000 - 648,750 2,100,000 2,414,063 38,742,476 - 16,838,241 - 997,600 879,949 - - - - 14,085,000 - 3,404,800 9,500,000 3,157,000 2,500,000 2,772,882 - 1,500,000 - 3,080,000 1,467,000 10,692,405 2,500,000 - 4,900,000 - 3,738,000 1,350,000 2,000,000 200,000 - 1,300,000 400,000 19,200,000 15,740,520 3,900,000 200,000 - - - 101,522 - - 639,801 综 股 合 数 投 资
持股比例 99.96% 99.99% 99.99% 49.44% 45.20% 2.48% 46.68% 0.18% 37.14% 2.06% 1.49% 10.79% 2.26% 1.27% 1.35% 2.94% 49.38% 2.11% 41.72% 10.41% 9.97% 4.53% 15.72% 1.34% 2.67% 19.97% 21.07% 13.18% 31.47% 15.00% 4.03% 32.33% 10.61% 13.34% 42.38% 30.00% 3.98% 2.20% 30.00% 3.60% 41.00% 21.78% 49.50% 1.74% 1.12% 5.18% 2.83% 6.48% 8.52% 33.33% 43.30%
104,850,000 131,989,730 54,994,000 12,700,000 9,200,000 5,975,000 16,413,717 12,000,000 13,050,279 5,843,508 4,449,180 2,647,120 348,966 305,649 250,000 3,435,157 10,604,545 900,000 9,111,100 8,000,000 600,000 1,700,000 4,885,977 2,757,125 2,500,000 1,300,000 2,940,000 2,480,000 14,476,000 1,000,000 330,415 4,800,000 2,000,000 8,000,000 4,160,000 1,000,000 300,000 600,000 1,700,000 400,000 3,000,000 24,255,000 6,000,000 833,333 657,894 - 500 279,187 700,000 333,333 2,890,800
104,950,000 131,994,730 54,994,000 13,348,750 11,300,000 8,389,063 55,156,193 12,000,000 29,888,520 5,843,508 5,446,780 3,572,069 348,966 305,649 250,000 3,435,157 24,689,545 900,000 12,515,900 17,500,000 3,757,000 4,200,000 7,658,859 2,757,125 4,000,000 1,300,000 6,020,000 3,947,000 25,168,405 3,500,000 330,415 9,700,000 2,000,000 11,738,000 5,510,000 3,000,000 500,000 600,000 3,000,000 800,000 22,200,000 39,995,520 9,900,000 1,033,333 657,894 41,537 500 380,709 700,000 333,333 3,530,601
18
三,公司资本及股份 (一)股本来源
94年02月12日 单位:股;新台币元
年 月 发行 价格 10 12 12 18 20 21 34 10 10 15 核定股本 股 数 金 额 股 数 实收股本 金 额 股本来源 原始投资 现金增资 现金增资 现金增资 现金增资 现金增资 现金增资 盈余暨资本公积转增资 盈余暨资本公积转增资 海外转换公司债转换 现金增资 海外转换公司债转换 现金增资 海外转换公司债转换, 员工认股权凭证换发 注销买回库藏股 海外转换公司债转换 海外转换公司债转换, 员工认股权凭证换发 现金增资 海外转换公司债转换, 员工认股权凭证换发 海外转换公司债转换, 员工认股权凭证换发 海外转换公司债转换, 员工认股权凭证换发 海外转换公司债转换, 员工认股权凭证换发 备注 以现金以外之财产 抵充股款者 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无 注1 注2 注3 注4 注5 注6 注7 注8 注9 注 10 注9 注 11 注 9,12,13,14 注 15 注 12,13 注 9,12,13,14 注 16 注 9,12,13,14 注 9,12,13,14 注 9,12,13,14 注 9,12,13,14 其 他
83.12.20 84.03.25 84.12.18 85.06.24 86.08.27 87.0 7.20 88.11.02 89.07.03 90.06.02 91.02.25 91.05.15 91.09.28 92.09.15 92.10.01 92.10.25 93.01.01 93.04.01
160,000,000 320,000,000 510,000,000 901,000,000 1,700,000,000 1,700,000,000 2,500,000,000 2,500,000,000 2,943,200,000 2,943,200,000 2,943,200,000 3,779,357,673 4,329,571,003 4,329,571,003 4,329,571,003 4,329,571,003 4,329,571,003 5,500,000,000 5,500,000000 5,500,000,000 5,500,000,000 5,500,000,000
1,6 00,000,000 3,200,000,000 5,100,000,000 9,010,000,000 17,000,000,000 17,000,000,000 25,000,000,000 25,000,000,000 29,432,000,000 29,432,000,000 29,432,000,000 37,793,576,730 43,295,710,030 43,295,710,030 43,295,710,030 43,295,710,030 43,295,710,030 55,000,000,000 55,000,000,000 55,000,000,000 55,000,000,000 55,000,000,000
40,000,000 240,000,000 510,000,000 901,000,000 1,101,000,000 1,401,000,000 1,701,000,000 1,900,321,000 2,311,811,200 2,329,357,673 2,679,357,673 2,679,571,003 2,929,571,003 3,382,523,006 3,365,0 02,006 3,387,637,178 3,488,001,552 3,888,001,552 4,090,513,4 03 4,134,727,272 4,190,617,376 4,204,992,909
400,000,000 2,400,000,000 5,100,000,000 9,010,000,000 11,010,000,000 14,010,000,000 17,010,000,000 19,003,210,000 23,118,112,000 23,293,576,730 26,793,576,730 26,795,710,030 29,295,710,030 33,825,230,060 33,650,020,060 33,876,371,780 34,880,015,520 38,880,015,520 40,905,134,030 41,347,272,720 41,906,173,760 42,049,929,090
93.06.17 24.39 93.07.01 93.10.01 94.01.01 94.02.12 -
注 1. 84.02.06(84)台财证(一)字第 11708 号函 注 3. 85.03.18(85)台财证(一)字第 20415 号函 注 5. 87.04.1 6(87)台财证(一)字第 30096 号函 注 7. 89.06.07(89)台财证(一)字第 48605 号函 注 9. 90.03.28(90)台财证(一)字第 113761 号函 注 11. 92.09.08 台财证一字第 0920136226 号函 注 13. 92.06.19 台财证一字第 0920118459 号函 注 15. 89.12.18(89)台财证(三)字第 100870 号函
注 2. 84.09.24(84)台财证(一)字第 51140 号函 注 4. 86.06.16(86)台财证(一)字第 47169 号函 注 6. 88.07.28(88)台财证(一)字第 50318 号函 注 8. 90.05.09(90)台财证(一)字第 124710 号函 注 10. 91.02.01(91)台财证(一)字第 180041 号函 注 12. 91.10.03 台财证一字第 0910147187 号函 注 14. 90.05.28(90)台财证(一)字第 126501 号函 注 16. 91.06.28 台财证一字第 0910135396 号函
单位:股 股份种类 核 流通在外股份(注) 4,204,992,909 定 股 本 未 发 行 股 份 1,295,007,091 合 计 备注 核定股本包含附认股权公司 债,员工认股权凭证可发行认 购股份数额500,000,000股
记名式普通股
5,500,000,000
注:属上柜公司股票(包含公司买回本公司股份 37,748,000 股)
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(二)股东结构
94 年 02 月 12 日 单位:股;人
股东结构 数量 人 数 持 有 股 数 持 股 比 例 政府机构 7 56,649,376 1.34% 金 融 机 构 133 398,572,794 9.48% 其 他 法 人 370 293,466,672 6.98% 外 或 国 外 机 国 构 个 人 262 289,195,759 6.88% 人 244,830 3,167,108,308 75.32% 合 计 245,602 4,204,992,909 100.00%
(三)股权分散情形
94 年 02 月 12 日 每股面额 10 元 持 股 比 例(%) 0.17 % 8.01 % 8.18 % 3.77 % 5.06 % 5.34 % 3.59 % 3.58 % 9.64 % 7.85 % 6.39 % 3.75 % 2.28 % 1.72 % 30.67 % 100.00 %
持
股 1至
分
级 999 5,000 10,000 15,000 20,000 30,000 40,000 50,000
股 东 人 数(人) 22,601 133,857 40,818 12,095 11,121 8,471 4,096 3,156 5,415 2,255 929 310 138 79 261 245,602
持 有 股 数(股) 6,987,469 336,791,911 343,746,345 158,605,127 212,631,572 224,676,124 150,983,125 150,464,568 405,191,416 330,043,193 268,808,347 157,703,975 95,782,134 72,565,418 1,290,012,185 4,204,992,909
1,000 至 5,001 至 10,001 至 15,001 至 20,001 至 30,001 至 40,001 至
50,001 至 100,000 100,001 至 200,000 200,001 至 400,000 400,001 至 600,000 600,001 至 800,000 800,001 至 1,000,000 1,000,001 以上 合 计
(四)主要股东名单
94 年 02 月 12 日(股东名簿记载为准) 股份 主要股东名称 黄崇仁 英商渣打银行受托保管 GMO 新兴市场基金 力广科技股份有限公司 新光人寿保险股份有限公司 力晶半导体股份有限公司库藏股专户 安泰人寿全权委托彰银安泰投信投资专户 退抚基金 中华邮政股份有限公司 国泰人寿保险股份有限公司 世界先进积体电路股份有限公司 持 有 股 数 持股比例 3.23 % 1.46 % 1.34 % 0.91 % 0.90 % 0.89 % 0.85 % 0.77 % 0.73 % 0.62 %
135,698,168 61,534,000 56,248,331 38,316,000 37,748,000 37,219,000 35,540,000 32,511,000 30,530,000 26,100,180
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(五)最近二年度每股市价,净值,盈余,股利及相关资料
年 项 目 最 每股 市价 每股 净值 每股 盈余 最 平 分 分 配 配 高 低 均 前 后 度 92 年 21.80 7.10 15.87 11.37 11.37 2,880,793 0.06 0.06 - - - - 264.5 - - 93 年 39.00 17.40 26.12 18.21 (注 1) 3,798,494 5.62 (注 1) (注 1) (注 1) (注 1) (注 1) 4.65 (注 1) (注 1) 当年度截至 94 年 01 月 31 日 (自结数) 26.10 23.80 24.67 18.68 - 4,152,104 0.42 - - - - - - - -
加 权 平 均 股 数 ( 仟 股 ) 每股盈余 现 每股 股利 无偿配股 金 盈 调 调 整 整 股 余 配 前 后 利 股
资 本 公 积 配 股 4 )
累 积 未 付 股 利 ( 注 投资 报酬 分析 本 本 益 利 比 比
( 注 5 ) ( 注 6 )
现金股利殖利率
( 注 7 )
注 1:俟股东会决议后定案. 注 2:以年底已发行之股数(不含库藏股)为准,并依据次年度股东决议分配之情形填列. 注 3:因无偿配股等情形而须追溯调整者,应列示调整前及调整后之每股盈余. 注 4:权益证券发行条件如有规定当年度未发放之股利得累积至有盈余年度发放者,应分别揭露截 至当年度止累积未付之股利. 注 5:本益比=当年度每股平均收盘价 每股盈余. 注 6:本利比=当年度每股平均收盘价 每股现金股利. 注 7:现金股利殖利率=每股现金股利 当年度每股平均收盘价.
(六)公司股利政策及执行状况 1.目前所处环境及成长阶段: 本公司属高科技产业,技术更新,升级迅速,产品价格波动剧烈;未来数年,一般预期市场 将呈逐年成长状态;持续加强投资,引进先进制程,提升生产效能,为累积长期竞争能力必 然做法. 2.发放股利之条件,时机: 评估公司之获益情况,依照公司章程及相关法令所定之分派程序办理之. 参考衡量公司未来营运及资本支出需求后,先以保留盈余融通所需之资金,剩余之盈余始以 股利之方式发放. 3.发放股利之金额: 为稳健配合公司长期财务规划,永续经营发展,拟发放股利总额以不低於可分配盈余之 60% 为原则. 4.发放股利之种类: 前项盈余之分派,以不低於 50%为限分派股票股利,其余分派现金股利,由董事会参考衡量 未来营运及资本支出需求后,拟具分派案,提请股东会议决之.
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(七)本次股东会拟议之无偿配股对公司营业绩效及每股盈余之影响
单位:新台币元 项目 期初实收资本额(注 1) 本年度配股配息情形 九十四年 (预估) 41,906,173,760 (注 2) (注 2) -
每股现金股利 盈余转增资每股配股数 资本公积转增资每股配股数 营业净利 营业净利较去年同期增(减)比率 税后纯益 不适用 营业绩效变化情形 税后纯益较去年同期增(减)比率 (注 3) 每股盈余 每股盈余较去年同期增(减)比率 年平均投资报酬率(年平均本益比倒数) 拟制性每股盈余 若盈余转增资全数改配放现金股利 拟制年平均投资报酬率 不适用 拟制性每股盈余 拟制性每股盈余及本益比 若未办理资本公积转增资 (注 3) 拟制年平均投资报酬率 拟制性每股盈余 若未办理资本公积且盈余转增资 拟制年平均投资报酬率 注 1:包含公司买回本公司股份 45,069,000 股. 注 2:俟 94 年股东常会决议.董事会拟议本年度配股配息情形请参阅(八)员工分红及董监酬劳. 注 3:依据「公开发行公司公开财务预测资讯处理准则」规定,无需公开九十四年度财务预测资讯.
(八)员工分红及董监酬劳 1.本次股东会拟议盈余分派之情形 (1)依本公司章程规定,公司於年度总决算有盈余时,弥补以前年度之亏损后,应於依法提 拨公积及特别股息红利后,如有盈余得为下列分配: A. 董事监察人酬劳百分之三. B. 员工红利百分之十. C. 其余全部或部份分派股东红利. (2)民国 93 年度盈余分派案,业经 94 年 02 月 23 日董事会拟订如下,俟 94 年 04 月 12 日 股东常会决议通过,并经主管机关核准后,授权董事长另订配股(息)基准日办理.
单位:新台币元 民国九十三年度盈余拟分派 董监事酬劳 普通股现金股利(每股新台币 1 元) 普通股股票股利(依面额分派每股新台币 2 元) (注 1) 员工红利(以现金发放) 员工红利(以股票依面额发放) (注 2) 员工股票红利占盈余转增资比例 员工股票红利及董监酬劳设算之每股盈余 注 1:折算股数:833,448,981 股. 注 2:折算股数:127,967,324 股. 575,852,961 4,167,244,917 8,334,489,810 639,836,629 1,279,673,240 13.31% 4.96
2.九十二年度盈余用以配发员工红利及董事,监察人酬劳情形:无.
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(九)公司买回本公司股份情形
94 年 02 月 12 日
买回期次 买回目的 买回期间 买回区间价格 已买回股份种类及 数量 已买回股份金额 已办理销除及转让之 股份数量 累积持有本公司股份 数量 累积持有本公司股份 数量占已发行股份总 数比率(%) 第 一 次 转让予员工 89 年 10 月 26 日至 89 年 12 月 25 日 新台币 17.22 元至 35 元 普通股 30,000 仟股 新台币 646,948 仟元 30,000 仟股 (注) - - 25,748 仟股 37,748 仟股 第 二 次 转让予员工 90 年 10 月 08 日至 90 年 12 月 07 日 新台币 5.15 元至 15 元 普通股 15,509 仟股 新台币 133,587 仟元 15,509 仟股 第 三 次 转让予员工 91 年 03 月 11 日至 91 年 05 月 10 日 新台币 20 元至 35 元 普通股 45,377 仟股 新台币 1,000,195 仟元 19,629 仟股 第 四 次 转让予员工 93 年 08 月 10 日至 93 年 10 月 09 日 新台币 16 元至 30 元 普通股 12,000 仟股 新台币 264,637 仟元 -
-
-
0.61%
0.90%
注:第一次买回股份於 92 年 10 月 30 日届法定期限办理减资注销共计 17,521 仟股.
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四,公司债办理情形 (一)公司债(含海外公司债)办理情形
94 年 02 月 12 日
公司债种类 发 面 行 日 期 额 海外第一次无担保可转换公司债 90 年 5 月 24 日 美金 1,000 元 海外各地发行 卢森堡交易所挂牌 发 总 利 期 保 受 承 签 销 证 证 托 机 律 机 行 价 格 额 率 限 构 人 构 师 依票面金额发行 美金 200,000 仟元 0% 五年期 到期日:95 年 5 月 24 日 无 美国纽约银行 德意志银行 林香君律师 勤业会计师事务所 范有伟会计师,黄树杰会计师 债券持有人得於发行满一,二,三及四 年时,或本公司股份於中华民国证券柜 台买卖中心或者台湾证券交易所下市 或不得进行交易时,债权人得要求本公 司将债券以面额之 100%赎回给.到期 时以面额之 100%偿还本金. 海外第二次无担保可转换公司债 91 年 12 月 10 日 美金 1,000 元 海外各地发行 卢森堡交易所挂牌 依票面金额发行 美金 90,000 仟元 0% 五年期 到期日:96 年 12 月 10 日 无 美国纽约银行 野村证券 林香君律师 勤业会计师事务所 范有伟会计师,黄树杰会计师 债券持有人得於发行满一年起至发行后 第四年,每隔一年以面额之 100%卖回 给公司.若本公司股份於中华民国证券 柜台买卖中心终止柜台买卖或者台湾证 券交易所终止上市时,债券持有人得要 求本公司将债券以面额之 100%赎回. 到期时以面额之 100%偿还本金. 海外第三次无担保可转换公司债 92年6月25日 美金 1,000 元 海外各地发行 卢森堡交易所挂牌 依票面金额发行 美金 112,000 仟元 0% 五年期 到期日:97 年 6 月 25 日 无 美国纽约银行 雷曼兄弟国际公司(欧洲) 林香君律师 勤业会计师事务所 范有伟会计师,黄树杰会计师 债券持有人得於发行满一年 ,二年,三 年时,依面额之100%卖回给公司.若本 公司股份於中华民国证券柜台买卖中心 终止柜或转上市后在台湾证券交易所终 止上市,或其全球存托凭证於卢森堡证 券交易所终止上市时,债券持有人得要 求本公司将债券依面额之100%赎回.到 期时以面额偿还本金. 海外第四次无担保可转换公司债 92年9月15日 美金 1,000 元 海外各地发行 卢森堡交易所挂牌 依票面金额发行 美金 110,000 仟元 0% 五年期 到期日:97 年 9 月 15 日 无 美国纽约银行 德意志银行伦敦分行, 雷曼兄弟国际公司(欧洲) 林香君律师 勤业众信会计师事务所 范有伟会计师,黄树杰会计师 债券持有人得於发行满一 , 二及三年 时,要求本公司按面额之100%赎回本债 券.若本公司普通股股份於中华民国证 券柜台买卖中心终止柜台买卖而未转上 市於台湾证券交易所或者日后转上市而 於台湾证券交易所终止上市时,债券持 有人得要求本公司按面额之 100%赎 回 本债券.到期时以本债券之面额100%偿 还本金. 海外第五次无担保可转换公司债 93年6月17日 美金 1,000 元 海外各地发行 卢森堡交易所挂牌 依票面金额发行 美金 158,050 仟元 0% 五年期 到期日:98 年 6 月 17 日 无 美国纽约银行 德意志银行伦敦分行, 雷曼兄弟国际公司(欧洲) 林香君律师 勤业众信会计师事务所 范有伟会计师,黄裕峰会计师 债券持有人得於发行满二年时 ,要求本 公司按面额之100%赎回本债券.若本公 司普通股股份於财团法人中华民国证券 柜台买卖中心(以下简称 「柜买中心」) 终止柜台买卖而未转上市於台湾证 交 易所,或者日后转上市而於台湾证券交 易所终止上市, 债券持有人得要求本公 司按面额之100%赎回本债券.本债券除 已被提前赎回, 购回或转换外 ,本公司 将於到期日以本债券面额之100%偿还本 金. 海外第六次无担保可转换公司债 94年2月2日 美金 1,000 元 海外各地发行 新加坡交易所挂牌 依票面金额发行 美金 160,000 仟元 0% 五年期 到期日:99 年 2 月 2 日 无 摩根大通银行 德意志银行(香港分行) 林香君律师 勤业众信会计师事务所 范有伟会计师,黄裕峰会计师 债券持有人得於发行满二年时 要求本公 , 司按面额之100%赎回本债券.若本公司 普通股股份於财团法人中华民国证券柜 台买卖中心(以下简称「柜买中心」)终止 柜台买卖而未转上市於台湾证 交易 所 或者日后转上市而於台湾证券交易所 , 终止上市 债券持有人得要求本公司按面 , 额之100%赎回本债券.本债券除已被提 前赎回,购回或转换外,本公司将於到期 日以本债券面额之100%偿还本金.
发行及交易地点
签 证 会 计 师 偿 还 方 法
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未 偿 还 金 额 赎 回 或 提 前 清 偿 之 条 款 限 制 条 款 信用评等机构名称 ,评等日
美金 19,955 仟元 1.自本债券发行满二年之日起,若於卢 森堡交易所挂牌之海外存托凭证,或 该海外存托凭证所表彰之普通股在中 华民国证券柜台买卖中心之收盘价格 以当时汇率计算为美元,连续三十个 交易日超过以固定汇率 32.9330 计算 之转换价格达 135%时 则本公司有权 , 依面额之 100%提前赎回本债券. 2.当本债券之 90%已被提前赎回,购回 或持有人行使转换权利后,本公司得 将流通在外之债券以面额全部赎回. 3.当我国税法变更,致使本公司因本债 券而令税赋负担增加时,本公司得以 面额之 100%赎回全部债券. 无 无
- 1.本债券发行满三年起,若於卢森堡证 券交易所挂牌之海外存托凭证,或该 海外存托凭证所表彰之普通股在财团 法人中华民国证券柜台买卖中心之收 盘价格以当时汇率计算为美元,连续 二十个营业日超过以固定汇率 34.838 计算之转换价格之 130%时,则本公司 有权依面额之 100%赎回全部债券. 2.当本债券的 95%已被提前赎回,购回 或持有人行使转换权利后, 本公司有 权将流通在外的债券以面额之 100% 全部赎回. 3.当中华民国税法变更,致使本 公司因 本债券而令税赋负担增加时 ,本公司 有权依面额之 100%赎回全部债券. 无 无
- 1.本债券发行满24个月起至到期日止, 若其普通股在中华民国证券柜台买卖 中心之收盘价格以当时汇率计算为美 元连续三十个营业日超过以固定汇率 34.614计算之转换价格之125%时,则 本公司有权依面额之100% 赎回全部 或部分债券. 2.当本债券的95%已被提前赎回,购回 或持有人行使转换权利后, 本公司有 权将流通在外的债券以面额之 100% 全部赎回. 3.当中华民国税法变更,致使本公司对 本债券所负担税赋增加时, 本公司有 权依面额之100%赎回全部债券. 无 无
美金5,087仟元 美金158,050仟元 美金160,000仟元 1.本债券发行满24个月之日起至到期日 1.於债券发行满 24 个月之日起至到期日 1.於债券发行满 24 个月之日起至到期日 止,若本公司普通股於柜买中心之收 止, 若发行公司普通股於柜买中心之收 止,若发行公司普通股於柜买中心之收 盘价格以当时汇率计算为美元,连续 盘价格以当时汇率计算为美元,连续 盘价格以当时汇率计算为美元 连续 30 , 30 个营业日超过转换价格以订 价 日 30 个营业日超过转换价格以订价日议 个营业日超过转换价格以订价日议定 议 定 之 固 定 汇 率 34.129 换算之 125% 定之固定汇率 33.53 换算之 125%时, 之固定汇率 31.863 换算之 125%时,则 时,则本公司有权按面额之100%,提 则发行公司有权按面额之 100%,提前 发行公司有权按面额之 100%,提前赎 前赎回本债券之全部或部分. 赎回本债券之全部或部分. 回本债券之全部或部分. 2.当本债券之95%已被提前赎回,购回 2.当本债券之 95%已被提前赎回 购回或 2.当本债券之 95%已被提前赎回, , 购回或 或转换后,本公司有权按面额之 转 换 后 ,发 行 公 司 有 权 按 面 额 之 转 换 后 , 发 行 公 司 有 权 按 面 额 之 100%, 将流通在外之全部而非部分债 100%,将流通在外之全部而非部分债 100%,将流通在外之全部而非部分债 券赎回. 券赎回. 券赎回. 3.当中华民国税法变更,致使本公司因 3.当中华民国税法变更 ,致使发行公司因 3.当中华民国税法变更,致使发行公司因 本债券必须负担额外之费用时,本公 本债券必须负担额外之费用时, 发行公 本债券必须负担额外之费用时,发行公 司有权按面额之100%赎回全部债券. 司有权按面额之 100%赎回全部债券. 司有权按面额之 100%赎回全部债券. 无 无 无 无 无 无
期,公司债评等结果 附 转 换 截至 94 年 02 月 12 日止,已转换 ( 交 换 ) 普通股,海外存 美金 34,120 仟元 权利 托凭证之金额
美金 89,500 仟元
美金 111,970 仟元
美金104,913仟元
-
-
公司债种类 附转换 (交换) 权利
发行及转换 (交换)
办法
发行及转换 交换或认股办 , 法 发行条件对股权可能稀 , 释情形及对现有股东权益 影响 交换标的委托保管机构名称
海外第一次无担保可转换公司债 海外第二次无担保可转换公司债 海外第三次无担保可转换公司债 海外第四次无担保可转换公司债 海外第五次无担保可转换公司债 1.债权人可於发行日满三十日起至本 1.债券持有人得於发行满三十日起至到 1.债券持有人得於发行后三十日起至到 1.债券持有人得於发行后三十日起至到 1.债券持有人得於发行后三十日起至到 公司债到期日前三十日,向本公司请 期日前三十日止,向本公司请求转换 期日前三十日止 ,依相关法令及受托契 期日前三十日止,依相关法令及受托 期日前三十日止 依相关法令及受托契 , 求转换为本公司普通股或海外存托 为本公司之普通股股票或海外存托凭 约之规定 ,转换此债券为本公司新发行 契约规定,向本公司请求转换为 本公 约之规定 向本公司请求转换为本公司 , 凭证.根据以上所提及之转换权利, 证.根据以上所提及之转换权利,债 之普通股股票或海外存托凭证 .根据以 司之普通股股票或海外存托凭证 .根 之普通股股票或海外存托凭证 根据以 . 债权人所收到本公司之普通股股数 券持有人所收到本公司之普通股股数 上所提及之转换权利 ,债券持有人所收 据以上所提及之转换权利,债券持有 上所提及之转换权利 债券持有人所收 , 或海外存托凭证,系由债券面额除以 或海外存托凭证单位数,系由债券面 到本公司之普通股股数或海外存托凭 人所收到发行公司之普通股股数或海 到发行公司之普通股股数 系由债券面 , 转换价格,转换后不足一股部分,不 额除以转换价格,不足一股部分不以 证单位数 ,系由债券面额乘上定价日之 外存托凭证单位数,系由债券面额除 额除以转换价格 其不足一股部分将不 , 以现金或其他形式给付之. 现金给付之. 汇率为分子 ,以转换时之转换价格为分 以转换价格, 其不足一股部分将不发 发给,亦不以现金给付之. 2.下列期间内,债券持有人将不得执行 2.前述转换 母,计算得之,不足一股部分不以现金 给,亦不以现金给付之. 2.转换价格所使用之固定汇率(新台币兑 转换权利: (1) 於本公司股东常会开会前六十日内 给付. 2.转换价格所使用之固定汇率(新台币 美元)订为33.53. (1)本公司股东常会开会前六十日内 ,股东临时会开会前三十日内,公 2.计算转换价格所用之固定汇率 (新台币 兑美金)订为34.129. 3.下列期间内 ,债券持有人将不得执行转 及股东临时会开会前三十日内. 司决定分派股息及红利或其他利益 兑美金)订为 34.614. 3.下列期间内, 债券持有人将不得执行 换权利: (2)如本公司向柜买中心或台湾证券 之基准日前五日内,不得为之. 3.停止转换期间如下 转换权利: (1)本公司股东常会开会前六十日内及 交易所洽办无偿配股停止过户除 (2) 於本公司向财团法人中华民国证券 (1) 股东常会开会前六十日内及股东临 (1) 本公司股东常会开会前六十日内及 股东临时会开会前三十日内. 权公告日,现金股息停止过户除 柜台买卖中心洽办无偿配股停止过 时会开会前三十日内. 股东临时会开会前三十日内. (2)本公司向柜买中心或台湾证券交易 息公告日,现金增资认股停止过 户除权公告日,现金股息停止过户 (2)如本公司办理无偿配股,现金股息 (2) 本公司向柜买中心或台湾证券交易 所洽办无偿配股停止过户除权公告 户除权公告日或决定分派股息及 除息公告日或现金增资认股停止过 或现金增资时,向中华民国证券柜 所洽办无偿配股停止过户除权公告 日,现金股息停止过户除息公告日, 红利及其他利益之基准日至少三 户除权公告日至少前三个营业日起 台买卖中心洽办无偿配股停止过户 日 , 现金股息停止过户除息公告 现金增资认股停止过户除权公告日 个营业日起,至权利分派基准日 ,至权利分派基准日止之期间,不 除权公告日,现金股息停止过户除 日,现金增资认股停止过户除权公 或决定分派股息及红利及其他利益 止之期间. 得为之. 息公告日或现金增资认股停止过户 告日或决定分派股息及红利及其他 之基准日至少三个营业日起,至权利 (3)若遇有依中华民国法令规定之暂 3.请求转换程序 除权公告日至少前三个营业日起, 利益之基准日至少三个营业日起, 分派基准日止之期间. 停过户期间或发行公司不得发行 债券持有人请求转换公司债时, 须备 至权利分派基准日止. 至权利分派基准日止之期间. (3)若遇有依中华民国法令规定之暂停 普通股时 ,将不得执行转换权利. 妥此债券及所有相关文件后,向转换 (3) 其他依中华民国相关法令规定禁止 (3) 若遇有依中华民国法令规定之暂停 过户或暂停转换期间或本公司不得 3.转换价格所用之固定汇率(新台币兑 代理人提出. 当此转换申请获本公司 转换或禁止发行新股之期间. 过户期间或本公司不得发行普通股 发行普通股时,将不得执行转换权 美金)订为 32.9330. 同意后,上述之债券持有人须被登记 4.请求转换程序 时,将不得执行转换权利. 利. 4.请求转换程序 於股东名册中 ,且本公司应於受理转 债券持有人请求转换公司债时, 须备妥 4.请求转换程序 4.请求转换程序 债券持有人请求转换公司债时,须备 换请求日后五个营业日内将新发行之 转换通知书及其他依中华民国法令要 债券持有人申请转换公司债时， 应备 债券持有人申请转换公司债时,应备妥 妥此债券及所有相关文件后,可转换 普通股给予上述之债券持有人. 债券 求之相关文件及相关债券文件后, 向转 妥转换通知书 ,及检附相关之债券及 转换通知书,及检附相关之债券及中华 代理人提出.当转换申请获本公司同 持有人若请求转换为本公司海外存托 换代理人提出. 当此转换申请获本公司 中华民国法令要求之相关文件及凭证 民国法令要求之相关文件及凭证后,向 意后,上述之债券持有人须被登记於 凭证,本公司於受理转换请求日后五 同意后, 上述之债券持有人须被登记於 后,向转换代理人提出转换申请 .本 转换代理人提出转换申请.本公司於受 股东名册中,且本公司应於受理转换 个营业日内将新发行之普通股给予存 股东名册中, 且本公司应於受理转换请 公司於受理转换申请后 ,应将执行转 理转换申请后,应於转换日将执行转换 请求日后五个营业日内将新发行之普 托机构,供其发出海外存托凭证予债 求日后五个营业日内将新发行之普通 换申请之债券持有人登载於股东名册 申 请 之 债 券 持 有 人 登 载 於 股 东 名 册 通股给予上述之债券持有人.债券持 券持有人. 股给予上述之债券持有人. 债券持有人 中,并於受理转换申请日后五个营业 中,并於转换日后五个交易日内将新发 有人若请求转换为本公司海外存托凭 4.转换价格之重新设定 若请求转换为本公司海外存托凭证, 本 日内将新发行之普通股给予该债券持 行之普通股给予该债券持有人;若债券 证,本公司於受理转换请求日后五个 以发行后半年及之后每隔一年为基准 公司於受理转换请求日后五个营业日 有人;若债券持有人请求转换为本公 持有人请求转换为本公司海外存托凭 营业日内将新发行之普通股给予存托 日 ,若在基准日之前连续二十个营业日 内将新发行之普通股给予保管机构, 供 司海外存托凭证,本公司於受理转换 证,本公司於转换日后五个营业日内将 机构,供其发出海外存托凭证予债券 以当时汇率换算之美元平均收盘价格 存托机构发出海外存托凭证予债券持 申请日后五个营业日内将新发行之普 新发行之普通股给予保管机构,以供发 持有人. 低 於 以 固 定 汇 率 换 算 之 美 元 转 换 价 有人.如中华民国相关法令有所变更, 通股给予保管机构,以供发出海外存 出海外存托凭证予该债券持有人.前述 格 ,则以该美元平均收盘价为新订定之 得依变更后之有关法令办理之. 托凭证予该债券持有人 .前述有关中 有 关 中 华 民 国 转 换 之 法 令 如 有 变 更 美元转换价格 .惟新订定之转换价格不 5.转换价格之重新设定 华民国转换之法令如有变更时, 应依 时,应依修订后之法令办理. 得低於发行时转换价格 (可因公司普通 於发行后六个月期间得选定一日为价 修订后之法令办理. 5.转换价格之重设 股股份发生变动而调整) 80%.发行 格重设基准日及之后每隔一年为价格 5.转换价格之重设 之 以发行后满十八个月之日为重设基准 公司得於本债券投资人行使卖回权前 重设基准日, 若在基准日之前连续二十 以发行后满六个月及其后每满十二个 日,遇有重设基准日之前连续二十个营 三十日及到期日前三十日 (以下称特别 个营业日以当时汇率换算之美元平均 月之日为重设基准日 ,遇有重设基准日 业日以当时汇率换算之美元平均收盘 转换价格重设基准日) ,另以特别转换 收盘价格低於以固定汇率换算之美元 之前连续二十个营业日以当时汇率换 价格低於以固定汇率换算之美元转换 价格重设基准日之前十,十五,二十个 转换价格, 则以该美元平均收盘价为新 算之美元平均收盘价格低於以固定汇 价格,则转换价格应重设为每股平均收 营业日普通股收盘价之简单算数平均 订定之美元转换价格. 惟新订定之转换 率换算之美元转换价格 ,则转换价格应 盘价.惟新订定之转换价格不得低於发 数孰低者之 91%重新订定转换价格 令 价格不得低於发行时转换价格之80%. 重设为该平均收盘价 , .惟新订定之转换 行时转换价格之80%. 本债券持有人得进行转换 .此一重新订 价格不得低於发行时转换价格 (可因公 定之转换价格之下限 ,不适用前述标准 司普通股股份发生变动而调整)之 80%之规定.此重新订定特别转换价格 80%. 之期间为七个营业日 ,期满仍回归原有 转换价格. 依目前海外可转换公司债流通余额计 本海外可转换公司债已於 92 年 02 月 06 本海外可转换公司债已於 93 年 09 月 20 依目前海外可转换公司债流通余额计 依 目 前 海 外 可 转 换 公 司 债 流 通 余 额 计 算,若全数转换为普通股, 则需发行 日已将流通在外余额美金 500 仟元全数 日已将流通在外余额美金 30 仟元全数赎 算 , 若全数转换为普通股, 则需发行 算 , 若 全 数 转 换 为 普 通 股 , 则需发行 29,629,306 股,占已发行股份总数比率 赎回. 回. 9,803,174 股, 占已发行股份总数比率 156,417,525 股,占已发行股份总数比率 0.70%,对股东权益影响有限. 0.23%,对股东权益影响有限. 3.72%,对股东权益影响有限. 美国纽约银行 美国纽约银行 美国纽约银行 美国纽约银行 美国纽约银行
海外第六次无担保可转换公司债 1.债券持有人得於发行后三十日起至到 期日前三十日止 依相关法令及受托契 , 约之规定 向本公司请求转换为本公司 , 之普通股股票或海外存托凭证 根据以 . 上所提及之转换权利 债券持有人所收 , 到发行公司之普通股股数 系由债券面 , 额除以转换价格 其不足一股部分将不 , 发给,亦不以现金给付之. 2.转换价格所使用之固定汇率(新台币兑 美元)订为31.863. 3.下列期间内 ,债券持有人将不得执行转 换权利: (1)本公司股东常会开会前六十日内及 股东临时会开会前三十日内;无偿配 发股息,红利,现金增资认股或其他 决定分派股息,红利或其他利益之基 准日前五日,及本公司向柜买中心或 台湾证券交易所洽办公告停止过户 期间开始前三个营业日起至停止过 户期间开始前之期间(依照目前法律 规定,该期间为自权利分派基准日前 停止过户期间开始前十五个营业日) . (2)若遇有依中华民国法令规定之暂停 转换期间或本公司不得发行普通股 时,将不得执行转换权利. 4.请求转换程序 债券持有人申请转换公司债时,应备妥 转换通知书,及检附相关之债券及中华 民国法令要求之相关文件及凭证后,向 转换代理人提出转换申请.发行公司於 受理转换申请后,应将执行转换申请之 债券持有人登载於股东名册中,并於转 换日后五个营业日内将新发行之普通 股给付予该债券持有人.前述有关中华 民国转换之法令如有变更时,应依修订 后之法令办理. 5.转换价格之重设 以发行后 满十八个月之日为重设基准 日,遇有重设基准日之前连续二十个营 业日以当时汇率换算之美元平均收盘 价格低於以固定汇率换算之美元转换 价格,则转换价格应重设为每股平均收 盘价.惟新订定之转换价格不得低於发 行时转换价格之 80%.
