二零零八年年度报告
(股票代号
A 股: 601808 ; H 股: 2883)
公司简介
主要财务数据和指标
股本变动及股东情况
董事长致词
管理层讨论与分析
公司简介
中海油田服务股份有限公司 「中海油服」「China Oilfield Services Limited」 「 ( , 或 及船舶服务. 」 是中国近海市场最具规模的综合型油田服务 ) 供应商.服务贯穿海上石油及天然气勘探,开发及生产的各个阶段.业务分为四大类:物探勘察服务,钻井服务,油田技术服务 於2002年11月20日公开发行H股,并在香港联合交易所主板上市,股票编号:2883.2004年3月26日起, 於 2007 年 9 月 28 日在上海证券交易所上 之股票以一级美国存托凭证的方式在美国柜台市场进行交易,股票编号为 C H O L Y. 市,A 股股票简称:中海油服,股票编号:601808. 拥有中国最强大的海上石油服务装备群.截至於 2008 年 12 月 31 日止,公司共营运和管理 23 艘钻井船 (其中 20 艘自升式钻井船 「其中租用 1 艘,管理 1 艘」 3 艘半潜式钻井船) 艘生活平台,4 套模块钻机和 5 台陆地钻机.另外, 和 ,2 LWD,ERSC 等众多先进的测井,泥浆,定向井,固井和修井等油田技术服务设备. 作为中国海上最大的油田服务上市公司,本公司既可以为用户提供单一业务的作业服务,也可以为客户提供一体化整装,总承包 作业服务. 亚. 的服务区域包括中国海域,并延伸至世界其他地区,例如:南美,北美,中东,非洲,欧洲,东南亚和澳大利 已通过了 I S M (国际安全管 获得了 DNV 签发的符合 ISO9001,ISO14001,OHSAS18001 标准的 QHSE 管理体系证书. 竭诚为中外客户提供安全,优质,高效,环保的服务,实现「与股东,客户,员 的员工始终坚持最高的健康,安全,环保标准,并专注於为客户提供一流的优质服务. 还拥有和操作中国最 大,功能最齐备的近海工作船队,包括 70 多艘各类工作船和 4 艘油轮;5 艘化学品船;8 艘地震船;4 艘勘察船及包括 FCT,FET,
理) 认证.同时,2008 年度
在「我们必须做得更好」的企业理念下,
工,伙伴共赢」,向国际一流油田服务公司迈进.
本公司董事会,监事会及董事,监事,高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载,误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性,准确性和 完整性承担个别及连带责任.公司全体董事均出席了本次审议年度报告的董事会会议.本公司按中国会计准则和香港财务报告准则编制的二零零八年度财务 报告已经安永华明会计师事务所和安永会计师事务所进行审计并出具标准无保留意见的审计报告.首席执行官刘健,执行副总裁兼首席财务官钟华及财务部 总经理陈林亭声明:保证年度报告中财务报告的真实,准确,完整.
目录
公司简介 主要财务数据和指标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 股本变动及股东情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 董事长致词 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 管理层讨论与分析 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 公司治理 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44 股东大会情况简介 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55 社会责任报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57 董事,监事,高级管理人员和员工 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61 董事会报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 69 监事会报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 82 重要事项 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 84 中国审计报告及按照中国会计准则编制的财务报表. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 95 管理层编制的中国会计准则财务报表补充资料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 183 香港审计报告及按照香港财务报告准则编制的财务报表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 185 公司资料 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 251 备查文件 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 252 词汇. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 253
公司治理
股东大会情况简介
社会责任报告
董事,监事,高层管理人员和员工
主要财务数据和指标
(按中国企业会计准则编制的财务数据)
1, 本报告期主要财务数据 (合并报表)
单位:百万元 项目 营业利润 利润总额 归属於上市公司股东的净利润 归属於上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 币种:人民币 金额 3,339.3 3,307.3 3,102.2 3,334.1 4,036.7
2, 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 (合并报表)
单位:百万元 主要会计数据 营业收入 利润总额 归属於上市公司股东的净利润 归属於上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 基本每股收益 (人民币元) 稀释每股收益 (人民币元) 扣除非经常性损益后 的基本每股收益 (人民币元) 全面摊薄净资产收益率 (%) 加权平均净资产收益率 (%) 扣除非经常性损益后 全面摊薄净资产收益率 (%) 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 (%) 经营活动产生的现金流量净额 每股经营活动产生的现金流量净额 (人民币元) 2008 年 12,430.3 3,307.3 3,102.2 3,334.1 0.69 0.69 0.74 15.67 16.76 16.84 18.02 4,036.7 0.90 2008 年末 总资产 所有者权益 (或股东权益) 归属於上市公司股东 的每股净资产 (人民币元) 56,659.1 19,797.8 4.40 2007 年 9,241.9 2,866.6 2,237.6 2,232.4 0.54 0.54 0.54 12.99 19.86 12.96 19.81 2,964.3 0.72 2007 年末 23,089.1 17,225.0 4.17 本年比上年增减 (%) 34.5 15.4 38.6 49.4 27.8 27.8 37.0 2.68 (3.1) 3.88 (1.79) 36.2 25.0 本年末比上年末增减 (%) 145.4 14.9 5.5 币种 : 人民币 2006 年 6,524.2 1,450.2 1,128.0 1,111.2 0.28 0.28 0.28 13.09 13.57 12.89 13.36 1,822.0 0.46 2006 年末 13,133.4 8,618.6 2.16
2008 年年度报告
1
公司简介
主要财务数据和指标
股本变动及股东情况
董事长致词
管理层讨论与分析
3, 非经常性损益项目 (合并报表)
单位:元 非经常性损益项目 处置非流动资产损失 政府补助 交易性金融负债公允价值变动损益 掉期及远期滙率合同损失 其他营业外收支净额 非经常性损益合计 相应税项调整 非经常性损益影响净额 币种:人民币 2008 年 收入╱ (支出) (53,429,454) 24,258,570 (52,983,938) (151,658,433) (2,805,149) (236,618,404) 4,796,405 (231,821,999)
4, 境内外会计准则差异的说明 (合并报表)
本公司认为在编制财务报表时,本集团按中国财政部於 2006 年颁布的企业会计准则编制的 2008 年度及 2007 年度财务报告,与 本集团根据香港财务报告准则编制之同期的财务报告两者所采用的会计政策没有重大差异,故此本集团同期根据企业会计准 则或香港财务报告准则编制的财务报告所呈报之净利润或净资产并无重大差异,因此无需做出调节.
2
中海油田服务股份有限公司
公司治理
股东大会情况简介
社会责任报告
董事,监事,高层管理人员和员工
股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1, 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化.
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
2007 年公开发行 A 股后,本公司的总股本增至 4,495,320,000 股,其中,中国海洋石油总公司持有 2,460,468,000 股,约占本公司 股本总额的54.74%;社会公众投资者持有2,034,852,000股,约占本公司股本总额的45.26%,其中,境外上市外资股「H股」股 ( ) 东持有 1,534,852,000 股,约占本公司股本总额的 34.14%,A 股股东持有 500,000,000 股,约占本公司股本总额的 11.12%.
2, 限售股份变动情况表
本报告期内本公司限售股份无变动.
3, 证券发行与上市情况
前三年历次证券发行情况
单位:股 币种:人民币 股票及其他债务 证券的种类 A股 企业债券 短期融资券 发行日期 2007 年 9 月 20 日 2007 年 5 月 14 日 2006 年 2 月 13 日 发行 价格 13.48 元 100 元 96.9 元╱ 100 元 发行 数量 500,000,000 股 1,500,000,000 元 1,000,000,000 元 上市 日期 2007 年 9 月 28 日 - - 获准上市 交易数量 500,000,000 - - 交易终止 日期 - 2022 年 5 月 11 日 2007 年 2 月 13 日
经中国证券监督管理委员会证监发行字 【2007】 284号文核准,本公司获准发行不超过820,000,000股A股,本公司根据需要 实际发行500,000,000股A股.该等股票经上海证券交易所上证上字 【2007】 181号文核准,於2007年9月28日在上海交易所 挂牌上市.
2007 年 5 月 14 日,COSL 发行企业债券,发行总额为人民币 1,500,000,000 元,票面年利率是 4.48%,债券期限为 15 年,自 2007 年 5 月 14 日起至 2022 年 5 月 13 日止;本次企业债券由中国建设银行股份有限公司授权建设银行北京分行提供无条件 不可撤销的连带责任担保,通过承销团成员设置的发行网点向中华人民共和国境内机构投资者公开发行.
2006 年 2 月 13 日公司发行短期融资券,金额为人民币 1,000,000,000 元整,本期融资券期限为 365 天,自 2006 年 2 月 13 日起 至2007年2月13日止;本期融资券采取贴现发行方式,以人民币100万元为一个认购单位;本息偿还日期为2007年2月13 日,收益率为 3.2%,票面价格为人民币 96.9 元╱百元.
4, 公司股份总数及结构的变动情况
本报告期内公司股份总数及结构无变动.
5, 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股.
2008 年年度报告
3
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主要财务数据和指标
股本变动及股东情况
董事长致词
管理层讨论与分析
(二)股东情况
1, 股东数量和持股情况
截至 2008 年 12 月 31 日,股东数量和持股数量如下:
报告期末股东总数
单位 : 股 A股 170,348 H股 259
前十名股东持股情况
股东名称 中国海洋石油总公司 香港 (中央结算) 代理人 有限公司 博时主题行业股票证券 投资基金 南方成份精选股票型证券 投资基金 鹏华中国 50 开放式证券 投资基金 嘉实策略增长混合型证券 投资基金 鹏华优质治理股票型证券 投资基金 (LOF) 同德证券投资基金 南方高增长股票型开放式证券 投资基金 普惠证券投资基金
股东性质 国有股东 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他 其他
持股 比例 (%) 54.74 34.08 0.22 0.21 0.21 0.21 0.17 0.15 0.14 0.13
持股总数 2,460,468,000 1,531,783,899 10,000,000 9,560,807 9,467,311 9,386,794 7,437,728 6,662,143 6,342,494 6,036,987
报告 持有有限售 期内增减 条件股份数量 - (680,000) 9,173,000 - - - - - - - 2,460,468,000 - - - - - - - - -
质押或冻结 的股份数量 - - - - - - - - - -
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 香港 (中央结算) 代理人有限公司 博时主题行业股票证券投资基金 南方成份精选股票型证券投资基金 鹏华中国 50 开放式证券投资基金 嘉实策略增长混合型证券投资基金 鹏华优质治理股票型证券投资基金 (LOF) 同德证券投资基金 南方高增长股票型开放式证券投资基金 普惠证券投资基金 鹏华动力增长混合型证券投资基金 (LOF)
持有无限售条件股份数量 1,531,783,899 10,000,000 9,560,807 9,467,311 9,386,794 7,437,728 6,662,143 6,342,494 6,036,987 5,987,306
股份种类 境外上市内资股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股
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中海油田服务股份有限公司
公司治理
股东大会情况简介
社会责任报告
董事,监事,高层管理人员和员工
说明 1, 香港 (中央结算) 代理人有限公司其所持有的股份是其代理的在香港中央结算 (代理人) 有限公司交易平台上交易的 H 股股东账 户的股份总和. (含 5%) 的股东所持股份在报告期内无被质押,冻结的情况. 2, 持股 5% 以上 3, 除鹏华中国50开放式证券投资基金,鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF)和鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF)同属 鹏华基金管理有限公司管理,南方成份精选股票型证券投资基金和南方高增长股票型开放式证券投资基金同属南方基金管理 有限公司管理外,未知上述其他前10名股东之间,前10名无限售条件股东之间或前10名股东和前10名无限售条件股东之间存 在关联关系或一致行动关系.
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序号 1 2 有限售条件 股东名称 中国海洋石油总公司 傅成玉 持有的有限售 条件股份数量 2,460,468,000 20,000 可上市 交易时间 2010 年 9 月 28 日 不适用 新增可上市交易 股份数量 - 不适用 限售条件 36 个月 董事任期内
H 股股东按 《证券及期货条例》 披露的资料
股东名称 Commonwealth Bank of Australia JPMorgan Chase & Co. Mirae Asset Global Investments (Hong Kong) Limited
附注: (a) 「L」 代表好仓 (b) 「P」 代表淡仓
持有股份身份 通过一家受控公司 通过一家受控公司 实益拥有人
权益的股份数量 (股) 137,548,000(L) 109,796,831(L) 77,563,119(P) 104,462,840(L)
占 权益 (H) 的大致百分比 (%) 8.96(L) 7.15(L) 5.05(P) 6.81(L)
2008 年年度报告
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股本变动及股东情况
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2, 控股股东及实际控制人简介
(1) 控股股东和实际控制人情况
公司名称:中国海洋石油总公司 (以下简称 「中国海油」 ) 法定代表人:傅成玉 成立日期:1982 年 2 月 15 日 注册资本:人民币 9,493,161.4 万元 主要经营业务或管理活动:根据国务院颁布的 《中华人民共和国对外合作开采海洋石油资源条例》 依法享有在中国海域对外合 作开采海洋石油,天然气资源业务的专营权.主要业务是组织海上石油,天然气的勘探,开发,生产及炼油,石油化工和 天然气的加工利用;石油,天然气,油气加工产品,石油化工产品及所属企业生产,加工产品的销售;为用户提供石油,天 然气勘探,开发,生产,销售的服务;经批准的三类商品的进出口;接受本系统单位委托,代理上述进出口;本系统技术出 口;原油进口;承办中外合资经营,合作生产;补偿贸易,转口贸易.
(2) 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更.
(3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
国务院国有资产监督管理委员会
100%
中国海洋石油总公司
54.74%
中海油田服务股份有限公司
3, 其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东.
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中海油田服务股份有限公司
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股东大会情况简介
社会责任报告
董事,监事,高层管理人员和员工
董事长致词
各位股东: 我荣幸地向您报告,在过去的一年裏,COSL 又有新的发展.
业绩回顾
2008 年, 本 公 司 面 对 国 内 外 宏 观 环 境 的 新 变 化 新趋势,坚持科学发展,大力实施技术驱动,成 本领先,一体化和国际化四大核心战略,悉心经 营,精心管理,经营业绩再创新高,公司的综合 实力进一步增强.2008 年本集团税前利润为人民 币 3,307.3 百万元,比上年同期增长 15.4%,净利润 为人民币 3,102.2 百万元,比上年同期增长 38.6%, 基本每股收益为 0.69 元,比上年同期增长 27.8%.
业务前景展望
2009 年,国际金融危机将继续蔓延和扩散,无论 是国际社会还是中国,无论是整个石油工业还是 中国的油田服务业都将是艰难的一年,外部经济 环境的不确定性,不稳定性和公司自身发展任务 的艰巨性,紧迫性相交织,公司继续实现高效, 高速发展的任务异常艰巨和复杂.COSL 要努力把 握大势,深刻认识宏观经济形势的复杂性和严峻 性;坚定信心,不断增强抗击风险,战胜困难的 勇气和力量;抢抓机遇,努力提高搞好各项工作 的自觉性和主动性;科学组织,推动公司各项业 务的进一步发展,以良好的发展业绩回报股东.
一,把握外部环境变化,掌握工作主动权
2009 年国内外宏观经济运行的不稳定性既给 COSL 发展带来不利影响,同时也存在诸多可以利用的积极因素. 不利方面:从全球经济运行来看,一方面,金融危机对实体经济的消极影响进一步显现,世界主要经济体已出现同步衰退, 新兴市场国家和发展中国家增速减缓,尽管各国政府在竭尽所能挽救金融市场和经济实体,但全球经济下行风险仍占主导趋 势.世界银行预测,09 年全球经济增速将从去年的 2.5% 降至 0.9%,发达经济体将出现负增长.另一方面,金融危机仍未见 底,全球经济回暖具有极大不确定性;油价的大幅下挫,油公司的资本投资计划有所削减,将导致油田服务公司的竞争更加 激烈.因此,公司面临服务价格和装备使用率下降的压力也将进一步增加.纽约巴克莱投资公司分析师根据调查预计,2009 年全球石油勘探和生产支出将为 4,000 亿美元,比去年下降 12%,结束了连续 6 年的增长趋势.
2008 年年度报告
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主要财务数据和指标
股本变动及股东情况
董事长致词
管理层讨论与分析
有利因素:一,中国经济发展具有较强抗风险能力,经济发展的基本面和长期趋势没有改变.二,中国政府针对经济增长明 显放缓的趋势,及时采取了一系列刺激经济增长的政策措施,提振了市场信心,为国民经济继续保持平稳较快的发展注入活 力.三,金融市场保持较低利率减轻银行贷款利息负担,有利於降低融资成本.四,经过八年多的优质,高速发展,COSL不 仅拥有良好的专业人才储备和成本领先的优势,而且建立了比较完善的油田技术服务的产业链条,不仅可以提供单一业务的 作业服务,也可以提供一体化整装,总承包作业服务.五,COSL已经建立了比较健全的管理体系特别是较为完备的风险识别 和风险防范机制,抗击风险的能力大大增强. COSL将充分发挥自身优势,努力解决面临的问题,既认识危机的严重性,又要坚定战胜危机的信心;既要防范风险,又要把 握发展机遇;既艰苦奋斗,又要为经济复苏做好准备;既要抓好当前,又要准备长远.完善体制机制,提高管理水平,加强 风险管控,增强创新能力,提高职工素质,实现 COSL 各项业务持续平稳发展. 另外,董事会3月2日已聘任刘健先生担任公司新一任的CEO,接替袁光宇先生,董事会对袁先生在任CEO期间为公司发展所 做的贡献表示感谢.董事会充分信任刘健先生的能力和经验,相信在刘健先生带领下,管理层会继续保持公司的稳步发展.
二,抢抓机遇,发挥优势,促进 COSL 业务的稳步发展
2009 年 COSL 的产能继续扩大,服务能力和市场竞争力进一步增强.COSL 在国内油田服务市场的主导地位更趋稳固,国际化 发展仍是我们的追求.但 2009 年的宏观经济形势和行业态势不容乐观,低油价将会较长时期压制油公司的投资计划及服务公 司的作业价格,服务公司的竞争将更加激烈,短期内服务价格下行趋势明显.虽然 C O S L 原有产能的工作量基本落实,并购 Awilco Offshore ASA 「AWO」 新增产能已基本作了安排,而且新增钻井船不仅壮大了钻井船队规模,提升了装备资产质量, ( ) 还带动 COSL 技术服务板块的业务增长,但是我们面对的市场形势仍有不确定性,公司的经营环境仍充满风险.COSL 必须谨 慎应对,积极开拓,充分发挥自身的差异化比较优势和一体化后发优势,组织和开展好物探勘察,钻井,油田技术和船舶等 核心业务,全力以赴落实还未落实的工作量.同时,抢抓机遇,扩大利用外部资源,推进一体化总承包服务,开源节流降本 增效,促进 COSL 业务的稳步发展.
三,加强技术创新,增强技术驱动力
COSL走过的发展历程充分表明,没有技术就难以发展,没有自主创新技术就更难以可持续发展.先进技术是解决油气田勘探 开发生产难题的关键手段,是实现增收节支降本增效的根本举措,是发展生产力,强化竞争力的制胜法宝. 2009年,COSL要在加强科技人才队伍建设,加快科技创新能力培养,提高科研项目管理水平,增强科技生产力等方面推出新 举措.一是要进一步完善科技组织管理,形成产研衔接,统筹发展的科技创新和技术支持系统;二是要加快科技人才引进培 养,壮大技术专家队伍,提高科技人员素质;三是要进一步加大科技投入力度,提高科研项目管理水平,强化技术驱动;四 是要加强科研基础设施建设.
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四,不断加强基础管理,努力打造发展新优势
继续加强 QHSE 管理.安全永远是企业管理的薄弱环节,没有最好,只有更好,必须长抓不懈.为了 COSL 的可持续发展和建 设国际一流的奋斗目标,我们必须进一步弘扬安全文化,强化安全体系,严格制度执行,高度重视查找隐患与治理工作,使 QHSE 管理一直保持较高水准,建设环境友好型,资源节约型的企业. 控制风险,优化财务结构.过去几年,有机增长和并购发展的巨大投入,促进了公司规模的迅速扩张,国际化经营规模也不 断扩大,财务费用和资金成本也不断增大,财务和资金管理风险也越来越大.因此我们必须进一步加强计划预算管理,财务 核算管理,现金流管理和负债率的管理,控制风险,多种渠道并重,优化财务结构.更好地运用金融工具来对冲及规避利率 和汇率风险,确保 COSL 的财务稳定和资金安全. 加快并购后的整合,蓄势待新机.并购整合是一项艰巨而复杂的系统工程,并非轻而易举能短时间完成,尤其是中外企业之 间的并购整合更非易事,收购完成后,COSL的后续整合工作正按部就班推进之中,并且取得了一定成效,但整合工作仍然要 付出艰辛努力.C O S L 将根据国际大环境,公司财务资金状况和整合管理的进展,继续积极稳健地推进国际化发展战略.同 时,COSL 要加强中高级管理人员的培训,提高管理技巧和管理能力,为 COSL 更大的发展奠定坚实的人力资源基础. 充分发挥一体化,综合型油田服务公司的优势,打造发展优势.当今的世界石油地质储量,70%以上都掌握在各个国家石油 公司手中,跨国石油公司的占有率仅 10%左右.世界石油工业正在步入由国家石油公司主导的历史新阶段.由於历史和现实 的原因,多数第三世界资源国缺乏自身的技术经验和项目管理能力.因此像COSL这样具备综合一体化服务能力公司,将具有 越来越大的比较优势和发展空间. 本人及董事会成员坚信,在列位股东的支持下,在董事会,监事会,管理层及全体员工的共同努力下,本公司将继续坚持科 学发展,充分利用有利条件,积极应对各种挑战,不断提升公司价值,以良好的发展回馈股东,客户,员工和社会.
傅成玉
董事长
二零零九年四月一日
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董事长致词
管理层讨论与分析
综合型 油田服务 供应商
作为一家综合型油田服务全面解决方案供应商,COSL 的业务以钻井 服务,油田技术服务,船舶服务及物探勘察服务为主,服务贯穿石油 及天然气勘探,开发和生产的各个阶段.
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股本变动及股东情况
董事长致词
管理层讨论与分析
管理层讨论与分析
2008 年,在董事会和前任首席执行官袁光宇先生的领导下, 在全体高管层的精心管理下,公司以建设国际一流服务公司 为目标,以四大核心战略为驱动,积极应对各种挑战,抓住 机遇跨越发展,经营业绩再创新高.全年实现营业收入人民币 12,142.9百万元,同比增长34.8%;营业利润人民币3,630.5百万 元,同比增长 28.4%;净利润人民币 3,102.2 百万元,同比增长 38.6%.每股收益达到人民币0.69元,同比增长人民币0.15元. 在保持较好经济效益的同时,公司的装备能力,科研能力, 技术服务能力和市场竞争力都在不断增强,并且一直保持着 较快速度的发展.收购 AWO 后,公司的装备能力大幅提升, 为其他业务板块的协同发展进一步拓展了空间,为公司未来 持续,稳定的发展奠定了坚实的基础. 2009 年,受国际金融危机影响,世界经济环境中的不确定因 素增多,中国经济增长放缓,油田服务市场的竞争将进一步 加剧,本集团将充分利用在国内油田服务市场的主导地位, 坚持科学发展,充分利用有利条件,积极应对各种挑战,灵 活应对国内外市场变化,精心安排国内外资源,科学组织生 产经营,积极推进技术进步,不断提升公司价值,努力回报 股东,回报社会,回报员工.
刘健
首席执行官
二零零九年四月一日
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行业回顾
以下讨论及分析涉及的财务数据摘自本集团按照香港财务报告准则编制并经审计的财务报表
由於受美国金融危机影响,2008 年世界经济深度调整.联合国在 2009 年 1 月 16 日发布的 《2009 年世界经济形势与展望》 ,2008 年世 界经济增长率为 2.5%,低於近 10 年平均水平的 2.99%.中国经济上半年通胀,下半年受次贷危机影响出口呈现下滑,但国民经济仍 保持了平稳较快发展的基本态势.国家统计局 2009 年 1 月 22 日公布本年度中国国内生产总值同比增长 9.0%. 能源需求及国际油价方面,国际能源署 (IEA) 报告 2008 年全球原油日需求为 8,620 万桶,增幅将仅为 0.1%.国际油价则在 2008 年上 演过山车,先扬后抑.纽约 WTI 原油价格从年初的 99.64 美元一路高涨至 147.27 美元,之后大幅回落 74%,年底收於 38.95 美元,全 年平均油价达到 99 美元,较 07 年平均油价上涨 38%. 虽然 2008 年金融风暴席卷全球,世界经济开始下滑,由於行业的滞后效应,油田服务行业受到的影响尚未显现.COSL 作为中国近 海市场最具规模的综合油田服务供应商,在巩固有机发展的同时於本年 9 月通过其全资子公司 COSL Norwegian AS 「CNA」 完成了 ( ) 对挪威钻井公司 AWO (并购后更名为 COSL Drilling Europe AS,简称 CDE) 的收购,使得集团的国际化进程进一步加快.钻井,船 舶,油田技术,物探勘察四大业务全年业绩良好,营业额 1 再创历史新高.海外业务也增势强劲,作业地区延伸至 20 个国家和地 区.
业务回顾
钻井业务 2
我们是中国海洋钻井服务的主要供应商,也是国际钻井服务的重要参与者,主要提供海上钻井,模块钻机,陆地钻机和钻井平台 管理等服务.截至2008年底,我们共运营和管理二十三艘钻井船 (包括二十艘自升式钻井船 (其中租用一艘,管理一艘) ,三艘半潜 式钻井船) 和二艘生活支持平台.
2008 年 C O S L 的钻井业务发展强劲.在立足原有市场的前提下,通过对挪威钻井公司 A W O 的整体并购,钻井装备能力大大增强; COSL942 也於本年 9 月顺利投产,COSL 的钻井作业能力得到大幅提升.COSL 并购后的新增船只作业水深均在 300 尺以上,而且使 整个钻井船队的性能结构和年龄结构大为改善.平均船龄由原来的 26 年降至 19 年.
并购前后船龄对比图 年 26 19
截止到 2008 年 12 月 31 日,我们的钻井船,生活平台和陆地钻机在全球 8 个国家 和地区进行作业.其中 10 艘钻井船在中国渤海作业,1 艘在中国黄海作业,5 艘 在中国南海作业,1 艘在越南作业,1 艘在印度尼西亚海域作业.2 艘在澳大利亚 海域作业.1 艘在沙特阿拉伯作业,2 艘在北海作业,1 艘在利比亚作业.另外有 4 台模块钻机在墨西哥海域作业.3 台陆地钻机在利比亚作业,1 台陆地钻机在中 国新疆作业.此外我们还为伊朗客户提供钻井平台管理业务.
并购前
并购后
1 2
营业额为营业收入扣除营业税金及附加,下文无特殊说明亦同. 集团於 2008 年 9 月购入的挪威钻井公司 AWO 将并入钻井板块进行统计分析.
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主要财务数据和指标
股本变动及股东情况
董事长致词
管理层讨论与分析
钻井服务
作为中国海上钻井服务的主要供应商,也是国际钻井 服务的参与者,COSL 可提供作业水深达 1,500 英尺的钻井服务, 具有 30,000 英尺的钻井作业能力.
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股东大会情况简介
社会责任报告
董事,监事,高层管理人员和员工
2008年钻井服务营业额增长 51.0%, 达到
人民币 5,919.9 百万元
作业水深可达
1,500英尺
钻井深度可达
30,000英尺
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股本变动及股东情况
董事长致词
管理层讨论与分析
Port Rigmar/ Port Reval 北海 COSL Force 新疆 利比亚 墨西哥湾 LR7002/LR7004/ LR5001 COSL Power COSL Superior 沙特阿拉伯 COSL942 LR7001
BH5/BH7/BH8/BH9/BH10/ BH12/NH1/COSL935/ COSLBoss/ COSLSeeker
渤海 黄海 南海 越南
NH4/COSL931/NH2/ NH5/COSL941
COSL 1/COSL 2/ COSL3/COSL4
印度尼西亚 BH4
澳大利亚 NH6/ COSLCraft
截至 2008 年 12 月 31 日,COSL 营运的 19 艘自升式钻井船全年合计作业 4,556 天,同比增加 328 天,日历天使用率为 91.1%;3 艘半潜 式钻井船合计作业 1,098 天,同比增加 18 天,日历天使用率为 100.0%,同比增长 1.4%;生活平台合计作业 184 天,日历天使用率为 100.0%.其中,COSL 并购前运营的钻井船队 (自升式 13 艘,半潜式钻井船 3 艘) 全年共作业 5,164 天,同比减少 144 天.其中自升式 减少 162 天,半潜式增加 18 天.自升式作业减少的原因主要是本期 COSL931 为提升作业能力进行升级改造增加修理 262 天,其他船 只增加修理29天,抵消了新增船COSL942带来的作业117天和本年闰月影响增加的作业12天.半潜式作业增加的原因主要是NH2同 比减少修理15天,本年受闰月影响又增加作业3天.2008年,受自升式钻井船修理天数增加的影响,自有船队的日历天使用率降低 4.9%,降至92.1%.其中自升式为90.2%,半潜式为100.0%.可用天使用率则与去年相同,仍为100.0%. 另外,2008年9月29日起并 入的 AWO 运营的 6 艘自升式钻井船和 2 艘生活平台,第四季度带来作业量 674 天.其中自升式作业 490 天,日历天使用率为 99.4%; 生活平台作业 184 天,日历天使用率为 100.0%. 此外,为墨西哥湾客户作业的4套模块钻机全年运营1,442天,日历天使用率达98.5%;利比亚陆地钻井市场的3台钻机和国内1台钻 机带来运营量 751 天,日历天使用率和可用天使用率均达到 100.0%.
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社会责任报告
董事,监事,高层管理人员和员工
2008 年 COSL 的日费较去年同期有一定幅度上涨,具体情况如下表: 剔除 汇率增幅 38.9% 25.4% 不适用 18.0% 不适用 32.9% 23.7%
平均日费 (万美元╱日) 自升式 其中:COSL 其中:CDE (仅含第四季度) 半潜式 生活平台 合计 (含 CDE) 合计 (不含 CDE)
注: 1,
2008 11.6 10.5 18.0 17.9 16.7 12.9 12.0
2007 7.8 7.8 不适用 14.2 不适用 9.1 9.1
增幅 47.9% 33.5% 不适用 25.7% 不适用 41.6% 31.8%
2007 年 12 月 28 日美元兑人民币:1:7.3046,2008 年 12 月 28 日美元兑人民币 1:6.8346.
受海外并购,作业价格上涨,新增装备 C O S L942,三台陆地钻机和墨西哥海湾四套模块钻机全年运营的影响下,2008 年钻井服务 业务营业额达到人民币 5,919.9 百万元,较上年增长 51.0%. 22 艘钻井船及 2 艘生活平台的技术参数: 钻井船 自升式钻井船 渤海四号 (BH4) 渤海五号 (BH5) 渤海七号 (BH7) 渤海八号 (BH8) 渤海九号 (BH9) 渤海十号 (BH10) 投产╱改造年份 制造商 钻井井深 (英尺) 20,000 20,000 6,000 M 20,000 6,000 M 20,000 6,000 M 作业水深 (英尺) 300 130 40 M 246 40 M 250 56 M 当前作业地区 当前客户
1977/2001 1983/2007 1983/2001 1980/2001 1984/1997 1980/1987
渤海十二号 (BH12) 1978/1998 南海一号 (NH1) 南海四号 (NH4) COSL931 COSL935 COSL941 COSL942( 新 ) COSLPower( 新 ) COSLCraft( 新 ) COSLSuperior( 新 ) COSLBoss( 新 ) COSLForce( 新 ) COSLSeeker( 新 ) 半潜式钻井船 南海二号 (NH2) 南海五号 (NH5) 南海六号 (NH6) 生活平台 Port Rigmar( 新 ) Port Reval( 新 ) 1976/2000 1980/2002 1993/2008 1976/2006 2006 2008 2006 2006 2007 2008 2008 2008 1974/1999 1983/1998 1982/2000 1979 1976
Hitachi Zosen Ship Yard 中国大连船厂 中国大连船厂 Marathon Le Tourneen Marine Company 中国大连新船重工 有限责任公司 Marathon Le Tourneen, Singapore Mitsubishi Heavy Industries,Ltd, Japan Robin Shipyard(pte) Ltd, Singapore Hitachi Zosen, Osaka works Sakai Japan Vyborg's Shipyard, Russia, and Finland Japan Hitachi Shipbuilding 中国大连新船重工有限 责任公司 中国大连新船重工有限 责任公司 PPL Shipyard Pte Ltd Keppel Fels PPL Shipyard Pte Ltd Keppel Fels PPL Shipyard Pte Ltd PPL Shipyard Pte Ltd AKER GROUP Framnaes Mek,Norway Gotaverken Arendal. Sweden Robin Shipyard(Pte.)Ltd Mitsui Zosen Systems Research Inc
印度尼西亚 渤海湾 渤海湾 渤海湾 渤海湾 渤海湾 渤海湾
CNOOC SES Ltd CNOOC Ltd CNOOC Ltd KERR-McGee CNOOC Ltd CNOOC Ltd CNOOC Ltd
20,000 20,000 21,325 20,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 25,000 25,000 25,000
154 315 328 300 400 400 375 400 375 400 375 375 1,000 1,500 1,500 300 1,500
渤海湾 南海 南海 渤海湾 南海 黄海 沙特阿拉伯 西澳大利亚 马来湾 渤海湾 利比亚 渤海湾 南海 南海 澳大利亚 北海 北海
康菲石油中国有限公司 CNOOC Ltd CNOOC Ltd CNOOC Ltd CNOOC Ltd CNOOC Ltd ADC AGR Thang Long CNOOC Repsol CNOOC CNOOC Ltd CNOOC Ltd Woodside Energy Ltd ConocoPhilips ConocoPhilips
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油田技术服务
作为中国海上规模最大,实力最强的油田技术服务供应 商,COSL 能提供完整的油田技术服务.
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油技业务
我们拥有 30 多年的海洋油田技术服务和 20 多年陆地油田技术服务的作业经验,我们的油田技术服务的主要客户包括中国的大型油 气公司 (如中海油,中石油等) 和跨国油气公司 (如英国石油,壳牌,康菲和雪佛龙等) .集团通过先进的技术,设备和优秀的管理 队伍为客户提供完整的油田技术服务,包括测井,钻完井液,定向井,固井,完井,修井,油田增产等专业服务.
2008 年 COSL 的油技业务受惠於市场服务需求的增加,在为原有客户提供服务的基础上海外市场又有斩获:定向井工程技术服务取 得为菲律宾客户提供34口地热井作业合同;COSL自主知识产权的测井设备-ELIS进入东南亚提供电缆测井服务;陆地裸眼电缆测 井,射孔作业,钻井液,固井业务在本年也成功进入印尼市场为客户提供服务. 在海外市场开拓的同时,集团通过长期的技术研发使得新技术成为业务增长的又一助力.本年,增强型储层特性测试仪 C T) (F 工 程样机测试成功,使得 C O S L 成为全球第四家拥有该技术的公司;稠油热采 3 技术在渤海油田实验取得良好效果,使得平均原油日 产量增长 3-4 倍;合成基钻井液的研发使得钻井液服务成功进入海外印尼市场,该技术能在作业中将平均机械钻速提高 95%以上. 2008 年油技业务在新市场和高新技术的推动下营业额达到人民币 2,732.6 百万元,较上年同期的人民币 2,270.0 百万元增加了人民币 462.6 百万元,增幅为 20.4%.2008 年油田技术服务各业务营业额变动情况如下: 单位:人民币百万元 2008 年 测井 定向井 钻井液 固井 修井 完井及其他油田增产 合计 526.2 465.3 435.8 435.6 712.8 156.9 2,732.6 2007 年 416.5 350.8 386.6 364.7 543.6 207.8 2,270.0 变化% 26.3% 32.6% 12.7% 19.4% 31.1% (24.5%) 20.4%
2008 年油田技术服务各业务作业量变动情况如下: 截至 12 月 31 日止 12 个月 油技业务 测井 (井次) 钻井液 (井数) 定向井 (井次) 固井 (井数) 完井 (井次) 修井 (队 天) 2008 年 1,010 355 803 450 556 20,858 2007 年 865 290 581 474 487 15,944 变化% 16.8% 22.4% 38.2% (5.1%) 14.2% 30.8%
3
稠油是沥青质和胶质含量较高,粘度较大的原油.通常把地面密度大于 0.943,地下粘度大于 50 厘泊的原油叫稠油.因为稠为油的密度大,也叫做重 油.重油开发中普遍使用的技术是在储层中降低重油粘度,提高温度,使粘度降低以提高产量和采收率.热采就是通过人工加热的办法,对地下正常 情况下难以开采的油藏,通过加热的方法使原油能够采出,进而提高采收率.热采也是近年来油田开发生产新兴的一种采油方法.
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董事,监事,高层管理人员和员工
由上述两表可知,油田技术服务的各项业务累计实现收入人民币 2,732.6 百万元,同比增幅 20.4%.其中,测井业务因海外新增印 尼,缅甸市场及国内新项目的开展使得营业额同比增幅 26.3%;定向井业务因海外新增菲律宾作业合同和国内新项目的开展促使营 业额同比增长 32.6%;钻井液业务因海外新增印尼市场,国内成功开拓中石油泥浆服务市场使得营业额同比增加 12.7%;固井业务 虽作业量有所下降,但随著海外印尼市场的开拓和增加单位价值较高的探井,生产井作业使得营业额同比增长 19.4%;修井业务因 国内业务量增长和新增项目开展使得营业额同比增长 31.1%;完井及其他油田增产业务海外市场需求量减少致使营业额同比减少 24.5%.
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船舶服务
拥有并经营著中国最大,功能最齐全的近海工作船队 , COSL 目前拥有 各类工作船 75 艘,油轮 4 艘和 5 艘化学品船.
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船舶服务
我们拥有并经营着中国最大,功能最齐全的近海工作运输船队.截至2008年12月31日,集团拥有各类工作船75艘,长期租用合营 公司东方船务有限公司工作船 5 艘.同时还拥有油轮 4 艘,化学品船 5 艘,这些船主要在中国海域作业.近海工作船为近海油气田 勘探,开发和生产提供服务,负责运送物资,货物及人员和海上守护,并为钻井平台移位和定位以及为近海工程船提供拖航,起 抛锚等服务.油轮负责运送原油和已提炼的油气产品.化学品船负责运送甲醇等化工产品.
2008 年 C O S L 的工作船队进一步扩大,本年先后投产油田守护船 5 艘,多用途船 3 艘,另有 2 艘多用途船到期报废.於 2008 年 12 月 31日止,集团自有工作船75条,其中油田守护船43艘,三用工作船21艘,平台供应船5艘,多用船6艘.在中国近海依然保持主导 地位. 本年度集团自有工作船共作业 23,626 天,较去年同期减少 603 天或 2.5%.主要是本年 1 月和 11 月各有 1 艘船只到期做报废处理,此 外新增船只投产日期相对较晚 月 2 条,11 月 2 条,12 月 4 条) (9 ,对本年作业量贡献较小.自有船只的平均可用天使用率达 99.3%, 较去年同期下降 0.3%.日历天出租率为 94.8%,较去年同期微降 0.1%.集团长期租用的合营公司东方船务有限公司的 5 条平台供应 船,全年作业 1,742 天,同比增加 1,100 天.此外,集团为满足市场需求积极租用外部船只 6 艘,累计作业 590 天. 2008 年工作船平均日费较去年同期提高了 22.4%,达到 0.82 万美元╱天.通过服务价格的提升和积极发展外租船业务使得全年营业 额达到人民币 1,613.9 百万元,上年同期为人民币 1,374.5 百万元,增幅 17.4%.
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董事,监事,高层管理人员和员工
COSL 自有 75 艘工作船的技术参数如下表: 於 2008 年 12 月 31 日 满载吃水 (米) 甲板面积 (平方米)
船名 油田守护船 滨海 207 滨海 208 滨海 209 滨海 212 滨海 213 滨海 241 滨海 242 滨海 243 滨海 244 滨海 245 滨海 262 滨海 264 滨海 265 滨海 266 滨海 267 滨海 268 滨海 282 南欧 南鹰 南海 201 南海 202 南海 203 南海 206 南海 208 南海 210 南海 211 南海 217 南海 218 南海 219 南海 220 南海 221 南海 222 海洋石油 564 (新) 海洋石油 601 (新) 海洋石油 602 (新) 海洋石油 603 (新) 海洋石油 609 (新) 海洋石油 623 海洋石油 653 海洋石油 654 海洋石油 655 海洋石油 656 海洋石油 689
马力
投产年份
总长 (米) 型宽 X (米)
甲板载货 (吨)
3800 3800 2600 2600 2600 4800 4800 4800 4000 4000 6528 6528 6528 6800 6800 6800 8000 7200 7200 3800 3800 3800 8000 6000 6520 6520 6908 6908 6908 6908 6908 14150 5200 7202 7202 7202 7202 8160 6404 6404 6404 6404 8320
1973 1974 1974 1975 1975 1984 1984 1984 1984 1984 1986 1987 1987 2003 2003 2003 1979 1982 1982 1974 1975 1975 1978 1979 1986 1986 2001 2001 2002 2003 2003 2004 2008 2008 2008 2008 2009 2004 2004 2004 2004 2004 2005
53.10×11.02 53.10×11.02 51.53×11.60 51.53×11.60 51.53×11.60 56.00×12.00 56.00×12.00 56.00×12.00 53.55×12.00 53.55×12.00 58.60×13.00 58.60×13.00 58.60×13.00 69.50x14.00 69.50x14.00 69.50x14.00 67.00×14.62 66.30×14.20 66.30×14.20 53.10×11.02 53.10×11.02 53.10×11.02 67.00×14.62 61.90×12.50 64.71×13.8 64.71×13.8 66.30x14.20 66.30x14.20 66.30x14.20 69.30x14.20 69.30x14.20 69.20×16.80 63.88x15 69.61x14.8 69.61x14.8 69.61x14.8 69.6x14.8 69.30×14.60 69.00×14.60 69.00×14.60 69.00×14.60 69.00×14.60 70.56×14.8
3.45 3.45 3.89 3.96 3.96 4.30 4.30 4.30 4.60 4.60 5.10 5.10 5.10 5.20 5.20 5.20 5.12 4.97/5.00 4.97/5.00 3.45 3.45 3.45 5.06 4.96 5.95 5.95 5.70 5.70 5.70 5.70 5.70 6.20 5.30 4.60 4.60 4.60 5.70 5.80 5.50 5.50 5.50 5.50 5.70
205 205 125 217 217 304 304 304 242 242 388 388 388 375 375 375 324 345 345 205 205 205 385 314 416 416 384 384 384 415 415 500 440 452 452 452 452 430 335 335 335 335 350
370 370 395 395 395 400 400 400 500 500 630 630 630 500 500 500 500 540 540 370 370 370 500 494 600 600 600 600 600 600 600 800 500 600 600 600 600 600 500 500 500 500 500
2008 年年度报告
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公司简介
主要财务数据和指标
股本变动及股东情况
董事长致词
管理层讨论与分析
船名 三用工作船 滨海 214 滨海 215 滨海 263 滨海 281 滨海 283 滨海 284 滨海 285 滨海 286 滨海 287 滨海 291 滨海 292 南海 205 南海 207 南海 209 南海 212 南海 213 南海 215 南海 216 COSL688 COSL671 COSL672 平台供应船 滨海 251 滨海 252 滨海 253 滨海 254 滨海 293 多用途船 滨海 210 滨海 211 海洋石油 561( 新 ) 海洋石油 562( 新 ) 海洋石油 563( 新 ) 新世纪一号
马力
投产年份
总长 (米) 型宽 X (米)
於 2008 年 12 月 31 日 满载吃水 (米) 甲板面积 (平方米)
甲板载货 (吨)
3800 3800 6528 8000 8160 8000 8000 8160 8160 10200 13000 8000 8000 6000 10560 10560 12730 12240 8320 7040 8160
1975 1975 1986 1979 1984 1992 1993 2003 2004 1982 1980 1975 1979 1979 1984 1981 1983 1982 2004 1979 1982
53.10×11.02 53.10×11.02 58.60×13.00 67.00×14.62 64.40×13.80 68.25×14.00 68.25×14.00 70.08x14.20 70.08x14.20 65.70×13.80 67.11×15.50 63.40×13.20 67.00×14.62 61.90×12.50 66.50×14.40 67.87×14.52 67.84×15.60 68.02x14.50 70.56×14.8 64.50x13.80 64.66x13.80
3.45 3.45 5.10 5.12 5.00 4.88 4.88 5.25 5.25 5.85 6.46 5.77 5.06 4.96 6.42 5.01 6.44 5.97 5.70 5.90 5.07
205 205 388 324 418 300 300 300 300 444 462 350 385 314 369 365 476 418 350 418 374
370 370 630 500 700 500 500 500 500 620 1000 600 500 494 575 660 1200 670 500 750 800
5460 5460 5308 5308 9600
1995 1995 2001 2001 1982
59.80×15.00 59.80×15.00 70.31x16.00 70.31x16.00 82.80×18.00
5.50 5.50 5.80 5.80 5.67
444 444 585 585 510
900 900 1200 1200 600
2600 2600 4134 4134 4134 6090
1974 1975 2008 2008 2008 2004
51.53×11.60 51.53×11.60 51.1x12.4 51.1x12.4 51.1x12.4 39.78x15.00
3.96 3.96 4.30 4.30 4.30 3.80
217 217 156 156 156 不适用
395 395 200 200 200 不适用
26
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股东大会情况简介
社会责任报告
董事,监事,高层管理人员和员工
公司拥有的油轮,化学品船技术参数如下表:
船名 油轮 滨海 608 滨海 607 滨海 606 滨海 604 化学品船 海洋石油 801 海洋石油 851 海洋石油 852 海洋石油 881 海洋石油 882
投产年份
总吨位 总功率 (吨) (千瓦) 4044 4044 3456 2485 2995 2995 2500 2250
载重量 空载吃水 满载吃水 最大航速 经济航速 续航能力 主机生产厂家 (吨) (米) (米) (节) (节) (海里) 4992 4992 4703 3338 2.11 2.11 3.79 3.49 5.73 5.73 6.38 5.75 13.2 13.2 13 16.2 12.8 12.8 11 14.0 5000 5000 3000 2400 芬兰瓦锡兰 芬兰瓦锡兰 上海沪东船厂 上海沪东船厂
1998 1998 1988 1980
2004 2006 2005 2007 2005
1578 2356 2834 8479 8479
734 1620 1920 3824 3824
1800 2315 3955 12000 12000
2.75 1.77 5.2 4.8 4.8
4.00 4.00 5.20 7.41 7.41
12 12 12 13 12
10 10 11 10 10
6700 6700 2500 6000 6700
宁波中策机电公司 Yanmar Yanmar 陕西柴油机厂 陕西柴油机重工有限公司
2008 年年度报告
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公司简介
主要财务数据和指标
股本变动及股东情况
董事长致词
管理层讨论与分析
物探勘察服务
28
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股东大会情况简介
社会责任报告
董事,监事,高层管理人员和员工
作为中国近海物探勘察服务的主要供应商,同时也是国际物探勘察服 务的重要参与者,COSL现拥有8艘物探船和4艘综合海洋工程勘察船.