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依目前海外可转换公司债流通余额计 算 , 若 全 数 转 换 为 普 通 股 , 则需发行 191,513,148 股,占已发行股份总数比率 4.55%,对股东权益影响有限. 摩根大通银行
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(二)转换公司债资料
公 项目 转 换 公 司 债 市 价 转 履 公 项目 转 换 公 司 债 市 价 转 换 最 最 平 价 高 低 均 格 行 换 转 司 换 债 义 最 最 平 价 务 种 方 高 低 均 司 债 种 类 年度 第一次海外无担保可转换公司债 92 年 99.500 94.500 95.056 格 新台币 23.30/新台币 22.46 元 式 交付发行新股 类 年度 第二次海外无担保可转换公司债 92 年 177.880 94.380 129.850 新台币 14.136 元/新台币 11.14 元 93 年 282.650 146.130 200.740 新台币 11.14 元 不适用; 本债券已於 93 年 02 月 06 日 赎回流通在外余额. 当年度截至 94 年 01 月 31 日 93 年 105.000 104.000 104.550 新台币 22.18 元 当年度截至 94 年 01 月 31 日 104.000 104.000 104.000 新台币 22.18 元
发 行 日 期 及 发 行 时 转 换 价 格 发行日期:90 年 05 月 24 日,发行时转换价格:新台币 30 元
发 行 日 期 及 发 行 时 转 换 价 格 发行日期:91 年 12 月 10 日,发行时转换价格:新台币 14.136 元 履 公 项目 转 换 公 司 债 市 转 履 公 项目 转 换 公 司 债 市 价 转 履 公 项目 转 换 公 司 债 市 价 转 履 行 换 转 换 义 最 最 平 价 务 方 高 低 均 格 式 交付发行新股 行 换 转 司 换 债 义 最 最 平 价 务 种 方 高 低 均 格 行 价 换 转 司 换 债 义 最 最 平 价 务 种 方 高 低 均 格 行 转 司 换 债 义 务 种 方 式 交付发行新股 类 年度 第三次海外无担保可转换公司债 92 年 127.450 101.550 112.090 新台币 14.39 元 93 年 219.560 108.050 153.960 新台币 14.21 元 不适用; 本债券已於 93 年 09 月 20 日 赎回流通在外余额. 当年度截至 94 年 01 月 31 日
发 行 日 期 及 发 行 时 转 换 价 格 发行日期:92 年 06 月 25 日,发行时转换价格:新台币 14.61 元 式 交付发行新股 类 年度 第四次海外无担保可转换公司债 92 年 109.380 101.760 105.240 新台币 17.94 元 93 年 169.000 99.250 133.070 新台币 17.71 元 当年度截至 94 年 01 月 31 日 139.750 139.750 139.750 新台币 17.71 元
发 行 日 期 及 发 行 时 转 换 价 格 发行日期:92 年 09 月 15 日,发行时转换价格:新台币 17.94 元 式 交付发行新股 类 年度 第五次海外无担保可转换公司债 93 年 101.042 94.375 98.271 新台币 33.88 元 当年度截至 94 年 01 月 31 日 98.2500 97.0690 96.5208 新台币 33.88 元
发 行 日 期 及 发 行 时 转 换 价 格 发行日期:93 年 06 月 17 日,发行时转换价格:新台币 33.88 元
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五,特别股之办理情形:无. 六,海外存托凭证之办理情形
94年01月31日
发行日期 项目 发 行 及 交 易 地 点 发 单 行 位 发 总 行 金 价 额 美金 288,900,000 元 88 年 11 月 02 日 91 年 5 月 15 日 92 年 9 月 15 日 93 年 6 月 17 日
卢森堡交易所 美金 148,674,725 元 每单位美金 4.3343 元 美金 100,778,844 元 每单位美金 4.11 元 美金 280,328,292 元 每单位美金 7.27 元
格 每单位美金 10.70 元
发
行
单
位
总
88 年 11 月 02 日第一次发行 27,000,000 单位 89 年 08 月 10 日因无偿配股追加发行 1,420,031.3 单位 90 年 06 月 14 日因无偿配股追加发行 1,049,335.1 单位 91 年 05 月 15 日第二次发行 34,301,900 单位 数 91 至 93 年度海外可转换公司债经债券持有人转换发行 488,905 单位 92 年 09 月 15 日第三次发行 24,520,400 单位 93 年 06 月 17 日第四次发行 38,559,600 单位 合计 127,340,171.4 单位
表 彰 有 价 证 券 之 来 源 现金增资发行新股 表 彰 有 价 证 券 之 数 额 270,000,000 股 343,019,000 股 245,204,000 股 385,596,000 股
存 托 凭 证 持 有 人 之 存托凭证持有人就存托凭证表彰之原有价证券之股利,其他利益分配及其相关税捐等,依中 权 利 与 义 务 华民国之规定权利与义务 受 存 保 未 托 管 兑 回 托 机 机 余 人无 构 美国纽约银行 构 中国国际商业银行 额 401,994 单位
发 行 及 存 续 期 间 相 关 费 用 上列存托凭证发行计划系全数以现金增资发行新股参与发行,故发行相关费用及日后 之 分 担 方 式 存托凭证存续期间之维持费,海外交易所上市费及挂牌后之维持费用均由本公司负担. 存托契约重要约定事项: 1.转让/交割 2.资讯提供 3.力晶股份之存托暨兑回 4.股利,其他利益及权利 5.记录基准日 6.表决权 7.转让 8.转让登记簿之检查 9.报告及通知 存托契约及保管契约之 重 要 约 定 事 项 保管契约重要约定事项: 1.交付原有价证券以发行海外存托凭证 2.通知存托机构发行存托凭证 3.海外存托凭证兑回 4.每月结算之股数确认 5.记录基准日之股数确认 最 高 每 93 年 单 平 均 位 最 高 当年度截至 最 低 价 94 年 01 月 31 日 平 均 市 美金 7.64 元 美金 8.10 元 美金 7.67 元 美金 7.20 元 最 低 美金 5.15 元 美金 11.20 元
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七,员工认股权凭证之办理情形 (一)尚未届期之员工认股权凭证
94 年 02 月 12 日
员工认股权凭证 种类 主管机关核准 日期 发行日期 发行单位数(注) 发行得认购股数 占已发行股份总 数比率 认股存续期间 履约方式 第一次员工认股权凭证 第2期 第3期 90 年 5 月 28 日 90 年 5 月 28 日 91 年 3 月 27 日 1,310 单位 第二次员工认股权凭证 第4期 90 年 5 月 28 日 91 年 5 月 16 日 1,200 单位 第1期 91 年 6 月 28 日 第2期 91 年 6 月 28 日 第1期 92 年 4 月 22 日 第2期 92 年 4 月 22 日 92 年 6 月 30 日 1,300 单位 第3期 92 年 4 月 22 日 92 年 8 月 1 日 280 单位 第三次员工认股权凭证 第4期 92 年 4 月 22 日 第5期 92 年 4 月 22 日 第6期 92 年 4 月 22 日 93 年 1 月 06 日 550 单位 第7期 92 年 4 月 22 日 93 年 3 月 26 日 220 单位 第8期 92 年 4 月 22 日 93 年 4 月 21 日 200 单位
第1期 90 年 5 月 28 日
90 年 7 月 16 日 90 年 12 月 25 日 134,280 单位 11,130 单位
91 年 9 月 25 日 91 年 12 月 23 日 92 年 4 月 28 日 149,383 单位 610 单位 113,703 单位
92 年 10 月 13 日 92 年 11 月 24 日 1,020 单位 300 单位
3.19%
0.26%
0.03%
0.03% 93 年 5 月 16 日 至 97 年 5 月 15 日
3.55%
0.01%
2.70%
0.03% 94 年 6 月 30 日 至 98 年 6 月 29 日
0.01%
0.02%
0.01%
0.01%
0.01%
0.00%
92 年 7 月 16 日 92 年 12 月 25 日 93 年 3 月 27 日 至 至 至 96 年 7 月 15 日 96 年 12 月 24 日 97 年 3 月 26 日 发行新股
93 年 9 月 25 日 93 年 12 月 23 日 94 年 4 月 28 日 至 至 至 97 年 9 月 24 日 97 年 12 月 22 日 98 年 4 月 27 日
94 年 8 月 1 日 94 年 10 月 13 日 94 年 11 月 24 日 95 年 01 月 06 日 95 年 03 月 26 日 95 年 04 月 21 日 至 至 至 至 至 至 98 年 7 月 31 日 98 年 10 月 12 日 98 年 11 月 23 日 99 年 01 月 05 日 99 年 03 月 25 日 99 年 04 月 20 日
限制认股期间及 届满 2 年 50%;届满 3 年 75%;届满 4 年 100% 比率
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已执行取得股数 (股) 已执行认股金额 (新台币元) 未执行认股数量 (股) 未执行认股者其 每股认购价格 (新台币元) 未执行认股数量 占已发行股份总 数比率
64,833,000
3,747,000
245,000
260,000
50,629,000
255,000
-
-
-
-
-
-
-
-
1,128,412,200
65,197,800
5,439,000
4,836,000
544,261,750
2,741,250
-
-
-
-
-
-
-
-
46,609,000
3,685,000
765,000
740,000
82,346,000
255,000
107,303,000
1,200,000
280,000
1,020,000
250,000
550,000
220,000
200,000
17.4
17.4
22.2
18.6
10.75
10.75
7.95
15.20
17.70
14.40
14.50
17.80
28.20
35.80
1.11%
0.09%
0.02%
0.02%
1.96%
0.01%
2.55%
0.03%
0.01%
0.02%
0.01%
0.01%
0.01%
0.00%
对股东权益影响
本次发行员工认股权凭证系为吸引及留任公司所需人才,并激励员工及提升员工向心力,虽对原股东之股权比例有所稀释,展望未来可留任及激励员工以共同创造公司及股东之利益,原股东更将因此而受惠.
注:本公司90年5月28日经证期会90年5月28日(90)台财证一字第126501号函核准之员工认股权凭证计150,000单位,每单位得认购1,000股,计得认购普通股150,000,000股. 本公司91年6月28日经证期会91年6月28日台财证一字第0910135396号函核准之员工认股权凭证计150,000单位,每单位得认购1,000股,计得认购普通股150,000,000股. 本公司92年4月22日经证期会92年4月22日台财证一字第0920113976号函核准之员工认股权凭证计120,000单位,每单位得认购1,000股,计得认购普通股120,000,000股.
(二)取得员工认股权凭证之经理人及取得凭证可认股数前十大且得认购金额达新台币三千万元以上之员工姓名,取得及认购情形
94 年 02 月 12 日
对 象 取得认股 取得认股 数量占已 数量 发行股份 (股) 总数比率 ( %) 已执行 已执行 认股数量 (股) 已执行 已执行 已执行认股数 未执行 认股价格 认股金额 量占已发行股 认股数量 ( 新 台 币 元 ) ( 新 台 币 元 ) 份总数比率 (%) (股) 未执行 未执行认股 未执行 未执行 数量占已发 认股价格 认股金额 ( 新 台 币 元 )( 新 台 币 元 ) 行 股 份 总 数 比 率 ( %)
职称
姓名
执 总
行 经
长 黄崇仁 理 谢再居
资深副总暨 记 忆 产 品 事 陈正坤 业群总经理 行 政 童贵聪 副 总 经 理 经 技 术 顾问 室 小谷秀夫 理 副 总 经 理 人 12,200,000 8 A 营 运 徐震球 副 总 经 理 行 销 业 务 丁振铎 副 总 经 理 董 事 长 室 谭仲民 副 总 经 理 技 术 开 发 卓志臣 中 心 协 理 财 其 他 无 员 工 务 长 王宗平
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0.29%
2,110,000
10.75 ~ 17.40
33,389,000
0.05%
10,090,000
7.95 ~ 17.80
114,553,500
0.24%
八,并购或受让他公司股份发行新股之办理情形:无.
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一,业务内容 (一)业务范围 力晶的业务内容包括各式积体电路之研究,开发,生产制造,代工与销售,兼营与本公司业务 相关之进出口贸易业务. 力晶除了生产优质的 DRAM 产品,并以最先进制程技术提供客户代工服务.以世界级同步技 术,加上超高制造水准及严格品管控制,力晶提供一流的产品与技术服务,致力成为客户之最 佳合作夥伴. 九十三年度的营业比重 目前的商品(服务)项目(Current Products/Services Items) : 动态随机存取记忆体(64Mb/128Mb/256Mb SDRAM;64Mb/128Mb/256Mb DDR DRAM; 256Mb/512Mb DDR-II DRAM) ,其他记忆体产品及晶圆代工服务. 计画开发之新产品(服务) 力晶未来营运的三大主轴,以 DRAM,Flash 和晶圆代工为三大主力.在 DRAM 方面,采用十 二吋晶圆搭配 0.10 微米和 90 奈米制程技术生产 512Mb DDR-II/DDR-I/SDR DRAM 等高密度 DRAM 产品,持续掌握在 DRAM 市场的竞争力;在 Flash 方面,也领先全球以十二吋晶圆制 程技术为核心,产品将涵盖 Data Flash,Mobile RAM 以及 PHS,DVD,Blue-tooth 无线通讯等 领域的逻辑控制晶片产品.在晶圆代工业务方面,力晶将与策略联盟夥伴合作建立共同的设计 平台,共同 IP,结合上游 IC 设计公司,提供客制化的晶圆代工服务,包括低耗电静态随机存 取记忆体(Low Power SRAM) ,影像感测元件(CMOS Image Sensor) ,嵌入式快闪记忆体 (Embedded Flash)和逻辑产品等专业代工服务,将力晶 8 吋晶圆厂转型为 IDM 代工的主要制 造工厂. (二)产业概况 1.产业之现况与发展 九十三年全球总体经济有强劲的成长,各地区的经济成长率都呈现极佳的成长幅度,但自第 二季市场需求疲弱下,下半年的半导体市场表现平平.整体而言,九十三年全球半导体市场 表现稳健,在记忆体,光电(尤其是使用在数位相机与手机中的 CMOS 影像感测元件) ,通 讯与汽车所需要的特定应用逻辑 IC 等领域都有亮丽的成绩,年成长率约达 27.8%. 就过去半导体产业发展历程来看,业者的资本支出除了反映本身对於未来景气动向的看法之 外,也受当时景气及公司本身营运,财务状况所左右.民国八十五年至九十年半导体业过度 的资本支出,是造成闲置产能,供给过剩的主因.当 DDR 在九十年渐成 DRAM 市场主流时, 因产品世代交替所带动的价格上涨让记忆体制造厂感受到景气的翻扬,厂商为因应预期的旺 季需求,遂大幅投产,加上制程进步与良率改善使产出逐渐增加,过多的库存反而让厂商吃 足苦头.到了九三年,由於 NAND 快闪记忆体的市场需求爆增,造成产能排挤效应,使九三 年上半年的 DRAM 单价迅速上涨,至此 DRAM 市场已逐渐转成卖方市场.DRAM 厂深谙供 需平衡下的供给操作策略,不再盲目生产标准型 DRAM,而以弹性灵活的产能配置来调整记 忆体产品的生产.展望九四年即将进入 DDR-I 转换至 DDR-II 的产品架构转换期,DRAM 厂 多已严阵以待,市场对新产品的接纳时程也攸关 DRAM 厂未来两年的表现. 2.产业上中下游之关联性 半导体元件是很小的电子零件,做在一片矽基板上,它不同於导体,非导体的电路特性,其 导电有方向性,使得半导体可用来制造逻辑线路,而使电路有处理资讯的功能. 半导体产业,则泛指所有设计,生产制造,封装测试半导体元件相关产品的产业.目前的半 导体产品可分为积体电路,分离式元件,光电半导体等三种.依功能可再将积体电路分为四 类产品:记忆体 IC,微元件,逻辑 IC,类比 IC.记忆体 IC 的种类很多,一般而言电脑系统 配备的记忆体是指动态随机存取记忆体(DRAM) ,随著 IC 制造技术的提升演进,电脑中央 处理器(CPU) ,晶片组(Chipset)与记忆体的市场供需变化,也成为观察电脑与 IC 产业景 气的指标.
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3.产品之各种发展趋势 根据国际半导体技术蓝图(International technology roadmap for semiconductor,ITRS)的纪录 及规划,DRAM 产业从民国八十四年的 0.35 微米时代,历经了 0.25 微米,0.18 微米以及在 九十一年导入 0.13 微米的量产后,ITRS 认定从九十三年开始,DRAM 产品的技术进展将正 式推展到 90 奈米的领域,持续朝向电路间隔微小化发展. 半导体厂商致力於制程微缩上的投入,其主要考量重点有二:一是产品性能(product performance) ;二是降低成本(cost reduction) .若从这个角度上来看待 90 奈米的潜在应用需 求的话,微处理器及记忆体(主要是 DRAM 与 Flash)必是潜在需求的首选,前者考量的是 性能,后者则持续追求规模经济的成本竞争力.90 奈米技术导入对记忆体厂商而言,更是成 本降低与获利与否的重要保障. 台湾半导体晶圆制造技术几乎与国际大厂同步,力晶的十二吋厂已采用 0.11 微米量产,产能 快速增加,未来在半导体产业无可避免的面临奈米的竞争下,力晶积极投入奈米的研发,藉 著国际研究资源来缩短研发时程和降低技术移转成本,计划在九四年开始导入 90 奈米的生产 技术. 在记忆体产品领域,九一年竞争的焦点是市场主流规格转换由 SDRAM 至 DDR DRAM,九 二年是 DDR 产品的速度竞争,最先进的制程被用来生产 DDR333 以上高速度的产品,同时, 搭配国际大厂推出支援 DDR333 以上的晶片组,高速,超频,高集积度的 DRAM 产品在九十 二年的市场充分展露头角.九十三年是 DDR400 的世代,九十四年则是 DDR-I 与 DDR-II 的 产品规格转换期.反观 SDRAM 虽已退居非主流市场,但在消费性电子产品的应用上却占有 举足轻重的地位.下一波半导体成长的重心将是消费性电子产品与通讯类应用产品所需的 IC 为主,特别是在数位电视(Digital TVs) ,储存区域网路(Storage Area Network, SAN) ,数位 摄录影机(Digital camcorder)和无线网路(Wireless LAN)等产品,成长性较被看好. (三)技术及研发概况 1.技术及研发策略 本公司为提升在国际市场的竞争力及达到量产的经济规模,在成立之初即与三菱电机建立技 术,生产与销售的策略联盟关系,同时以力晶本身的特色配合稳健踏实的经营模式,确立出 技术及研发的明确方向. 在主流 DRAM 方面,基於 DRAM 为配合 CPU 处理速度愈来愈快之趋势,以及提供高解析度 和传输图形所需更高频宽的记忆体需求,本公司积极朝 DRAM 大容量化,高速度化,多功能 化,低面积化之趋势发展,不断引进生产 SDRAM,DDR DRAM 并增加单一晶圆之 DRAM 产量,以提高公司的获利能力.制程技术以三菱电机既有的技术为基础,与日本的 DRAM 大 厂 Elpida 缔结策略联盟,共同研发尖端 DRAM 技术. 在代工产品方面,力晶也和 Renesas 等国际大厂合作,开发生产高容量快闪记忆体(Data Flash) ,以期成为国内最大之全方位记忆体公司.同时更以领先的制程技术,最高的成本竞 争力和最短的开发时程,为客户提供 LP-SRAM,CMOS Image Sensor(CIS) ,1T SRAM 和利 基型的 DRAM 产品. 在逻辑代工制程技术方面,陆续自日本三菱公司引进 0.25 微米/0.18 微米/0.15 微米逻辑代工 制程技术,并建立相关制程的设计资料库及 IP,以及开发 Mixed-mode,CIS 等产品.目前, 本公司更持续开发 0.11 微米以及先进的 0.09 微米 Flash 制程技术,以协助客户顺利量产新世 代产品. 为配合代工产业的快速成长,以及协助客户於市场取得领导地位,本公司未来之研发重点将 继续研发 0.11 微米 DRAM,0.09 微米 Flash 及 0.15 微米/0.18 微米逻辑制程等先进制程技术, 及开发 Mixed-mode,CIS,及 Flash 等产品.以期在记忆体以及代工量产制程技术上接近世 界一流厂商之水准,增加产品及晶圆代工的附加价值,并提高获利能力.
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2.研究发展之产品及预计时程 在 DRAM 产品方面,为增加竞争优势及配合 12 吋晶圆厂顺利量产 DRAM 及 FLASH 之计划,持续 开下一世代之技术为未来研发主要目标.因此本公司未来产品开发将以奈米级之先进制程技术为 主.主要之产品类型将涵盖 512Mb/1Gb DDR/DDR II DRAM. 目前八吋晶圆厂主要以代工业务为主,因此扩大代工产品之多样性为未来研发主要目标.本公司将 以 0.25/0.18/0.15 微米逻辑制程技术为基础,开发 Mixed-mode,CIS,及 Flash 等产品,并建立 0.25/0.18/0.15//0.13/0.12 微米制程的相关设计资料库及 IP,以加强服务客户,在记忆体以及代工量 产制程技术上接近世界一流厂商之水准,增加产品及晶圆代工的附加价值,并提高获利能力.在 Flash 产品开发方面,可分为 code Flash (储存程式码) data Flash 及 (储存一般资料) 两种,code Flash 之开发以 0.18/0.13 微米制程技术为主,相关产品可应用於 PC,PDA 及通讯行动电话.而 data Flash 之开发则以 0.12/0.09 微米制程技术为基础,主要应用包括 DSC,MP3 等小型记忆卡.未来十二吋 晶圆厂将从 0.09 微米技术切入 Flash 之制程,并往更高阶之制程发展.在原有的 DRAM 制程基础 平台之上,力晶积极建构更多元化的制程技术,以世界级同步的技术,搭配原有超 高制造水准及 严格品管,必能提供客户满意的代工服务 .与客户密切配合是我们的首要任务 ,力晶将致力於成为客 户最佳的合作夥伴,共创事业的高峰. 3.本公司 DRAM 及代工产品开发量产时程: 2005/1Q DRAM 2005/2Q 90nm 512Mb DDRII 0.12um 512Mb/1Gb Data 0.15um 2005/3Q 2005/4Q 2006/1Q 2006/2Q 80nm 1Gb DDRII 90nm 1Gb/2Gb Data 0.13um
FLASH CIS
0.13um 128Mb Code
4.专利权申请 目前中华民国专利申请案,已获准 121 件,申请中 93 件,公告中 17 件;美国专利方面,获准 83 件,申请中 80 件公告中 8 件;此外,在日本,韩国,欧盟及中国大陆地区也都有专利案件在申请中. 合计已获准 205 件,申请中 300 件,公告中 49 件.由於本公司对智财权的重视及鼓励员工对於新 产品的创新开发,未来将积极申请专利,以保护公司的智慧财产权,提升产品形象,并且保护客户 之权益,亦可做为与其他厂商交互授权之依据. 5.研发费用 九十三年度及截至九十四年一月三十一日止投入之研发费用:新台币 1,175,670 仟元.
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(四)长短期业务发展计划 1.DRAM 部份 短期之内,力晶将致力开发 OEM 市场和提高 PSC 自有品牌 DRAM 的出货比重. 长期来说,力晶将朝全球 DRAM 市场占有率 10%的目标迈进. 2.代工部分 短期之内,在九十四年底时,八吋厂达成代工产能约三万片/月之水准,其中非 DRAM 之代 工达到二万片/月;同时与 DRAM 代工客户合作,在九十四年底时达成十二吋 DRAM 代工产 能五千片/月之水准. 长期而言,八吋厂必须进一步扩充非 DRAM 代工之技术及产品组合,以达成抗周期效应之策 略;同时十二吋之晶圆代工业务也必须发展多样化之技术能力. 二 市场及产销概况 (一)市场分析 1.主要商品(服务)之销售(提供)以亚洲地区为主. 2.市场占有率 根据 WSTS (全球半导体贸易统计协会)统计九十三年全球半导体市场产值为 2,128 亿美元, 成长 27.8%.WSTS 并统计九十三年全球动态随机存取记忆体(All densities of DRAM)市场 规模比九二年增加 60%,产值为 267 亿美元,若以产值计,力晶在记忆体市场的占有率约百 分之五. 3.未来之供需状况与成长性 影响 DRAM 产品价格走势最主要的因素在於供需之间的拉踞 .供给方面 ,多年来的经验使多 数半导体大厂对产能扩充及十二吋厂的投资较为保守. 民国九十一年上半年 DRAM 产能的增 加主要来自於制程能力的提升与良率的改善 .进入九十二年,台湾 DRAM 厂商积极与国外大 厂以策略联盟,共同研发与合资建厂的方式来降低风险,并布局十二吋晶圆厂及先进制程技 术以保有量产规模优势 .由於九十三年全球主要 DRAM 厂商已陆续启用十二吋晶圆厂 ,力晶 预估九十三年全球 DRAM 总产量比民国九十二年成长约 50%,而民国九十四年的总产量又 将比九十三年增加超过 45%,十二吋厂供给量增加的压力将迫使单位生产成本较高的八吋晶 圆厂失去成本竞争力.拥有十二吋厂的 DRAM 厂拥有绝对优势,而各式记忆体产品 (DDR-II/DDR-I/SDRAM/SRAM/NAND Flash)的产能配置更是决定 DRAM 供给的重要因 素.需求方面,在 DRAM 的应用商品中,可区分为三个种类:第一类是电脑与周边产品,如 桌上型个人电脑,笔记型电脑,DRAM 模组,伺服器,工作站等电脑及硬碟等;第二类是通 讯应用类产品,如手机,答录机,传真机,路由器等;第三类是消费应用类产品,如游戏机 (Video Game Console ) ,印表机 (包含雷射印表) ,视讯转换器及 DVD 等.过去由於 DRAM 的应用范围仍以资讯产品为主 ,电脑需求的成长幅度与电脑内建 DRAM 的搭配容量,是牵动 未来 DRAM 价格的关键因素.但近年来电子产品的换机风潮,逐渐显现在数位消费性电子 , 通讯产品及宽频网路应用等终端产品的需求上,如个人数位助理,行动电话,数位电视,数 位相机,笔记型电脑等.资讯产品的汰换也和数位消费性电子,通讯产品紧紧相扣,因此力 晶归纳未来个人电脑的成长驱动力量来自下列三项: (1)消费者对无线通讯的需求; (2)数 位家庭产品的推出让多媒体家庭用户购买欲大增; (3)资讯安全的需求会刺激企业汰换电脑 的意愿.另外在未来五年无线网路(wireless) ,远端存取 (remote access)和数位电视(digital TVs)的成长对利基型 DRAM 也有很关键性的影响. 4.竞争利基 力晶半导体透过与三菱技术合作夥伴关系,引进最先进的制程技术,凭藉优异的 DRAM 制 造技术基础,力晶的八吋晶圆厂在八十九年第三季初即领先国内同业将制程全面提升到 0.18
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微米,并维持相当优异的良率.力晶的晶圆一厂产能也於民国九十年第一季顺利扩充至四万片,而 制程技术在九十二年已提升至 0.13 微米.目前 DRAM 相关产品范围涵盖 64Mb,128Mb,256Mb, 512Mb 之 SDRAM/DDR-I/DDR-II DRAM. 力晶的第一座十二吋晶圆厂(12A)已於九十一年完工加入量产行列,月产能已达四万片,技术能 力已达 0.11 微米.以制造成本而言,自九十二年下半年起,每颗生产成本已降到 2.5 美元以下,在 九十三年初导入 Elpida 的 0.1 微米制程进入量产后,进一步降至 2 美元以下.力晶十二吋晶圆厂已 成为全球最具成本竞争力之 DRAM 制造厂. 力晶在 12A 厂朝四万五千片最大月产能挺进的同时,即著手兴建满载月产能四万片的第二座十二吋 晶圆厂(12B) ,12B 厂已於九十二年十月动土,预计於九十四年第三季正式量产.未来力晶 12B 厂 将发展 0.1 微米以下尖端制程技术,除制造最新世代的 256Mb,512Mb,1Gb SDRAM/DDR 等新世 代的 DRAM 产品外,也计画导入更多元化的记忆体产品线,突显出力晶不仅能持续提升制程技术, 更可快速掌握量产规模经济效益的优势.目前力晶 12A 厂的制程技术已和世界大厂同步以 0.13 微 米量产 DRAM,相信在第二座十二吋厂加入营运后,力晶将能更进一步推升产能与技术层次. 盱衡全球半导体产业版图重整的趋势,力晶未来营运的三大主轴,以 DRAM,Flash 和晶圆代工为 三大主力.力晶将以积极扩张先进十二吋晶圆产能的策略和掌握与策略夥伴结盟的优势,全力开展 在标准型高速 DRAM 和高容量 Data Flash 新兴市场的占有率,并引进利基型记忆体和逻辑产品,扩 张在国际市场的版图. 5.发展远景之有利与不利因素与因应对策 (1)因素 力晶在制程技术上与世界大厂同步 提供高品质及具成本优势的高密度高速 DDR-II/DDR-I/SDR , DRAM 产品和其它记忆体产品,不但可满足个人电脑需求,在资讯家电(Information Appliance) 相关产品上也处处可见应用,是资讯的新主流,除了 PDA 及游戏平台等明星商品之外,无线上 网设备,数位视讯转换器,数位电视等产品也陆续伴演主流产品的角色.商业用桌上电脑系统 容量受到新一代微处理器的影响,由九十二年的 250~350MB,提高至九十三年的 350~420MB 之间,明年可望至 500MB 以上.消费性桌上电脑系统,则由去年的 350~470MB,提高至今年 的 400~600MB 之间,明年可望至 600MB 以上.而笔记型电脑由九十二年的 350~380MB,提高 至九十三年的 400MB,明年可望至 450MB 以上.由此观之,无论个人电脑或资讯家电,对高 密度 DRAM 的需求仍将日益增加.力晶在 DRAM 先进技术领域与客户服务的用心耕耘即为优 於同业厂商的有利因素. 在代工业务方面,在九十四年底时,力晶的八吋厂将达成代工产能约三万片/月之水准,其中非 DRAM 之代工达到二万片/月 ;同时与 DRAM 代工客户合作 在九十四年底时达成十二吋 DRAM , 代工产能五千片/月之水准.力晶的晶圆代工业务逐渐发展多样化之技术能力. (2)不利因素 虽然全球半导体市场今年表现大好,展望明年仍有几个状况有待观察: A.资讯产业面临的最大问题是毛利不断下滑. LCD 面板, 当 被动元件等零组件缺货与价格上涨 , 使得电脑的毛利率不断下降时,电脑大厂就调整电脑内建 DRAM 搭载容量或降价来降低成 本,这让 DRAM 市场的获利充满变数. B.除此之外,九十四年是 DDR-II 与 DDR-I 的产品转换期,英特尔推出 915 系列晶片组企图引 领市场快速迈向 DDR-II 新纪元.在 CPU 的速度持续攀升之际,DRAM 不仅在容量上提升, 相对的在界面的处理亦形复杂,因此 DRAM 的发展朝向分散式,SDRAM,DDR-I,DDR-II, Rambus DRAM 各家标准不一 ,无法共容,因此未来多重架构并存的可能性很高,这对 DRAM 业者的产能调配与市场讯息掌握是一大考验.
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C.因应对策(Responsive Action) 九十三年力晶的十二吋晶圆厂产能大幅开出 技术能力已达 0.1 微米 , ,产出规模快速拉升之下, 已领先国内同业,未来产量将急速攀升,由於十二吋晶圆制程趋向奈米化,因此对於掌握奈米 级技术未来的演进与开发相当重视.新制程的研发不仅要考量良率及成本,更要兼顾对环境的 冲击及资源的节用,这是国际半导体技术发展的重要趋势,也是企业永续发展的重要利基.力 晶除了持续引进日商 Elpida 最先进的 DRAM 制程技术,也积极藉由扩大与国内外顶级的学研 机构共同进行相关制程技术开发,提早掌握上游的前瞻知识,有效缩短研发时程,降低专利与 技术移转成本,使得力晶能快速有效地转进奈米制程. 为因应标准型 DRAM 需求不稳及分散业务集中 DRAM 产品的高度风险 力晶积极进行产品组 , 合调整,发展代工及 DRAM 并存的生产模式.力晶自 1998 年正式跨入晶圆代工之新领域,已 导入 DRAM 以外的制程技术如 0.4m/0.25m CMOS Image Sensor,0.25m/0.18 LPSRAM, 0.18m/0.15m 逻辑制程以及开发 0.25m/0.18m Flash 制程,产品将涵盖 Data Flash,Mobile RAM 以及 PHS,DVD,Bluetooth 无线通讯等领域的逻辑控制晶片产品.经过几年的努力已陆 续引进不同的代工客户,客户的产品可应用的范围涵盖了 3C 应用领域— 电脑,无线通讯,消 费性等,如个人数位助理,行动电话,数位电视,数位相机,笔记型电脑等.目前代工比重已 约八吋厂的 50%,力晶除了积极增加代工比重外,产品线也增加利基型 DRAM,SRAM,Flash 与逻辑产品等.另外,力晶对於供应链(Supply Chain)的管理及委外加工(Out-Sourcing)之安 排著重弹性,配合生产与技术特性,追求规模经济,以降低营运成本,获取成本优势. 在原有的 DRAM 制程基础平台之上,力晶积极建构更多元化的制程技术,以世界级同步的技 术,搭配原有超高制造水准及严格品管,必能提供客户满意的代工服务.与客户密切配合是我 们的首要任务,力晶将致力於成为客户最佳的合作夥伴,共创事业的高峰. (二) 主要商品的重要用途及产制过程 1.主要商品的用途 DRAM 是电子系统产品不可或缺的零组件,在主流 DRAM 产品方面,为配合 CPU 处理速度 愈来愈快之趋势,以及提供高解析度和传输图形所需更高频宽的记忆体需求,力晶积极朝 DRAM 大容量化,高速度化,多功能化,低面积化之趋势发展.产品主要用途是作为电子系 统产品之资料储存或记忆程式之用,以进行资料处理,由於 SDRAM(包括 DDR)的特性就 是能与 CPU 的工作外频(FSB)同步,因此能让 CPU 发挥最大效能,同时也提供系统整体效 能最佳效益. DRAM 产品的应用范围主要为电脑通讯及消费性电子等产业,如:工作站,个人电脑,笔记 型电脑,印表机,高画质电视机,个人数位助理,行动电话等. 2.主要商品的产制过程 力晶主要是制造与销售动态随机存取记忆体 (DRAM) 及其它记忆体产品 , (Memory) .DRAM 的制造过程极为精密与繁复,要在无尘洁净的晶圆制造环境中生产,经过黄光,扩散,薄膜, 蚀刻等数道制程,才以晶圆方式产出,再经过电路针测,封装与最后测试,才能完成最终的成 品. (三)主要原料之供应状况
主要原物料 供应商 矽晶圆 1.Shin-Etsu 2.Sumco 3.MEMC 4.Siltronic 5.Komatsu 6.LG 市场状况 此六家供应商为全球最主要 的矽晶圆制造商, 其产能与销 售量占全球 80%以上的市场 率. 此六家供应商分别在亚洲 欧洲及美国设有工厂,以因应 市场需求. 采购策略 1.本公司严格控制及挑选矽晶圆供应商来源 各供应商之供货 , 品质必需先经过本公司规定之样品评估程序,经各相关部 门判定合格后,方列为合格供应商. 2.本公司分别向美洲/亚洲及欧洲等地区采购晶片,以降低风 险. 3.本公司与各供应商都维持良好之供需关系 在晶片的采购价 , 格及供货品质上,拥有相当的优势. 4.本公司定期检讨供应商之供货价格,供货品质,交期准确性 及相关技术谘询服务情形,以决定各供应商之订单数量. 5.本公司每年定期举办合格供应商稽核 ,以确保供应商之供货 品质.
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主要原物料 供应商 化学品 1.MCC 2.MGC
市场状况 这两家供应商为三菱集团全 球半导体生产之主要化学原 料制造商. 其原料由日本进口或台湾自 制,过滤分装 ,其客户包含其 他台湾半导体友厂.
采购策略 1.两家供应商台湾皆设有工厂及储货仓,因此供货皆稳定, 且 有利本公司降低库存,及确保品质. 2.本公司每年进行供应商绩效考核 ,确保其相关管理措施确实 执行.
气体
1.BOC 2.Taiyo Toyo Sanso 3.Air Product
这三家厂商为全球著名之半 导体气体供应商.
1.由於供应商间彼此竞争,且皆与力晶建立彼此之支援关系, 不但有利采购条件,且确保缺货时之供货安全. 2.本公司每月监督其库存量,以确保供货稳定. 3.本公司每年进行供应商绩效考核 ,确保其相关管理措施确实 执行. 1.本公司每月初提供光阻预估用量给供应商 以利供应商及早 , 做好库存准备. 2.本公司每月监督其库存量,以确保供货稳定. 3.本公司每年进行供应商绩效考核 ,确保其相关管理措施确实 执行.
光阻
1.Tok 2.Rohm & Haas 3.AZ 4.Shin-Etsu 5.JSR 6.Sumitomo
这六家供应商都为全球半导 体著名之光阻供应商.
(四)最近二年度前任一年度中曾占进(销)货总额百分之十以上之客户名称及其进(销)货金额与 比例 1.占进货总额百分之十以上客户
金额 金额 1,593,430 2,239,930 台湾信越半导体(股)公司 6,84,059 331,187 台湾国际住商电子(股)公司 主要进货客户较去年增减变动原因: 本公司由於十二吋晶圆厂(12A)於九十三年度持续扩充产能,使用原料大幅增加,故 93 年度进货金额较 92 年 度大幅增加.惟因通路之变更,台湾国际住商电子(股)公司之进货金额不增反降. 厂商名称 92 年度 占全年进货净额% 27.92 11.99 单位:新台币仟元 93 年度 占全年进货净额% 23.84 3.52
2.占销货总额百分之十以上客户
金额 A 5,515,048 B 2,892,276 C 2,203,993 D 3,062,194 主要销货客户较去年增减变动原因: (1) 针对 A,B,D 部份: A. 93 年度销货比重相较 92 年度,A,B 维持相当比重,D 衰退 4.38%,三家客户销货净额计衰退 3.17%;但 以金额来看,则各别成长 148.42%,177.20%,67.95%,三家客户整体成长 134.20%. B.销货比重衰退原因,是针对现有客户群及产能,寻求更合理之销货分配;营收比重成长主要原因,是 93 年度 12A 产能陆续开出,导致销货金额大幅成长. (2) 针对 C 部份: 基於双方於 DRAM 制程先进技术 0.10um ~ 0.09um 合作关系,12A 厂产能开出后,持续增加供货之故. 厂商名称 92 年度 占全年销货净额% 24.01 12.59 9.59 13.33 单位:新台币仟元 93 年度 金额 占全年销货净额% 13,700,591 23.85 8,017,469 13.96 6,301,466 10.97 5,143,076 8.95
(五)最近二年度生产量值
单位:新台币仟元 年度 生产量值 主要商品 包 装 元 晶 晶 其 合 件(仟颗) 圆(片) 圆(仟颗) 他(仟颗) 计 产能 92 年度 产量 166,713 148,703 39,455 2,702 产值 17,455,733 2,841,785 135,127 3,829 20,436,474 产能 93 年度 产量 379,318 273,355 79,855 10,835 产值 25,627,169 4,985,300 498,949 11,628 31,123,046
605,570 (片)
845,650 (片)
605,570 (片)
845,650 (片)
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(六)最近二年度销售量值
年度 销售量值 主要商品 包 装 元 件(仟颗) 晶 圆(片) 晶 圆(仟颗) 其 他(组) 合 计 92 年度 内销 外销 量 值 量 值 136,947 16,025,841 20,618 2,327,478 124,814 3,145,017 21,227 617,828 45,485 856,767 - - 4 5 - - 20,027,630 2,945,306 单位:新台币仟元 93 年度 内销 外销 量 值 量 值 316,390 39,703,932 60,619 7,206,640 204,648 7,323,314 61,203 1,937,335 80,418 1,256,940 - - 5,855 7,939 - - 48,292,125 9,143,975
三,从业人员
年 员工人数 度 行政人员 技术人员 工程人员 合 计 91 年度 243 768 1,199 2,210 28.82 2.90 1% 16% 58% 24% 1% 92 年度 238 952 1,551 2,741 29.03 3.03 0.50% 16% 59% 24% 0.50% 93 年度 271 1,273 2,184 3,728 29.17 3.09 0.50% 16% 60% 23.50% 0%
平均年龄 平均服务年资 博 士 硕 士 大 专 高 中 高中以下
学历分怖比率
四,环保支出资讯 (一)最近二年度因污染环境所受损失 由於本公司一向恪遵环保法令,以持续降低污染排放为厂内环保工作的目标,故於最近二年度 未曾因环境污染污染事件遭受相关单位之处分而有所损失;且本公司成立迄今并未发生任何污 染纠纷事件. (二)因应对策 1.污染防治执行现况 环境保护与污染预防一直是本公司经营管理策略中相当重要的一环,故於八十七年建立环境管 理制度并於当年年底通过 ISO14001 验证,同时为落实公司全方位安全卫生管理,再於九十一 年整合环安卫管理制度并於当年年底通过 OHSAS18001 验证.而在永续经营思维下 ,为进一步 揭露,掌握企业各种环境支出的金额及特性,精算企业产品成本中环境成本之比重,於九十二 年接受工业局及交大辅导团队建置环境成本会计制度,并於九十三年开始试行运作,九十四年 正式施行;另外因应欧盟 WEEE,RoHS 及包装材等指令要求,力晶公司於九十三年完成绿色 产品供应鍊管理系统规划建置,九十四年为系统导入试运作时期,预计在九十五年开始力晶全 面提供符合国际环保要求之绿色产品.在过去的一年中,本公司持续朝著企业永续发展与污染 预防而努力. 在空气污染防制方面,将全公司制程产生之废气,依其特性分类导入处理设备予以妥善处理, 尽量减少污染物之排放,使由厂内排出之污染物合乎法规之标准,并透过设备操作状况之即时 监测及定期污染排放检测,确保污染防制之最佳成效.此外,本公司亦於九十二年度完成酸性 及有机废气备用防制设备,避免设备故障造成之环境冲击;同时基於自主改善减轻环境污染负 荷之原则,於原酸性废气洗涤塔后增设四套洗涤塔,进行空气污染进一步减量改善工程,并获 得初步之成效.另外,为降低厂内音源对厂区周遭之影响,於九十二度亦投入大量工程经费改 善厂内可能噪音源,将原本即符合法规限值之防治成效再次提升,期望提供附近居民更舒适的 生活环境,善尽社会公民之责任. 在废水处理方面,现场制程产生之废水依特性排入废水厂处理,经处理之废水在取得科学工业 园区管理局之污水纳管许可后,处理至符合园区污水厂规定之纳管标准后,排入污水厂作进一
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步处理,同时为了解本公司排放废水之水质符法性及作为持续改善之依据,亦定期进行水质检 测分析以为管控.此外,为有效运用水资源,本公司於成立之初即设置废水回收系统,目前该 系统废水回收比率皆维持 80%以上. 针对本公司之废弃物清运处理,积极进行资源回收及废弃物减量,厂内产出之废溶剂及氟化钙 污泥则交由水泥业进行再利用.此外,透过教育训练及宣导,以颜色管理推动废弃物分类,经 分类之废弃物分别委托环保单位认可合法清除厂商处理,持续追踪所有废弃物之流向,同时确 认其合法性,并透过稽核方式掌控废弃物清运商之作业合法性. 在毒性化学物质方面除依法取得运作核可及设立受有专业训练之专责人员负责相关业务外,并 於使用及储存场所设置侦测监控及警报防灾设施,同时为因应泄漏等意外情况之发生定期办理 演练,并积极参与新竹市毒性化学物质灾害联合防救小组之运作,以求环境及人员之安全;另 外与工研院环安卫中心合作研发完成「毒化物管理电脑化系统」 ,即时掌控毒化物於厂内运作 之现况,并即时纪录毒化物使用量,达成以生命周期管理之目标. 此外,因应全氟化合物温室气体减量议题,本公司於内部成立 PFC 减量小组,积极规划替代气 体及评估尾气削减设备处理效能等减量方案.另基於对整体环境维护的责任及与厂区周遭居民 之共同社群关系,本公司持续与周遭居民建立和谐之互动关系,另透过定期进行放流水质,烟 道排气,周界空气品质及噪音音量等之追踪调查及资料建档,以了解工厂运作对周遭环境之影 响,并藉由历次资料之比对,作为持续改善之依据.建立本公司重视环境保护的良好形象,进 而提升本公司产品进入国际市场之竞争优势. 2.未来三来预计环保资本支出
单位:新台币千元 项次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 购买设备或支出内容 VOC 转轮汰换 增设 VOC 排放浓度分析仪器 废气风车变频器 新增 VOC 处理设备 新增湿式洗涤塔 水回收系统 废酸回收系统 污水下水道使用费 废弃物处理费用 特殊气体侦测警报设备 污染防治设备运转费用 合计 94 年 5,000 1,700 1,740 28,000 60,000 7,900 12,000 13,600 82,000 16,750 73,600 302,290 95 年 1,600 20,000 2,000 20,400 112,500 28,000 82,000 266,500 96 年 预期改善情形 - 提升废气处理效率 - 设备老旧汰换使设施操作稳定 1,600 设备老旧汰换使设施操作稳定 - 废气处理符合排放标准 - 废气处理符合排放标准 60,000 回收制程废水,节省水资源 - 维持污染防治设备正常运转 18,000 妥善处理废水 135,000 妥善处理废弃物 - 使用及贮存特殊化学物质符合标准 98,400 维持污染防治设备正常运转 313,000
五,劳资关系 (一)公司各项员工福利措施,进修,训练,退休制度与其实施情形,以及劳资间之协议情形与各项 员工权益维护措施 1.员工福利措施主要项目有: (1)保险 A.劳工保险及全民健康保险:本公司员工均参加劳工保险及全民健康保险. B.团体保险:除了员工本人受惠外,亦嘉惠员工之配偶与子女,使同仁本身与家庭皆能 蒙受保障福利.种类为:寿险,意外险,意外医疗险及住院医疗险.
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(2)员工保健计划 为确保员工身体健康,定期实施免费健康检查计划.项目有: 新进员工体格检查. 员工每年健康检查. (3)餐厅 本公司设有餐厅,提供自助餐,快餐及面食等各式餐点,午餐,中餐及宵夜皆由公司补 助,同仁仅需支付少许餐费即能享有丰盛之餐点. (4)员工宿舍 为使远道女性技术员就近解决住的问题,公司备有直接人员宿舍,并提供水电,冷气套 房之舒适生活环境. (5)交通车 提供新竹,竹东,竹北,湖口,头份,苗栗等线交通车,配合上,下班时间,供员工免 费搭乘. (6)员工分红入股办法 公司於每年度结算后之盈余 ,扣除相关税捐,公积及股息后 ,以固定比例拨予员工分红, 入股. (7)福利活动 职工福利委员会不定期举办社团活动,国内旅游,卡拉 OK 比赛,年终晚会活动,充分 联络员工之间的情感,促进员工对组织的向心力,提升工作士气. (8)社团活动 为鼓励员工从事正当休闲活动,由员工自行组成各类社团,职工福利委员会给予经费补 助. (9)进修及教育训练 针对同仁之需求,开办新进人员训练,专业技术训练,管理才能训练,自我启发训练, 品质管理训练,安全卫生等各类教育训练,提供员工完整的专业技能养成及自我成长启 发. (10)退休制度与其实施情形 本公司设有完善之退休制度依法成立劳工退休准备金监督委员会,并经科学工业园区管 理局(85)园劳字第 08110 号函核准. 本公司劳工退休办法悉依劳动基准法订定,每月按薪资总额之 2%限额内提拨「劳工退 休准备金」交由劳工退休准备金监督委员会,以该委员会名义存入中央信托局之专户. 并由「劳工退休准备金监督委员会」负责管理监督及审核退休准备金之相关事宜.凡同 仁合於退休规定者,公司得按其工作年资满一年给予二个基数,但超过十五年之工作年 资后,每满一年给予一个基数,最高基数以四十五个基数为限,未满半年者以半年计, 满半年者以一年计.
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2.劳资间之协议情形 本公司重视员工意见,提供多种管道以促进劳资双方之沟通协议,如设置员工意见箱并定期 举办员工沟通座谈会深入了解员工对管理与福利制度之满意度,持续良好之劳资关系.本公 司自成立至今,劳资关系和谐,并无发生因劳资纠纷而导致损失之情事,预估未来因劳资纠 纷而导致损失的可能性极低. (二)最近二年度公司因劳资纠纷所遭受之损失,目前及未来可能发出之估计金额与因应措失:无. (三)有无争讼事件及劳资关系有无尚须协调之处:无.
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六,重要契约 九十三年度及截至九十四年一月三十一日止,本公司重要契约如下:
契约性质 技术合作契约 技术合作契约 技术合作契约 技术合作契约 技术合作契约 技术授权契约 技术授权契约 DRAM 代工合约 当事人 主要内容 契约起 讫日期 限制条款
日商三菱电机株式会社 88.08~ 该技术不得再移转及授 移转及授权力晶 0.2/0.18 微米 DRAM 技术 93.08 及世界先进(股)公司 权未约定之第三人 日商三菱电机株式会社 移转及授权力晶 0.15 微米 DRAM 技术 日商三菱电机株式会社 移转及授权力晶 0.13 微米 DRAM 技术 日商三菱电机株式会社 移转及授权力晶 0.12 微米 DRAM 技术 日商尔必达公司 日商 NEC 公司 日商 Hitachi 公司 日商三菱电机 台湾三菱电机公司 90.12~ 该技术不得再移转及授 95.12 权第三人 91.06~ 该技术不得再移转及授 权第三人 96.06 92.01~ 该技术不得再移转及授 97.01 权第三人
移转及授权力晶 0.10/0.09 微米 DRAM 技 92.08~ 该技术不得再移转及授 98.10 术 权第三人 授权力晶於与尔必达公司技术合作时使 92.08~ 该技术不得再移转及授 98.10 用其相关专利技术 权第三人 授权力晶於与尔必达公司技术合作时使 用其相关专利技术 受三菱委托,本公司依双方约定之规格及 价格并使用 0.20/0.18 微米技术制造及销 售其品牌之 DRAM 产品 本公司依双方约定之规格及价格并使用 0.15,0.13 及 0.12 微米技术制造及销售其 品牌之 DRAM 产品 本公司依双方约定之规格及价格并使用 0.10 及 0.09 微米技术制造及销售其品牌之 DRAM 产品 92.08~ 该技术不得再移转及授 98.10 权第三人 89.08~ 无 94.08 92.03~ 无 97.03 92.03~ 无 97.03 89.09~ 特别承诺维持一定比例 94.09 之资产与负债及净值 90.02~ 特别承诺维持一定比例 94.12 之资产与负债及净值 91.03~ 特别承诺维持一定比例 96.03 之资产与负债及净值 92.12~ 特别承诺维持一定比例 98.12 之资产与负债及净值 93.10~ 特别承诺维持一定比例 99.04 之资产与负债及净值 92.01~ 无 96.12 88.01~ 无 96.12
DRAM 买卖合约 日商尔必达公司
DRAM 代工合约 日商尔必达公司
联贷合约 联贷合约 联贷合约 联贷合约 联贷合约 专利交互授权 专利交互授权 联合设置合约
中国商银及交通银行等 联贷额度美金 1.5 亿或等值新台币. 13 家金融机构 大众银行等 10 家 金融机构 联贷额度新台币 26 亿元
中国商银及交通银行等 联贷额度新台币 70 亿元 20 家金融机构 华南商业银行等 16 家 联贷额度新台币 50 亿元 金融机构 交通银行等 26 家 金融机构 美商 IBM 公司 美商德州仪器公司 联贷额度新台币 150 亿元 与力晶作专利交互授权 与力晶作专利交互授权
新宇汽电共生股份有限 自商业运转日(88.07.06)起持续供应本 86.04~ 无 100.7 公司 公司电力十二年 技术再授权契约 钰创科技股份有限公司 将自三菱移转之技术再授权钰创公司以 该技术不得再授权任何 88.11~ 利其研发 0.2/0.18 微米之 128Mb SDRAM 93.08 第三人 及 64Mb DRAM 相关产品.
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一,计划内容 (一)九十一年度办理之现金增资参与海外存托凭证,九十一年度办理之第二次海外可转换公司债计 划 1.九十一年度计划内容:购置机器设备 2.现金增资或发行公司债核准日期及文号 现金增资参与发行海外存托凭证: 中央银行外汇局 91.01.17(91)台央外伍字第 040011288 号函. 财政部证券暨期货管理委员会 91.02.01(91)台财证(一)第 180041 号函. 财政部证券暨期货管理委员会 91.04.18(91)台财证(一)第 117542 号函. 财政部证券暨期货管理委员会 91.05.15(91)台财证(一)第 128368 号函. 海外可转换公司债: 中央银行外汇局 91.09.09(91)台央外伍字第 0910045248 号函. 财政部证券暨期货管理委员会 91.10.03(91)台财证(一)第 0910147187 号函. 3.现金增资计划变更之日期:无. 4.本计划所需资金总额:新台币 18,714,707 仟元. 5.资金来源: (1)现金增资350,000仟股,每股发行价格15元,总金额5,250,000仟元;扣除应付担之发行费 用后,总金额:5,076,601仟元. (2)盈余转增资(九十年度)新台币2,618,645仟元. (3)海外转换公司债3,135,420仟元,年期5年,利率0%.(美金90,000仟元) (4)其他7,884,041仟元;方式:以贷款或自有资金支应. 6.新增,汰旧换新机器设备预计安置地点:新竹市科学工业园区力行一路十二号. 7.未支用资金用途:存放於金融机构. 8.计划项目,运用进度:
单位:新台币仟元
计划项目 预定完成 日期 所需资金 总额 18,714,707 18,714,707 预定资金运用进度 第二季 33,373 33,373 91 年度 第三季 405,889 405,889 第四季 627,754 627,754 第一季 4,967,005 4,967,005 92 年度 第二季 第三季 3,401,393 3,401,393 第四季
购置机器 92.12.31 设备 合 计
4,548,601 4,730,692 4,548,601 4,730,692
9.预计可能产生效益 (1)用於新建扩建,汰旧换新厂房设备或购并他公司者 A.预计可增加之产销量,值,毛利,营业净利及资金回收年限
单位:仟颗;片;新台币仟元
年度 92 年度 93 年度 94 年度 项目 积体电路 晶圆代工 积体电路 晶圆代工 积体电路 晶圆代工 生产量 76,993 仟颗 18,919 片 100,941 仟颗 53,846 片 108,363 仟颗 52,391 片 销售量 76,993 仟颗 18,919 片 100,941 仟颗 53,846 片 108,363 仟颗 52,391 片 销售值 28,491,999 仟元 47,062,306 仟元 41,648,173 仟元 毛利 16,128,256 仟元 27,228,950 仟元 18,380,226 仟元 营业净利 14,613,692 仟元 24,731,677 仟元 16,008,525 仟元
预估资金回收年限:本计划预计自九十一年投入,至九十二年起产生效益,预估资金回 收年限四年. B.其他效益说明:提升 DRAM 品质,技术.
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(二)九十二年度办理之第三次海外可转换公司债计划 1.九十二年度计划内容:偿还借款,支付技术报酬金. 2.发行公司债核准日期及文号: 中央银行外汇局 92.05.12 台央外伍字第 0920013382 号函. 财政部证券暨期货管理委员会 92.06.19 台财证(一)字第 0920118459 号函. 3.现金增资计划变更之日期:无. 4.本计划所需资金总额:新台币 4,414,725 仟元. 5.资金来源: (1)现金增资-股,每股发行价格-元,总金额-元. (2)海外转换公司债 3,876,320 仟元,年期 5 年,利率 0%. (美金 112,000 仟元) (3)贷款-仟元;方式:-,期限-年. (4)其他 538,405 仟元;方式:以自有资金或贷款支应. 6.新增,汰旧换新机器设备预计安置地点:不适用. 7.未支用资金用途:存放於金融机构. 8.计划项目,运用进度:
单位:新台币仟元 计划项目 偿还借款 支付技术 报酬金 合 预定完成 日期 94.09.30 94.09.30 计 所需资金 总额 3,253,125 1,161,600 4,414,725 92 年度 第三季 第四季 650,625 72,600 723,225 - - - 预定资金运用进度 93 年度 第二季 第三季 第四季 - - - 650,625 130,680 781,305 - - - 94 年度 第二季 - - -
第一季 650,625 493,680 1,144,305
第一季 650,625 464,640 1,115,265
第三季 650,625 - 650,625
9.预计可能产生效益 (1)用於偿还债务或充实营运资金者 A.债务偿还计划及预计财务负担减清情形分析表
92 年度 贷款 机构 利率(%) 契约期间 (注) 用途 原贷款 原贷款金额 第三季 偿还 金额 交通 银行 联贷 2.14605% 89/09/13~ 94/09/28 购置机器 设备 美金 150,000 仟元 (新台币 5,205,000 仟元) 美金 15,750 仟元 (新台币 650,625 仟元) 减少 利息 新台币 6,981 仟元 偿还 金额 - 第四季 减少 利息 - 第一季 偿还 金额 美金 15,750 仟元 (新台币 650,625 仟元) 减少 利息 新台币 6,981 仟元 偿还 金额 - 第二季 减少 利息 - 93 年度 第三季 偿还 金额 美金 15,750 仟元 (新台币 650,625 仟元) 减少 利息 新台币 6,981 仟元 偿还 金额 - 第四季 减少 利息 - 第一季 偿还 金额 美金 1 5 ,750 仟元 (新台币 650,625 仟元) 减少 利息 新台币 6,981 仟元 偿还 金额 - 94 年度 第二季 减少 利息 - 第三季 偿还 金额 美金 15,750 仟元 (新台币 650,625 仟元) 减少 利息 新台币 6,981 仟元 美金 78,750 仟元 (新台币 3,253,125 仟元) 新台币 34,905 仟元 偿还 金额 合计 减少 利息
注:利率以新加坡银行同业间拆放利率(SIBOR)之三个月或六个月美金利率之平值加码 0.75 除以 0.95(含营业税及印花税)后之利率计之.
B.公司最近年度之基本财务资料及财务结构及偿债能力分析表
单位:新台币仟元;% 年度 项目 基本财务资料 负债总额 营业收入 每股盈余(元) 自有资本比率 净值/固定资产 长期资金/固定资产 流动比率 速动比率 92 年度 40,648,163 22,972,936 0.06 48.28 79.76 99.30 73.49 61.48
财务结构 偿债能力
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(三)九十二年度办理之现金增资参与海外存托凭证,九十二年度办理之第四次海外可转换公司债计 划 1.九十二年度计划内容:购置机器设备. 2.现金增资及发行公司债日期及文号: 现金增资参与发行海外存托凭证: 中央银行外汇局 92.08.15 台央外伍字第 0920030501 号函. 财政部证券暨期货管理委员会 92.09.08 台财证(一)字第 0920136226 号函. 海外可转换公司债: 中央银行外汇局 92.08.15 台央外伍字第 0920030500 号函. 财政部证券暨期货管理委员会 92.09.08 台财证(一)字第 0920136225 号函. 3.现金增资计划变更之日期:无. 4.本计划所需资金总额:新台币 11,690,945 仟元. 5.资金来源: (1)现金增资250,000仟股,每股发行价格14.04元,总金额3,510,000仟元;扣除应付担之发行 费用后,总金额:3,420,830仟元. (2)海外转换公司债3,754,190仟元,年期5年,利率0%.(美金110,000仟元) (3)贷款-仟元;方式:-,期限-年. (4)其他 4,515,925 仟元;方式:以自有资金或贷款支应. 6.新增,汰旧换新机器设备预计安置地点:新竹市科学工业园区力行一路十二号. 7.未支用资金用途:存放於金融机构. 8.计划项目,运用进度:
单位:新台币仟元
计划项目 预定完成 日期 所需资金 总额 11,690,945 11,690,945 预定资金运用进度 93 年度 第二季 第三季 第四季 2,729,047 2,729,047 4,110,621 4,110,621 2,293,331 2,293,331 94 年度 第一季 第二季 433,478 433,478 3,530 3,530
第一季 2,120,938 2,120,938
购置机器 94.06.30 设备 合 计
9.预计可能产生效益 (1)用於新建扩建,汰旧换新厂房设备或购并他公司者 A.预计可增加之产销量,值,毛利,营业净利及资金回收年限
单位:仟颗;片;新台币仟元
年度 93 年度 项目 积体电路 晶圆代工 94 年度 积体电路 晶圆代工 生产量 263,781 仟颗 368,907 片 376,957 仟颗 442,320 片 销售量 263,781 仟颗 368,907 片 376,957 仟颗 442,320 片 销售值 45,501,935 仟元 54,982,461 仟元 毛利 15,285,924 仟元 19,043,497 仟元 营业净利 12,255,148 仟元 15,354,187 仟元
预估资金回收年限:本计划预计自九十三年投入,至九十三年起产生效益,预估资金回收 年限二年. B.其他效益说明:提升 DRAM 品质,技术.
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(四)九十三年度办理之现金增资参与海外存托凭证,九十三年度办理之第五次海外可转换公司债计 划 1.九十三年度计划内容:购置机器设备. 2.现金增资及发行公司债日期及文号: 现金增资参与发行海外存托凭证: 中央银行外汇局 93.05.04 台央外伍字第 0930022653 号函. 财政部证券暨期货管理委员会 93.06.03 台财证(一)字第 0930117036 号函. 海外可转换公司债: 中央银行外汇局 93.05.04 台央外伍字第 0930022652 号函. 财政部证券暨期货管理委员会 93.06.03 台财证(一)字第 0930117037 号函. 3.现金增资计划变更之日期:无. 4.本计划所需资金总额:新台币 30,574,082 仟元. 5.资金来源: (1)现金增资400,000仟股,每股发行价格24.39元,总金额9,756,000仟元;扣除应付担之发行 费用后,总金额:9,581,532仟元. (2)海外转换公司债5,299,417仟元,年期5年,利率0%.(美金158,050仟元) (3)贷款-仟元;方式:-,期限-年. (4)其他 15,693,133 仟元;方式:以自有资金或贷款支应. 6.新增,汰旧换新机器设备预计安置地点:新竹市科学工业园区力行一路十二号. 7.未支用资金用途:存放於金融机构. 8.计划项目,运用进度:
单位:新台币仟元 计划项目
购置机器 设备
预定完成 日期
95.06.30
所需资金 总额
第二季 30,574,082 30,574,082
93 年
第三季 第四季
预定资金运用进度 94 年
第一季 第二季 第三季 第四季
95 年
第一季 513,592 513,592 第二季 975,622 975,622
2,587,066 3,410,917 2,845,016 7,474,652 4,128,067 3,110,624 5,528,526 2,587,066 3,410,917 2,845,016 7,474,652 4,128,067 3,110,624 5,528,526
合 计
9.预计可能产生效益 (1)用於新建扩建,汰旧换新厂房设备或购并他公司者 A.预计可增加之产销量,值,毛利,营业净利及资金回收年限
年度 93 年度 项目 积体电路 晶圆代工 94 年度 积体电路 晶圆代工 生产量 314,692 仟颗 276,701 片 547,107 仟颗 451,440 片 销售量 314,692 仟颗 276,701 片 547,107 仟颗 451,440 片 销售值 55,050,642 仟元 70,410,196 仟元 单位:仟颗;片;新台币仟元 毛利 营业净利 23,518,372 仟元 31,793,427 仟元 21,005,333 仟元 27,161,420 仟元
预估资金回收年限:本计划预计自九十三年投入,至九十三年起产生效益,预估资金回收 年限二年. B.其他效益说明:提升 DRAM 品质,技术.
47
(五)九十四年度办理之第六次海外可转换公司债计划 1.九十四年度计划内容:兴建厂房,购置厂房及设备. 2.发行公司债核准日期及文号: 中央银行外汇局 93.11.09 台央外伍字第 0930052035 号函. 行政院金融监督管理委员会 93.12.21 金管证一字第 0930151455 号函. 3.现金增资计划变更之日期:无. 4.本计划所需资金总额:新台币 30,859,793 仟元. 5.资金来源: (1)发行海外转换公司债5,049,648仟元,年期5年,利率0%.(美金160,000仟元) (3)贷款-仟元;方式:-,期限-年. (4)其他 25,810,145 仟元;方式:未来年度筹资及以自有资金或贷款支应. 6.新增,汰旧换新机器设备预计安置地点:新竹市科学工业园区力行一路十二号. 7.未支用资金用途:存放於金融机构. 8.计划项目,运用进度:
单位:新台币仟元
计划项目 预定完成 日期 所需资金 总额 30,8 59,793 30,859,793 预定资金运用进度 第一季 6,771,071 6,771,071 94 年度 第二季 第三季 3,134,542 3,134,542 9,185,882 9,185,882 第四季 6,476,918 6,476,918 第一季 1,647,420 1,647,420 95 年度 第二季 第三季 2,036,562 2,036,562 1,409,279 1,409,279 第四季 198,119 198,119
扩建厂房及购 95.12.31 置机器设备 合计
9.预计可能产生效益 (1)用於新建扩建,汰旧换新厂房设备或购并他公司者 A.预计可增加之产销量,值,毛利,营业净利及资金回收年限
单位:仟颗;片;新台币仟元
年度 94 年度 项目 生产量 销售量 492,852 仟颗 486,779 片 915,292 仟颗 594,241 片 销售值 74,135,039 仟元 96,993,638 仟元 毛利 25,202,060 仟元 28,760,568 仟元 营业净利 20,429,962 仟元 23,008,187 仟元 积体电路(注 1) 492,852 仟颗 晶圆代工(注 2) 486,779 片 95 年度 积体电路(注 1) 915,292 仟颗 晶圆代工(注 2) 594,241 片 注 1:约当 256Mb DRAM 量. 注 2:约当 8 吋数量.
预估资金回收年限:本计划预计自九十四年投入,至九十四年起产生效益,预估资金回收 年限二年. B.其他效益说明:提升记忆体产品技术与品质.
48
二,执行情形 (一)九十一年度办理之现金增资计划,第二次海外可转换公司债计划执行情形
计划项目 支 用 金 额 购置机器设备 执行进度 % 支 用 金 额 总 计 执行进度 % 执行状况 预定 实际 预定 实际 预定 实际 预定 实际 截至 93 年 12 月 31 日 单位:新台币仟元 进度超前或落后之原因及改进计划 18,714,707 本计划依预定进度已执行完成. 18,639,181 100.00% 99.60% 18,714,707 18,639,181 100.00% 99.60%
(二)九十二年度办理之第三次海外可转换公司债计划执行情形
计划项目 支 用 金 额 偿还借款 执行进度 % 支 用 金 额 支付技术报酬金 执行进度 % 支 用 金 额 总 计 执行进度 % 执行状况 预定 实际 预定 实际 预定 实际 预定 实际 预定 实际 预定 实际 截至 93 年 12 月 31 日 单位:新台币仟元 进度超前或落后之原因及改进计划 1,951,875 本计划目前尚依预定进度执行. 1,951,875 44.21% 44.21% 696,960 693,523 15.79% 15.71% 2,648,835 2,645,398 60.00% 59.92%
(三)九十二年度办理之现金增资计划,九十二年度第四次海外可转换公司债计划执行情形
计划项目 支 购置机器设备 执 支 总 计 执 执行状况 预定 用 金 额 实际 预定 行 进 度 % 实际 预定 用 金 额 实际 预定 行 进 度 % 实际 截至 93 年 12 月 31 日 单位:新台币仟元 进度超前或落后之原因及改进计划 11,253,937 因机器设备到货及付款进度调整,故较原预定计 11,691,500 划进度超前,截至本季已执行完成. 96.26% 100.00% 11,253,937 11,691,500 96.26% 100.00%
(四)九十三年度办理之现金增资计划,九十三年度第五次海外可转换公司债计划执行情形
计划项目 支 用 金 额 购置机器设备 执行进度 % 支 用 金 额 总 计 执行进度 % 执行状况 预定 实际 预定 实际 预定 实际 预定 实际 截至 93 年 12 月 31 日 单位:新台币仟元 进度超前或落后之原因及改进计划 8,842,999 因机器设备到货及付款进度调整,故较原预定计 12,486,278 划进度超前. 28.92% 40.84% 8,842,999 12,486,278 28.92% 40.84%
49
一,最近五年度简明资产负债表及损益表 (一)简明资产负债表
单位:新台币仟元 最 近 五 年 度 财 务 资 料 项目 92 年 93 年度 89年 90年 91年 流动资产 12,670,782 16,050,101 19,204,426 23,011,838 49,390,301 基金及长期投资 1,878,125 3,573,314 3,483,915 3,497,055 4,921,705 固定资产 22,327,417 23,000,673 41,242,119 47,579,676 63,860,886 无形资产 其他资产 6,149,498 4,519,368 4,550,730 4,509,247 4,314,840 资产总额 43,025,822 47,143,456 68,481,190 78,597,816 122,487,732 分配前 6,999,164 15,069,789 29,150,294 31,311,335 27,421,654 流动负债 分配后 8,046,610 15,069,789 (注) 29,150,294 31,311,335 长期负债 3,222,559 6,879,832 10,807,050 9,295,550 19,385,682 其他负债 20,913 21,224 23,148 41,278 237,720 分配前 10,242,636 21,970,845 39,980,492 40,648,163 47,045,056 负债总额 分配后 11,290,082 21,970,845 (注) 39,980,492 40,648,163 股本 19,003,210 23,118,112 26,795,710 33,876,372 41,906,174 资本公积 10,141,040 8,644,783 4,684,229 5,062,014 13,197,163 分配前 4,285,884 (5,817,510) (1,619,823) 13,083 21,328,167 保留盈余 分配后 619,793 (5,817,510) (注) (1,619,823) 13,083 累积换算调整数 874 (252) 未认列为退休金成本之净损失 分配前 32,783,186 25,172,611 28,500,698 37,949,653 75,442,676 股东权益总额 分配后 31,735,740 25,172,611 (注) 28,500,698 37,949,653 注:民国九十三年度之盈余分派案尚待股东会决议分配. 年度
(二)简明损益表
单位:新台币仟元 年度 项目 营业收入 营业毛利 营业损益 营业外收入及利益 营业外费用及损失 继续营业部门税前损益 继续营业部门损益 停业部门损益 非常损益 会计原则变动之累积影响数 本期损益 89年度 19,035,798 6,831,897 4,725,874 984,364 1,689,943 4,020,295 4,257,677 4,257,677 最 近 五 年 度 财 务 资 料 90年度 91年度 92年度 11,156,897 12,769,749 22,972,936 (3,465,985) (5,930,776) 896,166 1,396,021 (6,430,631) (6,426,357) (6,426,357) 1,246,793 (1,337,949) 561,943 854,933 (1,630,939) (1,498,327) (1,498,327) (0.60) 2,183,629 193,235 670,893 951,309 (87,181) 168,980 168,980 0.06 93年度 57,436,100 25,339,275 22,973,324 1,000,537 1,595,627 22,378,234 21,335,355 21,335,355 5.62
2.24 (2.82) 每股盈余(元) (注) 注:系按各年度流通在外加权平均股数计算之每股盈余.