2008 年年度报告
29
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主要财务数据和指标
股本变动及股东情况
董事长致词
管理层讨论与分析
物探勘察业务
我们是中国近海物探勘察服务的主要服务商,同时还在其他地区包括:南北美洲,中东地区,非洲及欧洲沿海提供服务.公司的 物探勘察服务分为两大类:地震勘探服务和工程勘察服务.目前集团拥有 8 艘物探船和 4 艘综合性海洋工程勘察船.
2008年中国海域的物探勘察服务需求旺盛,COSL顺应市场需求於本年3月22日投入1条八缆物探船COSL719,该船全年运营良好, 完成三维采集作业 3,113 平方公里.海外市场方面,COSL718 在冬季远赴东南亚完成三维采集作业 2,302 平方公里;滨海 517 船首次 航行至北冰洋为客户完成二维采集作业 7,074 公里;数据资料处理业务在立足国内市场的前提下也取得来自澳大利亚的三维资料处 理合同,完成处理量 990 平方公里. 在新装备投产和海外市场发展的共同带动下,2008 年集团物探勘察业务营业额达到人民币 1,876.6 百万元,较去年同期的人民币 1,441.8 百万元增长了人民币 434.8 百万元,增幅达到 30.2%.
30
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股东大会情况简介
社会责任报告
董事,监事,高层管理人员和员工
2008 年地球物理勘探业务作业量变动情况如下:
物探业务 二维 采集 (公里) 资料处理 (公里) 三维 (平方公里) 采集 资料处理 (平方公里)
2008 年 49,448 23,402 13,592 8,382
2007 年 37,810 14,137 9,694 5,686
增减率 30.8% 65.5% 40.2% 47.4%
2008 年我们的勘察业务继续稳步发展,4 条勘察船累计实现收入人民币 265.4 百万元,较上年同期人民币 258.0 百万元增加人民币 7.4 百万元,增幅为 2.9%. 各类地震船主要技术参数明细如下: 於 2008 年 12 月 31 日 二维地震 采集能力 数据 (公里, 巡航速度 平方公里╱年) (节╱小时) 总吨位 长度 (米) 最大拖缆数 2800km2 1900km2 2200km2 20000km 13000km 20000km 3500km2 3500km2 11 12.5 12.5 12 8 12 13.5 12 3,676 2,231 1,964 1,240 704 931 5,059 4,904 78.7 81 79 59.7 49.6 60.2 79.8 79.8 4 3 4 1 1 1 6 8
船名 东方明珠 滨海 511 滨海 512 滨海 517 滨海 518 南海 502 COSL 718 COSL 719
投产年份 1994 1979 1979 1997 1982 1979 2005 2008
地震数据 采集能力 二维/三维 二维/三维 二维/三维 二维/三维 二维/三维 二维/三维 二维/三维 二维/三维
拖缆数据 数字缆 数字缆 数字缆 数字缆 数字缆 数字缆 数字缆 数字缆
记录系统 Sercel-seal Sercel-seal Sercel-seal Sytrak-960 Sytrak-960 Sytrak-960 Sercel-seal Sercel-seal
质控系统 Focus/PC-cluster Focus/PC-cluster Focus/PC-cluster Focus/Ultra-80 Focus/ Ultra-60 Focus/Ultra-80 Focus/PC-cluster Focus/PC-cluster
航海系统 船籍国旗 CONCEPT CONCEPT CONCEPT CONCEPT CONCEPT CONCEPT CONCEPT CONCEPT 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国 中国
各类勘察船主要技术参数情况如下表: 於 2008 年 12 月 31 日 名称 滨海 218 滨海 521 南海 503 COSL709 船型 海洋工程地质勘察船 海洋工程物探调查船 海洋工程地质,物探和环境调查船 综合调查和检测船 投产年份 长度 (米) 1982 1975 1979 2005 54.96 51.19 75.88 79.89 总吨重 769 622 1,778.00 3,119.00 续航力 性能描述 (海裏) 5,000 5,000 10,000 12,000 4 点锚泊系统 - 4 点锚泊系统 联合操纵 DP- Ⅱ动力定位
一体化服务
一体化战略是COSL的四大核心战略之一,是我们独特的资源配置优势.2008年集团实现一体化服务收入人民币692.3百万元,占集 团营业额的 5.7%.
2008 年年度报告
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管理层讨论与分析
海外业务拓展
一直以来,我们积极寻找海外合作机会,至 2008 年底我们的业务已经覆盖了全球 20 个国家和地区.2008 年我们在巩固原有市场的 基础上积极探索,开辟新市场并取得不俗成绩.2008年COSL来源於海外市场的收入达到人民币3,043.4百万元,较2007年的人民币 1,645.0百万元增加人民币1,398.4百万元,增幅85.0%,创历史最高.海外收入占集团营业额的比重也由去年的18.3%提高到25.1%. 本年度,我们成功进行资本运作完成了对挪威钻井公司 AWO 的收购,使得钻井板块的装备能力增强,海外市场份额扩大,作业地 区更是延伸至北海,地中海等地区.陆地钻机方面,我们共有 5 台钻机先后运往利比亚并已有 3 台开始为客户提供陆地钻井服务. 在墨西哥湾为客户作业的4套模块钻机本年全年运营,运转顺利,累计作业1,442天.油技板块在2008年也收获颇多,获得在菲律宾 作业的地热井定向井工程技术服务合同;COSL 自主知识产权的测井设备 ELIS 进入东南亚提供电缆测井服务;裸眼电缆测井,射孔 作业,钻井液,固井业务也成功进入印尼市场提供服务.物探勘察板块,COSL718 於年初在东南亚作业 2,302 平方公里;BH517 分 别前往印尼,北极作业;资料处理业务方面也有突破,开辟海外新市场,取得来自澳大利亚的三维资料处理合同.船舶板块,本 年有三条船前往东南亚为钻井作业进行支持服务.
科技和发展
技术驱动战略是我们的四大战略之一.多年来我们一直致力於提升科技研发能力,为集团可持续发展注入动力.2008 年,我们继 续加大科研投入,加快科技转化,涌现出一批先进的研究成果 ——「海上高精度地震采集设备研制」 取得重大进展,形成了国内 第一套自主知识产权的海上拖缆地震采集系统和深度控制系统;自主研发,国内首创的 「钻屑研磨成浆系统」 顺利完成现场功能试 验,为设备的国产化和钻井废弃物回注作业迈出了坚实的一步; 「自升式平台桩腿弦管制造技术」 取得重要突破,填补该项技术国 内空白,成为支持 COSL 大型装备发展的重要保障; 「旋转井壁取芯仪」 多次海上实验性能稳定,该仪器的应用能大大节约现场操作 时间,降低作业成本,提高岩芯收获率.此外,攻克了多项技术难题研制的具有自主知识产权的,先进的,完整的 E L I S 测井系统 於本年获得国家科技进步二等奖.2008 年,集团共取得专利 38 项 , 其中发明专利 9 项,累计取得有效专利 117 项,其中发明专利 34 项.
海外并购
2008 年 9 月 29 日,C O S L 正式宣布持有挪威 A W O 公司 98.8% 的股权. (此并购总值达 127 亿挪威克朗,约折合 23.3 亿美元或人民币 159 亿元) .於 2008 年 10 月 15 日,本集团收购剩余权益至持有 AWO (现改称 COSL Drilling Europe AS, 「CDE」 100% 的权益.2008 年 ) 10月30日,挪威奥斯陆证券交易所做出决定,批准挪威AWO从挪威奥斯陆证券交易所退市.至此,COSL收购挪威AWO公司股权 项目全部实施完毕.通过收购 AWO 公司,使得 COSL 的海上钻井能力和服务区域得到更大的提高和扩展. 新购入的CDE在本年为集团带来了3个月的业绩贡献,创造收入人民币912.7百万元.2008年在COSL自身的良好运营和并购的CDE 公司的共同作用下,集团总营业额同比增加人民币 3,135.0 百万元,增幅 34.8%;令集团总资产规模达到人民币 56,587.1 百万元,同 比增加人民币 33,498.1 百万元,增幅 145.1%.
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财务回顾
下列讨论及分析所引用的财务数据摘自本集团经审计的按香港财务报告准则编制的财务报表.
1.
利润表分析 1.1 营业额
2008 年集团继续保持又好又快的发展态势,经营业绩再创历史新高,营业额达到人民币 12,142.9 百万元,较上年同期的 人民币 9,008.0 百万元增加了人民币 3,134.9 百万元,增幅为 34.8%,其中服务价格的提升,随市场开发作业量的增加及 新装备的投入运作使得COSL全年收入增加人民币2,212.3百万元.此外,本年新增并购后的CDE公司首季度收入人民币 912.7 百万元. 下表列示各板块收入情况: 单位:人民币百万元 业务部门 钻井服务 油田技术服务 船舶服务 物探勘察服务 合计 2008 年 5,919.9 2,732.6 1,613.9 1,876.5 12,142.9 2007 年 3,921.7 2,270.0 1,374.5 1,441.8 9,008.0 变动 1,998.2 462.6 239.4 434.7 3,134.9 变化 % 51.0% 20.4% 17.4% 30.1% 34.8%
1.2
其他收入
2008 年,其他收入为人民币 48.7 百万元,上年同期为人民币 38.6 百万元,增长 26.2%.主要是本期收到 2006 年营业税增 量返还人民币 22.4 百万元,此外保险理赔收入较上年同期增加人民币 15.4 百万元.
2008 年年度报告
33
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1.3
经营支出
截至2008年12月31日止,集团经营支出为人民币8,561.1百万元,较上年同期的人民币6,219.2百万元增加了人民币2,341.9 百万元,增幅为 37.7%. 下表列示了 2008 年,2007 年集团经营支出的明细对比: 单位:人民币百万元 2008 年 折旧 雇员薪酬成本 维修及保养成本 消耗物料,物资,燃料,服务及其他 分包支出 经营租赁支出 其他销售,一般及行政支出 其他经营支出 总经营支出 1,563.5 2,106.5 420.3 2,720.1 542.2 356.1 158.5 693.9 8,561.1 2007 年 1,042.1 1,643.9 317.6 2,003.6 357.2 365.7 102.0 387.1 6,219.2 变动 521.4 462.6 102.7 716.5 185.0 (9.6) 56.5 306.8 2,341.9 变化% 50.0% 28.1% 32.3% 35.8% 51.8% (2.6%) 55.4% 79.3% 37.7%
折旧费同比增长人民币 521.4 百万元,增幅 50.0% 的原因是本期新增钻井船 COSL942,3 台陆地钻机,物探船 COSL719 并 购买水下电缆和 LWD 等设备使得 COSL 折旧费增长人民币 327.0 百万元.此外,本期新增收购的 CDE 公司 8 条钻井船折 旧费人民币 194.1 百万元. 雇员薪酬成本同比增长人民币 462.6 百万元,增幅 28.1% 的主要原因是 COSL 随新设备的投入使用和集团业务的不断发展 相应增加员工人数,使得雇员薪酬成本相应增加.此外本期新收购的 CDE 公司也使得雇员薪酬成本有较大增加. 维修及保养成本同比增长人民币 102.7 百万元,增幅 32.3% 的主要原因是 COSL 钻井船修理天数增加相应增加了修理费人 民币 77.3 百万元.此外,本期新增并购的 CDE 公司修理费人民币 25.4 百万元. 消耗物料,物资,燃料,服务及其他同比增长人民币 716.5 百万元,增幅 35.8% 的原因主要是 COSL 随新设备 COSL942, 3 台陆地钻机,物探船 COSL719 的投产和墨西哥海湾四套模块钻机的全年运营相应增加物料消耗.此外,本期新增并购 的 CDE 公司也使得物料消耗有所增加. 分包支出同比增长人民币185.0百万元,增幅51.8%的原因主要是油技业务因工作量饱满且为扩大市场份额而增加了外包 业务. 其他销售,一般及行政支出同比增长人民币56.5百万元,增幅55.4%的原因是COSL随业务扩大增加管理费用人民币19.0 百万元.此外,本期新增并购的 CDE 公司管理费用人民币 37.5 百万元.
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其他经营支出同比增长人民币 306.8 百万元,增幅 79.3% 的原因是 COSL 积极履行社会责任向四川灾区捐款和支付援建资 金及捐款筹建希望小学累计支出人民币 24.7 百万元;按照个别认定法对存在收款风险的应收账款全额计提坏账准备及 对部分存货计提跌价准备等合计产生资产减值损失人民币53.0百万元;处理非流动资产损失增加人民币34.6百万元,其 他经营支出增加人民币 9.9 百万元.此外,本期新增 CNA 公司其他经营支出人民币 184.6 百万元. 各板块的经营支出情况如下表: 单位:人民币百万元 业务部门 钻井服务 油田技术服务 船舶服务 物探勘察服务 合计 2008 年 3,812.6 2,281.2 1,128.6 1,338.7 8,561.1 2007 年 2,445.7 1,889.0 971.6 912.9 6,219.2 变化% 55.9% 20.8% 16.2% 46.6% 37.7%
1.4
经营利润
2008 年集团的经营利润在钻井板块的强势带动下达到人民币 3,630.5 百万元,较上年同期人民币 2,827.4 百万元增加了 人民币 803.1 百万元,增幅为 28.4%. 各板块的经营利润明细如下表: 单位:人民币百万元 业务部门 钻井服务 油田技术服务 船舶服务 物探勘察服务 合计 2008 年 2,117.9 470.8 491.2 550.6 3,630.5 2007 年 1,489.4 390.5 409.5 538.0 2,827.4 变动 628.5 80.3 81.7 12.6 803.1 变化% 42.2% 20.5% 20.0% 2.3% 28.4%
1.5
财务支出
2008 年集团的财务支出明细如下表: 单位:人民币百万元 2008 年 汇兑损失╱ (收益) 财务费用 利息收入 合计 91.4 638.9 (191.4) 538.9 其中: CNA (56.8) 434.0 (27.6) 349.6 2007 年 113.9 31.5 (71.4) 74.0 变动 (22.5) 607.4 (120.0) 464.9 变化% (19.8%) 1,924.5% 168.0% 628.3%
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股本变动及股东情况
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2008 年财务支出为人民币 538.9 百万元,较上年的财务支出人民币 74.0 百万元增加了人民币 464.9 百万元,增幅 628.3%. 汇兑损失减少了人民币22.5百万元的原因是并购后的子公司CNA公司带来汇损收益人民币56.8百万元,此外COSL 不含 ( CNA公司) 的汇兑损失同比增加了人民币34.3百万元.CNA公司汇兑收益主要来自於美元兑挪威克朗升值引起的CNA挪 (不含 CNA) 汇兑损失增加的原因主要是本年人民币对美元较去年同期升值及 COSL 威克朗债券账面价值的减少.COSL 海外业务的拓展,来自海外的以美元计价的收入有所增加. 财务费用增加人民币607.4百万元,主要是来自用於收购CDE公司的借款利息,金额为人民币231.4百万元,和其他部分 债务产生的利息支出人民币 171.3 百万元;衍生工具利率掉期公允价值损失人民币 53.0 百万元和衍生工具远期合同已实 现损失人民币 151.7 百万元. 利息收入增加人民币120.0百万元的原因是COSL去年发行A股后持有的货币资金有所增加使得利息收入同比增加人民币 92.4 百万元.此外本期新增 CNA 公司银行存款利息收入人民币 27.6 百万元.
1.6
应占共同控制实体的利润
2008年,我们应占共同控制实体的利润为人民币215.7百万元,较上年同期的人民币113.2百万元增加了人民币102.5百万 元,增幅为 90.6%.主要原因是本期中法渤海地质服务有限公司受新装备新技术的影响同比增长人民币 33.2 百万元;东 方船务有限公司 (Eastern Marine Services Ltd.) 受修理减少,运营效率提高的影响同比增加人民币 80.5 百万元;中海艾普 油气测试 (天津) 有限公司受作业量增加影响同比增长人民币 28.4 百万元,其他公司合计减少人民币 39.6 百万元.
1.7
税前利润
2008 年集团在钻井业务的强势带动下共取得税前利润人民币 3,307.3 百万元,较上年同期的人民币 2,866.6 百万元增长了 人民币 440.7 百万元,增幅为 15.4%.
1.8
所得税
2008年我们的所得税净支出为人民币205.0百万元,较2007年的人民币629.0百万元减少了人民币424.0百万元.其原因是 本期我们获得高新技术企业资格认定,企业所得税税率按15%计算,使得所得税费用减少.另外我们还获得了2007年高 新技术企业所得税减免人民币524.0百万元,而2007年获得的2006年高新技术企业所得税减免额为人民币272.3百万元.
1.9
税后利润
2008 年,我们的税后利润为人民币 3,102.2 百万元,较上年同期的人民币 2,237.6 百万元增加了人民币 864.6 百万元,增幅 为 38.6%.
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1.10 股息
2008 年,公司董事会建议派发年末股息人民币 629.3 百万元,每股派息人民币 14 分. 此次并购对集团2008年12月31日的财务状况产生重大影响,其会充分体现在资产负债表和现金流量表中.下面是我们对资产 负债表,现金流量表科目变动幅度较大的分析原因.
2.
资产负债表分析 2.1 流动资产
截至 2008 年 12 月 31 日我们的流动资产为人民币 9,994.2 百万元,较 2007 年年末的人民币 11,425.8 百万元减少了人民币 1,431.6 百万元,减幅 12.5%.其中科目变动幅度较大的原因分析如下:
2.1.1 预付款项,按金及其他应收账款
截至2008年12月31日我们的预付款项,按金及其他应收账款为人民币1,501.4百万元,较2007年年末的人民币209.6 百万元增加了人民币 1,291.8 百万元,增幅 616.3%.主要原因是本期预付款项增加人民币 1,232.9 百万元 (主要预付 钻井设备—2 条 350 英尺和 1 条 200 英尺钻井船相关款项以及预付深水三用工作船建造款.)
2.1.2 应收票据
截至2008年12月31日我们的应收票据为人民币354.9百万元,较2007年年末的人民币2.3百万元增加了人民币352.6 百万元,增幅 15,672.0%.主要是应收中国海洋石油有限公司票据人民币 338.3 百万元,应收其他公司票据人民币 16.6 百万元.
2.1.3 应收账款
截至 2008 年 12 月 31 日我们的应收账款为人民币 2,735.0 百万元,较 2007 年年末的人民币 1,404.8 百万元增加人民币 1,330.2百万元,增幅94.7%,主要原因是随COSL收入规模的扩大,来源於海外市场的收入增多,客户群体多样性 使得应收账款增加人民币 791.6 百万元.此外,本年新增并购的 CDE 公司应收账款人民币 538.6 百万元.
2.1.4 现金及现金等价物
截至 2008 年 12 月 31 日我们的现金及现金等价物为人民币 4,563.8 百万元,较 2007 年年末的人民币 8,766.0 百万元减 少人民币 4,202.2 百万元,降幅 47.9%.详见现金流量表分析.
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2.2
非流动资产
截至 2008 年 12 月 31 日我们的非流动资产为人民币 46,592.9 百万元,较 2007 年年末的人民币 11,663.2 百万元增加了人民币 34,929.7 百万元,增幅 299.5%.其中科目变动幅度较大的原因分析如下:
2.2.1 物业,厂房及设备
截至 2008 年 12 月 31 日我们的物业,厂房及设备为人民币 41,855.7 百万元,较 2007 年年末的人民币 11,118.0 百万元 增加人民币 30,737.7 百万元,增幅 276.5%.主要原因是 COSL 本年继续扩充装备增加了钻井船 COSL942,3 台陆地 钻机,物探船 COSL719 和水下电缆,LWD 及为增加运营能力筹建的多个项目等.此外并购 CDE 公司又使得设备 增加自升式钻井船 6 艘,生活平台 2 艘.
2.2.2 无形资产
截至 2008 年 12 月 31 日我们的无形资产为人民币 523.8 百万元,较 2007 年年末的人民币 52.1 百万元增加人民币 471.7 百万元,增幅 904.9%.主要是由 COSL 本年取得天津市塘沽区某土地使用权和并购 CDE 公司带来的.
2.2.3 商誉
2008 年我们将收购 AWO 公司的成本大於取得的其净资产公允价值的差额确认商誉人民币 3,480.5 百万元. 并购成本的分摊有待资产和负债估值的最终确定.
2.3
流动负债
截至 2008 年 12 月 31 日我们的流动负债为人民币 12,314.6 百万元,较 2007 年年末的人民币 3,384.4 百万元增加了人民币 8,930.2 百万元,增幅 263.9%.其中科目变动幅度较大的原因分析如下:
2.3.1 贸易及其他应付账款
截至 2008 年 12 月 31 日我们的贸易及其他应付账款为人民币 3,759.3 百万元,较 2007 年年末的人民币 2,087.1 百万元 增加人民币 1,672.2 百万元,增幅 80.1%,主要是本期应付票据增加人民币 366.8 百万元 (主要是应付海洋石油工程 股份有限公司票据) ;应付账款增加人民币 708.9 百万元 (主要是随集团业务扩大相应增加应付账款人民币 503.4 百 万元,此外本期还新增并购的CDE公司应付账款人民币205.5百万元,其中应付烟台莱佛士船业有限公司建造款人 民币140.4百万元) ;其他应付款增加人民币425.3百万元 (主要是并购的CDE公司带来的其他应付款的增加) ;同时 受负债增加影响本年应付利息和其他合计增加人民币 171.2 百万元.
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2.3.2 计息银行借款即期部分
截至 2008 年 12 月 31 日我们的计息银行借款即期部分为人民币 7,778.6 百万元,较 2007 年年末的人民币 200.0 百万元 增加人民币7,578.6百万元,增幅3,789.3%.本年的计息银行借款即期部分主要包括新增的子公司CNA增加短期借 款为人民币 6,835.6 百万元;为建造墨西哥模块钻机向中国进出口银行借款人民币 944.0 百万元中有人民币 200.0 百 万元为一年内到期;本年11月从中国进出口银行取得印度尼西亚承揽石油区块修井支持驳船服务项目贷款人民币 400.0 百万元 , 其中有人民币 44.0 百万元为一年内到期;并购的 CDE 公司带来 102.3 百万美元 (折合人民币约 699.0 百 万元) 的一年内到期的非流动负债.
2.4
非流动负债
截至 2008 年 12 月 31 日我们的非流动负债为人民币 24,474.7 百万元,较 2007 年年末的人民币 2,479.6 百万元增加了人民币 21,995.1 百万元,增幅 887.1%.其中科目变动幅度较大的原因分析如下:
2.4.1 递延所得税负债
截至 2008 年 12 月 31 日我们的递延税项负债为人民币 2,429.0 百万元,较 2007 年年末的人民币 235.6 百万元增加人民 币 2,193.4 百万元,增幅 931.1%.主要是并购后的 CDE 公司资产评估增值人民币 12,219.9 百万元带来递延税项负债 人民币 1,872.8 百万元.