51
(三)最近五年度会计师姓名及其查核意见
年度 会计师姓名 查核意见 黄裕峰,范有伟 修正式无保留意见 93 范有伟,黄树杰 修正式无保留意见 92 范有伟,黄树杰 修正式无保留意见 91 范有伟,黄树杰 无保留意见 90 黄鸿文,王金山 无保留意见 89 注:本公司委由勤业众信会计师事务所签证,因事务所内部工作调度故更换签证会师. 备注 注 - - 注 注
二,最近五年度财务分析
年 分析项目 度 89 年度 23.81 90 年度 46.60 最近五年度财务分析 91 年度 92 年度 58.38 51.72 93 年度 38.41 148.49 180.11 160.73 3,449.16 16.61 22 7.16 7.54 51 0.90 0.47 21.64 37.63 54.82 53.40 37.15 5.62 127.24 84.48 25.17 184.69 1.03
负 债 占 资 产 比 率 财务结构 长 期 资 金 占 (%) 161.26 139.35 95.31 99.30 固 定 资 产 比 率 流 动 比 率 181.03 106.51 65.88 73.49 偿债能力 速 动 比 率 143.44 96.36 55.89 61.48 (%) 利 息 保 障 倍 数 678.44 (1,152.01) (272.57) 84.31 应收款项周转率(次) 9.11 7.14 10.85 10.38 平 均 收 现 日 数 40 51 34 35 存 货 周 转 率 (次 ) 5.63 6.62 4.55 6.07 经营能力 应付款项周转率(次) 9.89 10.10 10.72 8.82 平 均 销 货 日 数 65 55 80 60 固定资产周转率(次) 0.85 0.49 0.31 0.48 总 资 产 周 转 率 (次 ) 0.44 0.24 0.19 0.29 资产报酬率 (%) 11.01 (13.53) (2.31) 0.96 股东权益报酬率(% ) 13.74 (22.18) (5.58) 0.51 占 实 收营 业 利 益 24.87 (25.65) (4.99) 0.57 资 本 (损失) 获利能力 比 率 税 前 纯 益 21.16 (27.82) (6.09) (0.26) (%) (纯损) 纯益(损) 率 (% ) 22.37 (57.60) (11.73) 0.74 每股纯益(损) (元) 1.84 (2.82) (0.60) 0.06 (注) 现 金 流 量 比 率 171.56 19.26 10.36 31.61 现金流量 现金流量允当比率 51.27 76.04 65.97 69.62 (%) 现 金 再 投 资 比 率 24.14 3.83 4.10 11.25 营 运 杠 杆 度 3.06 (92.41) (602.42) 7,671.31 杠杆度 财 务 杠 杆 度 1.15 0.93 0.86 (0.37) 注:按盈余及资本公积转增资及员工红利配股比例追溯调整后之每股盈余(亏损) .
52
三,九十三年度监察人审查报告 监察人审查报告书 董事会造送本公司九十三年度资产负债表,损益表,股东权益变动表,现金流量 表等,业经勤业众信会计师事务所查核峻事,认为足以允当表达本公司之财务状况, 经营成果与现金流量情形.连同营运报告书,盈余分配表,经本监察人审查,认为尚 无不合,爰依公司法第二一九条之规定报告如上.
此致
力晶半导体股份有限公司九十四年股东常会
力晶半导体股份有限公司
监察人 颜惠亮
黄崇恒
罗英华
中
华
民
国
九十四
年
二
月
二十三
日
53
四,九十三年度财务报表
会计师查核报告 力晶半导体股份有限公司 公鉴:
力晶半导体股份有限公司民国九十三年及九十二年十二月三十一日之资产负债 表,暨民国九十三年及九十二年一月一日至十二月三十一日之损益表 ,股东权益变动 表 及 现 金 流 量 表, 业 经 本 会 计 师 查 核 竣 事. 上 开 财 务 报 表 之 编 制 系 管 理 阶 层 之 责 任, 本 会 计 师 之 责 任 则 为 根 据 查 核 结 果 对 上 开 财 务 报 表 表 示 意 见 .如 财 务 报 表 附 注 六 所 述,列入上开财务报表中 ,按权益法计价之部分被投资公司之财务报表系由其他会计 师查核 ,因此 ,本会计师对上开财务报表所表示之意见中 ,其有关投资前述被投资公 司长期投资及其投资损益 ,系依据其他会计师之查核报告认列 .民国九十三年及九十 二 年 十 二 月 三 十 一 日 对 前 述 被 投 资 公 司 之 长 期 投 资 之 金 额 分 别 为 新 台 币 3,306,261 仟 元 及 2,151,615 仟 元, 分 别 占 资 产 总 额 之 2.70% 及 2.74%, 民 国 九 十 三 年 度 及 九 十 二 年 度 对 前 述 被 投 资 公 司 之 投 资 损 失 及 利 益 分 别 为 新 台 币 86,078 仟 元 及 6,487 仟 元 , 分 别 占 税 前 利 益 及 损 失 之 0.38% 及 7.44% . 本会计师系依照会计师查核签证财务报表规则及一般公认审计准则规划并执行查 核工作 ,以合理确信财务报表有无重大不实表达. 此项查核工作包括以抽查方式获取 财 务 报 表所 列 金 额 及 所 揭 露 事 项 之 查 核 证 据 , 评 估 管 理 阶 层 编 制 财 务 报 表 所 采 用 之 会 计 原 则 及 所 作 之 重 大 会 计 估 计 , 暨 评 估 财 务 报 表 整 体 之 表 达. 本 会 计 师 相 信 此 项 查 核 工作及其他会计师之查核报告可对所表示之意见提供合理之依据. 依 本 会 计 师 之 意 见, 基 於 本 会 计 师 之 查 核 结 果 及 其 他 会 计 师 之 查 核 报 告 , 第 一 段 所述财务报表在所有重大方面系依照证券发行人财务报告编制准则及一般公认会计原 则编制 ,足以允当表达力晶半导体股份有限公司民国九十三年及九十二年十二月三十 一 日 之 财 务 状 况, 暨 民 国 九 十 三 年 及 九 十 二 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 之 经 营 成 果 与现金流量. 力晶半导体股份有限公司民国九十三年 度财务报表重要会计科目明细表 ,主要系 供 补 充 分 析 之 用, 亦 经 本 会 计 师 采 用 第 二 段 所 述 之 查 核 程 序 予 以 查 核 . 据 本 会 计 师 之 意见,该等科目明细表在所有重大方面与第一段所述财务报表相关资讯一致.
勤业众信会计师事务所 会 计 师 财政部证券暨期货管理委员会核准文号 台 财 证 六 字 第 0920123784 号 会 计 师
财政部证券暨期货管理委员会核准文号 台 财 证 六 字 第 0920123784 号
中
华
民
国
九 十 四
年
二
月
三
日
54
力晶半导体股份有限公司 资 产 负 债 表 民国九十三年及九十二年十二月三十一日
单位:新台币仟元,惟每股面额为元 九 十 三 年 十 二 月 三 十 一 日 金 额 % $ 35,025,469 967,101 29 1 九十二年十二月三十一日 金 额 % $ 11,387,416 1,385,975 14 2 九十三年十二月三十一日 益 金 额 % $ 397,608 4,599,962 2,597,324 14,187,274 920,710 3,993,554 165,110 528,992 31,120 27,421,654 4 2 12 1 3 22 九十二年十二月三十一日 金 额 % $ 582,500 282,691 3,228,461 1,252,139 14,254,043 6,098,541 4,330,842 185,233 1,080,768 16,117 31,311,335 1 4 2 18 8 6 1 40
代 1100 1116 1150
码
1140
1160 1210 1260 1286 1291 1298 11XX
资 产 流动资产 现金及约当现金(附注二及三) 短期投资-净额(附注二及四) 应收票据及帐款(附注二,十九及二十) 关系人-减备抵呆帐九十三年 6,211 仟元及九十二年 3,766 仟元及 备抵折让九十三年 10,907 仟元后之 净额 非关系人-减备抵呆帐九十三年 41,624 仟元及九十二年 112,219 仟元 及备抵折让九十三年 19,093 仟元后 之净额 其他应收款(附注二及二十二) 存货-净额(附注二及五) 预付款项 递延所得税资产-流动(附注二及十六) 质押定期存单(附注二十) 其他流动资产 流动资产合计 长期投资(附注二,六及十九) 采权益法之长期投资 采成本法之长期投资 预付长期投资款 长期债券投资 长期投资合计 固定资产(附注二,七,十九及二十) 成 本 房屋及建筑物 机器设备 研发设备 厂务设备 运输设备 生财器具 租赁资产 其他设备 累积折旧 未完工程 预付设备款及待验设备 预付房屋款 固定资产净额 其他资产 出租资产(附注二) 存出保证金 递延费用-净额(附注二,八及十九) 递延所得税资产-非流动(附注二及十 六) 土地(附注六及二十) 设备维修备品-净额 其 他 其他资产合计 资 产 总 计
代 2102 2153 2143 2170 2210 2271 2272
码
769,382
1
405,900
1
3,133,896 431,880 5,125,375 189,783 1,613,098 2,123,217 11,100 49,390,301
2 4 1 2 40
2,414,763 290,794 3,572,650 189,428 296,499 3,066,014 2,399 23,011,838
3 5 4 29
2273 2274 2298 21XX
负 债 及 股 东 权 流动负债 短期借款(附注九及二十) 应付帐款(附注十九) 关系人 非关系人 应付费用(附注十九) 应付设备款 应付可转换公司债(附注二及十) 一年内到期之长期借款(附注十一及二 十) 一年内到期之应付租赁款(附注二及七) 一年内到期之长期应付设备款(附注七) 其他流动负债(附注二及二十二) 流动负债合计 长期附息负债 应付可转换公司债(附注二及十) 长期借款(附注十一及二十) 长期应付设备款(附注七) 应付租赁款(附注二及七) 长期附息负债合计 其他负债 应计退休金负债(附注二及十二) 存入保证金 递延所得税负债-非流动(附注二及十六 ) 其他负债合计 负债合计 股东权益(附注十三及十四) 股本-每股面额 10 元;额定:九十三年 5,500,000 仟股,九十二年 4,329,571 仟 股;发行:九十三年 4,190,617 仟股,九 十二年 3,387,637 仟股 资本公积(附注二及十三) 股票发行溢价 库藏股票交易 因长期投资而产生 债券转换溢价 法定盈余公积 未分配盈余 累积换算调整数(附注二) 库藏股票(成本)-九十三年 48,403 仟股 ,九十二年 49,948 仟股(附注二及十 五) 股东权益合计
2410 2420 2431 2446 24XX
5,044,482 14,341,200 19,385,682
4 12 16
8,590,166 540,384 165,000 9,295,550
11 1 12
142101 142102 1425 1422 14XX
3,734,302 912,503 274,900 4,921,705
3 1 4
2,311,431 899,564 11,460 274,600 3,497,055
3 1 4
2810 2820 2860 28XX
51,519 5,572 180,629 237,720 47,045,056
38
37,827 3,451 41,278 40,648,163
52
55
1521 1531 1538 1539 1551 1561 1611 1681 15X9 1671 1672 1673 15XX
(
6,376,635 81,924,844 312,343 11,768,143 13,413 317,884 761,708 438,882 101,913,852 43,543,090 ) 58,370,762 884,147 4,605,977 63,860,886
(
5 67 10 1 83 36 ) 47 1 4 52
(
6,474,937 56,449,810 89,875 10,637,520 18,378 275,200 761,708 394,393 75,101,821 32,409,324 ) 42,692,497 381 4,806,798 80,000 47,579,676
(
8 72 14 1 1 96 41 ) 55 6 61
2XXX
31XX
41,906,174 9,791,333 39,866 8,187 3,357,777 1,308 21,326,859 252 )
34 8 3 18 -
33,876,372 3,695,090 14,519 1,352,405 13,083 874
43 4 2 -
3210 3220 3260 3213 3310 3350 3420 3510
(
1800 1821 1838 1860 1870 1880 1880 18XX 1XXX
178,372 23,427 3,699,942 404,239 8,860 4,314,840 122,487,732
3 1 4 100
22,075 1,696,074 2,173,468 311,510 298,294 7,826 4,509,247 78,597,816
2 3 1 6 100
(
3XXX
988,576 ) 75,442,676
(
1) 62
(
1,002,690 ) 37,949,653
(
1) 48
$
$
负债及股东权益总计
$
122,487,732
100
$
78,597,816
100
后附之附注系本财务报表之一部分. (请参阅勤业众信会计师事务所民国九十四年二月三日查核报告) 负责人: 经理人: 主办会计:
力晶半导体股份有限公司 损 益 表
民国九十三年及九十二年一月一日至十二月三十一日 单位:新台币仟元,惟每 股纯益(损)为元 九 金 十 三 额 $ 58,729,841 1,293,741 年 % 度 九 金 十 二 额 $ 23,083,366 110,430 年 % 度
代码 4110 销货收入 4191 4100 销货退回及折让 销货收入净额(附注二,十九及二 十三) 销货成本(附注十七及十九) 销货毛利 联属公司间未实现利益(附注二) 已实现销货毛利 营业费用(附注十七) 销售费用 管理费用 研发费用(附注十九) 营业费用合计 营业利益 营业外收入及利益 处分投资净益(附注二) 利息收入(附注二及十九) 兑换净益(附注二及二十二) 股利收入(附注二) 赔偿收入 处分固定资产利益(附注二) 回转存货及设备维修备品损 失(附注二) 回转短期投资跌价损失(附注 二) 其他收入(附注十九) 营业外收入及利益合计
57,436,100 32,091,294 25,344,806 5,531 25,339,275
100 56 44 44
22,972,936 20,789,307 2,183,629 2,183,629
100 90 10 10
5100 5910 5920
6100 6200 6300 6000 6900
176,204 1,141,168 1,048,579 2,365,951 22,973,324
2 2 4 40
175,778 705,894 1,108,722 1,990,394 193,235
1 3 5 9 1
7140 7110 7161 7122 7480 7130 7260 7240 7480 7100
527,953 212,351 151,968 25,786 14,137 3,180 65,162 1,000,537
1 1 2
80,955 73,550 10,598 30,130 17,628 7,877 278,783 120,561 50,811 670,893
1 1 1 3
(接次页)
56
(承前页) 营业外费用及损失 利息费用(附注二,七及二十 二) 提列短期投资跌价损失(附注 二) 按权益法认列之投资净损(附 注二及六) 长期投资已实现跌价损失(附 注二) 存货及设备维修备品损失(附 注二) 处分土地损失(附注六及十 九) 处分固定资产损失(附注二) 提前清偿可转换公司债之发 行成本(附注二) 其他费用 营业外费用及损失合计 税前利益(损失) 所得税(费用)利益(附注二及十 六) 纯益 税 每股纯益(损) (附注十八) 基本每股纯益(损) 稀释每股纯益(损) $ 5.89 $ 5.33
7510 7523 7521 7522 7570 7530 7530 7880 7880 7500 7900 8110
567,816 421,606 198,863 107,199 112,475 70,010 53,832 318 63,508 1,595,627 22,378,234
1 1 1 3 39 (
714,664 23,676 57,137 15,373 67,099 73,360 951,309 87,181 )
3 1 4 -
(
1,042,879 ) $ 21,335,355 前 税
(
2) 37 后 税 $
256,161 168,980 前 税
1 1 后 $ 0.06 $ 0.05
9600 代码 9750 9850
$ 5.62 $ 5.08
( $ 0.03 ) ( $ 0.03 )
假设子公司买卖及持有母公司股票不视为库藏股票而作为投资时之拟制资料: 九 本期纯益 税 每股纯益(损) 基本每股纯益(损) 稀释每股纯益(损) $ $ 5.89 5.33 十 三 $ 21,368,885 前 税 $ $ 年 度 九 $ 后 税 5.62 5.08 ($ ($ 0.02 ) 0.02 ) 十 二 185,449 前 税 $ $ 年 度
后 0.06 0.06
后附之附注系本财务报表之一部分. (请参阅勤业众信会计师事务所民国九十四年二月三日查核报告)
负责人:
经理人:
主办会计:
57
力晶半导体股份有限公司 股东权益变动表 民国九十三年及九十二年一月一日至十二月三十一日 单位:新台币仟元,惟每股单价为元
资 股 股数(仟股) 2,679,571 250,000 金 $ 本 额 26,795,710 2,500,000 本 公 积 ( 附 注 因长期投资 而 产 生 $ 二 及 十 合 $ ( 三 ) 保 法定盈余公积 $ 留 盈 未 分 配 盈 余 ( 累 积 亏 损 ) 合 ( $ 1,619,823 ) ($ 1,619,823 余 累 积 换 算 调 整 数 计 (附注二) 1,619,823 ) $ 1,619,823 库 藏 股 票 ( 附 注 二 及 十 五 ) ( $ 1,359,418 ) 股 东 权 益 合 计 ( 附 注 十 三 ) $ 28,500,698 3,420,830
九十二年初余额 资本公积弥补亏损 九十二年九月十五日现金增资-每股 14 元(部分参与发行全球存托凭证) 可转换公司债转换 员工执行认股权发行新股 注销库藏股票 17,521 仟股 认列按权益法计价长期投资之股东权益 变动 九十二年度纯益 九十二年底余额
股票发行溢价 $ 4,405,161 ( 1,619,823 ) 920,830
库藏股票交易 $ -
债券转换溢价 $ 279,068 -
计 4,684,229 1,619,823 ) 920,830
474,527 1,060 ( 17,521 ) (
4,745,272 10,600 175,210 ) (
8,162 19,240 ) -
-
14,519 (
1,079,966 6,629 ) (
1,079,966 8,162 25,869 ) 14,519
( (
155,649 ) 248 ) ( (
155,649 ) 248 )
874
356,728 -
5,825,238 18,762 15,145
3,387,637 400,000
33,876,372 4,000,000
3,695,090 5,581,532
-
14,519 -
1,352,405 -
5,062,014 5,581,532
1,308 (
168,980 13,083 1,308 ) -
168,980 13,083 -
874 (
1,002,690 ) -
168,980 37,949,653 9,581,532
58
提列法定盈余公积 九十三年六月十七日现金增资-每股 24 元(部分参与发行全球存托凭证) 可转换公司债转换 员工执行认股权发行新股 买回库藏股票 12,000 仟 股-每股平均 22.05 元 处分库藏股票 13,545 仟 股-每股平均 23.35 元 认列按权益法计价长期投资之股东权益 变动 九十三年度纯益 九十三年底余额
292,286 110,694 -
2,922,862 1,106,940 -
514,711 -
-
-
2,005,372 -
2,005,372 514,711 -
-
-
-
(
264,637 ) (
4,928,234 1,621,651 264,637 )
-
-
-
39,866
-
-
39,866
-
(
2,338 )
(
2,338 )
-
278,751
316,279
-
-
-
-
(
6,332 )
-
(
6,332 )
-
(
17,933 )
(
17,933 )
(
1,126 )
-
(
25,391 )
4,190,617 $
41,906,174 $
9,791,333
$ 39,866 $
8,187 $
3,357,777 $
13,197,163 $
1,308 $
21,335,355 21,326,859 $
21,335,355 21,328,167 ( $
252 ) ( $
988,576 ) $
21,335,355 75,442,676
后附之附注系本财务报表之一部份. (请参阅勤业众信会计师事务所民国九十四年二月三日查核报告)
负责人:
经理人:
主办会计:
力晶半导体股份有限公司 现 金 流 量 表 民国九十三年及九十二年一月一日至十二月三十一日 单位:新台币仟元
九 十 三 年 度 营业活动之现金流量 纯 益 调整项目 折 旧 摊 销 联属公司间未实现利益 提列(回转)短期投资跌价损失 提列(回转)呆帐损失 提列备抵销货折让 提列(回转)存货及设备维修备品损失 按权益法认列之投资净损 长期投资已实现跌价损失 按权益法计价长期投资之现金股利 长期投资债券折价摊销 处分长期投资净益 处分固定资产净损 处分土地损失 递延所得税费用(利益) 应付票券折价摊销 应付可转换公司债兑换利益 长期借款兑换利益 提前清偿可转换公司债之发行成本 营业资产及负债净变动 应收票据及帐款 其他应收款 存 货 预付款项 应收远汇款 其他流动资产 应付帐款 应付费用 其他流动负债 应计退休金负债 营业活动之净现金流入 (接次页)
59
九 十 二 年 度 $ 168,980 8,350,856 1,180,589 120,561 ) 32,769 278,783 ) 23,676 57,137 1,658 300 ) 160,288 ) 7,496 256,763 ) 14,426 135,248 ) 77,049 ) 67,099 1,448,978 ) 15,276 ) 592,432 ) 38,624 189,342 3) 2,309,746 523,095 443 ) 18,171 9,897,540
$ 21,335,355 11,339,902 921,425 5,531 421,606 68,150 ) 30,000 112,475 198,863 107,199 8,400 300 ) 171,672 ) 50,652 70,010 1,037,498 8,161 408,784 ) 110,216 ) 318 1,044,465 ) 79,466 ) 1,658,320 ) 355 ) 61,620 ) 8,701 ) 1,486,418 1,345,185 9,472 13,692 34,890,113
(
(
(
( (
( (
( ( (
( (
( ( ( ( ( (
( ( (
(
(
(承前页) 投资活动之现金流量 短期投资减少(增加) 质押定期存单减少(增加) 长期投资增加 处分长期投资价款 购置固定资产 处分固定资产价款 存出保证金增加 递延费用增加 设备维修备品增加 其他资产增加 投资活动之净现金流出 融资活动之现金流量 短期借款(减少)增加 应付短期票券减少 发行应付可转换公司债 偿还应付可转换公司债 举借长期借款 偿还长期借款 应付租赁款减少 存入保证金增加(减少) 现金增资 员工执行认股权 库藏股票买回成本 处分库藏股价款 融资活动之净现金流入 本年度现金及约当现金净增加(减少)数 年初现金及约当现金余额 年底现金及约当现金余额 本年度固定资产增加数 年初应付设备款 年底应付设备款 本年度支付现金购置固定资产 (接次页) (
( ( ( ( ( ( (
55,723 942,797 1,692,489 ) 283,003 29,019,851 ) 10,786 1,352 ) 3,003,709 ) 112,825 ) 1,034 ) 32,538,951 )
( ( ( ( ( ( ( ( (
183,792 ) 1,619,006 ) 633,086 ) 473,682 15,543,523 ) 30,187 420 ) 1,265,328 ) 96,821 ) 1,979 ) 18,840,086 )
(
( ( (
(
582,500 ) 5,299,417 17,650 ) 11,898,714 6,382,913 ) 185,123 ) 2,121 9,581,532 1,621,651 264,637 ) 316,279 21,286,891 23,638,053 11,387,416 $ 35,025,469 $ 27,860,922 15,875,195 14,716,266 ) $ 29,019,851
( ( ( ( (
432,500 102,680 ) 7,630,958 5,060,089 ) 4,691,131 2,529,770 ) 150,100 ) 41 ) 3,420,830 18,762 8,351,501 591,045 ) 11,978,461 $ 11,387,416 $ 14,599,127 16,819,591
(
(
15,875,195 ) $ 15,543,523
60
(承前页) 现金流量资讯之补充揭露 支付利息(不含资本化利息-九十三年 97,449 仟 元;九十二年 29,597 仟元) 支付所得税 不影响现金流量之投资及融资活动 一年内到期之长期附息负债 长期投资转列短期投资 以土地作价转投资 递延费用转列固定资产 可转换公司债转换成股本及资本公积 固定资产转列出租资产
$ $
608,965 21,265
$ $
688,310 5,512
$ $ $ $ $ $
4,687,656 58,455 241,500 4,928,234 183,038
$ $ $ $ $ $
5,596,843 239,526 126,969 5,825,238 -
后附之附注系本财务报表之一部分. (请参阅勤业众信会计师事务所民国九十四年二月三日查核报告)
负责人:
经理人:
主办会计:
61
力晶半导体股份有限公司 财务报表附注 民国九十三及九十二年度 (除另予注明者外,金额以新台币仟元为单位)
一,公司沿革 本公司系於八十三年十二月二十日经核准设立,且本公司股票自八十七年三月二十三日起在财团法人 中华民国证券柜台买卖中心上柜买卖.自八十八年十一月起本公司部分已发行普通股股票以全球存托凭证 之形式,於欧洲卢森堡证券交易所挂牌上市,并透过 SEAQ 系统及美国之 PORTAL 系统进行报价及交易. 本公司主要从事各式积体电路之研究,开发,生产,制造,测试,封装,代工及销售. 截至九十三年及九十二年底,本公司员工人数分别为 3,728 人及 2,790 人.
二,重要会计政策之汇总说明 本财务报表系依照证券发行人财务报告编制准则及一般公认会计原则编制 .依照前述准则及原则编制 财务报表时,本公司对於备抵呆帐,备抵折让,存货及设备维修备品跌价及呆滞损失 ,固定资产折旧,递 延费用摊提及退休金等之提列,必须使用合理之估计金额,因估计通常系在不确定情况下作成之判断,因 此可能与将来实际结果有所差异. 重要会计政策汇总说明如下: 资产与负债区分流动与非流动之标准 流动资产包括用途未受限制之现金或约当现金,以及预期於一年内变现或耗用之资产;固定资产,递 延费用及其他不属於流动资产之资产为非流动资产.流动负债为将於一年内清偿之负债,负债不属於流动 负债者为非流动负债. 约当现金 系自投资日起三个月内到期之商业本票. 短期投资 主要系投资国内外上市 (柜)公司股票,附买回债券,非固定收益信用连结票据,转换公司债及开放 型基金受益凭证.其中附买回债券投资按成本计价,出售成本系以个别辨认法计算;其他短期投资系以成 本与市价孰低为评价基础.出售成本采用移动平均法计算. 成本与市价比较时,按总成本与总市价比较,并设置备抵投资跌价损失之评价科目处理之;市价回升 时,在贷方余额范围内冲减评价科目.市价之决定,上市(柜)公司股票及转换公司债系会计期间最末一 个月之平均收盘价格,非固定收益信用连结票据及开放型基金受益凭证系年底净资产价值. 备抵呆帐 备抵呆帐系按应收款项帐龄及收回可能性评估提列. 存 货 存货包括原物料,在制品及制成品,系以成本与市价孰低法评价.比较成本与市价孰低时,系以全体 项目为比较基础.在制品及制成品平时按标准成本计价,结帐日时再予调整使其接近加权平均法计算之实 际成本.市价之决定,原物料系以重置成本为准,在制品及制成品则以净变现价值为准.废料及呆滞料件 予以提列存货损失. 长期投资 对被投资公司具有重大影响力之长期投资 ,系采权益法计价.原始投资成本与取得股权时被投资公司
62
股权净值间之差额,系采直线法分五年平均摊销,并列为投资损益. 本公司非按原持股比例认购采权益法计价之被投资公司增发之新股,致使投资比例发生变动,因而使 所投资之股权净值发生增减者,其增减数调整 「资本公积」 「长期投资」 及 .前述调整如应借记 「资本公积」 , 而帐上由长期投资所产生之资本公积余额不足时,其差额应借记「保留盈余」 . 对被投资公司不具有重大影响力之长期投资,系按成本法计价.取得被投资公司发放之股票股利时, 仅注记增加股数,不增加投资帐面金额,亦不认列投资收益.而被投资公司发放现金股利时 ,除投资当年 度应贷记长期投资外,於股东会决议日(或除息日)认列投资收益. 当长期投资之价值发生持久性大幅下跌或有证据显示投资价值确已减损,且回复之希望甚小时,承认 其跌价损失并列为当年度损益. 上市(柜)公司股票由长期投资转为短期投资时,则比较当时之帐列成本与市价,若市价低於成本时, 即承认跌价损失,并以市价作为新成本. 长期投资出售成本系按移动平均法计算. 子公司持有母公司股票自长期投资重分类为库藏股票,并以子公司帐列转投资本公司股票之帐面价值 为入帐基础. 长期债券投资系以面额减未摊销折价为计价基础 .折价系於公司债剩余持有期间以直线法摊销 ,并作 为当年度利息收入之调整项目. 本公司与按权益法计价之被投资公司间顺流交易所产生之未实现利益按持股比例予以消除,俟实现始 认列利益. 固定资产及出租资产 固定资产及出租资产系按成本减累积折旧计价.重大之增添,更新及改良作为资本支出;修理及维护 支出则作为当年度费用.固定资产在购建期间为该资产所支出款项而负担之利息,予以资本化列为固定资 产之成本. 固定资产及出租资产折旧系以直线法计提 ,主要耐用年数如下:房屋及建筑物,三至二十年;机器设 备,二至五年;研发设备,二至五年;厂务设备,三至十五年;运输设备,五年;生财器具,三至五年; 租赁资产,五年;其他设备,二至五年;出租资产,十至二十年.耐用年数届满仍继续使用之固定资产及 出租资产,则就其残值按重行估计可使用年数继续提列折旧. 固定资产及出租资产出售或报废时,其相关成本及累积折旧均自帐上予以减除,处分固定资产及出租 资产之利益或损失,依其性质列为当年度之营业外利益或损失. 租赁资产系采资本租赁之会计处理,其成本应以最低租金给付额之现值或租赁开始日租赁资产公平市 价之较低者作为成本入帐,并按租赁资产之耐用年限计提折旧,相对认列之应付租赁款,则按利息法摊销 利息费用.出售价款与未折减余额之差额列为未实现售后租回损益 ,按资产剩余耐用年数摊提,并计入折 旧费用. 递延费用 技术合作费系依各合约期限摊销;电脑软体设备及系统费按二至五年平均摊销;可转换公司债之发行 成本按公司债发行日至债券持有人卖回权届满日之期间平均摊销;试车成本及专利权均按五年平均摊销; 其他递延费用按二至七年平均摊销. 可转换公司债 本公司转换公司债之债券持有人行使转换权利时 ,按帐面价值法处理,亦即将转换之公司债及相关资 产及负债科目列为股本及资本公积,不认列转换损益.另转换公司债债券持有人於约定卖回日行使卖回权 时,将应偿付金额与公司债及相关资产及负债科目对冲,其差额依性质列为当年度之营业外利益或损失.
63
员工认股权 发行酬劳性员工认股权凭证,其给与日或修正日於九十三年一月一日(含)以后者,开始适用财团法 人中华民国会计研究发展基金会解释函相关规定,本公司选择采用内含价值法处理,酬劳成本於符合认股 权计画所规定之员工服务年限内逐期认列为费用. 库藏股票 本公司收回已发行股票作为库藏股票时,该库藏股票之成本在资产负债表上作为股东权益之减项,而 不列於资产项下.收回时,其属买回者,将所支付成本借记「库藏股票」 ;处分时,处分价格若高於帐面价 值,其差额贷记「资本公积-库藏股票交易」 ;若低於帐面价值,其差额冲抵同种类库藏股票之交易所产生 之资本公积,如有不足则借记保留盈余. 公司注销库藏股票时,应贷记「库藏股票」 ,并按股权比例借记「资本公积-股票发行溢价」与股本. 库藏股票之帐面价值如高於面值与股票发行溢价之合计数时 ,其差额应冲销同种类库藏股票所产生之资本 公积,如有不足再借记保留盈余;库藏股票之帐面价值如低於面值与股票发行溢价之合计数时,其差额应 贷记同种类库藏股票交易所产生之资本公积. 销货收入及备抵折让 本公司系於产品之所有权移转予客户时认列销货收入,因其获利过程大部分已完成,且已实现或可实 现.去料加工时,加工产品之所有权并未移转 ,是以去料时不作销货处理.备抵折让系依据可能发生之折 让於产品出售年度列为销货收入之减项. 销货收入系按本公司与买方所协议交易对价之公平价值衡量;惟销货收入之对价为一年期以内之应收 款时,其公平价值与到期值差异不大且交易量频繁,则不按设算利率计算公平价值. 员工退休金 本公司按精算结果认列退休金费用,另精算结果之未认列过渡性净给付义务系按二十五年采直线法平 均摊提. 所得税 所得税作跨期间之分摊 ,即将可减除暂时性差异,未使用亏损扣抵及未使用投资抵减之所得税影响数 认列为递延所得税资产,并评估其可实现性,认列备抵评价金额;应课税暂时性差异之所得税影响数则认 列为递延所得税负债.递延所得税资产或负债依其相关资产或负债之分类划分为流动或非流动项目 ,无相 关之资产或负债者,依预期回转期间划分为流动或非流动项目. 因购置机器设备或技术 ,研究发展,人才培训及股权投资等所产生之所得税抵减 ,采用当期认列法处 理. 以前年度应付所得税之调整,列入当年度所得税. 依所得税法规定计算之未分配盈余加徵百分之十所得税,列为股东会决议年度之所得税费用. 以外币为准之交易事项 以外币为准之交易,按交易发生时之汇率折算新台币金额入帐 .外币资产及负债於实际兑换或结清时, 因适用不同汇率所发生之损失或利益,列为兑换或结清期间之损益.外币资产及负债之资产负债表日余额, 按该日即期汇率予以换算,若有兑换差额,亦列为当年度损益;惟外币长期投资按成本法计价者,若换算 后之金额低於原始成本,兑换差额作为累积换算调整数并列於股东权益项下,若高於原始成本,则不予调 整. 衍生性金融商品交易 为规避外币净资产或净负债之汇率风险之远期外汇买卖合约,於订约日以该日之即期汇率衡量入帐. 订约日即期汇率与约定远期汇率间之差额於合约期间摊销认列为当年度损益,资产负债表日应收或应付远
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期外汇余额,再按该日之即期汇率调整,所产生之兑换差额,列为当年度损益.所产生之应收及应付款项 余额於资产负债表中互抵后,其差额列为资产或负债.履约结清时所产生之兑换差额 ,列为结清年度之损 益. 非以交易为目的之外币选择权合约,於订约日不认列资产或负债,因实际交割所产生之兑换差额,则 列为当年度损益.购买(或出售)外币选择权时,所支付(或取得)之权利金於合约期间平均分摊 ,列为 当年度损益. 非以交易为目的之利率交换合约,因无本金之实际移转 ,签约时仅作备忘记录.因实际交割所产生之 利息差额则列为当年度损益,并於结算日及资产负债表日就合约利 率所计算而得之净应收或应付金额,作 为被避险负债有关利息费用之调整.