2.4.2 计息银行借款长期部分
截至 2008 年 12 月 31 日我们的计息银行借款长期部分为人民币 16,355.4 百万元,较 2007 年年底的人民币 744.0 百万 元增加人民币 15,611.4 百万元,增幅 2,098.3%,主要是 COSL 本年为收购挪威 AWO 公司向银行借款 2,200.0 百万美 元 ( 中国进出口银行借款 800 百万美元 , 境外银团借款 1,400 百万美元 ),其中 1,266.7 百万美元为长期借款 (折合人民 币约 8,657.2 百万元) ;本年 11 月从中国进出口银行取得印度尼西亚承揽石油区块修井支持驳船服务项目贷款人民 币400.0百万元,其中有人民币356.0百万元为长期借款;本年新增并购的CDE公司长期借款994.7百万美元 (折合人 民币 6,798.2 百万元) ,此外,本年已偿还部分中国进出口银行借款人民币 200.0 百万元.
2.4.3 长期债券
截至 2008 年 12 月 31 日我们的长期债券为人民币 4,028.3 百万元,较 2007 年年底的人民币 1,500.0 百万元增加人民币 2,528.3 百万元,增幅 168.6%,主要是本年新增并购的 CDE 公司应付债券人民币 2,528.3 百万元.
2.4.4 递延收益
截至 2008 年 12 月 31 日我们的递延收益为人民币 1,512.6 百万元,主要是因将并购的 C D E 公司原有获得的合同日费 价格调整到并购交易日的公允价值而产生.
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3.
现金流量表分析
2008 年期初我们持有现金及现金等价物人民币 6,797.1 百万元,本期经营活动净现金流入为人民币 4,037.8 百万元,投资活动净 现金流出为人民币20,625.5百万元,融资活动净现金流入为人民币14,239.9百万元,汇率变动影响使得现金减少人民币153.8百 万元.於 2008 年 12 月 31 日,我们的现金及现金等价物为人民币 4,295.5 百万元.
3.1
经营活动产生的现金流量
2008 年,随集团业务的发展,经营活动流入现金人民币 4,456.8 百万元.扣除支付的中国大陆企业所得税人民币 418.9 百 万元和海外地区所得税人民币 55.2 百万元后,本期我们又收到中国大陆企业所得税退还人民币 55.1 百万元.於 2008 年 底,本集团的经营活动净现金流入人民币 4,037.8 百万元,较上年同期的人民币 2,973.9 百万元增加了人民币 1,063.9 百万 元,增幅 35.8%.
3.2
投资活动产生的现金流量
2008 年公司投资活动净现金流出为人民币 20,625.5 百万元,比上年同期人民币 5,354.1 百万元增加了人民币 15,271.4 百万 元.主要是因为本期购买子公司 COSL Norwegian AS 公司支付了现金人民币 15,647.0 百万元.
3.3
资本性支出
2008年COSL一如既往地加大投资力度,加强装备建设,全年资本性支出达到人民币6,837.7百万元,较上年同期人民币 3,465.5 百万元增加了人民币 3,372.3 百万元,增幅为 97.3%. 各业务资本性支出明细如下表: 单位:人民币百万元 业务 钻井业务 油技业务 船舶业务 物探业务 合计 2008 年 3,754.6 1,287.3 1,292.0 503.9 6,837.7 2007 年 1,825.6 651.4 411.9 576.5 3,465.5 变动 1,929.1 635.8 880.0 (72.7) 3,372.3 变化% 105.7% 97.6% 213.6% (12.6%) 97.3%
其中:钻井业务资本性支出为人民币3,754.6百万元,主要用於2条350英尺自升式钻井船,1条200英尺自升式钻井船,5 台陆地钻机的建造及自升式钻井船COSL931的升级改造.油技业务资本性支出为人民币1,287.3百万元,主要用於2条多 功能钻井平台 (LIFTBOAT) 的建造和无线随钻测井仪各类技术服务设备.船舶业务资本性支出为人民币1,292.0百万元, 主要用於建造 18 艘油田工作船,三艘修井支持驳船.物探勘察服务业务的资本性支出为人民币 503.9 百万元,主要用於 将 1 艘平台供应船改造为八缆物探船和建造一艘 12 缆物探船.
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3.4
融资活动产生的现金流量
2008年公司融资活动现金流入净额为人民币14,239.9百万元.其融资来源为本年为收购挪威钻井公司CDE借款22亿美元 (折合人民币约15,036.1百万元) ,为建造3艘驳船借款人民币400.0百万元,CDE公司流动资金贷款金额增加人民币345.7 百万元以及本年收到科研专项拨款资金人民币 55.0 百万元. 融资活动现金流出主要是本期偿还短期借款和偿还最终控股公司现金人民币 570.9 百万元,分配股利支付现金人民币 539.4 百万元,偿还利息支付现金人民币 408.7 百万元,同时支付其他与筹资活动有关事宜现金人民币 77.9 百万元.
其他
(以下讨论及分析涉及的部分财务数据摘自本集团按照中国企业会计准则编制并经审计的财务报表)
1)
按上交所要求披露的主营业务分行业,分产品的情况
按中国会计准则编制的各业务板块的营业收入,营业费用,营业利润率情况如下表:
分行业或分产品 行业 钻井服务 油田技术服务 船舶服务 物探勘察服务 未分配费用 合计
营业收入 (百万元人民币) 6,038.90 2,798.40 1,665.40 1,927.60 – 12,430.30
营业费用 3,806.20 2,333.80 1,173.00 1,289.10 489.00 9,091.10
营业 利润率 37% 17% 30% 33% 27%
营业收入 比上年同期 增减 (%) 33% 17% 15% 23% 26%
营业成本 比上年同期 增减 (%) 34% 17% 14% 27% 106% 30%
营业利润率 比上年同期 增减 (%) 0% 0% 1% (3%) (4%)
2)
主营业务分地区情况
按中国会计准则编制的营业收入分地区情况如下表: 单位:人民币百万元 主营业务收入 国内 海外 合计 2008 年 9,386.9 3,043.4 12,430.3 2007 年 7,596.9 1,645.0 9,241.9
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3)
与公允价值计量相关的会计信息
单位:人民币万元 公允价值变动 计入权益的 期初金额- 本期公允价值 累计公允 (资产╱ (负债) ) 变动损失 价值变动 期末金额- (资产╱ (负债) )
项目 金融资产 其中: 1. 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产 其中:衍生金融资产 2. 可供出售金融资产 金融资产小计 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计
处置金融 工具损失
本期计提 的减值
– – 60,733.8 60,733.8 – – – – 60,733.8
– – – – (5,298.4) – – – (5,298.4)
– – – – – – – – –
– – – – (15,165.8) – – – (15,165.8)
– – (10,650.8) (10,650.8) – – – – (10,650.8)
– – 3,431.8 3,431.8 (4,930.8) – – – (1,499.0)
4)
本集团持有的外币金融资产,金融负债情况
单位:人民币万元 期初金额- 本期公允价值 (资产╱ (负债) ) 变动损失 计入权益的 累计公允 价值变动 处置金融 工具损失 本期计提 的减值 期末金额- (资产╱ (负债) )
项目 金融资产 其中: 1. 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产 其中:衍生金融资产 2. 贷款和应收款项 3. 可供出售金融资产 4. 持有至到期投资 金融资产小计 金融负债
– – 37,659.7 – – 37,659.7 –
– – – – – – (5,298.4)
– – – – – – –
– – – – – – (15,165.8)
– – (323.5) (10,650.8) – (10,974.3) –
– – 128,484.7 3,431.8 11,735.3 143,651.8 (4,930.8)
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展望
展望 2009 年,受金融风暴袭击全球经济形势下调.联合国在 2009 年 1 月 16 日发布的 《2009 年世界经济形势与展望》 预计 2009 年全球 经济增速将急剧减速到 1.0%.虽然全球经济开始下调,国际油价走低,但中国的能源需求依旧保持增长.COSL 的主要客户—中国 海洋石油有限公司 09 年资本性支出预计在 68 亿美元左右,较 08 年上涨 19%. 面对充满困难与挑战的 2009 年,C O S L 将继续扩大产能,进一步增强服务能力和市场竞争力.2009 年预计钻井板块将有 1 艘 200 英 尺,1 艘 350 英尺,1 艘 375 英尺,1 艘 400 英尺钻井船投产;物探勘察板块将建成海底电缆队,可执行 0-500 米水深范围的地震采 集;船舶板块,将有10艘工作船和3艘驳船投入使用;油技板块,将加快ELIS和FCT的产业化,投产两艘多功能平台,引进VSP, LWD,MWD 及酸化压裂船等设备. 同时,我们将继续致力於完善企业管治,建立全面的风险管控体系.我们将继续加大科技投入,健全完善 COSL 科研体系,其中包 括推进与高等院校,科研院所共建实验室,促进科研成果及时产业化.我们将充分发挥成本领先优势,注重开源节流,制定 COSL 的大型装备能耗定额标准和公司节水节电管理办法.安全生产方面,我们将继续深化 Q H S E 体系建设.我们将针对设备和人员急 剧增加,人员素质,技术,经验摊薄,风险加大的现状,加大对员工的培养力度,制定有效的实施细则,消除作业安全隐患.此 外,我们还将积极优化资本结构,通过利用外部资源,提高资产回报率.并在巩固国内市场的基础上,大力开拓海外市场,加快 国际化进程和并购的后续整和工作. 我们将持续强化品牌建设,力争为股东创造更大的价值.同时积极承担社会责任,为社会做更大的贡献,做到与股东,客户,员 工,伙伴实现共赢.
2008 年年度报告
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股本变动及股东情况
董事长致词
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公司治理
企业管治报告 (2008)
自 2002 年公司设立为股份有限公司并在市场发行 H 股以来,已建立起比较完善并有效运行的企业管治 (注:本报告 「企业管治」 一 词从英文 Corporate Governance 直译而来,同中国境内使用的 「公司治理」 一词含义相同) ,主要表现为公司建立并有效运行了股东 大会,董事会,监事会的决策和监督机制,尤其是董事会专业委员会和独立董事在决策和监督过程中切实起到了符合企业管治原 则和监管要求的作用,保障了公司的决策以股东整体利益为出发点;也表现为公司这种决策和监督机制的建立和运行符合监管要 求,不违法,违规,以及不违背公司对市场的公开承诺.2007 年公司在中国境内发行 A 股后,针对 A 股市场的监管要求,对企业 管治的制度性文件进行了重新的梳理,完善或新制订了有关制度和规定,使公司的企业管治水平进一步提升.截至本报告之日, 公司已建立并有效运行了了以章程为核心的企业管治制度体系,包括 《章程》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《股东大会 , , , 议事规则》 及董事会下属三个委员会 (审计委员会,薪酬委员会和提名委员会) 的议事规则等基础性的制度,及董事会制订和批准的 《关联交易决策制度》《募集资金管理办法》《信息披露管理办法》《公司财务制度》《投资及预算管理制度》《特定人士进行公 , , , , , 司证券交易的规定》 等公司经营管理的基本制度. 董事会认为,公司的企业管治水平在 2008 年仍保持了较高的水平 (具体说明请参考公司於 2008 年 9 月 4 日在上海证券交易所和公司 网站披露的 《中海油田服务股份有限公司关於公司治理专项活动自查报告》,在遵守香港联合交易所有限公司 ) 《证券上市规则》 附录 十四之 《企业管治标准守则》 方面,同公司 2007 年度的 《企业管治报告》 相比并无实质变化.董事会在审查了年度遵守 《守则》 条文的 情况后认为,在报告期内公司在遵守 《守则》 条文 E 1.2 方面应该向股东进行详细说明:公司於 2008 年 6 月 3 日召开了年度股东大会. 该年度股东大会由公司副董事长,首席执行官袁光宇先生主持,原因是董事长因其他紧急事务不能主持该会,且公司章程规定此 等会议可由副董事长主持,董事会认为公司A股发行之后,亲自出席年度股东大会的社会公众股东有明显增加,且会议当中股东一 般要质询公司的一些具体情况,执行董事参加并主持会议更便於回复股东提问. 除以上情况,公司董事会并不知悉有任何资料足以合理显示报告期内本公司有其他偏离 《守则》 条文的行为,同时董事会认为公司 已充分遵守了 《守则》 的其他要求. 由於公司 2007 年 9 月发行 A 股之后,是境内和境外两地市场规则监管的上市公司,公司需针对这一情况对企业管治工作进行必要的 整调,以进一步落实有关监管的规定及自觉提升企业管治水平,2008 年的有关工作主要体现在以下方面: 1, 按照中国证监会关於加强上市公司治理的专项活动的要求,对公司的企业管治工作进行了自查,查找存在的问题和不足,分 析原因及提出整改计划,该项活动的自查报告和整改计划经董事会讨论通过后,已报送 A 股的证券监管部门并进行了披露. 通过此项活动提高公司的企业管治和规范运作水平.例如,公司已确认将按 A 股的监管要求将独立董事的最长的任期限定为 连续任期不超过6年,并做出了相应安排;公司还就自查中发现的其他问题提出并承诺了整改计划,其中承诺於2008年完成的 工作均已完成.
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2, 组织了对董事,监事和高级管理人员及公司其他特定岗位人员进行了上市公司监管要求的有关培训,使公司上述人士基本了 解了公司管治的基本原则,理念及监管要求.公司於 2008 年 11 月份聘请专业人士对公司的董事,监事和高级管理人员进行了 关於信息披露,防范内幕交易,上市公司违规的法律责任等内容的针对性培训讲座,及在 2008 年 10 月份对公司有关特定岗位 人员 (董事,监事和高级管理人员以外经常接触公司内幕信息的人士) 进行了专门的防范内幕交易的培训. 3, 公司在年度股东大会中采用了网络投票方式,方便了社会流通股股东参与公司决策和表达意志.公司於 2008 年 6 月 3 日召开的 年度股东大会上主要采用了现场投票结合网络投票的方式 (并非依据有关监管规定的强制性要求) ,体现出公司对社会流通股 股东权利的尊重. 董事会对公司在报告期内遵守中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的情况进行了检查,认为公司报告期内的公司治 理情况达到了该等文件要求.
一, 董事的证券交易
本公司已对所有董事进行了专门的质询,本公司董事确认,在截至2008年12月31日止的12个月期间内遵守了上市规则附录10所载 的上市公司董事进行证券交易之标准守则 《标准守则》 所要求之标准.公司目前还采用了一套比 ( ) 《标准守则》 更高的董事进行证券 交易的行为准则 (如在披露方面比标准守则更加严格) .公司经查询,认为所有董事均确认已严格遵守 《标准守则》 的条文.另外, 本公司董事,监事和高级管理人员确认,在截至 2008 年 12 月 31 日止的 12 个月期间内遵守了中国证监会 《上市公司董事,监事和高 级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》 .
二, 董事会履行职责情况概述
(一) 董事会组成
本年度及本报告编制之日的董事会组成如下: 董事长 (主席) : 执行董事: 非执行董事: 独立非执行董事: 傅成玉 袁光宇 (至 2009 年 3 月 2 日) ,李 阎 焱,邝志强,蒋小明 勇 袁光宇 (始於 2009 年 3 月 2 日) ,吴孟飞
(二) 董事会和管理层的职责分工
公司章程对董事会和管理层的职责做出明确划分,分工情况与公司2007年度的 《企业管治报告》 披露的情况一致 (详情请登录 公司网站查寻公司 《章程》 2007 年年报) 或 .
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(三) 董事会会议情况
本年度董事会共召开五次例行会议及一次临时会议,董事参加年内董事会会议情况详见本报告附表一.另外还有一些临时 需要董事会批准的事项由董事长依据公司 《章程》 的有关规定,将需表决的董事会议案以书面方式发送董事会成员后,如签 字同意的董事达到章程规定的人数,即形成有效决议.董事会认为董事会的会议程序和决议均符合法律,法规和公司 《章 程》 的规定,保证了公司的重大事项在经董事慎重讨论之后才做出决定,及董事做出相关决定时切实履行诚信及勤勉行事的 责任.2008 年公司董事会通过的决议事项详见本报告附表二.
(四) 独立董事履行职责情况
董事会现有独立董事三名,均为财务或投资领域具有丰富专业经验的人士.对上市公司董事会的运作及独立董事的职责非 常熟悉.三名独立董事在报告期内有效地履行了作为董事的勤勉责任和注意责任,并给公司多方面的专业意见,尤其是在 财务报告审阅,关联交易的审查,重大收购项目的评估,管理层中长期激励计划的审核和考核等方面,其中有关财务报告 审阅和内控制度审查方面的情况详情见本报告第八章.报告期内独立董事还就公司持续性关联交易情况进行了审议并确认 交易属公平合理及未超过股东大会批准的额度;另外独立董事报告期内还对公司发生的一项须予披露的关联交易 (存款於关 联方) 进行了审批.独立董事出席董事会会议及董事会专业委员会会议的情况见本报告附表一. 报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议.
(五) 本报告期内董事会召集的股东大会情况详见本次年度报告第七章 「股东大会情况简介」 .董事会认为报告期内公司遵守了股
东大会决议的所有要求;并检查了公司对股东大会决议的执行情况,认为公司在执行股东大会决议方面未出现问题.
(六) 其他
本报告期内,公司独立非执行董事人数及资质要求符合香港联合交易所有限公司 《证券上市规则》 3.10(1) 及 (2) 的要求,并 第 且公司目前独立非执行董事的独立性符合香港联合交易所有限公司 《证券上市规则》 3.13 所列载的评估指引的要求. 第 另需说明,公司四名董事 (包括一名执行董事,一名非执行董事和两名独立非执行董事) 的任期已於 2008 年下半年到期,由 於公司 《章程》 在2007年修订时将董事任期的起算时间统一为股东大会选举之日 (修订之前的 《章程》 对董事任期起算时间并无 规定,实际操作中可由股东大会通过决议明确任期开始的时间,因此可在任期届满前召开股东大会完成选举) ,因此为方便 (此次 董事新任或续任的选举程序的完成,上述於2008年任期届满的董事的任期将延至2009年上半年召开年度股东大会为止 股东大会将进行董事选举) .
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三, 董事长及首席执行官
公司董事长和首席执行官职权有明确划分且现由两名人士分别担任.其中董事长为傅成玉,首席执行官为袁光宇 (袁光宇先生已於 2009 年 3 月 2 日辞去首席执行官职务,由刘健先生接任) .
四, 非执行董事的任期如下:
傅成玉和阎焱任期为 2005 年 9 月 20 日至 2008 年 9 月 19 日;邝志强任期为 2005 年 10 月 30 日至 2008 年 10 月 29 日;蒋小明任期为 2007 年 5 月 27 日至 2010 年 5 月 26 日;吴孟飞的任期为 2007 年 5 月 27 日至 2010 年 5 月 26 日.上述已到期董事的续任安排见本报告第二章 之 (六) .
五, 董事薪酬
(一) 薪酬与考核委员会的组成及职能
1, 公司薪酬与考核委员会由五名委员组成,分别为阎焱,邝志强,蒋小明,袁光宇和吴孟飞,其中独立非执行董事占三 名,主席由独立非执行董事阎焱担任. 2, 该委员会的职能是负责制定董事,监事与高级管理人员考核的标准,并进行考核;负责制定,审查董事,监事,高级 管理人员的薪酬政策与方案.
(二) 薪酬与考核委员会年度工作情况
报告期内委员会召开了三次会议 (会议情况摘要见附表一) ,分别审议了公司管理层 H 股增值权计划的执行报告和按计划进 行了对被授权人的绩效考核报告,董事,监事和高级管理人员年度薪酬情况的报告,以及新一期股票增值权计划的报告.
六, 董事提名
(一) 提名委员会的组成及职能
1, 公司提名委员会由三名委员组成,分别为袁光宇,阎焱,蒋小明,其中独立非执行董事占二名,主席由袁光宇担任. 2, 该委员会的主要职责是负责对公司董事和高级管理人员的人选,选择标准和程序进行选择并提出建议.
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(二) 提名委员会年度工作情况及提名程序和标准
报告期内提名委员会举行过两次会议 (会议情况摘要见附表一) ,会议就董事会结构,董事到期续任安排等事项向董事会提 出了建议. 委员会进行董事及高管的提名时依照以下程序: 1, 与公司管理层进行交流,研究公司对新董事及高级管理人员的需求情况; 2, 在本公司,控股 (参股) 企业内部以及人才市场等广泛搜寻董事及高级管理人员人选; 3, 搜集初选人的职业,学历,职称,详细的工作经历,全部兼职等情况; 4, 征求被提名人对提名的同意,否则不能将其作为董事及高级管理人员人选; 5, 召集提名委员会会议,根据任职条件,对董事和董事会秘书的初选人员进行资格审查,对总裁提名的其他高级管理人 员的任职资格进行审查; 6, 在选举新的董事和聘任新的高级管理人员前,提名委员会应向董事会提出董事候选人和新聘高级管理人员人选的建议 和相关材料; 7, 根据董事会决定和反馈意见进行其他后续工作.该委员会挑选及推荐董事及高管人员的标准是考虑公司的需要及考查 候选人的工作经验,能力及个人操守等综合因素.
七, 核数师酬金
公司 2008 年继续聘任安永华明会计师事务所和安永会计师事务所担任公司的审计师,审计师在本报告期内为公司提供的审计及非 审计业务的收费情况如下: 审计业务— 年度会计报表及中期会计报表审计╱审阅收费共计人民币 1,092.2 万元;非审计业务— 税务,IT,企业并购整合等记入 损益表的咨询业务收费共计人民币 1,157.2 万元.此外,报告期内本集团收购 C D E 的并购成本中也包含了与收购直接相关的审计师 服务费用约人民币 1,530.0 万元.
八, 审计委员会
(一) 审计委员会的组成及职能
1, 审计委员会由三名委员组成,分别为阎焱,邝志强,蒋小明,全部为独立非执行董事,主席由邝志强担任. 2, 该委员会的职能是检查公司会计政策,财务状况和财务报告程序;检查内部控制结构;推荐并聘任外部审计机构;及 主要负责公司内,外部审计的沟通,监督和核查工作.
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(二) 审计委员会年度工作
报告期内审计委员会共召开四次会议 (会议情况摘要见附表一) ,审计委员会年度主要工作: 1, 对公司的2007年度业绩报告,2008年第一季度业绩报告和2008年中期业绩报告和2008年第三季度业绩报告进行审查. 委员在审查中同公司审计师及公司管理层进行了充分和必要的沟通,为保证公司披露的业绩数据的合规性,完整性和 准确性起到了应有的作用. 2, 就公司的内控工作进行检查.报告期内委员会通过研究公司审计师给公司的 《管理层建议书》 中的有关建议,及审阅了 公司的有关内控有效性的评估报告,包括 《公司 2008 年内部控制自我评估报告》 ,就内控制度的体系完善向董事会和管 理层提出了针对性意见. 3, 报告期内,委员会还对公司发行 A 股事项审查了有关专项报告,如纳税情况,会计报表差异情况等. 4, 就审计师的续聘向公司提供建议.委员会认为安永会计师事务所和安永华明会计师事务所作为公司的外聘审计师是适 合的,董事会对续聘会计师的建议给予批准.