三,现金及约当现金 九十三年十二月三十一日 九十二年十二月三十一日 定期存款 $ 27,448,429 $ 9,092,582 商业本票 7,507,010 2,226,057 活期存款 63,525 36,413 支票存款 6,385 32,244 库存现金 120 120 $ 35,025,469 $ 11,387,416 截至九十三年底,银行存款余额中,分别有美金 2,581 仟元及美金 1 仟元存放於卢森堡及香港;九十 二年底,分别有美金 2,556 仟元及美金 1 仟元存放於卢森堡及香港.
四,短期投资 上市(柜)公司股票 受益凭证 -非固定收益信用连结票据 -开放型基金 转换公司债 附买回债券 九十三年十二月三十一日 $ 1,140,414 九十二年十二月三十一日 $ 311,381
43,293 1,043,677 200,000 15,012 5,000 15,905 1,388,707 1,385,975 备抵跌价损失 ( 421,606 ) $ 967,101 $ 1,385,975 上列开放型基金及非固定收益信用连结票据之市价依九十三年及九十二年底净值计算, 分别为 251,317 仟元及 1,017,104 仟元.上市(柜)公司股票及转换公司债之市价依九十三年及九十二年十二月份平均收盘 价计算,分别为 715,784 仟元及 361,388 仟元. 上述上市(柜)公司股票中,截至九十三年底因应被投资公司股票上市(柜)之需,本公司提交股票 集中保管之金额合计为 17,415 仟元. 九十二年十二月底之附买回债券投资已约定於九十三年三月十七日以约定价格 15,974 仟元卖回.
五,存 制成品 在制品 原物料
货 九十三年十二月三十一日 $ 487,124 3,659,167 1,102,678 5,248,969 ( 123,594 ) $ 5,125,375 65 九十二年十二月三十一日 $ 508,133 2,559,358 653,492 3,720,983 ( 148,333 ) $ 3,572,650
备抵存货呆滞损失
六,长期投资
九十三年十二月三十一日 金 额 持股比例% 股票投资 按权益法评价 世仁投资股份有限公司 力信投资股份有限公司 力建投资股份有限公司 陆竹开发股份有限公司 世成科技股份有限公司 力华电子股份有限公司 力旭光电股份有限公司 力仁电子股份有限公司 世元资讯科技股份有限公司 日商 DEUTRON JAPAN CORP. 力积电子股份有限公司 力传科技股份有限公司 智全国际股份有限公司 智仁科技开发股份有限公司 力上科技股份有限公司 力太电子股份有限公司 智旺科技股份有限公司 晶相光电股份有限公司 世强科技股份有限公司 力相光学股份有限公司 按成本法评价 上市(柜)公司 力成科技股份有限公司 力特光电科技股份有限公司 非上市(柜)公司 力世创业投资股份有限公司 亚太固网宽频股份有限公司 (原名东森宽频电信股份有限公司) 力宇创业投资股份有限公司 欣铨科技股份有限公司 力宏科技股份有限公司 育霈科技股份有限公司 (原名裕沛科技股份有限 公司) 力旺电子股份有限公司 前讯系统股份有限公司 钜景科技股份有限公司 勤茂资通股份有限公司 大台北宽频网路股份有限公司 韩商 EMERGING MEMORY & LOGIC SOLUTION INCORPORATION 美商 VENGLOBAL CAPITAL FUND L.P. 环友电子股份有限公司 力盛光电股份有限公司 昕普科技股份有限公司 美商 E-PHOCUS, INC.特别股 A 美商 VENGLOBAL INTERNATIONAL FUND 台湾微脂体股份有限公司 中华开发高科技投资股份有限公司 力原通讯股份有限公司 铠甲娱乐科技股份有限公司 集邦科技股份有限公司 恳懋科技股份有限公司 英特连股份有限公司 美商 E-PHOCUS, INC.普通股 力宜科技股份有限公司 九十二年十二月三十一日 金 额 持股比例%
$
1,237,881 660,053 451,109 242,564 162,438 128,293 118,139 115,265 100,927 88,753 86,670 81,666 59,949 58,496 40,151 40,116 29,410 14,672 9,623 8,127 3,734,302
99.99 99.86 99.99 13.21 18.64 47.04 18.10 10.29 30.37 38.98 36.80 21.21 30.00 16.00 32.00 13.89 25.00 17.00 10.00 10.00
$
1,033,808 444,357 262,325 74,458 68,511 38,277 49,717 96,438 44,574 72,765 115,242 10,959 2,311,431
99.99 99.81 99.98 12.10 51.00 20.00 10.50 30.37 47.00 20.45 13.18 10.00 -
87,298 84,913 138,688 114,635 68,087 60,580 58,454 39,352 28,961 28,760 25,000 23,109 22,693 18,924 16,590 15,420 12,252 11,692 11,460 11,217 9,000 9,000 5,464 5,000 3,089 1,552 1,313 -
1.77 1.22 9.09 0.18 4.76 2.06 10.03 2.94 8.10 8.28 10.61 1.34 1.67 4.75 5.18 2.20 1.83 19.97 33.33 2.83 2.39 2.11 1.62 1.80 4.03 1.27 1.35 8.52 2.26
85,784 117,132 120,000 88,000 60,580 95,863 11,709 40,444 10,000 23,109 25,000 18,924 16,590 8,050 13,000 11,217 18,000 9,000 3,089 2,660 1,313 3,145
2.29 2.07 0.18 4.76 2.45 10.30 2.78 8.37 2.35 1.34 1.67 1.40 5.18 1.16 19.97 2.83 2.11 1.94 4.03 1.27 1.35 2.26
(接次页)
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(承前页)
九十三年十二月三十一日 金 额 持股比例% 美商 BILLIONS OF OPERATIONS PER SECOND, INC.特别股 A 美商 BILLIONS OF OPERATIONS PER SECOND, INC.特别股 D 美商 GLOBALGATE. COM INC. 劲强国际股份有限公司 美商 CASCADE SEMICONDUCTOR CORP. 威刚科技股份有限公司 预付长期投资款 美商 E-PHOCUS, INC.特别股 A 债券投资 力广科技股份有限公司(原名力捷电脑股份有限公司) 公司债-91 年度国内第一次 力太电子股份有限公司公司债-91 年度国内第二次 力太电子股份有限公司公司债-91 年度国内第一次 力广科技股份有限公司公司债-92 年度国内第一次 力广科技股份有限公司公司债-91 年度国内第二次 $ $ 912,503 1.41 1.12 0.93 九十二年十二月三十一日 金 额 持股比例% $ 58,500 36,455 22,000 899,564 11,460 1.41 1.12 0.93 6.57 16.15 0.66
89,900 80,000 60,000 25,000 20,000 274,900 4,921,705
$
89,600 80,000 60,000 25,000 20,000 274,600 3,497,055
上开债券投资系私募公司债,依证券交易法第四十三条之八规定受转让之限制. 本公司及子公司於九十三年第四季以土地作价抵缴部份认购陆竹开发公司增资股款,截至九十三年底止 合计持股为百分之二十二,因是采权益法计价. 世隆电子公司及合成网技公司业於九十二年十月份办理减资后合并为世成科技股份有限公司.截至九十 三年及九十二年底止,本公司并同子公司对世 成科技公司合计持股分别为百分之四十三及百分之三十四,故 采权益法计价. 本公司及子公司於九十三年度第二季及第三季认购力旭光电公司及晶相光电公司现金增资股票 ,截至九 十三年底止合计持股分别为百分之三十一及百分之三十,因是采权益法计价. 截至九十三年及九十二年底止,本公司并同子公司对力仁电子公司合计持股分别为百分之二十一及百分 之二十三,故采权益法计价. 本公司及子公司於九十三年度第一季及第四季认购智仁科技开发公司与力相光学公司现金增资股票,截 至九十三年底止合计持股分别达百分之三十二及百分之三十,故采权益法计价. 截至九十三年及九十二年底止,本公司并同子公司对力太电子公司合计持股分别为百分之四十七及百分 之四十三,故采权益法计价. 截至九十三年及九十二年底止,本公司并同子公司对世强科技公司合计持股达百分之三十五及百分之四 十二,故采权益法计价. 本公司於九十三年第三季投资力上科技公司并采权益法计价. 本公司於九十三年第四季投资智全国际公司及智旺科技公司并采权益法计价. 本公司九十三及九十二年度按权益法认列之投资收益 (损失) ,系按被投资公司同期间经会计师查核之 财务报表计算,其中除力太电子公司,力积电子公司,晶相光电公司,力上科技公司及九十三年度之力华电 子公司及力旭光电公司外,系由其他会计师查核签证,明细如下:
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九 世仁投资公司 力信投资公司 力建投资公司 陆竹开发公司 世成科技公司 力华电子公司 力旭光电公司 力仁电子公司 世元资讯科技公司 日商 DEUTRON JAPAN CORP. 力积电子公司 力传科技公司 智全国际公司 智仁科技开发公司 力上科技公司 力太电子公司 智旺科技公司 晶相光电公司 世强科技公司 力相光学公司 世隆电子公司 合成网技公司
十 ($ ( ( (
三 年 度 77,463 ) 35,203 ) 49,952 ) 5) 588 13,208 ( 26,141 ) 74,212 4,820 ( 1,285 ) ( 3,789 ) ( 6,378 ) ( 51 ) 8,233 ( 1,632 ) ( 92,103 ) ( 590 ) ( 2,328 ) ( 1,336 ) ( 1,668 ) ( $ 198,863 )
九
十 $ ( (
( (
( (
(
( ( ($
二 年 度 62,804 39,183 ) 16,703 ) 3,716 20,558 ) 1,944 ) 28,098 5,314 2,800 ) 3,340 ) 27,363 ) 959 5,233 ) 7,443 ) 23,676 )
本公司之子公司世仁投资公司 ,力信投资公司及力建投资公司之个别公司总资产或营业收入均未达本 公司总资产或营业收入百分之十,且前开子公司合计总资产或营业收入亦未达本公司总资产或营业收入百 分之三十,因是本公司未另行编制合并财务报表. 上市(柜)公司股票市价: 九十三年十二月三十一日 成本法计价者 力成科技公司 力特光电科技公司 $ $ 七,固定资产 九十三年十二月三十一日 累积折旧 房屋及建筑物 机器设备 研发设备 厂务设备 运输设备 生财器具 租赁资产 其他设备 $ 1,523,802 34,332,978 147,839 6,870,576 6,324 194,179 268,045 199,347 43,543,090 九十二年十二月三十一日 $ 1,233,633 25,033,196 66,588 5,641,770 10,123 144,246 139,264 140,504 32,409,324 412,036 338,805 750,841 九十二年十二月三十一日 $ $ 326,594 510,577 837,171
$
$
九十三及九十二年度固定资产之折旧费用分别为 11,335,236 仟元及 8,350,856 仟元.固定资产质抵押情 形请参阅附注二十.
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九十三及九十二年度利息资本化前之利息费用总额分别为 665,265 仟元及 744,261 仟元;利息资本化金 额分别为 97,449 仟元及 29,597 仟元,资本化利率分别为 3.73%~4.62%及 4.20%~4.65%. 本公司刻正购建第二座十二吋晶圆厂(12B) ,预计投资金额约为 30,859,793 仟元,截至九十三年底止, 已入帐 1,742,262 仟元. 购置固定资产之长期应付设备款计有 528,992 仟元与供应商订有合约规定,本公司之年度财务报表皆受 有与长期抵押联合贷款银行相同财务比率等之限制. 本公司以机器设备向国内租赁公司办理售后租回融资,采资本租赁之会计处理,租期自九十一年十二月 底至九十四年十二月底止,租金於九十二年第二季起按季支付.截至九十三年底止,各年度应支付之租金总 额汇总如下: 应 付 九十四 隐含利息 租 金 年 度 应 付 租 $ 171,188 ( 6,078 ) $ 165,110 金
前述应付租金业经本公司签发未到期票据存於出租人. 八,递延费用-净额 技术合作费 试车成本 电脑软体设备及系统费 可转换公司债发行成本 专利权 其 他 九十三年十二月三十一日 $ 3,162,806 186,322 125,430 47,926 25,000 152,458 $ 3,699,942 九十二年十二月三十一日 $ 1,082,128 252,083 176,133 101,887 83,843 $ 1,696,074
技术合作费主要系本公司支付予日商三菱电机株式会社,日商 Renesas 公司及某公司移转若干制造动态 随机存取记忆体技术之费用. 九,短期借款 借 款 性 九十二年十二月三十一日 营运周转借款 质 年 利 1.28%~2.10% 率 最 后 到 期 日 93.01.21 借 $ 款 金 582,500 额
短期借款担保之情形,请参阅附注二十. 十,应付可转换公司债 九十三年十二月三十一日 九十年第一次发行- 九十三年美金 22,605 仟元; 九十二年美金 40,755 仟元 九十一年第二次发行-美金 500 仟元 九十二年第三次发行-美金 28,230 仟元 九十二年第四次发行- 九十三年美金 6,242 仟元; 九十二年美金 110,000 仟元 九十三年第五次发行-美金 158,050 仟元 流动部分 ( $ 九十二年十二月三十一日
$
721,484 -
$
1,384,773 16,989 959,199
199,226 5,044,482 5,965,192 920,710 ) 5,044,482
( $
3,737,580 6,098,541 6,098,541 ) -
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本公司於九十年第二季在卢森堡发行海外无担保转换公司债美金 200,000 仟元,票面利率为零,发行期间 五年,公司债持有人得於发行满第一年起,依契约规定以债券面额提前卖回予本公司;公司债持有人得於九十 年六月二十三日起至九十五年四月二十四日止依规定请求转换为本公司之普通股股票或海外存托凭证,转换价 格於发行当时订为每股 30 元 (契约规定之转换汇率为美金兑换新台币 1: 32.933) ,嗣后则依受托契约规定调整, 九十三年十二月三十一日转换价格为每股 22.18 元;债券余额至九十五年五月二十四日到期一次清偿.依受托 契约规定,当分别符合特定条件时 ,公司债持有人得享有债券卖回权,本公司得享有债券赎回权.截至九十三 年十二月三十一日止,共有美金 31,470 仟元,计 44,466 仟股业已换发为普通股股票;本公司自市场购回注销共 计美金 14,150 仟元;公司债持有人执行卖回权共计美金 131,775 仟元.另自民国九十四年一月一日至二月三日 止,共有美金 2,230 仟元,计 3,311 仟股请求转换为普通股股票. 本公司於九十一年第四季在卢森堡发行第二次海外无担保转换公司债美金 90,000 仟元,票面利率为零,发 行期间五年,公司债持有人得於发行满第一年起 ,依契约规定以债券面额提前卖回予本公司 ;公司债持有人得 於九十二年一月九日起至九十六年十一月九日止依规定请求转换为本公司之普通股股票或海外存托凭证,转换 价格於发行当时订为每股 14.136 元(契约规定之转换汇率为美金兑换新台币 1:34.838) ,嗣后则依受托契约规 定调整;债券余额至九十六年十二月十日到期一次清偿.依受托契约规定,当分别符合特定条件时,公司债持 有人得享有债券卖回权,本公司得享有债券赎回权.截至九十三年十二月三十一日止,共有美金 89,500 仟元, 计 275,732 仟股业已转换为普通股股票;本公司并已对债券余额美金 500 仟元执行赎回权. 本公司於九十二年第二季在卢森堡发行第三次海外无担保转换公司债美金 112,000 仟元,票面利率为零, 发行期间五年,公司债持有人得於发行满第一年起,依契约规定以债券面额提前卖回予本公司;公司债持有人 得於九十二年七月二十五日起至九十七年五月二十六日止依规定请求转换为本公司之普通股股票或海外存托凭 证,转换价格於发行当时订为每股 14.61 元(契约规定之转换汇率为美金兑换新台币 1:34.614) ,嗣后则依受 托契约规定调整;债券余额至九十七年六月二十五日到期一次清偿 .依受托契约规定,当分别符合特定条件时, 公司债持有人得享有债券卖回权 本公司得享有债券赎回权 截至九十三年十二月三十一日止 共有美金 111,970 , . , 仟元,计 266,659 仟股业已转换为普通股股票;本公司并已对债 余额 30 仟元执行赎回权. 本公司於九十二年第三季在卢森堡发行第四次海外无担保转换公司债美金 110,000 仟元,票面利率为零, 发行期间五年,公司债持有人得於发行满一至三年时 ,依契约规定以债券面额提前卖回予本公司;公司债持有 人得於九十二年十月十五日起至九十七年八月十五日止依规定请求转换为本公司之普通股股票或海外存托凭 证,转换价格於发行当时订为每股 17.94 元(契约规定之转换汇率为美金兑换新台币 1:34.129) ,嗣后则依受 托契约规定调整,九十三年十二月三十一日转换价格为每股 17.71 元;债券余额至九十七年九月十五日到期一 次清偿.依受托契约规定,当分别符合特定条件时,公司债券持有人得享有债券卖回权,本公司得享有债券赎 回权.截至九十三年十二月三十一日止,共有美金 103,758 仟元,计 197,716 仟股业已换发为普通股股票.另自 民国九十四年一月一日至二月三日止,共有美金 1,155 仟元,计 2,226 仟股请求转换为普通股股票. 本公司於九十三年六,七月在卢森堡发行第五次海外无担保转换公司债美金 158,050 仟元,票面利率为零, 发行期间五年,公司债持有人得於发行满第二年 ,依契约规定以债券面额提前卖回予本公司 ;公司债持有人得 於九十三年七月十七日起至九十八年五月十八日止依规定请求转换为本公司之普通股股票或海外存托凭证 ,转 换价格於发行当时订为每股 33.88 元(契约规定之转换汇率为美金兑换新台币 1:33.53) ,嗣后则依受托契约规 定调整,九十三年十二月三十一日转换价格为每股 33.88 元;债券余额至九十八年六月十七日到期一次清偿. 依受托契约规定,当分别符合特定条件时,公司债券持有人得享有债券卖回权,本公司得享有债券赎回权. 本公司於九十四年二月二日在新加坡发行第六次海外无担保转换公司债美金 160,000 仟元,票面利率为零, 发行期间五年,公司债持有人得於发行满第二年,依契约规定以债券面额提前卖回予本公司 ;公司债持有人得 於九十四年三月三日起至九十九年一月三日止依规定请求转换为本公司之普通股股票,转换价格於发行当时订 为每股 26.62 元(契约规定之转换汇率为美金兑换新台币 1:31.863) ,嗣后则依受托契约规定调整;债券余额 至九十九年二月二日到期一次清偿.依受托契约规定,当分别符合特定条件时,公司债券持有人得享有债券卖 回权,本公司得享有债券赎回权.
70
十一,长期借款
九十三年十二月三十一日 长期抵押联合贷款(一) 美金借款,九十三年美金 37,500 仟元; 九十二年美金 75,000 仟元 长期抵押联合贷款(二) (含应付商业本票) 新台币借款 长期抵押联合贷款(三) 新台币借款 长期抵押联合贷款(四) 新台币借款 长期抵押联合贷款(五) 新台币借款 中长期贷款(含应付商业本票) 新台币借款 一年内到期部分 应付商业本票折价 ( ( $ 九十二年十二月三十一日
$
1,196,888 4,375,000 5,800,000 5,000,000 1,963,333 18,335,221 3,993,554 ) 467 ) 14,341,200
$
2,548,350 2,600,000 6,125,000 1,650,000 12,923,350 4,330,842 ) 2,342 ) 8,590,166
( ( $
长期借款系以新台币或外币於每季或每半年偿付不等之金额,至九十八年十二月前偿清 ,年利率九 十三年度约为 2.00%-6.38%,九十二年度约为 1.00%~6.70%. 长期抵押联合贷款系本公司向金融机构组成之联合授信银行团之贷款,依相关贷款合约规定 ,本公 司之年度财务报表皆受有负债比率,流动比率,利息负担力,净值及有形资产净值等之限制 .截至九十 三年底止,本公司各项财务比率均符合规定. 长期借款担保之情形,请参阅附注二十. 十二,退休金 本公司对於正式任用员工订有员工退休办法,系属确定给付退休办法.依该办法规定,退休金给付 系按员工服务年资及其退休前六个月平均薪资计算 .本公司每月按薪资给付总额百分之二提拨退休基金 交由劳工退休准备金监督委员会管理,并以其名义存入中央信托局. 本公司退休金相关资讯如下: (一)净退休金成本为:
九 服务成本 利息成本 退休基金资产预期报酬 摊销数 净退休金成本 十 $ ( $ 三 年 43,391 7,534 5,397 ) 3,701 49,229 度 九 十 $ ( $ 二 年 39,303 6,267 4,336 ) 3,838 45,072 度
(二)退休基金提拨状况与帐载应计退休金负债之调节如下:
九十三年十二月三十一日 给付义务 既得给付义务 非既得给付义务 累积给付义务 未来薪资增加之影响数 预计给付义务 退休基金资产公平价值(含预计利息) 提拨状况 未认列前期服务成本 未认列过渡性净给付义务 未认列退休金(损失)利益 补列之退休金负债 应计退休金负债 $ 1,331 219,192 220,523 117,257 337,780 177,802 ) 159,978 47,469 ) 8,869 ) 48,525 ) 55,115 九十二年十二月三十一日 $ 1,148 140,967 142,115 73,666 215,781 141,369 ) 74,412 50,859 ) 9,394 ) 26,298 40,457
( ( ( ( $
( ( (
$
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(三)退休金既得给付 (四)退休金给付义务之假设为:
折现率 未来薪资水准增加率 退休基金资产预期投资报酬率
$
1,480
$
1,185
3.50% 2.50% 2.50%
3.50% 2.50% 3.50%
(五)退休金提拨及支付情况 九 本年度提拨 本年度支付 十 $ $ 三 年 34,571 度 九 十 $ $ 二 年 26,310 度
十三,股东权益 依照法令规定,资本公积除填补公司亏损外,不得使用,但超过票面金额发行股票所得之溢额,得 拨充资本,按股东原有股份之比例发给新股. 依本公司之章程规定,年度决算如有盈余时,依下列顺序分派之: (一)提缴税捐. (二)弥补亏损. (三)提存百分之十为法定盈余公积. (四)提列特别盈余公积. (五)特别股现金股息及红利,依特别股发行办法计算之. (六)董事监察人酬金就(一)至(五)款规定数额后剩余之数提拨百分之三. (七)员工红利就(一)至(五)款规定后剩余之数提拨百分之十. (八)余额为股东红利,按股份总数比例分派之. 有关盈余之分派应於翌年股东常会时决议,并於决议之年度入帐. 本公司分配盈余时 ,必须依法令规定就当年度股东权益减项(包括累积换算调整数及长期投资未实 现跌价损失)金额,分别自当年度税后盈余或前期未分配盈余提列特别盈余公积,嗣后股东权益减项数 额有回转时,得就回转部分分配盈余. 本公司股利政策,以不低於可分配盈余百分之六十为原则 .前项盈余之分派,以不低於百分之五十 为限分派股票股利,其余分派现金股利. 依公司法之规定,法定盈余公积应继续提拨至其总额达股本总额为止 .法定盈余公积得用以弥补亏 损;且当该项公积已达实收股本百分之五十时,亦得以其半数拨充股本. 本公司若分配属於八十七年度 (含)以后未分配盈余时,除属非中华民国境内居住者之股东外,其 余股东可按股利盈余分配日之税额扣抵比率计算可获配之股东可扣抵税额. 本公司九十二年度之实际盈余分配,并无配发员工红利及董监酬劳之情事 ;本公司九十一年度无可 分配盈余. 本公司九十三年度盈余分配议案,截至九十四年二月三日止,尚未经董事会通过 ,有关董事会通过 拟议及股东会决议盈余分派情形,请至台湾证券交易所之「公开资讯观测站」查询.
十四,员工认股权 本公司分别於九十年五月二十八日,九十一年六月二十八日及九十二年四月二十二日经证期会核准 发行员工认股权凭证 150,000 单位,150,000 单位及 120,000 单位,因行使是项认股权凭证而需发行之普 通股新股总数分别为 150,000 仟股,150,000 仟股及 120,000 仟股.凭证持有人於发行届满二年之日起,
72
二年内被授与一定比例之认股权证,且此认股权证之存续期间为六年.截至九十三年十二月三十一日止, 共计执行 111,754 单位员工认股权凭证. 上述认股权计画之授与情形汇总如下:
九 十 二 年 认 股 权 计 划 九 十 一 年 认 股 权 计 划 九 十 年 认 股 权 计 划 加权平均行使 加权平均行使 加权平均行使 单 位 价格(元 股) 单 位 价格(元 股) 单 位 价格(元 股) 112,406 $ 8.13 135,123 $ 10.75 120,596 $ 17.45 970 23.87 ( 45,991 ) 10.75 ( 64,703 ) 17.42 ( 2,286 ) 8.09 ( 1,605 ) 10.75 ( 761 ) 17.40 111,090 87,527 55,132 九 十 二 年 认 股 权 计 划 九 十 一 年 认 股 权 计 划 九 十 年 认 股 权 计 划 加权平均行使 加权平均行使 加权平均行使 单 位 价格(元 股) 单 位 价格(元 股) 单 位 价格(元 股) $ 145,803 $ 10.75 131,979 $ 17.76 116,603 8.13 ( 1,060 ) 17.40 ( 4,197 ) 8.12 ( 10,680 ) 10.75 ( 10,323 ) 17.56 112,406 135,123 120,596
九十三年度 期初余额 本期给与 本期行使 本期注销 期末余额
九十二年度 期初余额 本期给与 本期行使 本期注销 期末余额
截至九十三年十二月三十一日止酬劳性员工认股权计画流通在外之资讯汇总如下:
流 通 在 外 之 认 股 选 择 权 加权平均预 期 剩 余 存 续 加权平均行使价 期限(年) 格(元 股) 2.57 $ 17.40 3.24 22.20 3.37 18.60 3.73 10.75 4.32 7.95 4.50 15.20 4.58 17.70 4.78 14.40 4.90 14.50 5.02 17.80 5.23 28.20 5.30 35.80 目 前 可 行 使 认 股 选 择 权 可行使之数量 ( 单 位 ) 23,846 260 300 20,768 45,174 加权平均行使 价格(元 股) $ 17.40 22.20 18.60 10.75 -
行使价格范围(元 $ 17.40 22.20 18.60 10.75 7.95 15.20 17.70 14.40 14.50 17.80 28.20 35.80
流通在外之数量 股) ( 单 位 ) 53,567 765 800 87,527 107,370 1,200 280 1,020 250 550 220 200 253,749
本公司依财团法人中华民国会计研究发展基金会解释函相关规定 ,自九十三年一月一日起发行之员 工认股权皆采内含价值法认列所给予之酬劳成本,因各认股权计划衡量日之股票市价与行使价格相同, 故无认列酬劳成本.若九十三年度发行之员工认股权采公平价值法认列酬劳成本时,用以估计员工认股 权公平价值所做之假设资讯及公平价值汇总如下:
评价模式 假 设 Black-Scholes 选择权评价模式 无风险利率 预期存续期间 预期价格波动率 股利率 每单位公平价值(元 报表认列之净利 拟制净利 报表认列之每股纯益 拟制每股纯益 报表认列之每股纯益 拟制每股纯益 仟股) 3.00%~3.86% 6年 86.61%~90.10% $ $ $ $ $ $ $ 13,535~26,369 21,335,355 21,329,603 5.62 5.62 5.08 5.08
本期给与之认股权加权平均公平价值 净 利
基本每股纯益(元) 稀释每股纯益(元)
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十五,库藏股票 (单位:仟股) 收 回 原 因 九十三年度 转 k 让股份予员工 子 l 公司持有本公司股票自长期投 资重分类为库藏股票 年 初 股 数 46,614 3,334 49,948 本年度增加 12,000 12,000 本年度减少 13,545 13,545 年 底 股 数 45,069 3,334 48,403
九十二年度 转 k 让股份予员工 子 l 公司持有本公司股票自长期投 资重分类为库藏股票
64,135 3,334 67,469
-
17,521 17,521
46,614 3,334 49,948
本公司於九十三年度分别按每股 8.7 元及 24.9 元转让 1,237 仟股及 12,308 仟股库藏股票予员工.另 自民国九十四年一月一日至二月三日止,共有库藏股票 7,321 仟股,按每股 24.9 元转让予员工. 本公司於九十一年十二月三十一日转列子公司帐列转投资本公司股票为库藏股票 ,其金额为 53,820 仟元.截至九十三年及九十二年十二月三十一日止,子公司帐列转投资本公司股票之帐面价值分别为 86,618 仟元及 53,041 仟元,市价分别为 86,618 仟元及 53,041 仟元. 根据证券交易法规定,公司买回股份不得超过已发行股份总数百分之十 ,收回股份之总金额不得逾 保留盈余加发行股份溢价及已实现之资本公积 ;买回之股份,不得质押,且於未转让前不得享有股东权 利.子公司持有本公司股票视同库藏股票处理,但享有股东权利.
十六,所得税 (一)本公司九十二年度无应负担之所得税费用,九十三年度帐列税前利益按法定税率计算之所得税与当期 应负担之所得税费用调节如下: 九 税前利益按法定税率(25%)计算之税额 所得税调整项目之税额影响数: 永久性差异 免税所得 其 他 暂时性差异 当年度应负担之所得税费用 (二)所得税(费用)利益构成项目如下: 九 当年度应负担之所得税费用 亏损扣抵 所得税抵减 递延所得税资产(负债)净变动 -亏损扣抵 -投资抵减 -暂时性差异 递延所得税备抵评价调整数 短期票券分离课税 ( ( ( ($ 十 三 年 度 ( $ 3,167,664 ) 1,913,711 1,253,953 1,885,511 ) 1,409,687 855,069 ) 293,395 5,381 ) 1,042,879 ) ( ( ( $ 九 十 $ 二 年 度 999,071 ) 1,271,582 404,146 ) 388,398 602 ) 256,161 十 $ 三 年 度
5,594,559
( ( $
1,655,167 ) 80,020 851,748 ) 3,167,664
74
(三)净递延所得税资产(负债)明细如下: 九十三年十二月三十一日 流 动 递延所得税资产 投资抵减 亏损扣抵 未实现存货呆滞损失 其 他 递延所得税负债 备抵评价金额 流动递延所得税资产-净额 非 流 动 递延所得税资产 投资抵减 亏损扣抵 未实现兑换损失 其 他 递延所得税负债 未实现兑换利益 折旧费用之财税签差异 备抵评价金额 非流动递延所得税(负债)资产-净额 九十二年十二月三十一日
$
(
$
899,629 596,371 30,899 86,879 680 ) 1,613,098 1,613,098
$
( ( $
1,173,943 328,823 37,083 76,275 976 ) 1,615,148 1,318,649 ) 296,499
$
6,697,010 15,922 133,876 41,738 ) 2,081,898 ) 4,723,172 4,903,801 ) 180,629 )
$
5,013,009 2,168,981 173,523 107,712 1,411,210 ) 6,052,015 3,878,547 ) 2,173,468
( ( ( ($
( ( $
(四)两税合一相关资讯: 九十三年十二月三十一日 可扣抵税额帐户余额 $ 53,348 九十二年十二月三十一日 $ 25,809
本公司九十三年度预计及九十二年度实际盈余分配之税额扣抵比率分别为 0.25%及 33.33%. 由於本公司得分配予股东之可扣抵税额,应以股利盈余分配日之股东可扣抵税额帐户之余额为计 算基础.因是九十三年度预计盈余分配之税额扣抵比率可能会因本公司依所得税法规定预计可能产生 之各项可扣抵税额与实际不同而有所调整.
(五)本公司九十三年及九十二年底之未分配盈余均无属於八十六年度(含)以前之未分配盈余.
(六)本公司九十三年及九十二年底用以计算递延所得税之有效税率为 25%.