九, 有关责任的承诺
董事会承认负有编制公司账目的责任,核数师还将在财务报告中就其申报责任做出说明;董事会对公司及其附属公司的内部监控 的有效性承担责任,并已在报告期内进行完毕有关检查评估 (详细情况请登录公司网站查阅 《公司内部控制自我评估报告》,认为 ) 公司及其附属公司在内控方面并无重大疏漏;董事会在此承诺,除公司已在本期年报中披露的内容外,并无重大不明朗事件或情 况可能影响公司的持续经营能力.
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附表 1: 董事会及专业委员会年度会议情况摘要
会议名称 董事会年度 第一次会议 董事会年度 第二次会议 董事会年度 第三次会议 董事会年度 第四次会议 董事会年度 第五次会议 董事会 临时会议 审计委员会年度 第一次会议 审计委员会年度 第二次会议 审计委员会年度 第三次会议 审计委员会年度 第四次会议 薪酬委员会年度 第一次会议 薪酬委员会年度 第二次会议 薪酬委员会年度 第三次会议 提名委员会年度 第一次会议 提名委员会年度 第二次会议
时间 2008 年 3 月 28 日 2008 年 4 月 29 日 2008 年 8 月 28 日 2008 年 10 月 29 日 2008 年 12 月 19 日 2008 年 7月6日 2008 年 3 月 27 日 2008 年 4 月 28 日 2008 年 8 月 27 日 2008 年 10 月 27 日 2008 年 3 月 27 日 2008 年 10 月 28 日 2008 年 12 月 19 日 2008 年 3 月 27 日 2008 年 8 月 27 日
地点 深圳 北京 深圳 北京 深圳 北京 深圳 北京 深圳 北京 深圳 河北省 三河市 深圳 深圳 深圳
出席董事 傅成玉,袁光宇,吴孟飞, 李 勇,阎 焱,邝志强,蒋小明 袁光宇,吴孟飞,李 勇, 阎 焱,邝志强,蒋小明 傅成玉,袁光宇,吴孟飞, 阎 焱,李 勇,邝志强,蒋小明 傅成玉,袁光宇,吴孟飞, 邝志强,蒋小明 傅成玉,袁光宇,吴孟飞,阎 焱, 李 勇,邝志强,蒋小明 傅成玉,袁光宇,吴孟飞,阎 焱, 李 勇,邝志强,蒋小明 邝志强,阎 焱,蒋小明 邝志强,阎 焱,蒋小明 邝志强,阎 焱,蒋小明 邝志强,蒋小明 邝志强,阎 焱,蒋小明, 袁光宇,吴孟飞 邝志强,蒋小明, 袁光宇,吴孟飞 邝志强,阎 焱,蒋小明, 袁光宇,吴孟飞 袁光宇,阎 焱,蒋小明 袁光宇,阎 焱,蒋小明
主持人 傅成玉 袁光宇 傅成玉 傅成玉 傅成玉 傅成玉 邝志强 邝志强 邝志强 邝志强 阎 焱 蒋小明 阎 焱
备注 3 名监事列席 电话会议 1 名监事列席 3 名监事列席 电话会议 3 名监事列席 2 名监事列席 3 名监事列席 3 名监事列席 电话会议 3 名监事列席 3 名监事列席 1 名监事列席
电话会议
袁光宇 袁光宇
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附表 2: 董事会决议事项一览表
会议 董事会年度第一次会议 (2008 年 3 月 28 日)
通过的决议 1,通过经审计的公司 2007 年度财务报告; 2,批准董事会审计委员会的有关决议; 3,批准公司 2007 年年度内控自我评估报告; 4,通过公司 2007 年度利润分配及分红派息方案; 5,批准公司 2007 年度业绩公告的议案; 6,通过公司 2007 年度董事会工作报告和企业管治报告; 7,批准关於召开公司年度股东大会的议案; 8,通过关於股东大会授权董事会 20% H 股增发权的议案; 9,批准薪酬委员会的有关决议; 10,批准海底电缆船队项目. 1,批准管理层提交的公司 2008 年第一季度季报告, 并授权董事会秘书按监管要求进行披露; 2,批准 《中海油田服务股份有限公司理财管理制度》 ; 3,批准公司同中海石油财务有限责任公司 的关於存款与结算服务的关联交易的议案. 1,批准经会计师审阅的公司 2008 年中期财务报告; 2,批准公司 2008 年度中期业绩公告的议案; 3,批准董事会审计委员会年度第三次会议的决议; 4,批准董事会提名委员会关於董事续任安排建议的议案; 5,批准关於以部分闲置的 A 股募集资金补充流动资金的议案; 6,批准关於批准建造 34 艘油田服务工作船项目的议案; 7,批准关於批准披露公司治理自查报告的议案. 1,批准公司 2008 年第三季度报告; 2,批准管理层股票增值权计划有关绩效 考评的结果和行权方案的有关事项; 3,批准公司向中国进出口银行进行贷款的议案. 1,批准公司 2009 年度预算方案; 2,批准挪威收购案致 H 股股东的补充通函; 3,批准关於授权公司管理层签订若干授信额度协议的议案; 4,批准披露一项关联交易的议案; 5,批准薪酬委员会关於 H 股股票增值权第二次授权的方案; 6,批准召集 2009 年第一次临时股东大会的议案. 通过 《关於中海油田服务股份有限公司收购 挪威 AWO 公司的议案》 .
董事会年度第二次会议 (2008 年 4 月 29 日)
董事会年度第三次会议 (2008 年 8 月 28 日)
董事会年度第四次会议 (2008 年 10 月 29 日)
董事会年度第五次会议 (2008 年 12 月 19 日)
董事会临时会议 (2008 年 7 月 6 日)
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会议 2008 年通过的传真表决事项
通过的决议 【油服董议案 (2008) 号】 1 批准建造三台陆地钻机 月 9 日) (1 【油服董议案 (2008) 号】 2 批准年度业绩预告的议案 月 29 日) (1 【油服董议案 (2008) 号】 3 批准五个装备投资项目的议案 月 20 日) (2 【油服董议案 (2008) 号】 15 批准购置一套测井仪器的议案 月 4 日) (5 【油服董议案 (2008) 号】 16 关於批准三个资本性投资项目的议案 月 12 日) (6 【油服董议案 (2008) 号】 17 关於批准 「 核心产业园区」 项目 土地摘牌竞买项目的议案 月 16 日) (6 【油服董议案 (2008) 号】 18 批准一项关联交易的议案 月 27 日) (8 【油服董议案 (2008) 号】 19 批准 「海豹」 《重大资产重组报告书》 项目 和 致 H 股股东 《通函》 的议案 月 16 日) (7 【油服董议案 (2008) 号】 20 批准召集临时股东大会的议案 月 16 日) (7 【油服董议案 (2008) 号】 21 批准公司从若干银行获得融资的议案 月 16 日) (7 【油服董议案 (2008) 号】 30 批准对一个资本性投资项目追加预算的议案 月 12 日) (9 【油服董议案 (2008) 号】 31 批准建造一套 5000 米钻机项目的议案 月 12 日) (9 【油服董议案 (2008) 号】 35 批准发行公司债券的议案 (11 月 24 日)
中海油田服务服份有限公司董事会 二零零九年四月一日
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公司相对於控股股东在业务,人员,资产,机构,财务等方面的独立情况
公司相对於控股股东在业务,人员,资产,机构,财务等方面不存在不独立的情况.
公司内部控制制度的建立健全情况
C O S L 为满足资本市场监管和披露的需要,根据法律法规的相关要求,结合公司经营管理的实际情况以及 2007 年底内控评估结论, 在 07 年 10 大体系的基础上,继续加大内控制度建设的力度,於 2008 年底,又整合完成了公司的 《法律支持体系》《I T 支持服务体 , 系》 ,形成了 COSL 的 12 大内控管理体系. COSL 12大体系的建成和实施,标志着公司向国际一流油田服务公司在制度建设方面又迈进了一步,如今,覆盖公司各项业务的12 大内控管理体系全面运行,各所属单位也相应制定了配套制度和实施细则,公司的治理更加规范,管理更加透明,成效更加显著.
公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见
董事会於 2009 年 4 月 1 日批准公司内部控制自我评估报告.公司审计师安永华明会计师事务所已对该项报告出具意见.有关该项报 告的详情请登录公司或上海证券交易所网站查阅.
公司报告期内对高级管理人员的考评和激励机制的建立,实施情况
本公司在 2006 年 11 月 22 日第二次临时股东大会裏,经表决通过了 「中海油田服务股份有限公司高级管理人员股票增值权计划 「股 ( 票增值权计划」.在 2007 年 6 月 6 日,董事会已与所有合资格高管人员签署绩效指标合同,完成所有必要的授予股票增值权相关的 ) 法律程序,并按港币 4.09 元为授权价格.股票增值权计划於 2006 年 11 月 22 日开始生效,按计划,符合资格高管人员可行使的股票 增值权数目与绩效考核结果挂钩,并於生效日起后的两年进行综合考核并确认行权比例.行使限制期为 2 年,自授予日起的第三年 初,第四年初,第五年初和第六年初分四次平均行使. 股票增值权收益在执行价格高於授予价格港币 0.99 元时,超过部分按以下比例兑现: (1) (2) (3) (4) 港币 0.99-1.50 元:兑现比例为 50%; 港币 1.51-2.00 元:兑现比例为 30%; 港币 2.01-3.00 元:兑现比例为 20%;及 港币 3.01 元或以上:兑现比例为 15%.
股票增值权行权收益不得超过当年本公司净利润的 10%.因行使股票增值权而产生的现金付款将存入有关承授人之个人账户,账 户中的现金应有不低於 20%的部分至有关承授人在本公司之任职期满考核合格后方可提取.
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管理层讨论与分析
於 2008 年 12 月 31 日,本公司授予高级管理人员的股票增值权情况如下:
价值 职务 总裁 执行副总裁 执行副总裁 执行副总裁 副总裁 原职工监事 工会主席 姓名 袁光宇 李勇 钟华 陈卫东 李迅科 唐代治 * 徐雄飞 股数 96.42 万股 70.43 万股 70.43 万股 70.43 万股 65.69 万股 65.69 万股 60.91 万股 500.00 万股 年初数 1,560,395 1,139,791 1,139,791 1,139,791 1,063,082 281,774 985,724 7,310,348 本年增加 – – – – – – – - 本年减少 (158,224) (115,575) (115,575) (115,575) (107,797) – ( 99,952) (712,698) 年末数 1,402,171 1,024,216 1,024,216 1,024,216 955,285 281,774 885,772 6,597,650
*
於 2007 年年内,唐代治辞去了本公司的监事职务并到海油总公司任职,依据股票增值权计划的相关规定,唐代治可享有的股 票增值权按时间比例获得相应收益.
截至 2008 年 12 月 31 日止,本公司股票增值权计划已确认的预计负债为人民币 6,597,650 元. 本报告期内,根据 《股票增值权计划绩效管理办法》 ,受董事会薪酬委员会和首席执行官兼总裁委托,公司绩效考核小组对第一期 股票增值权激励对象的 2006,2007 年度的绩效目标实现情况进行了综合考核,并经董事会薪酬委员会确认,激励对象考核结果全 部优秀.该期考核结果已於 2009 年 2 月 13 日由股东大会批准. 经董事会批准,首次行权安排为:2008年11月22日为2006年11月22日经股东大会批准的增值权计划的被授予增值权的人士的初次 行权日.但由於公司在 2008 年下半年完成一项重大资产收购 ( 详见公司 2008 年 7 月至 10 月有关的信息披露 ),是否在原定首次行权 时间行权须报国务院国资委批准.公司已向国务院国资委报送了请示,正待批复.如国务院国资委就此计划的行权方案有最新的 意见,公司将及时进行披露.
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社会责任报告
董事,监事,高层管理人员和员工
股东大会情况简介
一, 年度股东大会情况
公司於 2008 年 6 月 3 日召开 2007 年年度股东大会.决议公告 刊登在2008年6月4日的 《中国证券报》《上海证券报》《证 , 及 券时报》 . 本公司 2007 年年度股东大会於 2008 年 6 月 3 日在北京市西 城区金融街丙 17 号北京银行大厦6B会议室召开,出席股东 大会现场会议和网络投票的股东及股东授权代表共计代表 2,891,239,978 股股份,占公司有表决权股份总数的 64.32%. 股东大会由公司副董事长,首席执行官袁光宇先生担任大 会主席主持会议.本次股东大会经现场投票和网络投票表决通过以下决议: 作为一般事项 1) 2) 3) 4) 5) 批准截至二零零七年十二月三十一日止年度经审计的财务报表及核数师报告; 批准二零零七年度利润分配方案和股息分配方案; 批准截至二零零七年十二月三十一日止年度之董事会报告; 批准截至二零零七年十二月三十一日止年度之监事会报告; 批准续聘安永华明会计师事务所和安永会计师事务所分别为本公司二零零八年度境内及境外核数师并授权董事会决定 其报酬; 作为特别事项 1) 批准授权董事会可在 12 个月内增发不超过已发行的 H 股总股份 20% 的 H 股,本授权自股东大会审议通过之日起 12 个 月内有效. 上述一般事项决议案第5项有854,000票反对 (反对票数比例为0.03%) ;特别事项决议案第1项有219,237,258票反对 (反对票数 .其余所有决议案的赞成票率均为 100%. 比例为 7.58%)
二, 临时股东大会情况
( 一 ) 会议时间及披露
1, 第一次临时股东大会情况:
公司於 2008 年 8 月 26 日召开 2008 年第一次临时股东大会.决议公告刊登在 2008 年 8 月 27 日的 《中国证券报》《上海证 , 券报》《证券时报》 及 .
2, 第二次临时股东大会情况:
公司於2008年12月29日召开2008年第二次临时股东大会.决议公告刊登在2008年12月30日的 《中国证券报》《上海证 , 券报》《证券时报》 及 .
2008 年年度报告
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股本变动及股东情况
董事长致词
管理层讨论与分析
( 二 ) 会议具体情况
1, 2008 年第一次临时股东大会
本公司2008年第一次临时股东大会於2008年8月26日在北京市东城区朝阳门北大街25号海洋石油大厦504会议室召开, 出席股东大会现场会议和网络投票的股东及股东授权代表共计代表 3,086,343,991 股股份,占公司有表决权股份总数的 68.66%.股东大会由公司副董事长,首席执行官袁光宇先生担任大会主席主持会议.本次股东大会经现场投票和网络 投票表决通过以下决议: 作为特别事项 1) 批准本公司通过其全资子公司 COSL Norwegian AS 收购挪威 AWO 公司所有已发行股份的议案 「收购建议」 ( ,详情 载於本公司於 2008 年 7 月 22 日刊发的 《重大资产购买报告书》,即:提请公司股东大会批准公司根据 ) 《中海油田服 务股份有限公司重大资产购买报告书》 《重大资产购买报告书》) ( 「 」 规定的相关内容执行收购建议. (有关收购建议 中的以下内容: (1) 收购的方式,交易标的和交易对方; (2) 交易价格; (3) 定价方式或者定价依据; (4) 收购先决 条件; (5) 目标股份办理权属转移的相关事项等详见 《重大资产购买报告书》 第五章) ; 2) 提请公司股东大会一般及无条件授权本公司董事会及任何一位董事代表本公司采取一切进一步行动及办理一切进 一步事宜并签署及签订董事会认为必要,适当,适宜或权宜的所有其他或进一步文件 (如有) 及采取所有步骤,以 执行及/或使收购建议所载的交易生效,包括同意修改,修订,补充或豁免任何与此相关而董事会认为符合本公 司利益的事项,惟有关修改,修订,补充或豁免不会对该等交易的重大条款构成重大变更 , 及授权董事会处理收 (倘必要) 追认并确认本公司董事会过往采取或批准的任何符 购建议所载的融资安排的一切事宜;及授权,批准及 合此等议案项下进行的任何事项的所有必要的行动; 3) 本次股东大会决议的有效期为 12 个月,自本次股东大会决议生效日起计算.
以上决议案以出席股东大会的股东及股东授权代表一致批准 (100% 的赞成票比率) 获得通过.
2, 2008 年第二次临时股东大会
公司2008年第二次临时股东大会於2008年12月29日在北京市东城区朝阳门北大街25号海洋石油大厦504会议室召开, 出席大会的股东及股东授权代表共计代表 3,022,336,896 股股份,占公司有表决权股份总数的 67.23%,股东大会由公司 执行董事李勇先生担任大会主席主持会议.本次股东大会经审议和投票表决通过以下决议: 作为特别事项 1) 批准公司在中国境内公开发行公司债券,募集资金总额不超过人民币60亿元,且发行完毕后累计债券余额不超过 最近一期末净资产的 40% (发行债券的具体条件详见股东本次股东大会通函和通知) . 上述特别事项决议案赞成股数为3,020,961,896股,反对股数为1,375,000股.鉴於赞成的股数占出席会议并参加表决的股 东及股东代理人所持的有表决权股份总数的 99.95%,超过三分之二,此项议案作为特别决议案获正式通过.
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董事,监事,高层管理人员和员工
社会责任报告
2008 年,C O S L 深入贯彻落实科学发展观,坚决执行四大核心战略,紧紧抓住发展机遇,积极应对和化解各种挑战,认真履行经 济,环境和社会责任,在科学发展,和谐发展的道路上又迈出了新的步伐.
一, 快速发展 回报股东
2008 年,COSL 继续保持又好又快的发展态势,资产规模快速扩大,营业收入快速增长,经济效益快速增加,经营业绩再创 历史新高.全年实现营业收入人民币124.3亿元,营业利润人民币33.4亿元, 净利润人民币31.0亿元,同比分别增长34.5%, 16.8%,38.6%;每股收益达到人民币0.69元,同比增长人民币0.15元.让国内外股东充分分享COSL高速发展带来的实惠.
二, 以人为本 关爱员工
COSL 在高速拓展自己的业务的同时,在员工健康和安全, 环境保护及产品,服务质量方面一贯坚持 「安全第一,预 防为主;以人为本,珍惜生命; 信誉至上,保证质量;尊 重自然,爱护环境」的质量,健康,安全,环保方针,制 定有效的年度质量健康安全环保管理目标;根据 I S O9001, ISO14001 ,0HSAS18001 和 ISMC 建立满足相关法律法规要 求的质量,安全,健康,环保体系 (QHSE体系) 和安全管理 体系 (SMS 体系) ,通过两套体系的有效运行,保障了 COSL 的产品和服务质量,员工健康安全及环境保护.COSL 也一 直保持了较好的安全记录,2008 年 O S H A (可记录事件率) 为 0.26. 本著 「以人为本,珍惜生命」 的健康管理方针,C O S L 制定 《员工健康档案管理规定》 等一系列规章制度,从制度上 了 保障员工职业健康和安全.在员工健康管理方面做到事前 预防和健康评估,把全面推进全员健康体检作为一项福利 提供给员工.COSL 对海上员工坚持健康证制度,通过健康 体检,对符合要求的员工发给健康证.建立员工健康电子 档案,对员工的健康状况定期进行健康评价,使员工随时 监控自己的身体状况,为采取有效的防范措施提供依据. 2008年COSL陆地员工体检率达到99%以上,一线岗位员工 持健康证上岗率达到了 100%. 为保障健康与安全管理措施的落实,公司通过召开职业卫 生管理工作专题会议,制定并下发 《COSL 职业卫生管理实施细则》 ,为保障实施细则的有效实施,结合 COSL 的实际情况, 建立 COSL 各级职业卫生管理网络,分片区对职业卫生管理人员进行宣贯和培训工作,明确 COSL 各单位的职能界面,在公
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董事长致词
管理层讨论与分析
司范围内统一开展职业健康检查和作业场所职业病危害因素检测评价工作,建立健全职业健康监护档案和职业卫生档案, 规范了 COSL 在职业卫生方面的管理. 2008 年,C O S L 持续不断地开展 「送温暖,献爱心」 和扶贫帮困活动,关心大龄单身员工,积极为青年人牵线搭桥等一系列 活动,企业的关爱,增强了员工的归属感.
三, 信誉至上 服务到位
COSL 以客户为关注焦点,奉行 「信誉至上,保证质量」 ,在服务和生产中,充分运用过程控制方法保证产品和服务质量,满 足客户需求.对市场和客户需求和发展趋势进行跟踪,为客户提供安全,优质,高效的服务.2008年,COSL发生重大质量 责任事故率为零,顾客对产品和服务不满意投诉率为零,全年共收到国内外客户表扬信180余封,服务能力得到客户的充分 认可和高度赞扬.
四, 保护环境 爱护资源
COSL十分重视保护海洋资源和环境,防止污染发生,爱护自然.2008年,COSL全面贯彻落实 《中华人民共和国海洋环境保 护法》 ,并通过一系列制度的制定和落实,达到了对保护海洋环境的管理目标.C O S L 海上作业单位由国家海洋局和交通部 海事局分别负责对海上钻井平台和机动船舶的环保工作进行监督管理. 陆地作业单位由当地片区环保部门进行监督管理. COSL 的环保管理工作卓有成效,近几年未发生污染事故. 2008 年,COSL 海外作业的环保工作致力於实现多方和谐共赢.我们不仅严格按照 COSL 的 QHSE 和 SMS 体系文件以及当地 的法律法规执行,还坚持以高标准要求自己,力求将海外环保工作做精做细,在墨西哥由当地政府倡导的 「零污染工业」 制 度的推行中,我们的环保工作走在了其他公司的前面.
五, 节能降耗 减排增效
2008 年,C O S L 从创建国际一流油田服务公司入手,以建设资源节约型和环境友好型企业为切入点;以提高能源利用率, 保护环境为核心;以加强组织领导,落实主体责任,以技术创新和提高生产效率为手段,全面,系统,高效地开展了 COSL2008 年的节能减排工作.COSL 各级节能减排组织机构建设进一步完善,节能减排管理制度建设初步实现系统化,责 任制建设与节能减排目标逐步细化,节能减排方式不断转变.
六, 捐资助教 扶危济困
一直以来,C O S L 在努力加快自身发展,不断做强做大的 同时,积极践行国有企业三大责任,参与社会公益慈善事 业,努力做负责任的企业公民.C O S L 高管层十分重视公 司公益慈善事业的发展,专门成立公益慈善工作委员会, 并制定了工作章程.2008 年,C O S L 和广大员工累计为社 会公益慈善事业捐款捐物价值金额超过人民币 3,040 万元, 展现了一个负责的上市公司的良好形象.此外,在海外, COSL 在印尼等地也积极的履行当地的社会责任,通过服务 社区,捐资助困,与当地社会和谐共处.
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社会责任报告
董事,监事,高层管理人员和员工
1, 积极发扬一方有难,八方支援的精神,向四川汶 川大地震累计捐款超过人民币 2600 万元
得悉四川省汶川县发生 8.0 级罕见大地震之后,C O S L 上下紧急行动,慷慨解囊,第一时间以公司名义向中 国红十字会捐款人民币 200 万元,随后 COSL 员工个人 名义又进行了 4 次大型捐款活动,共计人民币 611 万 元.与此同时,COSL采取各项措施节约费用,挖掘潜 力,提高效率,降低成本,10 月份,将节约下来的人 民币 1,800 万元通过相关途径转赠四川地震灾区.
2, 参与海上救援,挽救生命於既倒
受海事局搜救中心指令和遇难船舶的呼救,C O S L 的船舶在 2008 年共 14 次参加对遇难船的救援和搜集落水人员,成功 救起 9 人,打捞起遇难人员 1 名.