(七)截至九十三年底止,亏损扣抵及所得税抵减相关资讯如下:
法 令 依 所得税法 据 抵 减 亏损扣抵 项 目 可 抵 减 税 额 $ 1,403,200 313,401 480,580 $ 2,197,181 $ 194,456 2,948,226 1,760,810 2,178,507 7,081,999 尚 未 抵 减 税 额 $ 131,713 480,580 $ 612,293 $ 182,022 2,321,249 1,760,810 2,178,507 6,442,588 最 后 抵 减 年 度 九十五 九十六 九十七
促进产业升级条例
机器设备投资抵减
九十四 九十五 九十六 九十七
$
$
75
促进产业升级条例
研究发展支出投资 抵减
$
$ 促进产业升级条例 人才培训支出投资 抵减 $
25,697 477,385 322,877 291,326 1,117,285 2,583 2,803 3,058 2,727 11,171 12,279 13,316 25,595
$
$ $
25,697 477,385 322,877 291,326 1,117,285 2,583 2,803 3,058 2,727 11,171 12,279 13,316 25,595
九十四 九十五 九十六 九十七
九十四 九十五 九十六 九十七
$ 促进产业升级条例 重要科技事业股东 投资抵减 $ $
$ $ $
九十五 九十六
(八)本公司原始投资及增资扩展以产制免税产品之所得免税期间如下: 期 科学工业园区管理条例 原始投资 85 年以前之增资案免徵所得税 89 年增资扩展免徵所得税 促进产业升级条例 86 年增资扩展免徵所得税 87 年增资扩展免徵所得税 88 年增资扩展免徵所得税 90 年增资扩展免徵所得税 间
89 年 1 月 1 日至 93 年 12 月 31 日 93 年 1 月 1 日至 96 年 12 月 31 日
90 年 1 月 1 日至 94 年 12 月 31 日 93 年 1 月 1 日至 97 年 12 月 31 日 93 年 1 月 1 日至 97 年 12 月 31 日 93 年 1 月 1 日至 97 年 12 月 31 日
(九)本公司截至九十年度止之所得税申报案件,业经税捐稽徵机关核定,惟对於九十年,八十九年及八十 七年度之案件不服核定结果,已提起行政救济程序,目前正在申请复查及诉愿中.前述之行政救济案 件,预计核定结果将不致於对本公司产生重大不利影响. 十七,用人,折旧及摊销费用
九 十 属 於 销 货 成 本 者 用人费用 薪资费用 劳健保费用 退休金费用 其他用人费用 折旧费用 摊销费用 $ 2,298,397 117,696 38,317 123,957 $ 2,578,367 $ 11,155,620 $ 197,418 三 年 属 於 营 业 费 用 者 合 $ 668,200 28,709 10,912 23,525 $ 731,346 $ 176,794 $ 697,225 $ 度 九 十 二 年 属 於 销 货 属 於 营 业 计 成 本 者 费 用 者 合 $ 1,345,500 90,066 35,030 83,829 $ 1,554,425 $ 8,214,292 $ 205,826 $ 395,379 21,432 10,042 15,231 $ 442,084 $ 134,064 $ 928,720 $ 度 计
2,966,597 146,405 49,229 147,482 $ 3,309,713 $ 11,332,414 $ 894,643
1,740,879 111,498 45,072 99,060 $ 1,996,509 $ 8,348,356 $ 1,134,546
十八,每股纯益(损) 计算每股纯益(损)之分子及分母揭露如下:
金 税 九十三年度 本期纯益 基本每股纯益 属於普通股股东之本期纯益 具稀释作用潜在普通股之影响 可转换公司债 员工认股权证 稀释每股纯益 属於普通股股东之本期纯益加 潜在普通股之影响 额 ( 前 分 税 子 ) 后 加权平均流通 在外股数 (分 母 )( 仟 股 ) 每 股 纯 益 ( 损) 元) ( 税 前 税 后
$ 22,378,234 $ 22,378,234 -
$ 21,335,355 $ 21,335,355 3,798,494 230,356 172,607 $ 5.89 $ 5.62
$ 22,378,234
$ 21,335,355
4,201,457
$ 5.33
$ 5.08
76
九十二年度 本期纯(损)益 基本每股纯(损)益 属於普通股股东之本期纯 (损) 益 具稀释作用潜在普通股之影响 可转换公司债 员工认股权证 稀释每股纯(损)益 属於普通股股东之本期纯益加 潜在普通股之影响
($
87,181 )
$
168,980
($
87,181 ) -
$
168,980 -
2,880,793 347,254 54,249
( $ 0.03 )
$ 0.06
($
87,181 )
$
168,980
3,282,296
( $ 0.03 )
$ 0.05
十九,关系人交易 除财务报表及其他附注已另有注明或列示者外,本公司与关系人间之重大交易事项汇总如下: (一)关系人之名称及关系
关 系 人 名 称 力成科技股份有限公司(力成科技公司) 力广科技股份有限公司(力广科技公司) 日商三菱电机株式会社(注一) 台湾三菱电机股份有限公司(台湾三菱电机公司) (注一) 劲永国际股份有限公司(劲永国际公司) (注一) 与 本 公 司 之 关 系 本公司之子公司世仁投资公司系该公司之法人董事 其董事长与本公司相同 本公司之法人董事(至九十二年四月一日止) 本公司法人董事之子公司 (至九十二年四月一日止) 本公司系该公司之法人董事(至九十二年四月二十 九日止) 世成科技股份有限公司(世成科技公司) (注二) 按权益法计价之被投资公司 力仁电子股份有限公司(力仁电子公司) 按权益法计价之被投资公司 力旺电子股份有限公司(力旺电子公司) 其董事长与本公司相同 力华电子股份有限公司(力华电子公司) 按权益法计价之被投资公司 日商 Renesas Tech. Corp.(日商 Renesas 公司) 该公司系本公司之法人董事 力积电子股份有限公司(力积电子公司) 按权益法计价之被投资公司 晶相光电股份有限公司(晶相光电公司) 按权益法计价之被投资公司 力太电子股份有限公司(力太电子公司) 按权益法计价之被投资公司 陆竹开发股份有限公司(陆竹开发公司) 按权益法计价之被投资公司 其 他 具有实质控制关系或重大影响力但无重大交易之关 系人,请参阅附注二十二. 注一:该公司於九十三年及九十二年底并非本公司之关系人,其九十三及九十二年度之交易及余额仅供比较参考 之用. 注二:原按权益法计价之被投资公司世隆电子股份有限公司及合成网技股份有限公司业於九十二年十月合并为世 成科技股份有限公司,为供比较参考之用,其相关交易及余额以世成科技合并列示.
(二)与关系人间之重大交易事项及余额汇总如下: 九 金 1.销货收入净额 力仁电子公司 世成科技公司 劲永国际公司 力华电子公司 晶相光电公司 力旺电子公司 台湾三菱电机公司 力太电子公司 其 他 2.进 货 日商 Renesas 公司 十 三 额 年 度 百 分 比 24 6 4 34 2 2 九 金 $ 十 二 额 年 度 百 分 比 24 1 7 3 35 1 1 2
$ 13,700,591 3,549,282 2,161,160 116,757 95,964 11,694 128 $ 19,635,576 $ $ 32,381 551,557 63,000 450 615,007
$ $ $
5,515,048 131,397 1,526,034 35,000 612,459 20,042 169 7,840,149 197,196 80,000 277,196
3.购置固定资产 台湾三菱电机公司 力广科技公司 其 他
$ 77
$
九 金 4.技术合作费,专利权及权利金 日商三菱电机株式会社 日商 Renesas 公司 力旺电子公司 5.制造费用 委外加工费,间接材料,什项购 置,修缮费用等 -力成科技公司 -日商三菱电机株式会社 -其 他 6.研发费用 力积电子公司 力华电子公司 日商三菱电机株式会社 其 他 7.利息收入 力太电子公司 力广科技公司 8.其他收入 力旺电子公司 力华电子公司 力广科技公司 力成科技公司 力积电子公司 其 他 $
十
三 额
年 度 百 分 比 46 5 1 52
九 金 $
十
二 额
年 度 百 分 比 84 2 86
$
1,762,722 188,822 25,000 1,976,544
$
1,274,323 35,000 1,309,323
$
$ $
1,549,520 63,100 1,446 1,614,066 67,800 61,986 5,093 134,879 6,272 5,430 11,702 6,542 4,822 4,012 2,223 1,899 1,267 20,765
6 6 6 6 12 3 3 6 10 7 6 4 3 2 32
$
$ $
803,491 15,001 1,818 820,310 24,362 2,492 1,757 28,611 6,272 5,323 11,595 6,694 2,298 11,401 651 21,044
5 5 2 2 9 7 16 13 4 23 1 41
$ $ $ $
$ $ $ $
$
$
依据本公司与日商三菱电机株式会社,台湾三菱电机公司签订之销售合约规定,本公司获授权於 合约期间内所制造之三菱品牌动态随机存取记忆体透过台湾三菱电机公司销售予日商三菱电机株式 会社.本公司与台湾三菱电机公司之销货价格,并无其他适当交易对象可资比较. 本公司与力成科技公司订有委外加工合作协议,其相关交易系依双方议定之条件为之,并无其他 适当交易对象可资比较. 本公司向力旺电子公司取得快闪记忆体产品相关之专利权及支付力积电子公司与力华电子公司 之研发费用,系依双方议定之条件为之,并无其他适当交易对象可资比较. 本公司销货予力仁电子公司之授信期间,自九十二年八月起为交货后月结 45 天付款.另本公司 销货予世成科技公司之授信期间为交货后月结 45 天付款. 本公司於九十二年十二月二日经董事会通过,向力广科技公司购买厂房,其购买价格系参考鉴价 报告等资讯,议定为 143,000 仟元,截至九十三年十二月三十一日止,已依相关合约支付价款,并已 完成厂房所有权移转登记相关手续. 本公司於九十三年十二月三十日以土地作价抵缴部份认购陆竹开发公司增资股款,其处分价款系 参考鉴价报告之评估议定为 241,500 仟元,处分损失为 71,010 仟元. 除上述交易外,本公司与其他关系人间之交易,系按一般交易条件及价格办理.
78
九十三年十二月三十一日 金 额 百 分 比 9.应收票据及帐款-净额 力仁电子公司 世成科技公司 劲永国际公司 晶相光电公司 其 他 10.应付帐款 力成科技公司 11.应付费用 日商三菱电机株式会社 其 他 $ 576,380 69,152 68,348 50,988 4,514 769,382 397,608 254,516 3,170 257,686 15 2 2 1 20 8 10 10
九十二年十二月三十一日 金 额 百 分 比 $ 239,922 78,577 87,111 290 405,900 282,691 324,867 1,770 326,637 9 3 3 15 8 26 26
$ $ $ $
$ $ $ $
12.本公司向下列关系人购入(出售)下列长期投资股票及公司债: (1)股 票 被 投 资 公 司 购入(出售) 购入(出售) 股数(仟股) 价 款 处 分 利 益 8,000 2,600 ) $ 140,000 ( $ 64,805 ) $ $ 6,305
关 系 人 九十三年度 力广科技公司 劲永国际公司 九十二年度 世仁投资公司 (2)公司债 关 系 人 九十二年度 力广科技公司
力世创业投资股份有限公司 劲强国际公司
(
力原通讯股份有限公司
(
350 )
($
7,677 )
$
2,427
被
投
资
公
司
购入单位 5
购 入 价 款 $ 25,000
利
率 3.50%
力广科技公司公司债
二十,质抵押之资产 本公司下列资产已提供做为长短期借款,国外远期信用状及保税品出区之担保品: 固定资产-净额 质押定期存单 应收帐款 其他资产-土地 九十三年十二月三十一日 $ 41,746,487 2,123,217 375,545 $ 44,245,249 九十二年十二月三十一日 $ 17,417,893 3,066,014 347,782 311,510 $ 21,143,199
二十一,重大承诺事项及或有事项 截至九十三年底止, 除财务报表及附注另有说明及列示者外, 本公司尚有下列重大承诺及或有事项: (一)依据八十八年二月本公司与某公司签订之专利权授权合约 ,本公司自八十七年一月一日起连续十年 应按使用该特定技术之约定产品售价之一定百分比支付专利授权费. (二)依据本公司与日商三菱电机株式会社签订或修正之若干专利及技术授权合约 ,本公司自八十七年六 月起至九十六年五月止,承诺给予一定金额之技术授权费及按分别使用其不同技术之约定产品售价 之一定百分比支付权利金. (三)本公司於九十二年三月二十五日与日商三菱电机株式会社签署 0.12 微米技术移转与授权合约,承诺
79
给予一定金额之技术授权费及依约定产品之售价给付一定比例之权利金,契约生效日为九十二年一 月一日. (四)本公司於九十二年三月五日与某公司签订 0.15 微米至 0.09 微米动态随机存取记忆体相关产品买卖契 约,约定由本公司提供一定比例之产能与该公司. (五)本公司於九十二年八月与某公司签署 0.10 微米与 0.09 微米动态随机存取记忆体技术移转与授权合 约,本公司承诺自技术移转完成后五年内支付一定金额之技术授权费及依约定产品之售价给付一定 比例之权利金. (六)本公司於九十二年十月与某公司签订专利授权合约,本公司应自九十二年一月一日起五年内分五期 支付一定金额之专利授权费. (七)本公司於九十二年十一月与力华电子股份有限公司签订一委托设计服务合约 ,本公司应自九十二年 十一月起两年内按季支付力华电子股份有限公司一定金额之开发费用. (八)本公司於九十二年十二月十一日与日商 Renesas 公司签署 DDRⅡ产品设计技术授权合约,并承诺支 付一定金额之技术移转费及一定比例之权利金. (九)依据本公司与力积电子股份有限公司於九十三年七月一日起签订若干动态随机存取记忆体之产品委 托开发及授权合约,本公司承诺支付开发费用及授权费用,并自约定产品开发完成开始销售后,依 该约定产品之售价给付一定比例之权利金. (十)已开立未使用信用状金额约为美金 9,136 仟元及日币 631,746 仟元. (十一)本公司於八十四年四月,八十七年十月及九十三年六月以营业租赁方式向科学工业园区管理局承租 土地,租期为二十年,期满本公司得续约.目前年租金每年为 68,483 仟元,惟科学工业园区管理局 得依规定调整租金. 租赁合约於未来年度应给付最低租金列示如下: 年 九十四 九十五 九十六 九十七 九十八 九十九及以后 度 金 68,483 68,483 68,483 68,483 68,483 550,183 $ 892,598 $ 额
二十二,附注揭露事项 (一)重大交易事项及(二)转投资事业相关资讯及(三)大陆投资资讯:除下列事项外,无其他应予揭露 者. 1.期末持有有价证券情形:
单位:除债券投资系单位外, 余系仟股(仟单位)
持 本公司 有 有 价 证 券 者 种 类 有 价 证 券 股票 世仁投资股份有限公司 力信投资股份有限公司 力建投资股份有限公司 陆竹开发股份有限公司 世成科技股份有限公司 力华电子股份有限公司 力旭光电股份有限公司 力仁电子股份有限公司 世元资讯科技股份有限公司 名 有 价 证 券 期 发 行 人 与 本 股 数 称 公 司 之 关 系 帐列科目 ( 单 位 ) 子公司 长期投资 131,990 子公司 长期投资 104,850 子公司 长期投资 54,994 本公司采权益法计价之 长期投资 24,255 被投资公司 本公司采权益法计价之 长期投资 13,050 被投资公司 本公司采权益法计价之 长期投资 12,700 被投资公司 本公司采权益法计价之 长期投资 14,476 被投资公司 本公司采权益法计价之 长期投资 2,940 被投资公司 本公司采权益法计价之 长期投资 9,111 被投资公司 末 帐 $ 持 股 面 金 额 比 率 % 1,237,881 99.99 660,053 99.86 451,109 99.99 242,564 13.21 162,438 128,293 118,139 115,265 100,927 18.64 47.04 18.10 10.29 30.37 市 $ 余 价 / 1,240,167 745,226 451,109 242,564 162,438 128,287 118,139 125,288 100,927 净 额 值
80
持
有
者
有 价 证 券 种 类 有 价 证 券 名 日商 DEUTRON JAPAN CORP.
债券
股票
受益凭证
有 价 证 券 期 发 行 人 与 本 股 数 称 公 司 之 关 系 帐列科目 ( 单 位 ) 本公司采权益法计价之 长期投资 2,891 被投资公司 力积电子股份有限公司 本公司采权益法计价之 长期投资 9,200 被投资公司 力传科技股份有限公司 本公司采权益法计价之 长期投资 10,605 被投资公司 智全国际股份有限公司 本公司采权益法计价之 长期投资 6,000 被投资公司 智仁科技开发股份有限公司 本公司采权益法计价之 长期投资 4,800 被投资公司 力上科技股份有限公司 本公司采权益法计价之 长期投资 4,160 被投资公司 力太电子股份有限公司 本公司采权益法计 价之 长期投资 16,414 被投资公司 智旺科技股份有限公司 本公司采权益法计价之 长期投资 3,000 被投资公司 晶相光电股份有限公司 本公司采权益法计价之 长期投资 1,700 被投资公司 世强科技股份有限公司 本公司采权益法计价之 长期投资 1,000 被投资公司 力相光学股份有限公司 本公司采权益法计价之 长期投资 1,000 被投资公司 力成科技股份有限公司 本公司之子公司世仁投 长期投资 5,975 资公司系该公司之法人 董事 力特光电科技股份有限公司 本公司系该公司之法人 长期投资 4,449 董事 力世创业投资股份有限公司 其董事长与本公司相同 长期投资 8,000 亚太固网宽频股份有限公司 无 长期投资 12,000 力宇创业投资股份有限公司 其董事长与本公司相同 长期投资 8,000 欣铨科技股份有限公司 无 长期投资 5,844 力宏科技股份有限公司 无 长期投资 4,886 育霈科技股份有限公司 无 长期投资 3,435 力旺电子股份有限公司 其董事长与本公司相同 长期投资 2,648 前讯系统股份有限公司 本公司系该公司之法人 长期投资 2,480 监察人 钜景科技股份有限公司 本公司系该公司之法人 长期投资 2,000 董事 勤茂资通股份有限公司 无 长期投资 2,757 大台北宽频网路股份有限公司 本公司系该公司之法人 长期投资 2,500 董事 韩商 EMERGING MEMORY & LOGIC 无 长期投资 279 SOLUTION INCORPORATION 美商 VENGLOBAL CAPITAL FUND L.P. 无 长期投资 环友电子股份有限公司 无 长期投资 600 力盛光电股份有限公司 其董事长与本公司相同 长期投资 1,700 昕普科技股份有限公司 本公司系该公司之法人 长期投资 1,300 董事 美商 E-PHOCUS, INC. 特别股 A 无 长期投资 333 美商 VENGLOBAL INTERNATION-AL 无 长期投资 1 FUND 台湾微脂体股份有限公司 无 长期投资 300 中华开发高科技投资股份有限公司 本公司系该公司之法人 长期投资 900 董事 力原通讯股份有限公司 其董事长与本公司相同 长期投资 600 铠甲娱乐科技股份有限公司 本公司之子公司世仁投 长期投资 400 资公司系该公司之法人 董事 集邦科技股份有限公司 无 长期投资 330 恳懋科技股份有限公司 无 长期投资 305 英特连股份有限公司 无 长期投资 250 美商 E-PHOCUS, INC. 普通股 无 长期投资 700 力宜科技股份有限公司 本公司系该公司之法人 长期投资 349 董事 美商 BILLIONS OF OPERATIONS PER 无 长期投资 833 SECOND, INC.特别股 A 美商 BILLIONS OF OPERATIONS PER 无 长期投资 658 SECOND, INC.特别股 D 美商 GLOBAL GATE.COM, INC. 无 长期投资 500 力广科技股份有限公司公司债-91 年度国 其董事长与本公司相同 长期投资 18 内第一次 力太电子股份有限公司公司债-91 年度 本公司采权益法计价之 长期投资 16 国内第二次 被投资公司 力太电子股份有限公司公司债-91 年度 本公司采权益法计价之 长期投资 12 国内第一次 被投资公司 力广科技股份有限公司公司债-92 年度 其董事长与本公司相同 长期投资 5 国内第一次 力广科技股份有限公司公司债-91 年度 其董事长与本公司相同 长期投资 4 国内第二次 茂德科技股份有限公司 无 短期投资 34,996 联华电子股份有限公司 无 短期投资 2,160 瀚宇彩晶股份有限公司 无 短期投资 3,000 晶元光电股份有限公司 无 短期投资 549 国巨股份有限公司 无 短期投资 2,000 复华金融控股股份有限公司 无 短期投资 2,000 富邦金融控股股份有限公司 无 短期投资 496 新光金融控股股份有限公司 无 短期投资 937 美商 CYPRESS SEMICONDUC-TOR 无 短期投资 78 CORP. 钰创科技股份有限公司 无 短期投资 386 威刚科技股份有限公司 无 短期投资 192 力新国际科技股份有限公司 其董事长与本公司相同 短期投资 180 美商 BROADCOM CORP. 无 短期投资 3 元大资产管理公司发行之非固定收益信 无 短期投资 用连结票据 新昕健康平安基金 无 短期投资 10,000 复华商业银行货币市场共同信托基金 无 短期投资 10,000
末 持 股 帐 面 金 额 比 率 % $ 88,753 38.98 86,670 81,666 59,949 58,496 40,151 40,116 29,410 14,672 9,623 8,127 87,298 36.80 21.21 30.00 16.00 32.00 13.89 25.00 17.00 10.00 10.00 1.77 市 $
余 价 / 88,753 86,670 81,666 59,949 58,496 40,151 40,239 29,410 14,672 9,623 8,127 412,036 净
额 值
84,913 138,688 114,635 68,087 60,580 58,454 39,352 28,961 28,760 25,000 23,109 22,693 18,924
1.22 9.09 0.18 4.76 2.06 10.03 2.94 8.10 8.28 10.61 1.34 1.67 4.75
338,805 89,674 114,635 72,703 78,321 58,454 30,151 28,961 28,760 11,582 23,109 22,057 18,924 (注三) (注二) (注三) (注三) (注二) (注三) (注二) (注二) (注三) (注二) (注三) (注二)
16,590 15,420 12,252 11,692 11,460 11,217 9,000 9,000 5,464 5,000
5.18 2.20 1.83 19.97 33.33 2.83 2.39 2.11 1.62 1.80
16,590 15,420 12,252 11,692 11,460 8,809 4,949 12,191 5,183 2,202
(注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注三) (注三) (注三) (注三) (注三)
3,089 1,552 1,313 89,900 80,000 60,000 25,000 20,000 802,005 70,001 61,717 47,200 44,657 34,143 18,760 17,414 15,052 14,151 8,535 3,767 3,012 43,293 100,000 100,000
4.03 1.27 1.35 8.52 2.26 1.41 1.12 0.93 -
2,362 1,552 359 89,900 80,000 60,000 25,000 20,000 461,947 43,373 30,090 22,427 21,900 33,460 16,080 27,726 26,823 7,398 14,525 1,544 3,528 48,467 102,700 100,150
(注三) (注二) (注三) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二)
(注一) (注一) (注一)
81
持
有
者
力信投资股份有限公司 (力信 投资公司)
有 价 证 券 种 类 有 价 证 券 名 称 公司债 东和钢铁股份有限公司九十三年度国内 第二次无担保转换公司债 股票 力太电子股份有限公司 力传科技股份有限公司 世元资讯科技股份有限公司 世强科技股份有限公司 世成科技股份有限公司 智仁科技开发股份有限公司 日商 DEUTRON JAPAN CORP. 智旺科技股份有限公司 陆竹开发股份有限公司 智全国际股份有限公司 力特光电科技股份有限公司 敬得科技股份有限公司 美商 GETSILICON. NET INC. 易博科技股份有限公司 利翔航太电子股份有限公司 全智科技股份有限公司 力世创业投资股份有限公司 宜扬科技股份有限公司 富擘投资股份有限公司 力广科技股份有限公司公司债-91 年度国 内第一次 力广科技股份有限公司公司债-91 年度国 内第二次 力广科技股份有限公司公司债-92 年度国 内第一次 力广科技股份有限公司公司债-92 年度 国内第二次 力太电子股份有限公司公司债-91 年度国 内第二次 力晶半导体股份有限公司 力新国际科技股份有限公司 盛华 1699 债券基金 富邦如意债券基金 金鼎债券基金 力太电子股份有限公司 世强科技股份有限公司 力旭光电股份有限公司 世成科技股份有限公司 世元资讯科技股份有限公司 力仁电子股份有限公司 力华电子股份有限公司 力积电子股份有限公司 智仁科技开发股份有限公司 力相光学股份有限公司 力传科技股份有限公司 晶相光电股份有限公司 力上科技股份有限公司 智旺科技股份有限公司 智全国际股份有限公司 力特光电科技股份有限公司 力成科技股份有限公司 力威国际科技股份有限公司 力原通讯股份有限公司 力宏科技股份有限公司 力声光电股份有限公司 力旺电子股份有限公司 大台北宽频网路股份有限公司 利翔航太电子股份有限公司 前讯系统股份有限公司
有 发 公 无
价 证 行 人 与 司 之 关
券 本 系
期 股 数 帐列科目 ( 单 位 ) 帐 短期投资 50 $ 19,341 11,901 138 600 3,891 1,400 289 480 15,741 800 240 187 400 500 1,000 962 1,238 150 400 2 3 3 3 2 3,334 1,126 3,313 324 2,903 12,691 1,300 6,914 9,450 2,956 3,080 649 2,100 3,500 1,200 500 800 850 720 2,400 598 2,414 520 2,757 2,574 215 880 1,500 1,500 1,467
末 面 持 股 金 额 比 率 % 5,000 46,926 91,954 1,482 5,774 44,311 17,074 8,665 4,800 157,405 8,000 5,892 6,051 3,071 1,042 8,000 14,254 22,284 6,000 4,000 9,922 15,000 15,000 6,000 10,000 95,561 28,519 40,000 5,000 40,000 30,755 11,166 56,393 118,112 33,343 142,367 6,919 19,871 42,310 12,000 5,000 8,000 8,500 7,200 24,000 12,256 29,017 5,200 40,755 47,630 2,403 17,041 14,700 12,750 17,004 16.37 23.80 0.46 6.00 5.56 4.67 2.16 4.00 8.57 4.00 0.07 0.31 2.20 4.17 1.85 0.76 1.41 0.35 4.00 10.74 13.00 8.64 13.50 9.85 10.78 2.40 8.40 17.50 12.00 1.00 8.00 6.54 5.54 9.60 0.16 0.71 11.87 7.45 5.28 1.39 2.70 1.00 2.78 4.90 市 $
余 价 / 4,963 46,926 91,954 1,482 5,774 44,311 17,074 8,665 4,800 157,405 8,000 18,276 6,051 3,071 1,042 8,000 14,254 22,284 6,000 4,000 9,922 15,000 15,000 6,000 10,000 86,618 10,034 40,050 5,009 40,048 30,755 11,166 56,393 118,112 33,343 142,367 6,919 19,871 42,310 12,000 5,000 8,000 8,500 7,200 24,000 45,538 166,469 5,200 40,755 47,630 2,403 17,041 14,700 12,750 17,004 (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注一) (注一) (注一) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) 净
额 值
债券
股票
受益凭证
世仁投资股份有限公司(世 仁投资公司)
力信投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 力信投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 力信投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 力信投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 力信投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 力信投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 力信投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 力信投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 力信投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 力信投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 母公司力晶半导体公司 长期投资 系该公司之法人董事 无 长期投资 无 长期投资 无 长期投资 其董事长与力信投资公 长期投资 司相同 无 长期投资 其董事长与力信投资公 长期投资 司相同 无 长期投资 无 长期投资 其董事长与力信投资公 长期投资 司相同 其董事长与力信投资公 长期投资 司相同 其董事长与力信投资公 长期投资 司相同 其董事长与力信投资公 长期投资 司相同 力信投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 力信投资公司之母公司 短期投资 其董事长与力信投资公 短期投资 司相同 无 短期投资 无 短期投资 无 短期投资 世仁投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 世仁投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 世仁投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 世仁投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 世仁投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 世仁投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 世仁投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 世仁投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 世仁投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 世仁投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 世仁投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 世仁投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 世仁投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 世仁投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 世仁投资公司采权益法 长期投资 计价之被投资公司 母公司力晶半导体公司 长期投资 系该公司之法人董事 世仁投资公司系该公司 长期投资 之法人董事 其董事长与世仁投资公 长期投资 司相同 其董事长与世仁投资公 长期投资 司相同 无 长期投资 无 长期投资 其董事长与世仁投资公 长期投资 司相同 母公司力晶半导体公司 长期投资 系该公司之法人董事 其董事长与世仁投资公 长期投资 司相同 母公司力晶半导体公司 长期投资 系该公司之法人监察人
(注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二)
82
持
有
有 价 证 券 者 种 类 有 价 证 券 力宇创业投资股份有限公司
债券
股票
公司债 受益凭证 力建投资股份有限公司(力 建投资公司) 股票
债券
有 价 证 券 期 发 行 人 与 本 股 数 名 称 公 司 之 关 系 帐列科目 ( 单 位 ) 其董事长与世仁投资公 长期投资 6,550 司相同 三合微科技股份有限公司 无 长期投资 720 印像科技股份有限公司 无 长期投资 200 力盛光电股份有限公司 其董事长与世仁投资公 长期投资 1,500 司相同 欣铨科技股份有限公司 无 长期投资 552 铠甲娱乐科技股份有限公司 世仁投资公司为该公司 长期投资 400 之法人董事 台湾微脂体股份有限公司 无 长期投资 200 力世创业投资股份有限公司 其董事长与世仁投资公 长期投资 1,600 司相同 晶刚电子股份有限公司 世仁投资公司系该公司 长期投资 800 之法人监察人 宜扬科技股份有限公司 无 长期投资 150 电视豆股份有限公司 无 长期投资 300 美商 BILLIONS OF OPERATIONS PER 无 长期投资 200 SECOND, INC. 美商 NOBEX CORP. 无 长期投资 50 韩商 EMERGING MEMORY & LOGIC 无 长期投资 102 SOLUTION INCORPORA- TION 美商 IC MEDIA CORP 无 长期投资 60 美商 MAXXAN CORP. 无 长期投资 403 美商 ELITEGROUP COMPUTER 无 长期投资 1 SYSTEM 力广科技股份有限公司公司债-91 年度国 其董事长与世仁投资公 长期投资 4 内第一次 司相同 力广科技股份有限公司公司债-91 年度国 其董事长与世仁投资公 长期投资 5 内第二次 司相同 力广科技股份有限公司公司债-92 年度国 其董事长与世仁投资公 长期投资 5 内第一次 司相同 力广科技股份有限公司公司债-92 年度 其董事长与世仁投资公 长期投资 13 国内第二次 司相同 力太电子股份有限公司公司债-91 年度国 世仁投资公司采权益法 长期投资 4 内第一次 计价之被投资公司 力太电子股份有限公司-91 年度国内第二 世仁投资公司采权益法 长期投资 1 次 计价之被投资公司 力新国际科技股份有限公司 其董事长与世仁投资公 短期投资 473 司相同 新光金融控股股份有限公司 无 短期投资 557 力广科技股份有限公司 其董事长与世仁投资公 短期投资 500 司相同 富邦金融控股股份有限公司 无 短期投资 350 茂德科技股份有限公司 无 短期投资 4,000 瀚宇彩晶股份有限公司 无 短期投资 176 升扬国际半导体股份有限公司 无 短期投资 218 茂矽科技股份有限公司 无 短期投资 200 威刚科技股份有限公司 无 短期投资 55 美商 CYPRESS SEMICONDUC-TOR 无 短期投资 31 CORP. 东和钢铁企业股份有限公司 无 短期投资 50 富邦如意基金 无 短期投资 4,532 统一强棒基金 无 短期投资 1,999 力太电子股份有限公司 力建投资公司采权益法 长期投资 6,710 计价之被投资公司 力传科技股份有限公司 力建投资公司采权益法 长期投资 1,684 计价之被投资公司 世强科技股份有限公司 力建投资公司采权益法 长期投资 600 计价之被投资公司 世成科技股份有限公司 力建投资公司采权益法 长期投资 3,497 计价之被投资公司 力旭光电股份有限公司 力建投资公司采权益法 长期投资 3,778 计价之被投资公司 世元资讯科技股份有限公司 力建投资公司采权益法 长期投资 311 计价之被投资公司 力相光学股份有限公司 力建投资公司采权益法 长期投资 800 计价之被投资公司 晶相光电股份有限公司 力建投资公司采权益法 长期投资 500 计价之被投资公司 力上科技股份有限公司 力建投资公司采权益法 长期投资 500 计价之被投资公司 智旺科技股份有限公司 力建投资公司采权益法 长期投资 720 计价之被投资公司 智全国际股份有限公司 力建投资公司采权益法 长期投资 700 计价之被投资公司 日商 DEUTRON JAPAN CORP. 力建投资公司采权益法 长期投资 351 计价之被投资公司 力特光电科技股份有限公司 母公司力晶半导体公司 长期投资 160 系该公司之法人董事 力威国际科技股份有限公司 其董事长与母公司力晶 长期投资 120 半导体公司相同 力宏科技股份有限公司 无 长期投资 198 力宇创业投资股份有限公司 其董事长与母公司力晶 长期投资 2,950 半导体公司相同 三合微科技股份有限公司 无 长期投资 440 利翔航太电子股份有限公司 其董事长与母公司力晶 长期投资 1,290 半导体公司相同 力原通讯股份有限公司 其董事长与母公司力晶 长期投资 400 半导体公司相同 力盛光电股份有限公司 其董事长与母公司力晶 长期投资 1,000 半导体公司相同 宜扬科技股份有限公司 无 长期投资 161 力世创业投资股份有限公司 其董事长与母公司力晶 长期投资 900 半导体公司相同 美商 ELITEGROUP COMPUTER 无 长期投资 1 SYSTEM 力广科技股份有限公司公司债-91 年度国 其董事长与母公司力晶 长期投资 2 内第二次 半导体公司相同 力广科技股份有限公司公司债-92 年度国 其董事长与母公司力晶 长期投资 2 内第一次 半导体公司相同
末 帐 $ 持 股 面 金 额 比 率 % 59,790 3.90 11,520 2,700 16,500 9,014 5,000 6,000 24,111 8,000 6,000 4,500 17,237 3,444 6,892 5,172 8,451 15,913 19,978 25,000 25,000 26,000 20,000 5,000 7,172 10,645 7,001 13,276 82,762 3,611 2,399 695 2,439 6,808 5,000 70,000 30,000 15,982 14,703 5,774 45,873 33,672 2,899 8,000 5,000 5,000 7,200 7,000 11,031 3,122 1,200 4,625 27,140 7,040 10,695 4,200 11,000 6,430 9,167 6,975 10,000 10,000 3.00 0.53 1.62 0.21 1.80 1.59 1.82 16.00 0.35 2.17 0.33 0.56 1.07 0.25 5.68 3.37 6.00 5.00 4.72 1.04 8.00 5.00 3.85 6.00 3.50 2.16 0.04 2.74 0.40 1.76 1.83 2.39 1.08 1.08 0.38 1.02 市 $
余 价 / 59,790 11,520 2,700 16,500 9,014 5,000 6,000 24,111 8,000 6,000 4,500 17,237 3,444 6,892 5,172 8,451 15,913 19,978 25,000 25,000 26,000 20,000 5,000 4,060 16,482 3,020 11,344 52,800 4,880 1,400 514 4,161 10,469 4,963 70,122 30,048 15,982 14,703 5,774 45,873 33,672 2,899 8,000 5,000 5,000 7,200 7,000 11,031 12,184 1,200 4,625 27,140 7,040 10,695 4,200 11,000 6,430 9,167 6,975 10,000 10,000 (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二)
额 净 值 (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二)
(注一) (注一) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二) (注二)
83
持
有
有 价 证 券 者 种 类 有 价 证 券 名 称 力广科技股份有限公司公司债-92 年度 国内第二次 力太电子股份有限公司公司债-91 年度国 内第二次 股票 新光金融控股股份有限公司 力广科技股份有限公司 茂矽科技股份有限公司 美商 CYPRESS SEMICONDUC-TOR CORP. 富邦如意基金 统一强棒基金 新光吉星基金
有 价 证 券 发 行 人 与 本 公 司 之 关 系 其董事长与母公司力晶 半导体公司相同 力建投资公司采权益法 计价之被投资公司 无 其董事长与母公司力晶 半导体公司相同 无 无 无 无 无
期 股 数 帐列科目 ( 单 位 ) 长期投资 7 长期投资 短期投资 短期投资 短期投资 短期投资 短期投资 短期投资 短期投资 1 177 300 200 3 647 1,333 4,302
末 帐 $ 持 股 面 金 额 比 率 % 14,000 5,000 3,303 2,807 772 1,740 10,000 20,000 60,000 市 $
余 价 / 14,000 5,000 5,237 1,812 514 986 10,017 20,032 60,033 (注一) (注一) (注一)
额 净 值 (注二) (注二)
受益凭证
注一:系按九十三年底净值计算. 注二:系按帐面价值列示. 注三:系按被投资公司九十三年底未经会计师查核之财务资料计算. 注四:上列有价证券於九十三年底,除因应被投资公司股票上市(柜)之需提交股票集中保管外,并无提供担保,质押借款或其他依约定而受限制使用者. 注五:上开投资力广科技股份有限公司公司债及力太电子股份有限公司公司债系私募公司债,依证券交易法第四十三条之八规定受转让之限制.