3, 以实际行动支持奥运召开
2008 年 5 月,青岛奥运帆船赛区海域爆发了严重的浒苔事件,应山东省政府请求,COSL 紧急抽调 滨海 286 和海洋石油 655 两艘工作船参与浒苔清理工作,为青岛帆船赛区浒苔的清除作出了贡献.
4, 打造希望工程精品,追加人民币 400 万元建设海南省中国海油 COSL 希望小学
COSL 为贫困地区援建希望小学作为履行社会责任的一种有效途径和载体.2007 年,COSL 向中国青少年发展基金会捐 款人民币800万元,用於在海南,云南省定点建设中国海油COSL希望小学.2008年度,COSL又追加人民币400万元加 大对海南省中国海油 COSL 希望小学的援建力度.根据 「一所希望小学就是一个精品工程」 的原则,专门制订了 《中国海 油 C O S L 希望小学建设监督管理规定》 ,并多次派出考察小组,深入实地,考察评估.为此,被青基会评价为: 「中国 海油 COSL 希望小学完全建好以后将成为中国青基会希望小学的建设典范,形成中国海油的 '精品模式'!」
5, 继续做好满城,滦平两所海洋石油希望小学的代管扶持工作
COSL 在加大建设中国海油 COSL 希望小学的同时,继续做好对河北省满城训口海洋石油希望小学和滦平县瓦房海洋石 油希望小学的扶持工作.2008年6月,COSL组织燕郊片区团员青年分赴两所小学进行支教,并为学校捐赠了价值人民币 1万元的新图书.在得知满城希望小学自动供水设备 (COSL捐建) 因时间原因出现老化故障后,COSL及时组织技术人员 到现场对设备进行了更新修缮.11 月,C O S L 又组织人员前往两所小学进行慰问,为优秀教师和三好学生颁发奖金, 并为两所小学的教室,操场,大门,锅炉房等进行了改扩建.
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6, 关心海外员工,履行海外社会责任
COSL 的海外分 (子) 公司也积极履行当地的社会责任.COSL 印尼分公司为一些印尼籍遭受水灾的员工组织捐款,为一 名需要手术的外籍员工的母亲筹措资金,减轻其负担;COSL 缅甸分公司为缅甸海啸灾区捐款;COSL 菲律宾分公司两 名中方员工为当地雇员献血.
七, 企业文化 COSL 品牌
持之以恒的企业文化建设是塑造 COSL 精神,凝聚 COSL 人心,增强 COSL 软实力,助力 COSL 发展不可或缺的重要手段. 2008 年,C O S L 继续践行 「我们必须做得更好」 的企业理念,努力丰富企业文化的内涵,以企业文化凝聚人,培养人,激励 人,营造和谐的企业氛围,提升企业竞争力,进一步推动企业的可持续发展. 2008 年,由於 COSL 持续的快速发展,COSL 品牌形象和社会地位日益提升,市场及行业影响力不断扩大,赢得了资本市场 的认可,社会各界的赞誉和媒体的高度关注.2008 年 C O S L 入选标准普尔大中华区精选股票组合 25 支表现最强股票之一; 全球投资者关系领域最权威的 IR Magazine 授予 COSL"2008 年最佳投资者关系" 证书;在首届中国蓝筹公司年会上,COSL 入选 " 2008 年中国蓝筹百强榜" ,并荣获" 2008 年中国蓝筹油田服务行业首强" 称号;2008 年,C O S L 还被国家审计署授予 20052007年度全国内部审计先进单位的光荣称号;在中国企业联合会,中国企业家协会主办的 「2009全国企业诚信建设大 会」 上,COSL 荣获 「2008 年度中国优秀诚信企业」 称号,COSL 同时入选该机构评选出的 「2008 年度中国最具影响力企业」 . 2008 年,C O S L 创作反映中国海油艰苦创业及辉煌发展史的大型歌舞诗画 《蓝色之梦》 ,连续 13 场四海巡回演出,观众多达 15000 余人,极大地增强了员工的凝聚力,提升了 COSL 的品牌影响力.
八, 提供就业 练好内功
立足 「打造 COSL 铁军,铸就国际一流」 的人才战略.2008 年,COSL 共招收应届大学生 900 余名,社会成品人才 120 多名, 高素质的人才引进,为COSL的持续发展补充了新鲜的血液.此外,COSL还积极的为社会提供就业机会,COSL每年都会在 河北任丘,易县;山东临沂,烟台等地方招收一定数量的劳务工,缓解当地就业压力.公司已经完成了AWO的收购工作, 随著越来越多的海外雇员的加入,COSL 为海外作业区域提供更多的就业机会. 2008 年,围绕一流员工队伍建设,深入推进员工素质工程全面开展,C O S L 加大对青年员工的培养,缩短新员工的成长周 期;加强技术骨干人员的专业再教育培训;强化员工的外语培训;建立培养专业技能的COSL技术学院;完善了相关的人才 培养机制.
九, 持续发展 共创未来
2009年COSL的产能继续扩大,服务能力和市场竞争力进一步增强.国内市场工作量有所增长,作业服务价格基本稳定.随 著整体实力的增强,COSL在国内油田服务市场的主导地位更趋稳固,国际化的发展势头依然强劲.收购Awilco壮大了钻井 船队规模,改善了装备资产质量,扩大了海外客户市场,增加了相关业务的发展空间. 2009 年,我们将继续强化安全管理,贯彻安全文化;保护环境,节能减排,作负责任的企业公民,坚定不移的推动公司的 可持续发展.
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董事,监事,高级管理人员和员工
董事,监事,高层管理人员和员工
一, 董事,监事,高级管理人员情况
董事,监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 傅成玉 袁光宇 李勇 吴孟飞 邝志强 阎焱 蒋小明 张本春 张敦杰 杨敬红 钟华 陈卫东 董伟良 李迅科 徐雄飞 肖国庆 於湛海 合计
职务 董事长 副董事长,执行董事,CEO兼总裁 执行董事,执行副总裁兼COO 非执行董事 独立非执行董事 独立非执行董事 独立非执行董事 监事会主席 独立监事 职工监事 执行副总裁兼CFO 执行副总裁,CSO兼董事会秘书 执行副总裁兼CTO 高级副总裁 副总裁,工会主席 副总裁 副总裁 /
性别 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 男 /
年龄 57 49 45 53 59 51 55 58 56 44 48 53 51 52 47 59 54 /
任期起止日期 2005.9.202008.9.19 2005.9.202008.9.19 2006.5.262009.5.25 2007.5.272010.5.26 2005.10.302008.10.29 2005.9.202008.9.19 2007.5.272010.5.26 2007.9.202010.9.19 2006.5.262009.5.25 2007.7.262010.7.25 2006.4 2005.12 2007.6 2007.6 2007.6. 2007.6 2007.8 /
年初 持股数 20,000 – – – – – – – – – – – – – – – – 20,000
年末 持股数 20,000 – – – – – – – – – – – – – – – – 20,000
变动 原因 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 /
报告期内 从公司 领取的报酬 总额 (元) - 656,949 485,668 - 400,000 400,000 400,000 - 80,000 438,878 538,082 583,567 595,530 528,186 447,882 556,121 541,181 6,652,044
报告期内股票 增值权情况 可行权 年末 股数 (万股) 价值 (元) - 96.42 70.43 - - - - - - - 70.43 70.43 - 65.69 60.91 - - 434.41 - 1,402,171 1,024,216 - - - - - - - 1,024,216 1,024,216 - 955,285 885,772 - - 6,315,876
是否在 股东单位 或其他关联 单位领取 是 否 否 是 否 否 否 是 否 否 否 否 否 否 否 否 否 /
*
详细情况参见公司治理 (五)—公司报告期内对高级管理人员的考评和激励机制的建立,实施情况.
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董事,监事,高级管理人员最近 5 年的主要工 作经历:
董事会成员:
傅成玉先生,中国国籍,男, 1951 年 出 生,C O S L 董 事 长, 非执行董事.中国东北石油学 院地质学学士学位,美国南加 州大学 (University of Southern California) 石油工程硕士学位, 高级经济师.2003 年 11 月,任 C O S L 董事长,非执行董事; 2003年10月16日,获委任为中海油董事长兼首席执行官;2003 年 10 月,获委任为海油总公司总经理;2002 年 9 月起,担任 C O S L 董事长兼首席执行官;2001 年起,先后出任中海油执行 副总裁,总裁兼首席作业官;2000 年,获委任为海油总公司 副总经理;1999 年,担任中国海洋石油南海东部公司总经理; 1995年12月,任菲利普斯公司国际石油 (亚洲) 公司副总裁兼西 江开发项目总经理;1994年至1995年,担任中国海洋石油南海 东部公司副总经理;1982 年,加入海油总公司,先后在海油总 公司与阿莫科东方石油公司,雪佛龙,德士古,菲利普斯中国 有限公司,壳牌和阿吉普等石油公司的合资项目中任联合管理 委员会主席;傅先生先后在中国的大庆油田,辽河油田和华北 油田工作过,在石油行业拥有逾30年的工作经验.目前,傅先 生还担任中国海油总公司总经理,中海油董事长,执行董事兼 首席执行官,中海石油财务有限责任公司董事长,中海油 (中 国) 和中国海洋石油国际有限公司董事长,无锡尚德太阳能电 力有限公司独立董事.
总裁;自2006年11月起,袁先生还担任中国海洋石油总公司总 经理助理职务;2003年10月至2007年3月,任COSL执行董事, 首席执行官兼总裁;2002年8月至2003年9月,担任COSL执行 董事,总裁兼首席营运官;2001 年 10 月至 2002 年 7 月,担任原 油服公司董事长,总经理;1999年9月至2001年9月,任中海石 油北方钻井公司总经理;1996 年 3 月至 1999 年 8 月,任中国海 洋石油总公司作业部副总经理;1995 年 1 月至 1996 年 2 月,任 中海石油北方钻井公司副总经理;1993 年 2 月至 1994 年 12 月, 任中国海洋石油总公司渤海钻井公司副总经理;1982 年 8 月至 1993 年 1 月,在中国海洋石油总公司渤海石油钻井公司钻井平 台担任领班,监督,钻井平台副经理,经理;1982 年加盟海油 总公司,在石油和天然气行业拥有逾 26 年的工作经验.
吴孟飞先生,中国国籍,男, 1955 年 出 生,C O S L 非 执 行 董 事. 华 东 石 油 学 院 学 士 和 硕 士,并获得美国麻省理工学院 MBA 学位.2006 年 4 月 1 日起至 今,任中国海油总公司总会计 师,同时担任COSL非执行董事;2004年5月至2006年3月,任 COSL 执行董事;2002 年 7 月至 2006 年 3 月,任 COSL 执行副总 裁兼首席财务官;1999 年 9 月至 2002 年 6 月,任中海油首席财 务官,高级副总裁;1988 年至 1999 年 9 月,加入海油总公司, 任计划财务部副经理,计划资金部总经理等职.此外,吴先生 目前还担任中海石油化学股份有限公司,海康人寿保险有限公 司,中海石油保险有限公司以及中海石油投资控股有限公司的 董事长.
袁光宇先生,中国国籍,男, 1959 年出生,COSL 副董事长, 非执行董事.石油工程专业学 士,2005 年 中 欧 国 际 工 商 学 院 C E O 班毕业,2007 年中欧国际 工 商 学 院 E M B A 毕 业.2009 年 3 月 2 日至今,任 C O S L 副董事长,非执行董事;2007 年 3 月至 2009 年 3 月 2 日,任 COSL 副董事长,执行董事,首席执行官兼
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社会责任报告
董事,监事,高级管理人员和员工
李勇先生,中国国籍,男,1963 年出生,C O S L 执行董事,执行 副总裁兼首席运营官.钻井工 程学士,1989年和2001年分别获 得意大利马太依商学院石油经 济硕士学位和北京大学工商管 理硕士学位.2006 年 5 月至今,任 C O S L 执行董事,执行副总 裁,首席运营官.2005 年 10 月至 2006 年 5 月,任 COSL 执行副 总裁,首席运营官;2003年至2005年,任中海石油 (中国) 有限 公司天津分公司副总经理;1999年至2003年任中海油钻完井办 公室主任;1993年至1999年,任中国海洋石油总公司勘探部综 合技术处处长,钻井测试处处长;1984 年,加入海油总公司, 先后在中国海洋石油开发工程设计公司,中国海洋石油总公司 生产作业部任助理工程师,工程师,在石油和天然气行业拥有 逾 24 年的工作经验.
阎 焱 先 生, 美 国 国 籍, 男, 1957 年 出 生,C O S L 独 立 非 执 行董事.南京航空学院工程学 士,1986 年 在 北 京 大 学 获 得 社 会 学 和 经 济 学 硕 士,1989 年 在 普林斯顿大学获第二个硕士学 位.2002 年 9 月至今,担任 C O S L 独立非执行董事;自 2001 年 起,担任 SAIF Asia Softbank Asian Investment Fund 首席合伙 人;1995年2月至2001年10月,任Emerging Markets Partnership 董事,总经理及香港办主任;1994 年至 1995 年,担任 S p r i n t International Corporation 亚太区战略规划及业务发展董事.
蒋小明先生,中国国籍,男, 1953 年 出 生,C O S L 独 立 非 执 行董事.毕业於北京外国语学 院,并於英国剑桥大学获得经
邝 志 强 先 生, 中 国 香 港, 男, 1949年出生.2002年10月至今任 COSL 独立非执行董事.邝先生 1972 年获得香港大学社会科学士 学位,是英国特许会计师公会和 香港会计师公会资深会员.1984 年至 1998 年是普华会计事务所合 伙人.1992年至1997年是香港证卷交易所的独立理事.目前,邝 先生主要工作是担任多家在香港上市公司的独立非执行董事, 包括中远国际控股有限公司,天津发展控股有限公司,北京首 都国际机场股份有限公司,星狮房地产 (中国) 有限公司,新创 建集团有限公司,东英金融投资有限公司,中国诚通发展集团 有限公司,环球数码创意控股有限公司,中国平安保险 (集团) 有限公司,华富国际控股有限公司,中国电力国际发展有限公 司,恒基兆业发展有限公司,中信 1616 控股有限公司及雅居乐 地产控股有限公司.
济学硕士与博士学位.2004 年 5 月至今,为 COSL 独立非执行董 事;1998年至2003年,在香港创立赛博集团投资高科技及其基 础设施项目,并於2001年并购上市后,担任集团董事会主席一 职;1992年至1998年,负责联合国退休金的投资管理.蒋先生 还在香港上市公司COSCO International 和SPG Land担任独立董 事职务,并且担任剑桥中国发展基金会理事托管人和联合国投 资委员会委员.此外,蒋先生还曾任NASDAQ上市公司加拿大 字源公司董事,美国资本集团顾问,以及剑桥大学商学院的高 级研究员等职务.
2008 年年度报告
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公司简介
主要财务数据和指标
股本变动及股东情况
董事长致词
管理层讨论与分析
监事会成员 :
张本春先生,中国国籍,男, 1950 年 出 生,C O S L 监 事 会 主 席,监事.中国中央党校函授 学院获文学学士,主修工商管 理, 高 级 工 程 师.2002 年 9 月 至 今, 任 C O S L 监 事 会 主 席, 监事;2007 年 9 月,任中国海洋石油总公司干部学院常务副院 长;1999 年至 2007 年 9 月,任海油总公司审计监察部总经理; 1997 年至 1999 年;任海油总公司思想政治工作部主任;1984 年,加盟海油总公司,在石油和天然气行业拥有逾24年的工作 经验.
杨敬红先生,中国国籍,男, 1964 年出生,COSL 职工监事. 获江汉石油学院钻井工程专业 工 学 学 士 学 位,2008 年 中 欧 国 际工商学院EMBA硕士班毕业. 2008 年 11 月至今,任中国海油 C O S L 工程技术学院院长;2007 年 7 月至今,为 C O S L 职工监 事;2005 年 11 月至今,任 C O S L 人力资源部总经理;2002 年 9 月至 2005 年 11 月,任 COSL 油田技术事业部副总经理;2001 年 至 2002 年,任原油服公司人力资源部人力资源开发岗位经理; 1995年至2001年,先后任中海石油北方钻井公司健康安全环保 部经理,人力资源部经理;1984年至1994年,先后任渤海石油 钻井公司渤海五号钻井平台队长,作业安全环保部科员;杨先 生在石油和天然气行业工作超过 24 年.
张敦杰先生,中国国籍,男, 1952 年出生,COSL 独立监事. 山西财经大学毕业,北京大学 光华管理学院EMBA学位.2003 年 5 月 至 今, 为 C O S L 独 立 监 事.现任北京洲际资源环保科 技有限公司董事长,曾任中国抽纱进出口集团公司副董事长兼 总经理,意大利中国华龙公司总裁,西门子 (中国) 发电集团高 级副总裁等职.
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公司治理
股东大会情况简介
社会责任报告
董事,监事,高级管理人员和员工
高级管理人员简历:
刘 健 先 生, 中 国 国 籍, 男, 1958 年 出 生,C O S L 首 席 执 行 官.毕业於华中科技大学,获 学士学位,并於 2000 年获天津 大学工商管理硕士学位.刘先 生是一位高级工程师.2009 年 3 月 2 日,刘先生获任为 C O S L 首席执行官.2005 年 10 月,刘先 生担任中国海洋石油有限公司执行副总裁,主要负责公司的海 上油气田开发生产管理工作.他於1982年到中国海油任职,在 石油天然气行业拥有逾27年的工作经验.曾担任中国海油附属 公司-中国海洋石油渤海采油公司经理,中海石油 (中国) 有限 公司天津分公司副总经理,中海石油 (中国) 有限公司湛江分公 司总经理,中国海洋石油有限公司高级副总裁兼开发生产部总 经理.刘先生亦担任中海石油 (中国) 有限公司的董事,中国海 洋石油国际有限公司的董事以及中国海洋石油东南亚有限公司 的董事.
项目测试监督,钻采所副经理,科技部经理,行政部经理. 1982 年加入中国海洋石油总公司,在石油天然气行业拥有逾 26 年的工作经验.
陈卫东先生,中国国籍,男, 1955 年出生,COSL 执行副总裁 兼董事会秘书,首席战略官. 地球物理勘探专业学士,并於 2001 年 7 月获得北京大学 M B A 学 位, 於 2005 年 7 月 在 中 国 政 法大学经济法硕士班毕业,获结业证书.2005 年 12 月至今, 任 C O S L 执行副总裁兼董事会秘书,首席战略官;2002 年 9 月 至 2005 年 12 月,任 COSL 副总裁兼董事会秘书;2001 年 12 月至 2002 年 9 月,任原油服公司副总经理;1999 年 9 月至 2001 年 12 月,任中海石油物探公司总经理;1998 年 5 月至 1999 年 9 月, 任海油总公司勘探部副经理;1982 年,加入海油总公司,在石 油天然气行业拥有逾 26 年的工作经验.
董伟良先生,中国国籍,男, 李勇先生,请参见董事简历. 1957 年 出 生,C O S L 执 行 副 总 裁, 地 质 系 石 油 地 质 专 业 学 士.2007年6月至今,任COSL执 行副总裁.2003 年 7 月至 2007 年 6 月,任海油总公司科技发展部 总经理;2001年5月至2003年7月,任中海石油研究中心主任; 1999 年 4 月至 2001 年 5 月,任中海油 (中国) 湛江分公司副总经 理;1996年9月至1999年4月,任中国海洋石油南海西部公司总 钟 华 先 生, 中 国 国 籍, 男, 1960 年出生,COSL 执行副总裁 兼首席财务官.西南石油学院 采油工程毕业并获学士学位, 1988 年获得英国 Heriot-watt 大 学石油工程硕士学位,期间於 1985 年至 1987 年期间在英国 Expro 公司参加雇员培训.2005 年 至今,历任中海油田服务股份有限公司副总裁,执行副总裁, 执行副总裁兼首席财务官;1999年至2005年,历任中海油有限 公司行政管理部总经理和发展与规划部总经理;1982 年 -1999 年,历任中海石油南海西部公司工程师,井下作业公司副经 理,涠 10-3 矿经理,总公司印尼项目组油田总监,崖 21-1-3 井 地质师;1994年5月至1996年9月,任中国海洋石油南海西部公 司勘探开发科学研究院院长;1993 年 5 月至 1994 年 5 月,任中 国海洋石油南海西部公司勘探开发科学研究院副院长;1982 年 至1993年,任中国海洋石油南海西部公司研究院助工,组长, 在石油和天然气行业工作超过 26 年.
2008 年年度报告
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公司简介
主要财务数据和指标
股本变动及股东情况
董事长致词
管理层讨论与分析
李 迅 科 先 生, 中 国 国 籍, 男, 1956 年 出 生,C O S L 高 级 副 总 裁, 钻 井 工 程 专 业 学 士.2007 年 6 月至今,任 C O S L 高级副总 裁.2002 年 9 月 至 2007 年 6 月, 任 COSL 副总裁;2001 年 12 月至 2002 年 9 月,任原油服公司副总经理;1995 年 1 月至 2001 年 12 月,任中海石油南方钻井公司副总经理;1992 年 5 月至 1994 年 12 月,任中海石油南海西部石油钻井公司副经理;1987 年 8 月 至 1992 年 4 月,任中海石油南海西部钻井公司南海二号,五号 平台经理;1986 年 3 月至 1987 年 7 月,任中海石油南海西部钻 井公司南海四号,一号,二号副经理;1982 年,加入中国海洋 石油总公司,在石油和天然气行业拥有逾 26 年的工作经验.
肖国庆先生,中国国籍,男, 1949 年 出 生,C O S L 副 总 裁, MBA,采油专业学士.2007 年 6 月起任 COSL 副总裁;2004 年 12 月至2007年6月,任COSL总裁助 理;2002年9月至2004年12月, 任 C O S L 天津分公司总经理;2002 年 1 月至 2002 年 9 月,任原 油服公司天津分公司副总经理;1993年至2001年,任中海石油 技术服务公司塘沽公司经理;1992年至1993年,任渤海石油公 司试油公司经理; 1976 年至 1992 年,任渤海石油公司技术员; 1971年至1972年,为海洋石油指挥部工人;肖先生在石油和天 然气行业工作超过 34 年.
於湛海先生,中国国籍,男, 徐雄飞先生,中国国籍,男, 1961 年 出 生,C O S L 副 总 裁, M B A, 经 济 学 学 士.2007 年 6 月起任COSL副总裁;2005年10 月至今任 COSL 工会主席;2002 年 9 月至 2005 年 10 月,任 COSL 人力资源部总经理;2001 年 11 月至 2002 年 9 月,任原油服公司 人力资源部总经理;2000 年 10 月至 2001 年 11 月,任中海石油 北方钻井公司党委副书记兼纪委书记;1995年至2000年,任中 海石油北方钻井公司党群办公室主任,人力资源部经理;1993 年至 1995 年,任渤海石油钻井公司行政办公室秘书,副主任; 1991年至1993年,任渤海石油钻井公司渤海十二号平台党支部 书记;1977年至1991年,任渤海石油公司钻井处3222队,渤海 八号平台及党委办公室钻工,机工,电工及秘书;徐先生在石 油和天然气行业工作超过 30 年. 1954 年出生,COSL 副总裁,物 探专业学士.於先生 2007 年 8 月 起任 C O S L 副总裁;2002 年 9 月 至 2007 年 8 月,任 COSL 物探事 业部总经理;2002 年 1 月至 2002 年9月,任原油服公司物探事业部总经理;1994年1月至2001年 12 月,任中海石油地球物理勘探公司副总经理;1993 年 9 月至 1994 年 1 月,任渤海石油物探公司经理;1992 年 11 月至 1993 年 8 月,任渤海石油物探公司副经理;1982 年至 1992 年,任中国 海油石油物探船队技术员,助理工程师,工程师,船队经理; 1979年至1982年,任职於海洋石油勘探局物探船队;於先生在 石油和天然气行业工作超过 29 年.
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公司治理
股东大会情况简介
社会责任报告
董事,监事,高级管理人员和员工
(二)在股东单位任职情况
姓名 傅成玉 袁光宇 吴孟飞 张本春
股东单位名称 中国海洋石油总公司 中国海洋石油总公司 中国海洋石油总公司 中国海洋石油总公司 (干部学院)
担任的职务 总经理 总经理助理 总会计师 常务副院长
任期起始日期 2003-10 2006-11 2006-4 2007-9
任期终止日期 至今 至今 至今 至今
是否领取报酬津贴 是 否 是 是
在其他单位任职情况
姓名 阎焱 蒋小明 邝志强 其他单位名称 SAIF Asia Softbank Asian Investment Fund 香港赛博集团 中远国际控股有限公司等 担任的职务 首席合伙人 董事会主席 独立非执行董事 任期起始日期 2001年 2001年 1998年 任期终止日期 至今 至今 至今 是否领取报酬津贴 是 是 是
(三)董事,监事,高级管理人员报酬情况
1, 董事,监事,高级管理人员报酬的决策程序:董事,监事的薪酬须经股东大会批准,高管人员的薪酬由董事会决定. 2, 董事,监事,高级管理人员报酬确定依据:主要是董事,监事及高级管理人员的职责,责任以及公司的业绩决定.
不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事,监事的姓名 傅成玉 吴孟飞 张本春
是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 是 是 是
2008 年年度报告
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公司简介
主要财务数据和指标
股本变动及股东情况
董事长致词
管理层讨论与分析
(四)公司董事,监事,高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事,监事,高管离任.
(五)公司员工情况
截止报告期末 , 公司在职员工为 8,475 人 , 公司没有需承担费用的离退休职工. 员工的结构如下:
1,
专业构成情况
专业类别 管理岗 技术岗 操作岗
人数 1,726 4,496 2,253
2,
教育程度情况
教育类别 硕士及以上 大本 大专 中专 技校 高中及以下
人数 313 3,490 2,125 545 506 1,496
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董事会报告
董事会提呈报告及本公司及其子公司 (本文中统称为 「本集团」 截至 2008 年 12 月 31 日止年度的经审计财务报表. )
董事会工作
本公司董事会及董事会下属专业委员会的年度工作详细情况载於本年报之 《公司治理》 .
主要业务
本公司主要从事提供近海油田服务,包括钻井服务,油田技术服务,船舶服务,物探勘察服务.子公司的主要业务是投资控股, 出售测井设备,租赁物探勘查船只,提供钻井液服务,提供钻井及修井等服务.本集团年内的主要业务性质并无重大变动.报告 期内公司经营业绩回顾及公司未来发展展望载於本报告之 《管理层分析和讨论》 .
业绩及股息
本集团截至 2008 年 12 月 31 日止年度按香港财务报告准则核算的利润及本公司和本集团於该日的财务状况载於香港准则财务报告第 186 至 191 页. 董事会建议就本年度向有分红派息权的股东派付年末股息每股人民币 14 分 (含税) .这项建议已列入财务报表内,作为资产负债表 内股本当中分配留存利润.股息派付的金额合计共约为人民币 629,345 千元.这项会计处理方法的其他详情,载於香港准则财务报 告附注 12.
子公司
本公司於 2008 年 12 月 31 日的子公司详情载於香港准则财务报告附注 17.
资产负债比率
本集团资产负债比率详情载於香港准则财务报告附注 44.
薪酬政策
集团使用激励方式形成有效的宏观和微观人力资源管理.针对不同人才已采取差异化激励计划,并已建立适用的考评体系,营造 公平竞争局面,给最优秀的人最大的空间.此外,公司为员工提供多种福利包括社会保险.
2008 年年度报告
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董事会报告
财务资料概要
以下是本集团过去三年已刊发的按香港会计准则编制的业绩及资产与负债的概要,按下文附注所载的基准所编制:
业绩
单位:人民币千元 2008 营业额 其他收入 经营支出 物业,厂房及设备折旧 雇员薪酬成本 修理及维护成本 消耗物料,物资,燃料,服务及其他 分包费支出 经营租赁支出 其他经营支出 其他销售,一般及行政支出 总经营支出 经营利润 财务收益╱ (损失) 汇兑收益╱ (损失) ,净额 利息支出 利息收入 应占合营公司利润 税前利润 税金 股东应占净利润 12,142,944 48,671 (1,563,534) (2,106,497) (420,257) (2,720,083) (542,226) (356,136) (693,870) (158,523) (8,561,126) 3,630,489 (91,358) (638,985) 191,433 215,707 3,307,286 (205,045) 3,102,241 2007 9,007,987 38,611 (1,042,081) (1,643,857) (317,546) (2,003,698) (357,191) (365,706) (387,108) (102,003) (6,219,190) 2,827,408 (113,868) (31,563) 71,437 113,153 2,866,567 (628,983) 2,237,584 2006 6,364,839 31,341 (900,244) (936,936) (356,510) (1,934,817) (206,325) (313,431) (274,444) (81,231) (5,003,938) 1,392,242 (46,694) (36,708) 27,856 113,505 1,450,201 (321,966) 1,128,235
资产与负债
单位:人民币千元 2008 总资产 总负债 56,587,103 36,789,259 2007 23,088,985 5,863,977 2006 13,130,170 4,511,626
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董事会报告
物业,厂房及设备
本公司及本集团的物业,厂房及设备於年内的变动详情载於香港准则财务报告附注 14.
股本
在报告期内,本公司的股本未发生变动.
优先购买权
本公司的公司章程和中国法律内并无有关优先购买权的条文,要求本公司自现有股东按比例发售新股份.
购买,出售或赎回本公司的上市证券
本公司或其子公司於年内概无购买,赎回或出售本公司任何上市证券.
储备
本公司和本集团於年内的储备变动详情,载於香港准则财务报告附注 36 及合并股东权益变动表.
分红派息
集团2008年度共实现净利润人民币3,102,241,149元,加上年初未分配利润人民币3,967,663,009元,减去已提取的法定盈余公积人民币 322,440,718元,减去集团已於2008年6月份向全体股东分配的2007年度现金股利人民币539,438,400元,截至2008年末集团可供分配 的未分配利润为人民币 6,208,025,040 元.集团拟以 2008 年末总股本 449,532 万股为基数,每 10 股派发现金红利人民币 1.4 元 (含税) . 本次分配共将派发现金红利人民币 629,344,800 元,未分配利润余额人民币 5,578,680,240 元结转至以后年度分配.本次分配预案尚需 提交公司 2008 年度股东大会审议. 本集团前三年分红情况:
分红年度 2005 2006 2007
现金分红的数额 (含税) 人民币 164,207,652 元 人民币 239,719,200 元 人民币 539,438,400 元
分红年度的净利润 人民币 820,996,496 元 人民币 1,128,236,223 元 人民币 2,237,583,857 元
比率 (%) 20 21 24
慈善捐赠
本集团於年内作出慈善捐赠合计共人民币 24,700,000 元.
2008 年年度报告
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董事会报告
主要客户和供应商
於报告期内,本集团向前五大客户作出的销售,占当年总销售 77%,而向最大客户作出已计入上述金额的销售,则占 61%,本集团 向前五大供应商作出的采购,占当年总采购 31%. 本集团向若干公司提供油田服务,及获若干公司提供服务,而这些公司与本公司受相同的最终控股公司控制,详情载於下文 「关联 交易」 一节.除上文所述者外,本公司的董事或其任何关联方,或就董事所深知,任何持有本公司已发行股本多於 5% 的股东,并 无拥有本集团五大客户及五大供应商的任何实益权益.
采用公允价值计量的项目
除可供出售金融资产外,衍生金融工具及企业合并公允价值外,本公司的主要资产,均以历史成本为计价原则,并通过审计监察 部对财务部门的工作实施内部控制和复核程序.在报告期内,本公司的可供出售金融资产及衍生金融工具的公允价值变动详见管 理层讨论与分析中与公允价值计量相关的会计和信息.2008 年 9 月 29 日,本公司通过其在挪威设立的间接控股全资子公司 C O S L Norwegian AS 取得了 CDE98.8% 股权.2008 年 10 月 15 日,奥斯陆证券交易所闭市时,COSL Norwegian AS 通过强制收购取得余下的 1.2%股权,从而持有CDE 100%股权.CDE公司购买当日净资产的公允价值通过评估确定.该评估尚处於初步阶段,有待未来进一 步的确认.
对公司未来发展的展望
详情载於管理层讨论与分析的对公司未来发展的展望.
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董事会报告
募集资金使用情况
公司於 2007 年 9 月公开发行人民币普通股 5 亿股,募集资金总额人民币 6,740 百万元,净额为人民币 6,599 百万元,截止 2008 年末, 已使用募集资金人民币 5,646 百万元,尚未投入使用的募集资金人民币 1,094 百万元存放在银行 A 股专用账户中,其安全性有足够保 证. 单位:人民币百万元 募集资金总额 6,740 本年度已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 是否变更项目 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 - 实际投入金额 1,302 530 1,934 1,380 177 517 80 26 19 3 191 25 19 6,203 3,899 5,646 是否符合计划 进度和预计收益 是 否 (注 1) 是 是 是 是 是 是 是 否 (注 2) 是 是 是 -
承诺项目 第二条 400 尺钻井船建造 两艘多功能钻井平台建造 建造 2+2 艘 300 英尺自升悬臂式钻井船 建造六型 18 艘油田工作船 建造深水三用工作船二艘 改建八缆物探船 建造十二缆物探船 建造深水工程勘察船 购置垂直地震测井仪 购置两套常规连续油管和氮气设备 购置三套 LWD 设备项目 购置核磁共振测井仪 购置微电阻率扫描成像测井设备 合计
拟投入金额 1,448 599 2,938 1,923 952 530 1,149 595 44 41 245 27 32 10,523
本年度已使用募集资金总额人民币 3,899 百万元中包括闲置募集资金补充流动资金人民币 600 百万元,该笔补充流动资金於 2008 年 8 月 28 日由董事会批准,使用期限不超过 6 个月,从实际提款日起计算,到期归还募集资金专用账户. 承诺项目不符合计划进度的说明: 注 1: 第一艘多功能钻井平台建造项目从 2006 年 2 月开始实施,2006 年底签订建造合同,该项目进展有所推迟,预计 2009 年第二 季度完工交船. 第二艘多功能平台建造项目从 2007 年第一季度开始实施,该项目进展有所推迟,预计 2009 年第三季度完工交船. 注 2: 本项目於 2007 年第二季度启动,已於 2009 年 3 月到货,目前正处於调试阶段.
2008 年年度报告
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董事会报告
报告期内公司非募集资金投资的重大项目
1, 公司於 2007 年 5 月 14 日公开发行企业债券人民币 15 亿元,主要用於钻井船,油田工作船的建造和物探船的升级改造等,其 中多功能钻井平台建造项目和建造六型18艘油田工作船项目尚在进行中,931钻井船的改造项目已於2008年第三季度完工, 第二条 400 尺钻井船已於 2008 年第三季度完工交船. 2, 本期为收购 AWO, 公司向 BOC 银团借款 14 亿美元,向中国进出口银行借款 8 亿美元.2008 年 9 月 28 日,本公司通过其在挪 威设立的间接控股全资子公司 COSL Norwegian AS 取得了 CDE 98.8% 股权.2008 年 10 月 15 日,奥斯陆证券交易所闭市时, COSL Norwegian AS通过强制收购取得余下的1.2%股权,从而持有CDE 100%股权.2008年10月30日,挪威奥斯陆证券交易 所批准了 CDE 公司的退市.2008 年 10 月 31 日,CDE 公司的股票停止交易.CDE 公司於 2008 年 11 月 15 日成为在挪威注册的 非上市公司.
公司资产质押
截止 2008 年 12 月 31 日,本集团的资产质押情况载於中国准则财务报告附注六,18.
或有负债
截止 2008 年 12 月 31 日,本集团的或有负债载於香港准则财务报告附注 41.
董事和监事
於年内,本公司的董事及监事如下: 执行董事: 袁光宇 李 勇 非执行董事: 傅成玉 吴孟飞 监事: 张本春
独立非执行董事: 邝志强 阎 焱 蒋小明
(职工代表监事) 杨敬红
张敦杰 (独立监事)
根据本公司的公司章程,全体董事及监事获选时,任期为三年,可於重选后连任. 根据香港联合交易所有限公司主板 《上市规则》 第3.13条,本公司已收取邝志强,阎焱,蒋小明及张敦杰独立身份的年度确认书,於 本年报告刊发之日,仍视他们为独立.
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董事会报告
董事,监事及高管人员的履历
本公司董事和监事及本集团高管人员的履历详情载於年报第 62 至第 66 页.
董事的服务合同
每名独立非执行董事及独立监事均须与本公司订立服务合同,为期三年,可於重选时连任,2008 年董事酬金的详情载於本年报香 港财务报告附注 7. 除上文所述者外,并无拟於应届股东周年大会上重选的董事与本公司订立本公司於一年内不可终止或需就终止支付赔偿 (法定赔偿 除外) 之服务合同.
董事酬金
董事及监事袍金须经股东於股东大会批准,方可实施.其他酬金由本公司董事会参考董事职责,责任,薪酬委员会及本集团表现 及业绩决定. 薪酬委员会对本年度报告中所披露的董事,监事和高级管理人员的薪酬水平进行了审核,认为有关披露真实地反映了上述人士在 公司获得薪酬的情况.委员会还对股东大会2006年11月9日批准的公司管理层股票增值权激励计划的实施情况进行了审核,有关情 况详见本年报第 53 页至 54 页.
董事和监事於合同的权益
董事和监事并无於本公司,其控股公司或其任何子公司或同集团子公司於年内订立,对本集团的业务而言属重大的任何合同中直 接或间接拥有重要权益.
重大合同
本公司与其同集团控股公司中国海洋石油有限公司,及中国海洋石油有限公司以外的中国海洋石油总公司集团订立多项协议,由 本公司向中国海洋石油股份有限公司及中国海洋石油总公司集团提供油田服务,及由中国海洋石油总公司集团向本公司提供多项 服务.於年内就这些合同已进行的交易的其他详情,载於香港准则财务报告附注 42. 诚如上文披露,年终时或年内任何时间概无有关本集团业务的重大合同仍然存续,当中本公司或其任何子公司属于订约方及本公 司董事直接或间接拥有重大权益.
董事,监事,高管人员於股份的权益及淡仓
於 2008 年 12 月 31 日,针对公司发行的 H 股而言,董事,高经管理人员及监事及彼等各自的联系人概无於本公司或其任何相联法团 的股份已登记权益或淡仓,须根据证券及期货条例第 352 条予以记录,或须根据上市公司董事进行证券交易的标准守则知会本公司 及香港联合交易所.於 2008 年 12 月 31 日,针对公司发行的 A 股而言,公司董事长傅成玉先生拥有公司 20000 股 A 股,该等股份为 2007 年报告期内在上海证券交易所通过集中竞价方式购入.
2008 年年度报告
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董事会报告
董事,监事,高管人员购买股份或债券的权利
於年内任何时间,本公司并未授予任何董事,高级管理人员及监事或他们各自的配偶,或未满法定年龄子女任何权利,或他们已 行使任何上述权利,通过购买本公司的股份或债券而获益,且本公司,其控股公司或任何子公司或同集团子公司并无订立任何安 排,使得任何董事享有购买任何其他法人团体的权利.
主要股东及其他人士於股份及相关股份的权益
於 2008 年 12 月 31 日,据任何董事或行政总裁所知,本公司根据证券及期货条例第 336 条所存置的权益登记册内本公司的已发行股 本的 5% 或以上的权益如下:
股东名称 Commonwealth Bank of Australia JPMorgan Chase & Co. Mirae Asset Global Investments (Hong Kong) Limited
附注: 「L」 代表好仓 「P」 代表淡仓
持有或被视持有 持有股份身份 通过一家受控公司 通过一家受控公司
权益的股份数量 (股) 137,548,000(L) 109,796,831(L) 77,563,119(P) 104,462,840(L)
权益 占 (H) 的大致百分比 (%) 8.96(L) 7.15(L) 5.05(P) 6.81(L)
实益拥有人
除上文所披露者外,董事并不知悉任何其他人士持有本公司的股份权益,而须根据证券及期货条例第 336 条予以记录.
关连交易 (适用香港联合交易所有限公司之 《上市规则》 )
根据上市规则,本公司的关连交易须全面披露,如有关交易超过一定金额则可能须独立股东批准.本公司於香港联合交易所有限 公司 「联交所」 上市时已向联交所申请豁免就本公司的持续关连交易严格遵守有关公告,公布及独立股东批准的规定,该豁免为 ( ) 期三年,届满后可以续新,本公司於 2007 年对 2007 年底届满的关连交易也进行了续新. 本公司於 2007 年 11 月 7 日与中国海洋石油总公司签订了新的综合服务框架协议,该协议适用於 2008 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 本公司与中国海洋石油总公司及其附属公司发生的持续关连交易.本公司於 2007 年 12 月 31 日召开临时股东大会批准了关於 2008 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日三年持续关连交易的议案.
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董事会报告
关连交易 (适用香港联合交易所有限公司之 《上市规则》 ) (续)
截至 2008 年 12 月 31 日止年度,本集团存在以下的关连交易: 单位:人民币千元 2008 A . 已包括於收入 (不含营业税金) : 向下列关连人士提供服务所赚得的收入 a. 中国海洋石油有限公司 提供钻井服务 提供油田技术服务 提供船舶服务 提供物探勘察服务 2007
3,321,950 2,159,691 1,141,586 1,013,630 7,636,857
2,568,662 1,817,111 979,403 484,806 5,849,982
b. 海油总公司集团 提供钻井服务 提供油田技术服务 提供船舶服务 提供物探勘察服务
109,750 18,979 225,455 135,118 489,302
6,063 5,915 193,487 158,061 363,526
B. 已包括於经营支出 由海油总公司集团提供的服务: 外雇人员服务 物资,公用事业及其他配套服务 运输业务 办公室,货仓及船舶停泊处租赁服务 修理及维护服务 管理服务
25,554 229,686 2,981 69,519 17,585 53,513 398,838
18,484 239,987 8,062 65,751 24,530 6,923 363,737
C. 已包括於利息收入╱支出: 中海石油财务有限责任公司 利息收入 利息支出 D. 年内动用及偿还的贷款 中海石油财务有限责任公司 E. 存款: 年末存放於中海石油财务有限责任公司的存款 F. 建造 200 英尺钻井平台 海洋石油工程股份有限公司
1,716 836
1 780
199,659
150,000
539,821
105
107,038
-
2008 年年度报告
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董事会报告
关连交易 (适用香港联合交易所有限公司之 《上市规则》 ) (续)
就上文第(A)至(B)项而言,本公司之独立股东已於2007年12月31日就上述关连交易给予本公司批准.上述 (C) 项符合上市规则有关 最低豁免水平之条款, (D) 项符合上市规则获豁免的财务资助的条款.(E) 项所涉年度金额低於上市规则第 14A.66 (2) 条所述 2.5% 限 制,(E) 项须受上市规则第 14A.45 至 14A.47 条有关申报及公告规定规限,但可获豁免独立股东批准规定.本公司已於其日期为 2008 年 5 月 31 日的公告内披露 (E) 项所涉交易.就 (F) 项而言,本公司已於其日期为 2008 年 9 月 5 日及 2008 年 12 月 19 日的公告内公布该交 易,而本公司独立股东已於 2009 年 2 月 13 日举行的本公司股东特别大会上批准该交易. 独立非执行董事已审议上述交易,及已确认: (1) (2) (3) (4) 这些交易是本集团与关连人士或他们各自的关联方 (如适用) 於日常业务过程中订立; 这些交易是按照一般商业条款订立,或如无可比较的条款,则以不逊於独立第三者提供或给予独立第三者的条款订 立; 这些交易是按照管辖交易的有关协议订立,条款对独立股东整体而言属公平合理;及 上文第 (A) 至 (B) 项的交易的年度总值并不超过就每类关连交易就独立股东协定的有关年度限额.
本公司的核数师已出具信函向董事会表明: (a) (b) (c) (d) 该等交易已获董事会批准; 该等交易的价值符合有关协议所述的定价标准; 该等交易的条款乃按监管该等交易的协议及文件的有关条款订立; 有关的实际金额并未超过有关的豁免上限.
关联交易 (适用上海证券交易所之 《股票上市规则》 )
本公司与中国海油或中国海油集团其他成员关联交易披露及批准符合上海证券交易所 《股票上市规则》 的有关规定. 本公司在 A 股招股书中,对於本公司与中国海油或中国海油集团其他成员之间的上述关联交易及协议安排作了充分披露.2007 年 11月7日,本公司与中国海洋石油总公司签订了综合服务框架协议,对若干关联交易的条款作出补充. 详细情况见於2007年11月8 日刊登在中国境内的 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 , , 以及香港 《文汇报》《THE STANDARD》 和 以及联交所网站,上交所 网站以及本公司网站.2008 年全年累计发生的关联交易情况符合上海证券交易所 《股票上市规则》 的有关规定.
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董事会报告
关联交易 (适用上海证券交易所之 《股票上市规则》 ) (续)
截至 2008 年 12 月 31 日,本公司与关联方的主要交易如下: 单位:人民币元 财务报告 (中国) 提供钻井服务 中国海洋石油有限公司 中国海洋石油总公司风险勘探项目组 中海油能源发展股份有限公司油建装备分公司 海油总公司集团内其他关联公司 合营公司 小计 提供钻井服务对外交易收入总额 占同类交易的比例 提供油田技术服务 中国海洋石油有限公司 中国海洋石油总公司风险勘探项目组 海油总公司集团内其他关联公司 合营公司 小计 提供油田技术服务对外交易收入总额 占同类交易的比例 提供船舶服务 中国海洋石油有限公司 海洋石油工程股份有限公司 中海壳牌石油化工有限公司 中国海洋石油总公司风险勘探项目组 渤海物资供应有限责任公司 中海石油建滔化工有限公司 深圳市威晟海洋石油技术有限公司 海油总公司集团内其他关联公司 合营公司 小计 提供船舶服务对外交易收入总额 占同类交易的比例 提供物探勘察服务 中国海洋石油有限公司 海洋石油工程股份有限公司 渤海石油航务建筑工程公司 中海石油炼化东莞油品储运有限公司 中国海洋石油总公司风险勘探项目组 海油总公司集团内其他关联公司 合营公司 小计 提供物探勘察服务对外交易收入总额 占同类交易的比例 2008 年 3,321,950,060 94,999,381 4,198,500 10,551,899 4,688,951 3,436,388,791 6,038,878,560 57% 2007 年 2,568,661,979 – 3,421,026 2,641,488 5,262,461 2,579,986,954 4,020,171,440 64%
2,132,006,625 14,065,327 3,391,665 11,081,151 2,160,544,768 2,798,360,958 77%
1,797,711,242 – 4,342,338 11,218,080 1,813,271,660 2,323,452,207 78%
1,141,586,066 91,894,431 62,054,501 9,435,738 8,196,000 24,988,731 7,840,381 13,438,509 4,637,273 1,364,071,630 1,665,446,658 82%
979,403,351 80,520,037 60,150,462 - 8,196,000 35,780,842 - 8,839,859 2,848,242 1,175,738,793 1,417,668,593 83%
1,013,630,433 119,534,593 33,000 8,611,301 1,400,000 5,539,455 4,209,250 1,152,958,032 1,927,566,415 60%
484,805,704 132,518,503 19,023,492 3,817,123 – 2,702,223 – 642,867,045 1,480,602,592 43%
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董事会报告
关联交易 (适用上海证券交易所之 《股票上市规则》 ) (续)
2008 年 与海油总公司集团内其他关联公司的交易 人员管理费 购买原料,工具和低值易耗品 及支付公用设施使用费 支付运输费 支付房屋租赁费及船舶停泊费 支付维修费 支付物业管理费 接受建造工程服务 与中海石油财务有限责任公司的关联交易 (注 1) 利息收入 利息支出 贷款和偿还短期贷款 23,702,339 229,210,428 2,980,996 69,519,340 13,795,278 53,513,100 107,038,225 1,715,928 836,347 199,658,674 2007 年 16,994,003 236,587,787 8,062,168 65,750,657 24,529,697 6,923,061 –
961 779,625 150,000,000
注 1: 存放於中海石油财务有限责任公司的银行存款以商业银行同期利率计算利息收入,本年度从中海石油财务有限责任公司贷款年利率为 5.913%.