2.累积买进或卖出同一有价证券金额达新台币一亿元或实收资本额百分之二十以上者:
买 之 本公司 公 卖 有价证券 有 价 证 券 帐 列 交 易 期 初 买 入 卖 司 种 类 名 称 科 目 对 象 关 系 股数/单位 金 额 股数/单位 金 额 股数/单位 售 股票 世仁投资股份有限公司 长期投资 子公司 99,990 $1,033,808 32,000 $ 293,000 - $ 力信投资股份有限公司 长期投资 力建投资股份有限公司 长期投资 陆竹开发股份有限公司 长期投资 子公司 子公司 78,850 29,994 444,357 262,325 26,000 25,000 24,255 260,000 250,000 242,550 出 期 末 价 帐 面 成 本 处 分(损)益 股数/单位 金 额 - $ - $ - 131,990 $1,237,881 (注一) 104,850 660,053 (注一) 54,994 451,109 (注一) 24,255 242,564 (注一) 14,476 118,139 (注一) 138,688 (注二) 802,005 43,293
力信投资股 份有限公司 世仁投资股份有限公司
按权益法 计价之被 投资公司 力旭光电股份有限公司 长期投资 按权益法 计价之被 投资公司 力世创业投资股份有限 长期投资 力广科技 其董事长 与本公司 公司 公司 相同 奇美电子股份有限公司 短期投资 中华开发金融控股股份 短期投资 有限公司 国泰金融控股股份有限 短期投资 公司 广辉电子股份有限公司 短期投资 茂德科技股份有限公司 短期投资 劲永国际股份有限公司 短期投资 新光合成纤维股份有限 短期投资 公司 受益凭证 元大资产管理公司发行 短期投资 之非固定收益信用连结 票据 富邦福泰平衡式基金 短期投资 新昕健康平安基金 短期投资 复华商业银行货币市场 短期投资 共同信托基金 股票 陆竹开发股份有限公司 长期投资 受益凭证 凯基凯旋债券基金 短期投资 股票 中华开发金融控股股份 短期投资 有限公司 受益凭证 凯基凯旋债券基金 短期投资 -
4,000
38,277
10,476
104,760
-
-
-
8,000
140,000
-
-
-
-
8,000
250 10,000 3,527 -
9,647 161,114 92,848 -
2,000 20,000 2,000 6,140 34,996 9,400 -
115,197 360,372 119,652 138,654 802,005 97,900 -
2,250 30,000 2,000 6,140 3,527 9,400
132,506 569,997 129,444 168,702 150,930 123,082
124,844 521,486 119,652 138,654 92,848 97,900
7,662 48,511 9,792 30,048 58,082 25,182 146,726
34,996 -
- 1,043,677
- 1,147,110 1,000,384
4,000 1,469
64,069 15,119
10,000 10,000 10,000 15,741 13,026 4,000 14,474
100,000 100,000 100,000 157,405 135,000 71,859 150,000
10,000 13,026 8,000 15,943
100,052 135,235 138,832 165,350
100,000 135,000 135,928 165,119
52 235 2,904 231
10,000 10,000 15,741 -
100,000 100,000 157,405 -
注一:期末帐面价值含按权益法认列之投资损益及股东权益变动. 注二:期末帐面价值已扣减现金股利.
3.取得不动产金额达一亿元或实收资本额百分之二十以上者:
财 名 房屋及建筑物 交易对象为关系人者,其前次移转资料 产 交 易 日 或 交 易 价 款 支交 易 与公司之 移 转 价格决定之 取 得 目 的 及 使 其 他 约 定 系 所 有 人 关 额 参考依据 用 称 事 实 发 生 日 金 额 付 情 形对 象 关 系日 期 金 情 形 事 项 $ 93.1. 6~93.12.24 $ 830,696 $ 621,730 互助营造股份有限 12 吋厂(12B) 无 公司等七家
4.处分不动产之金额达新台币一亿元或实收资本额百分之二十以上者:
处 之 本公司 分 交 易 日 或 原 取 得帐 面 交 易 价款收取 处 分 交 易与 公 司处 分 司 财产名称 事 实 发 生 日 日 期 价 值 金 额 情 形 (损)益 对 象之 关 系目 的 土地 93.12.30 89.02.15 $311,510 $241,500 ($70,010) 陆竹开发股 按权益法计价 以土地作价抵 份有限公司 之被投资公司 缴认购增资股 款 力信投资股份有限公司 土地 93.12.30 93.4.30 50,211 156,715 106,504 陆竹开发股 按权益法计价 以土地作价抵 份有限公司 之被投资公司 缴认购增资股 款 公 价格决定之 其他约定 参 考 依 据 事 项 市场比较及 无 参考鉴价结 果(注一) 市场比较及 无 参考鉴价结 果(注二)
注一:系据统一不动产鉴定股份有限公司鉴价报告之结果,其鉴定价值为 287,571 仟元. 注二:系据统一不动产鉴定股份有限公司鉴价报告之结果,其鉴定价值为 186,511 仟元.
84
5.与关系人进,销货交易金额达一亿元或实收资本额百分之二十以上:
情 形 应收(付)票据,帐款 占 总 进 交 易 条 件 与 一 般 占 总 应 收 (销)货 不 同 之 情 形 及 原 因 (付) 票,帐 交 易 对 象 关 系 进 ( 销) 货 金 额 之 比 率 % 授 信 期 间单 价 授 信 期 间余 额 据 款 比 率% 力仁电子股份有限公司 按权益法计价之被投资公司 销货 $ 13,700,591 24 注四 $ 576,380 15 世成科技股份有限公司 按权益法计价之被投资公司 销货 3,549,282 6 注四 69,152 2 劲永国际股份有限公司 本公司系该公司之法人董事 销货 2,161,160 4 注三 68,348 2 (注一) (至九十二年四月二十九日止) 力华电子股份有限公司 按权益法计价之被投资公司 销货 116,757 注五 2,013 力成科技股份有限公司 本公司之子公司世仁投资公司系该 注二 1,549,520 6 注六 注七 注七 ( 397,608 ) (8) 公司之法人董事 注一:该公司於九十三年底并非本公司之关系人,其九十三年度之交易及余额仅供比较参考之用. 注二:系委外加工费. 注三:主要系交货后 14 天付款. 注四:主要系月结 45 天付款. 注五:主要系月结 30 天付款. 注六:主要系月结 60 日付款. 注七:本公司与力成科技公司订有委外加工合作协议,其相关交易系依双方议定之条件为之,并无其他适当交易对象可资比较. 交 易
6.应收关系人款项金额达一亿元或实收资本额百分之二十以上:
交 易 对 力仁电子股份有限公司 象 关 按权益法计价之被投资公司 应 收 关 系 人 逾 期 应 收 关 系 人 款 项 应收关系人款项 期后 提 列 备 抵 系款项余额(注) 周 转 率金 额 处 理 方 式收 回 金 额呆 帐 及 折 让 金 额 $ 576,380 33.57 次 $ $ 588,618 $ 12,238
注:系扣除备抵呆帐及折让后之净额.
7.被投资公司名称,所在地区…等相关资讯
被 投 资 公 司 名 称 世仁投资股份有限公司 力信投资股份有限公司 力建投资股份有限公司 陆竹开发股份有限公司 世成科技股份有限公司 力华电子股份有限公司 力旭光电股份有限公司 力仁电子股份有限公司 世元资讯科技股份有限公司 日商 DEUTRON JAPAN CORP. 力积电子股份有限公司 力传科技股份有限公司 智全国际股份有限公司 智仁科技开发股份有限公司 力上科技股份有限公司 力太电子股份有限公司 智旺科技股份有限公司 晶相光电股份有限公司 世强科技股份有限公司 力相光学股份有限公司 所 在 地 区 台北市 台北市 台北市 台北市 台北市 台北市 桃园县 台北市 台北市 日本 台北市 台北市 台北市 台北市 台北市 桃园县 台北市 新竹市 台北市 台北市 原 始 投 资 金 额 主 要 营 业 项 目 本 期 期 末上期期末 从事於各种生产事业及金融事业等之投资 $1,292,900 $999,900 从事於各种生产事业及金融事业等之投资 1,048,500 788,500 从事於各种生产事业及金融事业等之投资 549,940 299,940 从事不动产买卖等业务 242,550 从事电子零组件之制造,批发等 154,389 70,389 从事产品设计等业务 142,000 102,000 从事电子零组件之制造,批发等 144,760 40,000 从事电子零组件之制造,批发等 21,300 21,300 从事电子零组件之制造,批发等 91,111 91,111 从事电子零组件之制造,批发等 90,020 从事产品设计等业务 92,000 47,000 从事电子零组件之制造,批发等 106,045 90,000 从事投资顾问业务 60,000 从事各种生产事业及金融事业等之投资 50,000 从事产品设计业务 41,600 从事印刷电路版之制造等 428,394 406,844 从事产品设计等业务 30,000 从事电子零组件之制造,批发等 17,000 从事电子零组件之制造,批发等 10,000 10,000 从事光学仪器制造及电子材料批发等 10,000 期 股 数 131,990 104,850 54,994 24,255 13,050 12,700 14,476 2,940 9,111 2,891 9,200 10,605 6,000 4,800 4,160 16,414 3,000 1,700 1,000 1,000 末 持 有被 投 资 公 司 比 率 帐 面 值 本期(损)益 99.99% $1,237,881 ( $ 82,194 ) 99.86% 660,053 ( 1,670 ) 99.99% 451,109 ( 49,959 ) 13.21% 242,564 ( 43 ) 18.64% 162,438 10,494 47.04% 128,293 19,076 18.10% 118,139 ( 138,685 ) 10.29% 115,265 804,522 30.37% 100,927 20,133 38.98% 88,753 ( 3,052 ) 36.80% 86,670 ( 8,791 ) 21.21% 81,666 ( 24,320 ) 30.00% 59,949 ( 171 ) 16.00% 58,496 55,602 32.00% 40,151 ( 4,530 ) 13.89% 40,116 ( 684,668 ) 25.00% 29,410 ( 2,359 ) 17.00% 14,672 ( 13,698 ) 10.00% 9,623 ( 14,629 ) 10.00% 8,127 ( 18,650 ) 本公司认列 投资(损)益 备 注 ( $ 77,463 ) ( 35,203 ) ( 49,952 ) ( 5) 588 13,208 ( 26,141 ) 74,212 4,820 ( 1,285 ) ( 3,789 ) ( 6,378 ) ( 51 ) 8,233 ( 1,632 ) ( 92,103 ) ( 590 ) ( 2,328 ) ( 1,336 ) ( 1,668 )
8.金融商品相关资讯 (1)衍生性金融商品交易 j 合约金额及名目本金金额及信用风险 A.远期外汇合约
九 十 三 年 十 二 月 三 十 一 日 合约金额(名目本金) 信 用 风 险 JPY 21,018,600 $ 131,682 (美金兑日币) USD 30,000 42,388 (美金兑新台币) 单位:除另予注明者外,系新台币仟元 九 十 二 年 十 二 月 三 十 一 日 合约金额(名目本金) 信 用 风 险 USD 358,000 $ 4,785 (新台币兑美金) JPY 22,500,000 116,650 (美金兑日币)
金 融 远期外汇合约
商
品
信用风险金额系以资产负债表日公平价值为正数之合约 ,经考虑净额交割总约定之互抵效果后仍为 正数之合计数,代表若交易对象违约,则本公司将产生之损失.由於本公司之交易对象均为信用良好之 银行,预期发生信用风险之可能性极小. B.外币选择权合约 九十三年十二月三十一日
类 别 欧式 交 易 出售 选 择 权 合约金额(仟元) 帐 面 价 值 USD10,000 ( $ 3,564 ) 买权 公 平 价 值 ($ 582 ) 执 行 价 $ 106.15~106.20 (美元兑日币) 格 到期日 94.02
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九十二年十二月三十一日
类 欧式 别 交 易 选 择 权 买权 出售 合约金额(仟元) 帐 面 价 值 USD15,000 ( $ 1,305 ) 公 平 价 值 ($ 2) 执 行 价 $ 120.5 (美元兑日币) 格 到期日 93.3
C.利率交换合约 本公司与数家银行签订利率交换合约,用以规避长期借款之利率变动风险,九十三年度产生之相关 净利息费用减少数为 5,301 仟元.截至九十三年底止,本公司签订之重大利率交换合约汇总如下:
单位:新台币仟元 合 约 签 93 年 5 月 27 日 93 年 5 月 27 日 93 年 5 月 28 日 93 年 6 月 1 日 93 年 6 月 2 日 93 年 6 月 4 日 93 年 6 月 14 日 93 年 6 月 15 日 93 年 6 月 30 日 93 年 6 月 30 日 93 年 6 月 30 日 订 日 期 93 年 5 月 31 日~98 年 3 月 24 日 93 年 5 月 31 日~98 年 3 月 24 日 93 年 6 月 1 日~98 年 3 月 24 日 93 年 6 月 3 日~98 年 3 月 24 日 93 年 6 月 4 日~98 年 3 月 24 日 93 年 6 月 8 日~98 年 3 月 24 日 93 年 6 月 16 日~98 年 3 月 24 日 93 年 6 月 17 日~98 年 3 月 24 日 93 年 7 月 2 日~96 年 5 月 20 日 93 年 7 月 2 日~96 年 5 月 20 日 93 年 7 月 2 日~96 年 5 月 20 日 间 合 $ 约 金 800,000 800,000 800,000 800,000 800,000 800,000 800,000 200,000 500,000 500,000 500,000 额
k 市场价格风险 因本公司九十三年及九十二年十二月三十一日之衍生性金融商品均系为避险性质 ,其因利率或汇率变 动产生之损益大致会与被避险项目之损益相抵销,故市场价格风险并不重大. l 流动性风险,现金流量风险及未来现金需求之金额,期间,不确定性 本公司九十三年十二月三十一日远期外汇合约之预期现金需求如下: 单位:仟元
期 一年内 间 远 流 JPY NTD 期 外 入 21,018,600 996,625 流 USD USD 201,127 30,000 汇 合 约 出
本公司之营运资金足以支应前述现金流量 ,且远期外汇合约及外币选择权合约之汇率与利率交换合约 之利率皆已确定,不致有重大之筹资风险或现金流量风险. m 持有衍生性金融商品之种类,目的及达成该目的之策略 本公司之衍生性金融商品均因非交易目的而持有.订定远期外汇合约,外币选择权合约及利率交换合 约,主要系为规避以外币计价之净资产或净负债,预期交易因汇率变动及长期借款之利率变动产生之风 险.本公司之避险策略系以达成能够规避大部分市场价格风险为目的,故以与被避险项目公平价值变动呈 高度负相关之衍生性金融商品作为避险工具,并作定期评估. n 衍生性金融商品於财务报表上之表达方法 远期外汇合约所产生之应收及应付款项余额互为抵减,其差额列为流动资产或流动负债,九十三年及 九十二年十二月三十一日列於其他应收款之余额分别为 172,721 仟元及 111,101 仟元.已到期之远期外汇 合约及外币选择权合约於九十三及九十二年度产生之兑换净益分别为 87,122 仟元及 423,785 仟元;另九十 三及九十二年度因外币选择权合约所产生之净权利金费用分别为 2,259 仟元及 2,470 仟元.上述利益列於 损益表之营业外收入及利益项下.
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利率交换合约所产生之应收及应付利息互为抵减,其差额列为流动资产或流动负债,九十三年十二月 三十一日列於其他流动负债之余额为 380 仟元. (2)金融商品之公平价值
九十三年十二月三十一日 九十二年十二月三十一日 非 资 衍 生 性 金 融 商 品 帐 面 价 值 公 平 价 值 帐 面 价 值 公 平 价 值 产 现金及约当现金 应收票据及帐款 长,短期投资 其他应收款 质押定期存单 存出保证金 债 短期借款 应付帐款及应付设备款 应付可转换公司债 应付租赁款(含一年内到期部分) 长期借款(含一年内到期部分) 存入保证金 生 性 金 融 商 品 172,721 ( ( 3,564 ) 380 ) ( ( 174,070 582 ) 66,007 ) ( 111,101 1,305 ) ( 121,435 2) -
$ 35,025,469 3,903,278 5,888,806 431,880 2,123,217 23,427
$ 35,025,469 3,903,278 6,507,095 431,880 2,123,217 23,427
$ 11,387,416 2,820,663 4,883,030 290,794 3,066,014 22,075
$ 11,387,416 2,820,663 5,523,300 290,794 3,066,014 22,075
负
19,713,836 5,965,192 165,110 18,334,754 5,572
19,713,836 6,003,882 165,110 18,334,754 5,572
582,500 19,386,347 6,098,541 350,233 12,921,008 3,451
582,500 19,386,347 6,585,251 350,233 12,921,008 3,451
衍
远期外汇合约 选择权合约 利率交换合约
本公司估计金融商品公平价值所使用之方法及假设如下: j 短期金融商品以其在资产负债表上之帐面价值估计其公平价值,因为此类商品到期日甚近,其帐面价值应 属估计公平价值之合理基础.此方法应用於现金及约当现金,应收票据及帐款,其他应收款,质押定期存 单,短期借款,应付帐款及应付设备款. k 长,短期投资於上市(柜)公司股票,转换公司债,开放型基金及非固定收益之信用连结票据,系以市场 价格为公平价值;长期投资公司债以帐面价值为公平价值;长期投资於未上市(柜)公司股票,以股权净 值或帐面价值为公平价值. (相近之到期日) l 长期借款以其预期现金流量之折现值估计公平价值.折现率则以本公司所能获得类似条件 之长期借款利率为准.本公司之长期借款利率均属浮动利率,其帐面价值即为公平市价;应付可转换公司 债系以市场价格为公平价值;应付租赁款以其预期现金流量之折现值估计公平价值,折现率则以本公司获 得租赁资产之条件利率为准. m 存出(入)保证金之未来收(付)现金金额与帐面金额相近,故以帐面价值公平价值. n 衍生性金融商品之公平价值,系假设本公司若依约定在报表日终止合约,预计所能取得(正数)或必须支 付(负数)之金额. 因部份金融商品及非金融商品无须列示其公平价值,是以上表所列示之公平价值并不代表本公司之总 价值.
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二十三,部门别财务资讯 (一)产业别财务资讯 本公司仅经营半导体之单一产业,无产业别财务资讯. (二)地区别财务资讯:无. (三)外销销货资讯:本公司九十三及九十二年度外销销货总额分别计 9,143,975 仟元及 2,945,306 仟元. (四)重要客户资讯 占本公司销货收入净额百分之十以上之客户如下: 客 户 甲公司 乙公司 丙公司 丁公司 名 称 九 金 $ 十 三 额 年 度 所占比例% 24 14 11 9 九 金 $ 十 二 额 年 度 所占比例 % 24 13 9 13
13,700,591 8,017,469 6,301,466 5,143,076
5,515,048 2,892,276 2,203,993 3,062,194
五,九十三年度经会计师查核签证之母子公司合并财务报表:无. 六,九十三年度及截至年报刊印日止公司及关系企业财务周转情形及其对公司财务状况之影响:无.
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一,财务状况 最近二年度资产,负债及股东权益发生重大变动项目之主要原因及其影响和未来因应计画 1.变动达 20%以上之主要原因: 流动资产增加:主要系九十三年度营业规模成长及获利提升,致现金及约当现金余额,应收帐 款余额及存货水准增加所致. 固定资产增加:主要系为扩充产能而持续添购固定资产所致. 长期负债增加:主要系为扩充产能而於九十三年增加借款及发行可转换公司债以筹措资金. 保留盈余增加:主要系九十三年度 DRAM 市场需求增加,致售价上扬且公司产能扩充,成本 下降,使获利大幅成长所致. 股本及资本公积增加:主要系九十三年度现金增资,可转换公司债转换及员工执行认股权利所 致. 2.影响:无重大影响. 3.未来因应计划:不适用. 二,经营结果 公司最近二年度营业收入,营业纯益及税前纯益重大变动之主要原因及预期销售数量与其依据 , 对公司未来财务业务之可能影响及因应计画 1.变动达 20%以上之主要原因:主要系九十三年度动态随机存取记忆体因产能增加,且市场需求 增加使销售量增加,且因良率提升使平均单位成本大幅下降所 致. 2.预期销售数量与其依据:依据公司目前之预计生产计划估计,未来一年(九十四年度)之销售目 标将较九十三年度成长 40%~60%. 3.对公司未来财务业务之可能影响:无重大影响. 4.未来因应计划:不适用. 三,现金流量 针对公司最近年度现金流量变动之分析说明,流动性不足之改善计画及未来一年现金流动性分析 1.最近年度现金流量变动分析说明如下: 现金流量比率增加:主要系本年度营业活动之净现金流入因营业利益大幅增加所致. 现金流量允当比率增加:主系本年度获利大幅成长,致近五年营业活动现金流量增加幅度较资 本支出及存货增加为大所致. 现金再投资比率增加:主要系本年度营业活动净现金流入增加幅度较固定资产增加之幅度大所 致. 2.预计现金不足额之改善计划:不适用. 3.未来一年现金流动性分析: 营业活动:营业活动现金流入量主要系预计九十四年度估计获利加计折旧摊销等. 投资活动:投资活动现金流出量主要系预计九十四年度购置固定资产等. 融资活动:融资活动现金流出量主要系预计九十四年度偿还借款及支付现金股利等.
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四,九十三年度重大资本支出对财务业务之影响 (一)重大资本支出及其资金来源之检讨与分析 重大资本支出之运用情形及资金来源
单位:新台币佰万元 实际或预期之资 实际或预期 所须资金 计划项目 金来源 完工日期 总额 现金增资 ,海外转 晶圆厂建厂 换公司债 ,长期贷 95.12.31 140,162 及扩产 款及营运资金 90 年度 5,236 91 年度 9,115 实际或预定资金运用情形 92 年度 93 年度 94 年度 15,544 29,020 43,470 95 年度 37,777 96 年度 -
(二)预期可能产生效益 1.预计可增加之产销量,值及毛利
单位:仟颗/新台币仟元 年度 94 95 96 97 98 项目 积体电路 积体电路 积体电路 积体电路 积体电路 生产量 649,642 1,076,763 1,204,190 1,218,703 1,225,960 销售量 649,642 1,076,763 1,204,190 1,218,703 1,225,960 销售值 68,185,545 81,724,973 79,107,623 72,300,596 68,334,457 毛利 21,581,979 14,470,717 12,456,974 7,587,413 6,170,537
2.其他效益说明:提升记忆体等产品之品质及技术. 五,九十三年度转投资政策其获利或亏损之主要原因,改善计画及未来一年投资计画: 本公司最近年度无投资超过本公司实收资本额百分之五之转投资案. 六,九十三年度及截至九十四年一月三十一日止风险事项评估 (一)利率,汇率变动,通货膨胀情形对公司损益之影响及未来因应措施 DRAM 产业为一资本,技术密集之产业,固定资产投资大,各方面资金需求也高.且设备及制 造所需之原物料供应商皆以美,日制造商为主,报价亦以该制造商所在地之货币为基础,故汇 率及利率之波动,造成兑换损益及利息费用之增减,对公司损益影响甚钜. 公司不论针对汇率或利率的波动,都有既定之避险政策及方法来因应,以降低对损益之冲击. 至於通货膨胀方面,伴随著油价高涨,及天然资源之价格居高不下,相信未来公司在制造上所 需之原物料进货成本必然会受到影响,然原物料成本占公司整体制造成本比重较低,故预计对 公司损益影响较为有限. (二)从事高风险,高杠杆投资,资金贷与他人,背书保证及衍生性商品交易之政策,获利或亏损之 主要原因及未来因应措施 公司并无从事高风险,高杠杆之投资,亦无将资金贷与他人,或为他人做背书保证之行为. 从事衍生性商品之交易,亦仅限於规避现在或未来之潜在汇率及利率风险的范围之内,故整体 因避险所从事之衍生性商品之交易所产生之盈亏相较於营运所产生之损益比例相当有限,且皆 在公司可控制之范围内.
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(三)研发计画,未完成研发计画之目前进度,须再投入之研发费用,预计完成量产时间,未来影响 研发成功之主要因素 项目 研发计画 1 2 3 4 0.11um Super Flash 0.12um data Flash 0.15um CIS 0.13um CIS 目前进度 预计完成量产时间 15% 65% 75% 45% 95/1Q 94/2Q 94/2Q 95/1Q 未来影响研发成功之主要因素 完整的研发团队与国外厂商合作 延续 0.15um Flash 开发的制程经验与 密切的厂商合作关系 完整的研发团队与国外厂商合作 完整的研发团队与国外厂商合作
(四)国内外重要政策及法律变动对公司财务业务之影响及因应措施 1.财团法人中华民国会计研究发展基金会於九十三年七月一日公布,资产减损之会计处理准 则,规定所有公司自九十四年一月一日(含)起适用,企业须每年评估资产帐面价值是否超 过可回收金额,超过部分即须认列资产减损之损失. 2.新制劳工退休金条例於九十三年六月三十日公布,并自九十四年七月一日起适用,对於自九 十四年七月一日起晋用之员工及现有员工选择适用此劳工退休金条例之员工,公司每月负担 之劳工退休金提缴率,不得低於员工每月工资百分之六. (五)科技改变及产业变化对公司财务业务之影响及因应措施 本公司所处半导体 DRAM 产业,产品,技术世代交替迅速,相关厂商不断引进先进制程技术, 扩增产能结果,往往造成 DRAM 供,需失衡,价格波动异常,因而导致公司营运起伏剧烈. 有鉴於此,本公司除持续加强与策略联盟之合作关系,以确保先进制程技术之取得外,并致力 於产品,客户多元化,及强化行销管道之努力,於财务运作上,更特别针对产业之特性,加强 现金流量之管理,维持适当之财务结构,以维持企业之稳健经营,分散经营风险. (六)企业形象改变对企业危机管理之影响及因应措施:不适用. (七)进行并购之预期效益及可能风险:不适用. (八)扩充厂房之预期效益及可能风险 本公司所处半导体 DRAM 产业的特性,产品价格往往受制於供给与需求之变化而波动异常, 非单一公司所能影响或控制;因此如何能够持续领先引进先进制程技术,扩张产能来降低成 本,争取成本优势,为 DRAM 产业提升长期竞争力之不二法门.本公司经适当产业评估,并 采取稳健的营运与财务策略进行产能扩张计划,希望能达成上述之目标;虽然 DRAM 产业仍 难脱离其产业循环波动之特性,本公司经上述努力所能获致之成本效益优势,确保经营成果, 分散风险并有助於提升长期竞争力之稳健做法. (九)进货或销货集中所面临之风险 本公司主要进货来源与销货对象如本报告相关章节所揭露讯息,有其不同之产业特性与阶段性 营运背景考量;针对未来公司,产业的成长趋势,进一步适度多元化,分散未来进货来源与销 货对象,以期更能维持均衡,稳健的营运结果,为公司持续努力的目标.
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(十)董事,监察人或持股超过百分之十之大股东,股权之大量移转或更换对公司之影响及风险 本公司所处半导体产业资金需求重大,一般而言, 股东结构本较为多元化;自本公司成立以来, 虽然董事,监察人或大股东所曾出现之变化或股权移转,但公司稳健的经营团队,配合坚定的 策略联盟夥伴,一直为公司维持扎实的经营成果,并进而逐步提升公司长期的产业竞争能力. (十一)经营权之改变对公司之影响及风险:不适用. (十二)诉讼或非诉讼事件 1.本公司目前尚在系属中之重大诉讼,非诉讼或行政争讼事件:无 2.本公司董事,监察人及持股百分之十之大股东,目前尚在系属中之重大诉讼,非诉讼或行 政诉讼事件,其结果可能对公司营运或股东权益有重大影响者: (1) 本公司董事长於八十七年七月间,因力晶办理扩厂事宜,以现金增资方式募集资金,期 间得中华开发及国民党党营事业等之认股投资.台北地检署以该投资认股作业涉有背 信等行为为由,於九十二年二月十四日提起公诉,本案仍由台北地方法院审理中.而 依刑事诉讼法第一百五十四条第一项规定,被告未经审判证明有罪确定前,推定其为 无罪,由於法院审理迟滞,且距结案确定之日久远,对本公司营运或股东权益应无重 大影响. (2) 其余董事,监察人及持股百分之十大股东并无尚在系属中之重大诉讼,非诉讼或行政诉 讼事件. (十三)其他重要风险:无.
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一,公司治理运作情形及与上市上柜公司治理实务守则差异情形及原因 公司治理运作情形及其改善计划或因应措施
项目 1.公司股权结构及股东权益 (1)公司处理股东建议或纠纷等问题之方式 本公司设有股务单位专责处理股务及股东建议或纠纷相关事 与治理实务守则规定相符. 宜.本公司并同时於网站上设置专门页面,收纳各项提问或建 议. 运作情形 与上市上柜公司治理实务守则(以下简称 公司治理实务守则)差异情形及原因
(2)公司掌握实际控制公司之主要股东及主要股东 本公司依相关法令规定定期揭露主要股东及主要股东之最终控 与治理实务守则规定相符. 之最终控制者名单之情形 制者名单. (3)公司建立与关系企业风险控管机制及防火墙之 本公司之关系企业均为本公司直接或间接持股达 50%以上之子 与治理实务守则规定相符. 方式 公司.本公司与关系企业间之业务与财务往来,已依主管机关 相关规定,订定书面规范,凭以执行. 2.董事会之组成及职责 (1)公司设置独立董事之情形 95 (2)定期评估签证会计师独立性之情形 3.监察人之组成及职责 (1)公司设置独立监察人之情形 (2)监察人与公司之员工及股东沟通之情形 4.建立与利害关系人沟通管道之情形 5.资讯公开 (1)公司架设网站,揭露财务业务及公司治理资讯 本公司已於网站 (www.psc.com.tw)上揭露财务业务资讯.俟 与治理实务守则规定相符. 之情形 公司治理制度规划并建置完成后 ,亦将於网站上揭露相关资讯. 无 监察人认为必要时得与员工,股东或利害关系人直接联系. 本公司目前仍进行评估 ,规划建置公司治理 相关事宜.将依本公司治理制度之规划进行. 与治理实务守则规定相符. 本公司之签证会计师系由董事会决议聘任之. 无 本公司目前仍进行评估 ,规划建置公司治理 相关事宜.将依本公司治理制度之规划进行. 与治理实务守则规定相符.
本公司有与利害关系人包括往来银行,其他债权人,员工,消 与治理实务守则规定相符. 费者,供应商,社区等,保持畅通之沟通管道.
项目
运作情形
与上市上柜公司治理实务守则(以下简称 公司治理实务守则)差异情形及原因
(2)公司采行其他资讯揭露之方式(如架设英文网 1.本公司董事长室专责公司资讯搜集.并由资本企划部透过「公 与治理实务守则规定相符. 站,指定专人负责公司资讯之搜集及揭露,落实 开资讯观测站」进行资讯揭露作业. 发言人制度,法人说明会过程放置公司网站等) 2.本公司已建立发言人制度,并依本公司 「发言人及代理发言人 作业程序」办理. 6.公司设置审计委员会等功能委员会之运作情形 无 依治理实务守则规定上市上柜公司董事会得 设置各类功能性委员会,但本公司目前尚无 此设置.本公司目前仍进行评估,规划设置 委员会之可行性,将依本公司治理制度之规 划进行.
7.公司如依据「上市上柜公司治理实务守则」订有公司治理实务守则者,请叙明其运作与所订公司治理实务守则之差异情形: 不适用:本公司并未订定公司治理实务守则. 8.其他有助於了解公司治理运作情形之重要资讯(如董事及监察人进修之情形,董事出席及监察人列席董事会状况,风险管理政策及风险衡量标准之执行情形,保 护消费者或客户政策之执行情形,董事对利害关系议案回避之执行情形,公司为董事及监察人购买责任保险之情形及社会责任等): 监察人列席董事会监督其运作情形并适时陈述意见,以随时掌握公司之营运状况.本公司同时已为董事及监察人购买责任保险. 96
二,公司治理制度守则及相关规章其查询方式:无. 三,其他足以增进对公司治理运作情形之了解的重要资讯:无.
一,关系企业相关资料 (一)关系企业组织图 93年12月31日
力 晶 半 导 体 股 份 有 限 公 司
99.99% 99.99% 99.86%
力信投资股份有限公司
世仁投资股份有限公司
力建投资股份有限公司
力信投资股份有限公司:本公司投资该公司99.86%;持有104,850仟股; 投资金额:新台币1,048,500仟元;该公司持有本公司3,334仟股. 世仁投资股份有限公司:本公司投资该公司99.99%;持有131,990仟股; 投资金额:新台币1,292,900仟元;该公司未持有本公司股数. 力建投资股份有限公司:本公司投资该公司99.99%;持有54,994仟股; 投资金额:新台币549,940仟元;该公司未持有本公司股数.
(二)关系企业基本资料
名 称 力信投资(股)公司 世仁投资(股)公司 力建投资(股)公司 设立日期 地 址 87.05.26 台北市南京东路三段 70 号 8 楼 90.08.27 台北市南京东路三段 70 号 8 楼 90.08.23 台北市南京东路三段 68 号 8 楼 实收资本额(仟元) 新台币 1,050,000 新台币 1,320,000 新台币 550,000 主要营业项目 一般投资业 一般投资业 一般投资业
(三)依公司法 369-3 条推定为有控制与从属关系者:请参阅第(二)项. (四)整体关系企业经营业务所涵盖之行业:请参阅第(二)项. (五)各关系企业董监事,总经理资料
93 年 12 月 31 日 企业名称 职 董事长 董事 董事 监察人 董事长 董事 董事 董事 董事 监察人 监察人 董事长 董事 董事 监察人 称 姓名或代表人 黄崇仁 力晶半导体股份有限公司(代表人:谢再居) 力晶半导体股份有限公司(代表人:谢明霖) 力晶半导体股份有限公司(代表人:陈吉元) 黄崇仁 力晶半导体股份有限公司(代表人:罗英华) 力晶半导体股份有限公司(代表人:谢再居) 力晶半导体股份有限公司(代表人:童贵聪) 力晶半导体股份有限公司(代表人:骆文仁) 力晶半导体股份有限公司(代表人:谢明霖) 谭仲民 力晶半导体股份有限公司(代表人:罗英华) 力晶半导体股份有限公司(代表人:童贵聪) 力晶半导体股份有限公司(代表人:陈吉元) 力晶半导体股份有限公司(代表人:李秀珠) 持有股份 股数 100,000 104,850,000 104,850,000 104,850,000 5,000 131,989,730 131,989,730 131,989,730 131,989,730 131,989,730 54,994,000 54,994,000 54,994,000 54,994,000 比例 0.10% 99.86% 99.86% 99.86% 0.00% 99.99% 99.99% 99.99% 99.99% 99.99% 0.00% 99.99% 99.99% 99.99% 99.99%
力信投资(股)公司
世仁投资(股)公司
力建投资(股)公司
(六)各关系企业营运概况
93 年 12 月 31 日 单位:除每股盈余新台币元外;余新台币仟元 本期(损)益 每股盈(亏) 净值 营业收入 营业(损)益 (税后) (税后) 7.11 271,553 (4,630) (1,670) (0.02) 9.40 888,641 49,132 (82,194) (0.62) 8.2 86,230 (2,044) (49,959) (0.91)
企业名称 力信投资(股)公司 世仁投资(股)公司 力建投资(股)公司
资本额 1,050,000 1,320,000 550,000
资产总值 746,774 1,240,956 455,156
负债总值 503 664 4,002
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二,内部控制度执行状况 (一)内部控制声明书 力晶半导体股份有限公司 内部控制制度声明书 日 期 : 94 年 01 月 17 日 本公司民国 93 年 1 月 1 日至 93 年 12 月 31 日之内部控制制度,依据自行检查的结果,谨 声明如下: 一,本公司确知建立,实施和维护内部控制制度系本公司董事会及经理人之责任 , 本 公 司 业 已 建 立 此 一 制 度 .其目的系在对营运之效果及效率(含获利,绩效及 保障资产安全等) ,财务报导之可靠性及相关法令之遵循等目标的达成,提供 合理的确保. 二,内部控制制度有其先天限制,不论设计如何完善,有效之内部控制制度亦仅能对上述 三项目标之达成提供合理的确保;而且,由於环境,情况之改变,内部控制制度之有 效性可能随之改变.惟本公司之内部控制制度设有自我监督之机制,缺失一经辨认, 本公司即采取更正之行动. 三,本公司系依据行政院金融监督管理委员会订颁「公开发行公司建立内部控制制 度处理准则 」 (以 下 简 称「 处理准则」 )规定之内部控制制度有效性之判断项 目,判断内部控制制度之设计及执行是否有效.该「处理准则」所采用之内部 控制制度判断项目,系为依管理控制之过程,将内部控制制度划分为五个组成 要素:1.控制环境,2.风险评估,3.控制作业 ,4.资讯及沟通,及 5.监督.每个 组成要素又包括若干项目.前述项目请参见「处理准则」之规定. 四,本公司业已采用上述内部控制制度判断项目,检查内部控制制度之设计及执行 的有效性. 五,本公司基於前项检查结果,认为本公司上开期间的内部控制制度（含对子公司 之 监 理 ） 包括知悉营运之效果及效率目标达成之程度,财务报导之可靠性及 , 相关法令之遵循有关的内部控制制度等之设计及执行系属有效,其能合理确保 上述目标之达成. 六,本声明书将成为本公司年报及公开说明书之主要内容,并对外公开.上述公开 之内容如有虚伪,隐匿等不法情事,将涉及证券交易法第二十条,第三十二条, 第一百七十一条及第一百七十四条等之法律责任. 七,本声明书业经本公司民国 94 年 01 月 17 日董事会通过,出席董事 9 人中,无人 持反对意见,均同意本声明书之内容,并此声明. 力晶半导体股份有限公司 董事长:黄崇仁 总经理:谢再居 签章 签章
(二)委托会计师专案审查内部控制制度者,应揭露会计师审查报告:无.
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三,董事或监察人对董事会通过重要决议有不同意见且有纪录或书面声明者,其主要内容:无. 四,私募有价证券办理情形:无. 五,子公司持有或处分本公司股票情形:
单位:新台币仟元;股;%
子公司名称 实收 资本额 本公司为子 本 公 司 贷 资金 本公司 取得或 取得股数 处分股数 截至 94.01.31 止 设定质 公 司 背 书 与子公司 投资损益 来源 持股比例 处分日期 及金额 及金额 持有股数及金额 权情形 保证金额 金额 无 无 无 无 3,334,020 $95,561 无 无 无
力信投资股 1,050,000 股本 99.86% 份有限公司
六,股东会及董事会之重要决议
力晶半导体股份有限公司九十三年股东常会议事录
一,时间:九十三年四月二十七日(星期二)上午九时正 二,地点:新竹市明湖路 775 巷 51 号烟波大饭店丽池馆 B1 阿波罗全厅 三,出席:本公司发行股份总数为 3,488,001,552 股(扣除依证券交易法第二十八条之二买回之库藏股,截至九 十三年二月二十八日止,本公司持有未转让库藏股数 46,614,000 股) ,亲自及委托出席股数为 2,388,066,392 股,占发行股份总数之 67.93%,已达法定数额,主席依法宣布开会. 四,主席:黄董事长崇仁 纪录:王宗平
列席:黄树杰会计师,范有伟会计师,黄裕峰会计师,陈锦隆律师,江东原律师 五,主席致词: (略) . 六,报告事项: 第一案 案由:九十二年度营业报告,报请 公鉴. 董事会提
说明:1.本公司九十二年度营业状况,请总经理报告. 2.检附本公司九十二年度营业报告书(请参阅议事手册) . 第二案 案由:九十二年度监察人审查报告,报请 公鉴. 董事会提
说明:检附监察人审查报告书(请参阅议事手册) . 第三案 案由:第三次及第四次海外无担保转换公司债发行状况报告,报请 说明:1.第三次海外无担保转换公司债: (1)本公司为配合筹措偿还借款及支付技术报酬金之资金之需求 ,经第三届第二十六次董事会决议通 过发行第三次海外无担保转换公司债,并奉中央银行外汇局 92 年 05 月 12 日台央外伍字第 0920013382 号函,财政部证券暨期货管理委员会(以下简称证期会)92 年 06 月 19 日台财证一字 第 0920118459 号函核准在案. (2)本次海外无担保转换公司债业於 92 年 06 月 25 日募集完成发行美金 112,000 仟元. 公鉴. 董事会提
100
2.第四次海外无担保转换公司债: (1)本公司为配合筹措兴建 12 吋晶圆厂购置机器设备资金之需求,经第四届第二次董事会决议通过发 行第四次海外无担保转换公司债 ,并奉中央银行外汇局 92 年 08 月 15 日台央外伍字第 0920030500 号函,证期会 92 年 09 月 08 日台财证一字第 0920136225 号函核准在案. (2)本次海外无担保转换公司债业於 92 年 09 月 15 日募集完成发行美金 110,000 仟元. 七,承认事项 第一案 案由:九十二年度营业报告书及财务报表,提请 承认. 董事会提
说明:1.本公司九十二年度资产负债表,损益表 ,股东权益变动表 ,现金流量表,业经勤业会计师事务所范有 伟及黄树杰会计师查核完竣,并经 93 年 02 月 20 日第四届第九次董事会决议通过.上述表册及营业报 告书,并送请监察人审查完竣,出具审查报告书在案. 2.检附会计师查核报告书及上述财务报表(请参阅议事手册) . 决议:本案经主席徵询全体出席股东无异议照案通过. 第二案 案由:九十二年度盈余分派案,提请 承认. 董事会提
说明:1.检附九十二年度盈余分配表(请参阅议事手册) . 2.本公司九十二年度盈余分配表,业经 93 年 02 月 20 日第四届第九次董事会通过在案. 3.本公司九十二年度税后纯益新台币 168,980,246 元 调整注销库藏股损失新台币 155,649,429 元及认列按 , 权益法计价长期投资之权益变动新台币 247,719 元,提拨法定公积(10%)新台币 1,308,310 元,后为新 台币 11,774,788 元,加上以前年度未分配盈余新台币 0 元,可供分配盈余共计新台币 11,774,788 元.拟 保留於以后年度分配. 4.为配合两税合一实施,於计算所得税法第六十六条之六股东可扣抵税额分配时,优先分配最近年度;於 计算所得税法第六十六条之九应扣缴 10% 营利事业所得税之未分配盈余时 ,依财政部 87 年 4 月 30 日台 财税第 871941343 号函规定,采个别辨认方式,优先分配最近年度. 决议:本案经主席徵询全体出席股东无异议照案通过. 八,讨论事项 第一案 案由:拟修订「取得或处分资产处理程序」案,提请 核议. 董事会提
说明:1.依据财政部证券暨期货管理委员会 91 年 12 月 10 日台财证一字第 0910006105 号函「公开发行公司取 得或处分资产处理准则」 (以下简称处理准则)及配合公司实际业务需要. 2.检附「取得或处分资产处理程序」 (请参阅议事手册) . 决议:本案经主席徵询全体出席股东无异议照案通过. 第二案 案由:拟修订「公司章程」 ,提请 核议. 董事会提
说明:1.为配合提高额定资本总额及公司实际业务需要. 2.检附公司章程修正条文对照表(请参阅议事手册) . 决议:本案经主席徵询全体出席股东无异议照案通过.
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第三案 案由:拟修订「公司章程」 ,提请 核议.
董事会提
说明:1.为配合提高额定资本总额及公司实际业务需要. 2.检附公司章程修正条文对照表(请参阅议事手册) . 决议:本案经主席徵询全体出席股东无异议照案通过. 第四案 案由:拟修订「公司章程」 ,提请 核议. 董事会提
说明:1.为配合提高额定资本总额及公司实际业务需要. 2.检附公司章程修正条文对照表(请参阅议事手册) . 决议:本案经主席徵询全体出席股东无异议照案通过. 第五案 董事会提 核
案由:拟提高额定资本总额,并办理现金增资发行普通股参与发行海外存托凭证或国内现金增资案 ,提请 议. 说 明:1.提高额定资本总额:
本公司原额定资本总额为新台币 46,676,371,780 元(其中新台币 5,000,000,000 元,系附认股权公司债 可供发行认股权凭证,员工认股权凭证数额) ,93 年 02 月 28 日实收资本额为新台币 34,880,015,520 元.为因应本公司之资金需求,办理现金增资发行新股,拟将额定资本额提高为新台币 55,000,000,000 元(其中新台币 5,000,000,000 元,系附认股权公司债可供发行认股权凭证,员工认股权凭证数额) . 2.为配合筹措 12 吋晶圆厂购置机器设备之资金需求 ,以扩增产能,进一步提升竞争力,并强化财务结构, 拟请授权董事会视市场状况且配合公司资金需求,於普通股不超过肆亿股之额度内,选择办理现金增资 发行新股参与发行海外存托凭证或办理国内现金增资. (1)现金增资发行普通股参与发行海外存托凭证: A.除依公司法规定保留发行股份总数之 10% ,由本公司员工认购外 ,其余 90% 依证券交易法第 28 条之 1 规定,全部提拨对外公开发行,以充作参与发行海外存托凭证之原有价证券.员工未能 认足部份授权董事长洽特定人认购或列入参与发行海外存托凭证之有价证券. B.本次现金增资发行价格将以本公司普通股市价作为发行价格之依据,并依国际惯例订定之,惟 应遵循国内主管机关之相关规定 .实际发行价格授权董事长参考国际资本市场 ,国内市 价及汇 总圈购情形等,洽证券承销商订定之. a.本次办理现金增资发行新股参与发行海外存托凭证之发行价格,系依中华民国证券商业同业公 会「承销商会员辅导发行公司募集与发行有价证券自律规则」规定,不得低於订价日本公司普 通股於国内集中交易市场之收盘价,订价日前一,三,五个营业日择一计算之普通股收盘价之 简单算术平均数扣除无偿配股除权后平均股价之九成,惟若国内相关法令发生变动时,亦得配 合法令规定调整订价方式,而鉴於国内股价常有剧烈短期波动,故其实际发行价格於前述范围 内,授权由董事长依国际惯例,并参考国际资本市场,国内市价及汇总圈购情形等,洽证券承 销商订定之,以提高海外投资人之接受度,故发行价格订定方式应属合理. b.本次於普通股不超过肆亿股之额度内,以现金增资发行新股参与发行海外存托凭证 ,对原股 东股权稀释比率最高为 11.47% ,惟本次增资效益显现后,可提升公司竞争力并嘉惠股东;另 海外存托凭证发行价格的决定方式,系以普通股在国内集中交易市场所形成之公平交易市价 为依据,原股东仍得以接近 GDR 之发行价格,於国内股市购入普通股股票,且无需承担汇兑 102
风险及流动性风险,并可顾及原股东权益. C.为配合本次以现金增资发行普通股之方式,参与发行海外存托凭证,拟授权董事长或其指定之 人核可并代表本公司签署一切有关参与海外存托凭证之文件,及为本公司办理一切有关参与发 行海外存托凭证之事宜. (2)国内现金增资: A.依证券交易法第 28 条之 1 规定需公开承销部份之销售方式,将采公开申购配售或询价圈购择一 进行: a.若采公开申购配售方式: (a)除保留 10% 由员工优先认购,并提拨 10%对外公开承销外,余 80%由原股东按认股基准 日股东名簿记载股东持有股份比例认购 ,不足一股之畸零股,由股东自认股基准日起五日 内,至股务代理机构办理合并凑成整股之登记,逾期未并凑者视为放弃. (b)本次发行价格依主管机关规定订定之 ,实际发行价格及发行条件授权董事长视市场状况 与证券承销商共同议定之. b.若采询价圈购方式: (a)除保留 10% 由员工优先认购,其余 90%拟全数提拨公开承销,原股东放弃按原有股份比 例认购. (b)本次发行价格依主管机关规定订定之 ,实际发行价格於圈购期间完毕 ,授权董事长与主 办承销商参考汇总圈购情形及发行市场状况后共同议定呈报财政部证券暨期货管理委员 会核备后发行之. c.以上公开承销销售方式,拟提请授权董事长依法办理相关事项. B.本次现金增资放弃认购或认购不足之股份,拟授权董事长洽特定人认购. 3.本次现金增资计划之重要内容,包括发行价格,实际发行股数,发行条件,计划项目,募集金额,预定 进度及预计可能产生之效益等相关事项,暨其他一切有关本次现金增资之事项,未来如因主管机关核定 及基於营运评估或因客观环境需要修正时,拟提请股东会授权董事会全权处理之. 4.本次现金增资案於奉证券主管机关核准发行后 ,拟请授权董事长办理订定认股基准日,缴款期间及增资 基准日等发行新股相关事宜. 5.敬请讨论. 决议:本案经主席徵询全体出席股东无异议照案通过. 第六案 案由:拟修订『公司章程』相关条文案,提请 核议. 董事会提
说明:1.为配合提高额定资本总额及公司实际业务需要. 2.检附公司章程修正条文对照表(请参阅议事手册) . 决议:本案经主席徵询全体出席股东无异议照案通过. 九,其他议案及临时动议:无. 十,散会:同日上午九时二十五分正.
103
董事会之重要决议
时 间 届 次 重 承认事项: 要 决 议
93.01.05
第四届第七次
通过第三次员工认股权凭证(九十二年度发行)第六阶段发行认股权人名册案. 讨论事项: 讨论通过完成以华南银行,土地银行,中国农民银行及新竹商业银行为主办银行之联 合授信,依银行法第 30 条规定出具反面承诺书予联合授信银行团案. 讨论通过海外无担保转换公司债於九十二年度第四季经债券持有人申请转换普通股暨 变更登记案. 讨论通过赎回本公司第二次发行海外无担保转换公司债案.
93.02.10 第四届第八次 承认事项:
93.02.20
第四届第九次
93.03.25
第四届第十次
93.04.21 第四届第十一次
93.04.27 第四届第十二次
93.07.01 第四届第十三次
93.07.26 第四届第十四次
93.08.09 第四届第十五次
通过取得金融机构开状额度案. 讨论事项: 讨论通过修订「公司章程」案. 讨论通过提高额定资本,办理现金增资发行普通股参与发行海外存托凭证或国内现增 案. 讨论通过本公司「内控声明书」案. 讨论通过修订「取得或处分资产处理程序」案. 讨论通过向金融机构申请开状额度案. 讨论通过向金融机构申请中长期融资额度案. 讨论通过召开九十三年股东常会案. 讨论事项: 讨论通过本公司九十二年度财务报表案. 讨论通过本公司九十二年度盈余分派案. 承认事项: 通过第三次员工认股权凭证(九十二年度发行)第七阶段发行认股权人名册案. 通过修订「买回股份转让员工办法(九十年度第一次) 」案. 讨论事项: 讨论通过海外无担保转换公司债及员工认股权凭证於九十三年度第一季经债券持有人 及员工申请转换普通股暨变更登记案. 讨论通过开立买卖国外有价证券帐户案. 讨论通过修订本公司「取得或处分资产处理程序」案. 讨论通过聘任副总经理案. 讨论通过修订『公司章程』相关条文案. 承认事项: 通过第三次员工认股权凭证(九十二年度发行)第八阶段发行认股权人名册案. 通过短期有价证券投资案. 承认事项: 通过九十三年度财务预测案. 讨论事项: 讨论通过以现金增资发行普通股参与发行海外存托凭证案. 讨论通过发行第五次海外无担保转换公司债(九十三年度发行)案. 讨论事项: 讨论通过海外无担保转换公司债及员工认股权凭证於九十三年度第二季经债券持有人 及员工申请转换普通股暨变更登记案. 讨论通过开立买卖国外有价证券帐户案. 承认事项: 通过九十三年上半年度财务报告案. 讨论事项: 讨论通过赎回本公司第三次发行海外无担保转换公司债案. 讨论事项: 讨论通过第四次买回本公司股份方式转让予员工案(93 年度第一次) .
104
时
间
届
次
重
要
决
议
93.08.17 第四届第十六次
承认事项: 通过第二次买回本公司股份转让予员工(90 年度第一次)之受让员工名册案. 93.09.17 第四届第十七次 承认事项: 通过向金融机构取得开状额度核准案. 通过向金融机构取得中长期授信额度核准案. 讨论事项: 讨论通过申请银行联合授信案. 93.10.01 第四届第十八次 讨论事项: 讨论通过海外无担保转换公司债及员工认股权凭证於九十三年度第三季经债券持有 人及员工申请转换普通股暨变更登记案. 93.10.28 第四届第十九次 讨论事项: 讨论通过发行第六次海外无担保转换公司债(九十三年度发行)案. 讨论通过董监事酬劳分配原则. 93.11.26 第四届第二十次 讨论事项: 讨论通过以资产作价,处置土地并参与土地开发公司股权投资案. 93.12.23 第四届第二十一次 讨论事项: 讨论通过赴大陆投资设立晶圆厂案. 94.01.05 第四届第二十二次 讨论事项: 讨论通过海外无担保转换公司债及员工认股权凭证於九十三年度第四季经债券持有 人及员工申请转换普通股暨变更登记案. 94.01.17 第四届第二十三次 讨论事项: 讨论通过提高额定资本总额,并办理现金增资发行普通股参与发行海外存托凭证或 国内现金增资案. 讨论通过修订「公司章程」案. 讨论通过选定九十二年度现金增资发行新股 2.5 亿股,参与发行海外存托凭证享受租 税优惠方式. 讨论通过选定九十三年度现金增资发行新股 4 亿股,参与发行海外存托凭证享受租 税优惠方式. 讨论通过本公司「内控声明书」案. 讨论通过修订「取得或处分资产处理程序」案. 讨论通过补选董事并拟解除该等新任董事竞业禁止之限制案. 讨论通过召开九十四年股东常会案.
七,公司及其内部人员依法被处罚,公司对其内部人员违反内部控制制度规定之处罚,主要缺失与改 善情形:无. 八,其他必要补充说明事项:无. 九,其他揭露事项 (一) 最近年度及截至年报刊印日期 ,如有发生证券交易法第三十六条第二项第二款所定对股东权益 或证券价格有重大影响之事项:无. (二)九十三年度会计师公费支出情形:
项目 查核签证费 审计公费 税捐查核费 工商登记 非审计公费 其他 合 计 金额(新台币仟元) 3,925 800 150 340 5,125
105
POWERCHIP SEMICONDUCTOR CORPORATION BALANCE SHEETS DECEMBER 31, 2004 AND 2003 (In Thousands of New Taiwan Dollars, Except Par Value)
2004 ASSETS CURRENT ASSETS Cash and cash equivalents (Notes 2 and 3) Short-term investments, net (Notes 2 and 4) Notes and accounts receivable (Notes 2, 19 and 20) Related parties, net of allowance for doubtful accounts of $6,211 thousand in 2004 and $3,766 thousand in 2003 and for sales discount of $10,907 thousand in 2004 Third parties, net of allowance for doubtful accounts of $41,624 thousand in 2004 and $112,219 thousand in 2003 and for sales discount of $19,093 thousand in 2004 Other receivables (Notes 2 and 22) Inventories, net (Notes 2 and 5) Prepaid expenses Deferred income tax assets - current (Notes 2 and 16) Pledged time deposits (Note 20) Other current assets Total current assets LONG-TERM INVESTMENTS (Notes 2, 6 and 19) Equity method Cost method Prepayments Bonds Amount % Amount 2003 % LIABILITIES AND SHAREHOLDERS' EQUITY CURRENT LIABILITIES Short-term bank borrowings (Notes 9 and 20) Accounts payable (Note 19) Related parties Third parties Accrued expenses (Note 19) Payable on equipment Convertible bonds payable (Notes 2 and 10) Current portion of long-term bank loans (Notes 11 and 20) Current portion of long-term obligation under capital lease (Notes 2 and 7) Current portion of long-term payable on equipment (Note 7) Other current liabilities (Notes 2 and 22) Total current liabilibites LONG-TERM LIABILITIES Convertible bonds payable (Notes 2 and 10) Long-term bank loans, net of current portion (Notes 11 and 20) Long-term payable on equipment, net of current portion (Note 7) Long-term obligation under capital lease, net of current portion (Notes 2 and 7) Total long-term liabilities OTHER LIABILITIES Accrued pension cost (Notes 2 and 12) Guarantee deposits Deferred income tax liabilities – noncurrent (Notes 2 and 16) Total other liabilities 6,376,635 81,924,844 312,343 11,768,143 13,413 317,884 761,708 438,882 101,913,852 43,543,090 ) 58,370,762 884,147 4,605,977 63,860,886 5 67 10 1 83 36 ) 47 1 4 52 6,474,937 56,449,810 89,875 10,637,520 18,378 275,200 761,708 394,393 75,101,821 32,409,324 ) 42,692,497 381 4,886,798 47,579,676 8 72 14 1 1 96 41 ) 55 6 61 Total liabilities SHAREHOLDERS' EQUITY (Notes 13 and 14) Capital stock, $10 par value Authorized 5,500,000 thousand shares in 2004 and 4,329,571 thousand shares in 2003 Issued - 4,190,617 thousand shares in 2004 and 3,387,637 thousand shares in 2003 Capital surplus (Notes 2 and 13) Paid-in capital in excess of par value Arising from treasury stock Arising from long-term investments Arising from conversion of bonds Appropriation for legal reserve Unappropriated earnings Cumulative translation adjustments (Note 2) ( Treasury stock (Notes 2 and 15) ( Total shareholders' equity Amount 2004 % Amount 2003 %
$
35,025,469 967,101
29 1
$
11,387,416 1,385,975
14 2
$
397,608 4,599,962 2,597,324 14,187,274 920,710 3,993,554 165,110 528,992 31,120 27,421,654
4 2 12 1 3 22
$
582,500 282,691 3,228,461 1,252,139 14,254,043 6,098,541 4,330,842 185,233 1,080,768 16,117 31,311,335
1 4 2 18 8 6 1 40
769,382
1
405,900
1
3,133,896 431,880 5,125,375 189,783 1,613,098 2,123,217 11,100 49,390,301
2 4 1 2 40
2,414,763 290,794 3,572,650 189,428 296,499 3,066,014 2,399 23,011,838
3 5 4 29
5,044,482 14,341,200 19,385,682
4 12 16
8,590,166 540,384 165,000 9,295,550
11 1 12
3,734,302 912,503 274,900 4,921,705
3 1 4
2,311,431 899,564 11,460 274,600 3,497,055
3 1 4
Total long-term investments PROPERTIES (Notes 2, 7, 19 and 20) Cost Buildings Machinery and equipment Research and development equipment Facility equipment Transportation equipment Office equipment Equipment under capital lease Miscellaneous equipment Accumulated depreciation Construction in progress Advance payments Net properties OTHER ASSETS Assets leased to others, net (Note 2) Refundable deposits Deferred charges, net (Notes 2, 8 and 19) Deferred income tax assets - noncurrent (Notes 2 and 16) Land (Notes 6 and 20) Spare parts, net Others Total other assets TOTAL $ (
51,519 5,572 180,629 237,720 47,045,056
38
37,827 3,451 41,278 40,648,163
52
1 0 7
41,906,174 9,791,333 39,866 8,187 3,357,777 1,308 21,326,859 252 ) 988,576 ) 75,442,676
34 8 3 18 1 ) ( 62
33,876,372 3,695,090 14,519 1,352,405 13,083 874 1,002,690 ) 37,949,653
43 4 2 1 ) 48
(
(
(
178,372 23,427 3,699,942 404,239 8,860 4,314,840 122,487,732
3 1 4 100 $
22,075 1,696,074 2,173,468 311,510 298,294 7,826 4,509,247 78,597,816
2 3 1 6 100
(
(
TOTAL
$
122,487,732
100
$
78,597,816
100
The accompanying notes are an integral part of the financial statements. (With Deloitte & Touche audit report dated February 3, 2005)
POWERCHIP SEMICONDUCTOR CORPORATION STATEMENTS OF INCOME YEARS ENDED DECEMBER 31, 2004 AND 2003 (In Thousands of New Taiwan Dollars, Except Earnings (Loss) Per Share)
2004 Amount GROSS SALES SALES RETURNS AND ALLOWANCES NET SALES (Notes 2, 19 and 23) COST OF SALES (Notes 17 and 19) GROSS PROFIT BEFORE UNREALIZED INTERCOMPANY GROSS PROFIT UNREALIZED INTERCOMPANY PROFIT (Note 2) GROSS PROFIT OPERATING EXPENSES (Note 17) Selling General and administrative Research and development (Note 19) Total operating expenses OPERATING INCOME NONOPERATING INCOME AND GAIN Gain on sales of investments, net (Note 2) Interest (Notes 2 and 19) Foreign exchange gain, net (Notes 2 and 22) Dividend Income (Note 2) Indemnity income Gain on disposal of properties (Note 2) Reversal of allowances for loss on inventories and spare parts (Note 2) Reversal of allowance for decline in value of short-term investments (Note 2) Other (Note 19) Total nonoperating income and gain NONOPERATING EXPENSES AND LOSSES Interest (Notes 2, 7 and 22) Provision for decline in value of short-term investments Investment loss recognized by equity method, net (Notes 2 and 6) $ 58,729,841 1,293,741 57,436,100 32,091,294
%
2003 Amount $ 23,083,366 110,430
%
100 56
22,972,936 20,789,307
100 90
25,344,806 5,531 25,339,275
44 44
2,183,629 2,183,629
10 10
176,204 1,141,168 1,048,579 2,365,951 22,973,324
2 2 4 40
175,778 705,894 1,108,722 1,990,394 193,235
1 3 5 9 1
527,953 212,351 151,968 25,786 14,137 3,180 65,162 1,000,537
1 1 2
80,955 73,550 10,598 30,130 17,628 7,877 278,783 120,561 50,811 670,893
1 1 1 3
(Note 2)
567,816 421,606 198,863
1 1 1
714,664 23,676
3 -
108
2004 Amount Impairment loss on long-term investments (Note 2) Provision for loss on inventories and spare parts (Note 2) Loss on disposal of land (Notes 6 and 19) Loss on disposal of properties (Note 2) Issuance costs of the early redeemed convertible bonds (Note 2) Other Total nonoperating expenses and losses INCOME (LOSS) BEFORE INCOME TAX INCOME TAX (EXPENSE) BENEFIT (Notes 2 and 16) NET INCOME ( $ 107,199 112,475 70,010 53,832 318 63,508 1,595,627 22,378,234 1,042,879 ) ( $ 21,335,355
% 3 39 2) 37 $ ( $
2003 Amount 57,137 15,373 67,099 73,360 951,309 87,181 ) 256,161 168,980
% 1 4 1 1
2004 Before After Income Income Tax Tax EARNINGS (LOSS) PER SHARE (Note 18) Basic earnings (loss) per share Diluted earnings (loss) per share
2003 Before After Income Income Tax Tax
$ 5.89 $ 5.33
$ 5.62 $ 5.08
( $ 0.03) ( $ 0.03)
$ 0.06 $ 0.05
The pro forma net income and earnings (loss) per share on the assumption that the stock of the parent company held by its subsidiaries as an investment is not treated as treasury stock are shown as follows: 2004 NET INCOME $ 21,368,885 $ 2003 185,449
2004 Before After Income Income Tax Tax EARNINGS (LOSS) PER SHARE Basic earnings (loss) per share Diluted earnings (loss) per share
2003 Before After Income Income Tax Tax
$ 5.89 $ 5.33
$ 5.62 $ 5.08
( $ 0.02) ( $ 0.02)
$ 0.06 $ 0.06
The accompanying notes are an integral part of the financial statements. (With Deloitte & Touche audit report dated February 3, 2005) (Concluded)
109
POWERCHIP SEMICONDUCTOR CORPORATION STATEMENTS OF CHANGES IN SHAREHOLDERS' EQUITY YEARS ENDED DECEMBER 31, 2004 AND 2003 (In Thousands of New Taiwan Dollars, Except Per Share Data)
Capital Surplus (Notes 2 and 13) Paid-in Capital Stock Issued Shares (thousands) BALANCE, JANUARY 1, 2003 Offset of deficit against paid-in capital in excess of par value Issuance of capital stock, September 15, 2003 - $14 per share (certain portion issued as Global Depositary Shares) Conversion of bonds into capital stock Issuance of shares upon exercise of employee stock options Retirement of treasury stock - 17,521 thousand shares Adjustment for changes in shareholders' equities of equity-accounted investees Net income in 2003 ( 2,679,571 $ Amount 26,795,710 ( $ capital in excess of par value 4,405,161 1,619,823 ) $ From Treasury Stock From long-term Investments $ $ From conversion of bonds 279,068 ( $ Total 4,684,229 1,619,823 ) $ Legal reserve Retained Earnings (Deficit) Unappropriated earnings (deficit) ( $ 1,619,823 ) 1,619,823 ( $ Total 1,619,823 ) 1,619,823 Cumulative Translation Adjustments (Note 2) $ Treasury Stock (Notes 2 and 5) ( $ 1,359,418 ) $ Total Shareholders' Equity (Note 13) 28,500,698 -
250,000 474,527 1,060 17,521 ) (
2,500,000 4,745,272 10,600 175,210 ) (
920,830 8,162 19,240 )
-
(
1,079,966 6,629 ) (
920,830 1,079,966 8,162 25,869 )
(
155,649 ) (
155,649 )
-
356,728
3,420,830 5,825,238 18,762 -
3,387,637 -
33,876,372 -
3,695,090 -
-
14,519 14,519 -
1,352,405 -
14,519 5,062,014 -
1,308
(
248 ) 168,980 13,083
(
248 ) 168,980 13,083 -
874 874 (
1,002,690 ) -
15,145 168,980 37,949,653 -
1 1 0
BALANCE, DECEMBER 31, 2003 Appropriation for legal reserve Issuance of capital stock, June 17, 2004 - $24 per share (certain portion issued as Global Depositary Shares) Conversion of bonds into capital stock Issuance of shares upon exercise of employee stock options Acquisition of treasury stock – 12,000 thousand shares at average of $22.05 per share Sales of treasury stock – 13,545 thousand shares at average of $23.35 per share Adjustment for changes in shareholders' equities of equityaccounted investees Net income in 2004 BALANCE, DECEMBER 31, 2004
(
1,308 )
400,000 292,286 110,694
4,000,000 2,922,862 1,106,940
5,581,532 514,711
-
-
2,005,372 -
5,581,532 2,005,372 514,711
-
-
-
-
-
9,581,532 4,928,234 1,621,651
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(
264,637 )
(
264,637
-
-
-
39,866
-
-
39,866
-
(
2,338 )
(
2,338 )
-
278,751
316,279
4,190,617 $
41,906,174 $
9,791,333 $
39,866
(
6,332 ) $ 8,187 $
3,357,777
(
6,332 ) $ 13,197,163 $
1,308
(
17,933 ) 21,335,355
(
17,933 ) 21,335,355 $ 21,328,167
(
1,126 ) -
( $ 988,576 )
(
25,391 21,335,355 $ 75,442,676
$
21,326,859
( $
252 )
The accompanying notes are an integral part of the financial statements. (With Deloitte & Touche audit report dated February 3, 2005)
POWERCHIP SEMICONDUCTOR CORPORATION STATEMENTS OF CASH FLOWS YEARS ENDED DECEMBER 31, 2004 AND 2003 (In Thousands of New Taiwan Dollars)
2004 CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Net income Adjustments to reconcile net income to net cash provided by operating activities: Depreciation Amortization Unrealized intercompany profit Provision (reversal of allowance) for decline in value of short-term investments Provision (reversal of allowance) for bad debts Provision for sales discount Provison (reversal of allowance) for loss on inventories and spare parts Investment loss recognized by equity method, net Impairment loss on long-term investments Cash dividends from long-term investments under equity method Amortization of discount on long-term bond investments Gain on sales of long-term investments, net Loss on disposal of properties, net Loss on disposal of land Deferred income tax expense (benefit) Amortization of discount on commercial paper issued Foreign exchange gain from convertible bonds payable Foreign exchange gain from long-term bank loans Issuance costs of the early redeemed convertible bonds Net changes in operating assets and liabilities Notes and accounts receivable Other receivables Inventories Prepaid expenses Forward contract receivable Other current assets Accounts payable Accrued expenses Other current liabilities Accrued pension costs Net cash provided by operating activities CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Decrease (increase) in short-term investments Decrease (increase) in pledged time deposits Acquisition of Properties Long-term investments Deferred charges Other assets 111 $ 21,335,355 $ 2003 168,980
11,339,902 921,425 5,531 421,606 68,150 ) 30,000 112,475 198,863 107,199 8,400 300 ) 171,672 ) 50,652 70,010 1,037,498 8,161 408,784 ) 110,216 ) 318 1,044,465 ) 79,466 ) 1,658,320 ) 355 ) 61,620 ) 8,701 ) 1,486,418 1,345,185 9,472 13,692 34,890,113 (
8,350,856 1,180,589 120,561 ) 32,769 278,783 ) 23,676 57,137 1,658 300 ) 160,288 ) 7,496 256,763 ) 14,426 135,248 ) 77,049 ) 67,099 1,448,978 ) 15,276 ) 592,432 ) 38,624 189,342 3) 2,309,746 523,095 443 ) 18,171 9,897,540
(
(
( (
( (
( ( (
( (
( ( ( ( ( (
( ( (
(
(
55,723 942,797 ( ( ( ( 29,019,851 ) 1,692,489 ) 3,003,709 ) 1,034 )
( ( ( ( ( (
183,792 ) 1,619,006 ) 15,543,523 ) 633,086 ) 1,265,328 ) 1,979 )
2004 Proceeds from disposal of Long-term investments Properties Increase in refundable deposits Increase in spare parts Net cash used in investing activities CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES Increase (decrease) in short-term bank borrowings Decrease in commercial paper issued Proceeds from: Issuance of convertible bonds Long-term bank loans Issuance of capital stock Exercise of employee stock option Sales of treasury stock Repayments of long-term bank loans Redemption of convertible bonds Decrease in capital lease obligation Increase (decrease) in guarantee deposits Reacquisition of issued stock (treasury stock) Net cash provided by financing activities NET INCREASE (DECREASE) IN CASH AND CASH EQUIVALENTS CASH AND CASH EQUIVALENTS, BEGINNING OF YEAR CASH AND CASH EQUIVALENTS, END OF YEAR SUPPLEMENTAL INFORMATION Interest paid (excluding amounts capitalized of $97,449 thousand in 2004 and $29,597 thousand in 2003) Income tax paid Noncash investing and financing activities Current portion of long-term liabilities Transfer of long-term investments to short-term investments Land transfer in payment for long-term investments Conversion of bonds Reclassification of deferred charges to properties Reclassification of properties to assets leased to others Cash paid for acquisition of properties
112
2003 473,682 30,187 420 ) 96,821 )
$ ( (
283,003 $ 10,786 1,352 ) ( 112,825 ) (
( 32,538,951 ) ( 18,840,086 )
(
582,500 ) - ( 5,299,417 11,898,714 9,581,532 1,621,651 316,279 6,382,913 ) 17,650 ) 185,123 ) 2,121 264,637 ) 21,286,891 23,638,053 ( 11,387,416 $35,025,469
432,500 102,680 ) 7,630,958 4,691,131 3,420,830 18,762 2,529,770 ) 5,060,089 ) 150,100 ) 41 ) 8,351,501 591,045 ) 11,978,461 $11,387,416
( ( ( (
( ( ( (
$ $
608,965 21,265
$ $
688,310 5,512
$ 4,687,656 $ 58,455 $ 241,500 $ 4,928,234 $ $ 183,038
$ 5,596,843 $ 239,526 $ $ 5,825,238 $ 126,969 $ -
Total acquisition Payable, beginning of year Payable, end of year
2004 2003 $27,860,922 $14,599,127 15,875,195 16,819,591 ( 14,716,266 ) ( 15,875,195 ) $29,019,851 $15,543,523
The accompanying notes are an integral part of the financial statements. (With Deloitte & Touche audit report dated February 3, 2005)
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