足够公众持股量
根据本公司从公众可得的资料,加上就董事所知,於本年报刊发之日,本公司已发行总股本至少有 25% 由公众持有.
结算日后事项
截止本报告日,本集团并无须作披露的资产负债表日后事项.
审计委员会
本集团审计委员会已按中国证监会相关通知要求,在年审注册会计师进场审计前已审阅公司提交的本年度审计工作安排及其他相 关资料,并批准了公司及年审注册会计师制订的本年度审计工作时间安排,及确认在年审注册会计师进场开展审计工作前后均同 其保持了有效的沟通并对有关工作提出了相关意见. 本集团全年业绩已经由三名独立非执行董事组成的董事会审计委员会审阅,该委员会已审阅本公司采纳的会计原则及惯例,并已 就审计,内部监控及财务申报事宜进行讨论,包括与管理层一起审阅 2008 年度经审计的全年业绩.
企业管治常规守则及证券交易标准守则
本报告期内公司遵守企业管治常规守则情况见本年报 44 至 54 页 「公司治理」.本公司已对所有的董事进行专门的质询,本公司董 ( ) 事会确认,在年度报告期内董事会所有成员均遵守了上市规则附录十所载的上市发行人董事进行证券交易之标准守则所要求的标 准.
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董事会报告
审计师
本财务报告已由安永会计师事务所和安永华明会计师事务所审核,其将於应届股东周年大会上任满告退,届时将提呈决议案,续 聘其为本公司的审计师.
代表董事会
傅成玉
董事长
二零零九年四月一日
2008 年年度报告
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监事会报告
2008 年度公司监事会按照 《中华人民共和国公司法》《公司章程》《公司监事会议事规则》 , 和 的规定,认真履行职责,对公司决策程 序,依法运作情况,财务披露等事项进行了监督,检查,为维护股东,公司及公司员工的合法利益提供了必要的保障.
1.
报告期内监事会成员变动情况
报告期内,监事会成员未发生变动.截至本报告之日,公司监事会组成情况如下: 主席:张本春,职工代表监事:杨敬红,2007年7月26日经公司职工代表会议选举获任公司职工代表监事,任期至2010年7 月 25 日;独立监事:张敦杰,任期至 2009 年 5 月 26 日. 由於公司章程关於董事和监事任期起算时间发生变化,张本春和张敦杰两位监事的任期到期时间由原来的2008年9月和2009 年 5 月均调整到 2009 年召开的年度股东大会时间.职工代表监事杨敬红的任期至 2010 年 7 月.
2.
监事会工作情况
(1) 报告期内张本春监事共列席参加了全部 5 次董事会例行会议,杨敬红监事列席参加了 4 次董事会例行会议,张敦杰监 事列席参加了 3 次董事会例行会议,三位监事均列席参加了於 2008 年 7 月 6 日召开的董事会临时会议.报告期内监事 会召集了 5 次监事会会议,5 次监事会会议均於监事列席的董事会会议结束之后的当日召开,会议议题主要是对董事 会会议的召集程序,决议事项进行审议; (2) (3) 报告期内监事会成员还列席了董事会审计委员会的会议,听取了公司管理层就财务报告和内控方面的专题汇报; 报告期内监事会根据 A 股的监管要求,对 2007 年年度报告,2008 年中期报告,2008 年第一季度报告和第三季度报告 出具了专门的审核意见. (4) 监事会主席张本春出席了 2008 年 6 月 3 日召开的年度股东大会,2008 年 8 月 26 日召开的年度第一次临时股东大会,杨 敬红监事出席了2008年12月29日召开的年度第二次临时股东大会,两位监事对股东大会的会议程序进行了监督和见 证.
3.
监事会独立意见
(1) 公司依法运作情况 公司监事会通过对公司董事会和高级管理人员执行职务情况及公司管理制度进行监督,检查后认为,报告期内股东 大会及董事会会议的召集程序及做出的决议,均符合法律,法规及公司章程的规定.董事会及高级管理人员认真履 行了诚信责任及勤勉行事的责任,同时认为公司建立了良好的内部控制制度,很好地防范了管理和财务风险,监事 会没有发现董事,高级管理人员在执行公司职务时有违反法律,法规,公司章程及损害公司及股东利益的行为.
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监事会报告
3. 监事会独立意见 (续)
(2) 公司财务情况 监事会通过参加董事会会议及董事会审计委员会会议,对公司的财务管理制度和财务情况进行了监督,检查,其间 审阅了公司相关财务资料.通过这些工作监事会认为公司严格遵守了财经法规和财务制度,公司财务管理制度健 全,执行有效,会计处理方法遵循了一贯性原则,财务报表真实,可靠.安永会计师事务所和安永华明会计师事务 所按照香港和中国会计准则对公司 2008 年度财务报告进行了审计,并出具了无保留意见的审计报告,监事会认为该 报告客观,公正地反映了公司的财务状况和经营成果. (3) 公司管理情况 监事会认为公司在报告期内处於董事会和管理层有效的管理控制之下,制度健全,业绩优异. (4) 募集资金使用情况 监事会对报告期内公司於 2007 年发行 A 股所募集的资金 (净值共计人民币 65.99 亿元) 的使用情况进行了核查,认为该 募集资金的使用符合招股说明书中的披露使用承诺及中国证监会的规定,未发生挤占和挪用资金的情况. (5) 公司收购及出售资产 公司在报告期内完成了对一家挪威钻井公司的收购 (收购详情见公司披露的文件) ,监事会列席了批准此项收购的董 事会会议及听取了管理层就此项收购进行的汇报.监事会认为此项收购是董事会,监事会及股东均得到比较充分的 信息的情况下做出的决定,公司严格按法律,法规和公司章程的规定进行了此项收购.报告期内未发现公司出售重 要资产的情况. (6) 关连交易情况 报告期内,公司与中国海洋石油总公司及下属公司发生的关连交易,均满足香港联合交易所有限公司和上海证券交 易所的有关规定,且这类交易符合公司生产经营的需要,交易价格公允,符合本公司及本公司股东的整体利益.
代表监事会 张本春
监事会主席
二零零九年四月一日
2008 年年度报告
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重要事项
1. 重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼,仲裁事项.
2.
破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项.
3.
其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
证券投资情况
初始投资 金额 (元) 207,118,792 207,118,792 占期末证券 投资比例 (%) 100% 100%
序号
证券代码
证券简称
持有数量 (股) 11,994,030 11,994,030
期末账面值 (元) 34,317,535 34,317,535
报告期损益 (元) 106,508,218 106,508,218
1. 合计
ISIN NO0010244346
JACK
上述金融资产由本公司 2008 年 9 月 29 日收购的 CDE 公司持有.
4.
报告期内公司收购及出售资产,合并事项
自收购日起 至本年末 为上市公司 贡献的净利润 人民币 189,870,832 元 所涉及的 资产产权 是否已 全部过户 是 所涉及的 债权债务 是否已 全部转移 是 该资产为上市公 司贡献的净利润 占净利润总额的 比例 (%) 6%
交易对方或最 终控制方 AWO
被收购 资产 AWO 100% 股权
购买日 2008 年 9 月 29 日
资产收购 价格 要约价格 为每股 85 克朗
资产收 购定价 原则 市场 定价
关联 关系 不适用
本公司及其间接控股全资子公司 COSL Norwegian AS 以及在挪威奥斯陆交易所上市公司 AWO 於 2008 年 7 月 7 日签订要约协 议,COSL Norwegian AS 以自愿现金要约收购的方式收购 AWO 所有已发行股份.要约价格为每股 85 克朗.
5.
报告期内公司重大关联交易事项
根据本集团与中国海油或中国海油集团的其他成员的关联协议,关联交易具体包括下列各项: (1) (2) (3) 本集团向中国海油集团提供海上油田服务; 中国海油集团向本集团提供物料,设施,劳动力和配套后勤服务; 中国海油集团向本公司提供办公室及生产场地及相关物业管理服务.
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重要事项
5. 报告期内公司重大关联交易事项 (续)
截至 2008 年 12 月 31 日,本公司与关联方的主要交易详见董事会报告中关联交易 (适用於上海证券交易所之 《股票上市规则》 ) 本公司与海油总公司於公司重组时订立多项协议,就雇员福利安排,提供物资,公用事业及配套服务,以及提供技术服 务,租赁房屋及其他各种的商业安排. 重组前,本集团无偿占用海油总公司拥有的一些物业.本公司於2002年9月与海油总公司订立多项租赁协议,租赁上述物业 连同其他物业,为期 1 年,此等租赁合同每年按市场价格续约. 本公司董事认为,与关联方进行的上述交易乃在正常业务过程中进行.
关於关联交易对公司利润的影响及其必要性和持续性的说明
本公司与中海石油 (中国) 有限公司等关联方之间存在较多的关联交易,这是由於中国海洋石油对外合作开采海洋石油的专 营制度和其发展历史所决定的,符合国家产业政策要求.这些关联交易构成公司主要业务收入来源,为公司发展发挥了巨 大的作用.通过公司 H 股上市连续六年来公司业绩的稳步增长可以证明这些关联交易是实现公司发展不可或缺的部分.公 司关联交易根据公开招投标或议标确定合同价格,体现了公平,公正,公开的原则,有利於公司主营业务的发展,有利於 确保股东利益最大化.事实证明,这些关联交易的存在是必要的,今后仍将持续.
2008 年年度报告
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重要事项
5. 报告期内公司重大关联交易事项 (续)
关联债权债务往来 财务报告 (中国)
单位:人民币元 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日
本集团 应收账款 中国海洋石油有限公司 中国海洋石油总公司 海洋石油工程股份有限公司 中海壳牌石油化工有限公司 中海辉固 Atlantis Deepwater 中海艾普 中法渤海 奥帝斯 麦克巴 阿特拉斯 其他
1,236,112,535 120,526,395 59,366,522 5,962,685 1,875 – 2,426,922 76,659 25,134 623,444 45,284 11,930,259 1,437,097,714
822,815,876 – 76,023,676 14,200,360 47,961 129,340 520,856 214,264 125,600 1,761,225 61,725 12,147,296 928,048,179
86
中海油田服务股份有限公司
重要事项
5. 报告期内公司重大关联交易事项 (续)
单位:人民币元 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日
本集团 应付账款 中国海洋石油有限公司 中海实业公司 中海油能源发展股份有限公司北京人力资源服务分公司 海洋石油工程股份有限公司 中海辉固 中法渤海 麦克巴 Eastern Marine 中海艾普 阿特拉斯 其他
1,071,670 3,667,079 13,190,000 952,652 8,332,671 3,156,492 10,489,073 – 212,800 26,786,115 36,840,536 104,699,088
– 3,084,238 – 9,057,080 9,278,428 64,427 7,113,736 5,102,809 2,800,000 2,463,274 38,936,860 77,900,852
应付海油总公司款 海油总公司 (注 1) 其中:一年内到期的非流动负债 存放於关联公司的存款 中海石油财务有限责任公司 其他应收款 中国海洋石油有限公司 中国海洋石油总公司 Atlantis Deepwater Eastern Marine 中法渤海 中海艾普 奥帝斯 阿特拉斯 中海辉固 Premium Drilling 其他 921,417 2,299,741 26,694,570 – 2,555,940 1,651,610 (120) 74,250 – 71,919,890 1,200,554 107,317,852 其他应付款 中国海洋石油有限公司 中国海洋石油总公司 中海国际石油工程有限责任公司 中法渤海 Premium Drilling 其他 3,898,837 3,248,229 14,668,495 96,072 93,771,347 16,496,087 132,179,067 预收账款 中国海洋石油有限公司 33,519,000 – 3,248,229 14,634,459 96,072 – 9,837,666 27,816,426 1,572,137 1,495,253 – 3,915,266 1,715,799 92,714 41,514 74,250 2,145,536 – 2,790,667 13,843,136 539,821,006 104,917 – – 200,000,000 200,000,000
69,219,350
2008 年年度报告
87
重要事项
5. 报告期内公司重大关联交易事项 (续)
单位:人民币元 2008 年 12 月 31 日 24,600,000 259,724,275 284,324,275 应收票据 中国海洋石油有限公司 应付票据 海洋石油工程股份有限公司 338,269,985 366,762,500 2007 年 12 月 31 日 – – –
本集团 预付款项 中海油能源发展股份有限公司油建装备分公司 海洋石油工程股份有限公司
–
–
注 1: 2007 年 12 月 31 日应付海油总公司款为无抵押及不计利息,还款期从 2005 年 5 月 1 日起分 3 年每年等额偿还人民币 200,000,000 元.本集团已於 2008 年 4 月 30 日前全部还清.
本集团及本公司除上述的长期应付海油总公司款之外,其余的应收及应付关联方款项均不计利息,无抵押,且无固定还款期.
88
中海油田服务股份有限公司
重要事项
6. 重大合同及其履行情况
1. 托管,承包,租赁事项
(1) 托管情况
本年度公司无托管事项.
(2) 承包情况
本年度公司无重大承包事项.
(3) 租赁情况
本年度公司无重大租赁事项.
2.
担保情况
本年度公司无重大担保事项.
3.
委托理财情况
本年度公司无重大委托理财事项.
4.
其他重大合同
本公司已於2007年11月7日与中国海洋石油总公司签订了综合服务框架协议,该协议适用於2008年1月1日至2010年12 月 31 日本公司发生的持续关联交易.详细情况见於 2007 年 11 月 8 日刊登在中国境内的 《中国证券报》《上海证券报》 , , 《证券时报》 以及香港 《文汇报》《THE STANDARD》 和 以及联交所网站,上交所网站以及本公司网站.
7.
承诺事项履行情况
公司或持股 5% 以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 发行时所作承诺
承诺内容 本公司控股股东中国海洋石油总公 司承诺:自本公司 A 股股票上市之日 三十六个月内,不转让或者委托他人 管理其已间接持有的本公司股份,也 不由本公司收购该股份.
履行情况 报告期内,未出现违反上述承 诺的情形.
8.
聘任,解聘会计师事务所情况
报告期内,公司未改聘会计师事务所,自 2002 年开始,公司聘任安永华明会计师事务所为公司的境内审计机构,公司聘任 安永会计师事务所为公司的境外审计机构.
9.
上市公司及其董事,监事,高级管理人员,公司股东,实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事,监事,高级管理人员,公司股东,实际控制人在报告期内均未受有权机关调查,司法纪检部门采 取强制措施,被移送司法机关或追究刑事责任,中国证监会的稽查,中国证监会行政处罚,证券市场禁入,认定为不适当 人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所的公开谴责.
10.
其他重大事项的说明
股票增值权计划 (详情见本年报第 158 页至 159 页)
2008 年年度报告
89
重要事项
11.
事项 中海油服 2007 年第二次 临时股东大会的法律意见书 中海油服 2007 年第二次 临时股东大会决议公告 中海油服 2007 年经营数据公告 中国证券报 上海证券报 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券时报
信息披露索引
刊载的报刊名称及版面 刊载日期 2008-1-3 2008-1-3 刊载的互联网网站及检索路径 http://www.sse.com.cn http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/
2008-1-30
中海油服 2007 年度业绩预增公告
2008-1-30
中海油服董事会会议公告
2008-3-15
中海油服内控报告 截至 2007 年 12 月 31 日止年度的全年业绩公布 中海油服监事会决议公告 中国证券报 上海证券报 证券时报
2008-3-28 2008-3-28 2008-3-31
中海油服应收控股股东和 关联方款项的专项说明 中海油服董事会决议公告 中国证券报 上海证券报 证券时报
2008-3-31
2008-3-31
中海油服 A 股年报全文
2008-3-31
中海油服年报摘要
中国证券报 上海证券报 证券时报
2008-3-31
中海油服董事会会议公告
2008-4-21
股东周年大会通知 (致 H 股股东) 中海油服 2007 年 H 股年度报告 股东周年大会通函
2008-4-28 2008-4-28 2008-4-28
90
中海油田服务股份有限公司
重要事项
11.
事项 2007 年度股东周年大会委托 代理人表格和周年股东大会回条 中海油服董事会决议公告 中国证券报 上海证券报 证券时报
信息披露索引 (续)
刊载的报刊名称及版面 刊载日期 2008-4-28 2008-4-30 刊载的互联网网站及检索路径 http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/
中海油服 H 股周年股东大会通函
2008-4-30
中海油服 H 股公告 中海油服第一季度季报 中国证券报 上海证券报 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券时报
2008-4-30 2008-4-30
中海油服关於召开 2007 年年度股东大会的公告
2008-4-30
中海油服网上路演活动的公告
2008-5-9
中海油服关联交易公告
2008-5-9
中海油服 2007 年度股东周年大会的法律意见书 中海油服 2007 年年度股东大会决议公告 中国证券报 上海证券报 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券时报
2008-6-4 2008-6-4
中海油服 2007 年度末期 A 股分红派息实施公告
2008-6-18
中海油服澄清公告
2008-6-24
停牌公告 可能主要交易 中海油服重大资产重组预案 中国证券报 上海证券报 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券时报
2008-7-7 2008-7-7 2008-7-8
中海油服董事会临时会议决议公告
2008-7-8
2008 年年度报告
91
重要事项
11.
事项 临时股东大会委托代理人表格 临时股东大会回条 中海油服重大资产购买报告书 (摘要) 中国证券报 上海证券报 证券时报
信息披露索引 (续)
刊载的报刊名称及版面 刊载日期 2008-7-21 2008-7-21 2008-7-22 刊载的互联网网站及检索路径 http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.cosl.com.cn/ http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/
中海油服重大资产购买报告书
2008-7-22
中海油服关於召开 2008 年 第一次临时股东大会的公告 中海油服关於收购挪威 AWO 公司股权项目进展公告 中海油服关於收购挪威 AWO 公司股权项目进展公告之二 中海油服 H 股公告 (董事会会议公告)
中国证券报 上海证券报 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券时报
2008-7-22
2008-7-31
2008-8-13
2008-8-15
中海油服关於收购挪威 AWO 公司股权项目进展公告之三 中海油服 2008 年第一次临时 股东大会的法律意见书 中海油服 2008 第一次临时 股东大会决议及境外收购项目进展公告 中海油服关於 2008 年中期业绩 披露时间调整的公告 中海油服 2008 中期业绩公告 中海油服 2008 年董事会第三次会议决议公告
中国证券报 上海证券报 证券时报
2008-8-19
2008-8-27 中国证券报 上海证券报 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券时报 2008-8-27
2008-8-27
2008-8-28 中国证券报 上海证券报 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券时报 2008-8-29
中海油服半年报摘要
2008-8-29
92
中海油田服务股份有限公司
重要事项
11.
事项 中海油服半年报全文
信息披露索引 (续)
刊载的报刊名称及版面 刊载日期 2008-8-29 刊载的互联网网站及检索路径 http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/
中海油服关於公司治理专项活动自查报告的公告
中国证券报 上海证券报 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券时报
2008-9-4
中海油服关联交易公告
2008-9-6
中海油服 2008 年 H 股中期报告 中海油服关於收购挪威 AWO 公司股权项目进展公告之四 中海油服重大资产购买报告书摘要 (修订稿) 中国证券报 上海证券报 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券时报
2008-9-16 2008-9-19
2008-9-20
中海油服重大资产购买报告书 (修订稿)
2008-9-20
中海油服关於收购挪威 AWO 公司股权项目进展公告之五 中海油服关於 2007 年度所得税减免的公告
中国证券报 上海证券报 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券时报
2008-10-7
2008-10-16
中海油服关於收购挪威 AWO 公司股权项目进展公告之六 中海油服 H 股公告 (董事会会议公告) 中海油服关於外汇投资和 外汇交易损失的澄清公告 中海油服第三季度季报
2008-10-17
2008-10-18
中国证券报 上海证券报 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券时报
2008-10-28
2008-10-30
中海油服关於收购挪威 AWO 公司股权项目进展公告之七
2008-11-5
2008 年年度报告
93
重要事项
11.
事项 中海油服重大资产重组实施情况报告书
信息披露索引 (续)
刊载的报刊名称及版面 中国证券报 上海证券报 证券时报 刊载日期 2008-11-6 刊载的互联网网站及检索路径 http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.cosl.com.cn/ http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/ http://www.hkex.com.hk/index.htm http://www.cosl.com.cn/
中海油服重大资产重组实施 情况独立财务顾问核查意见 中海油服重大资产重组实施情况法律意见书
2008-11-6
2008-11-6
建议在中国发行境内公司债券及 暂停股份过户登记日期的公告 建议在中国发行境内公司债券及 临时股东大会通告的通函 中海油服董事会决议公告 中国证券报 上海证券报 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券时报
2008-11-25 2008-11-26 2008-11-26
中海油服关於召开 2008 年 第二次临时股东大会的通知 临时股东大会通告 临时股东大会回条 临时股东大会委托代理人表格 股价及成交量之不寻常变动公告 中海油服关联交易公告
2008-11-27
2008-11-27 2008-11-27 2008-11-27 2008-12-10 中国证券报 上海证券报 证券时报 2008-12-20
中海油服 2008 年第二次 临时股东大会的法律意见书 中海油服 2008 年第二次临时股东大会决议公告 中国证券报 上海证券报 证券时报
2008-12-30 2008-12-30
主要交易补充通函
2008-12-30
94
中海油田服务股份有限公司
审计报告
安永华明 (2009) 审字第 60157570_A01 号
中海油田服务股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的中海油田服务股份有限公司"贵公司"及其子公司 ( ) (统称 "贵集团"财务报表,包括 2008 年 12 月 31 日的合并及公 ) 司的资产负债表,2008 年度合并及公司的利润表,股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注.
一,管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任.这种责任包括: 设计,实施和维护与财务报表编制相关的 (1) 内部控制,以使财务报表不存在由於舞弊或错误而导致的重大错报; (2) 选择和运用恰当的会计政策; (3) 作出合理的会计估 计.
二,注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工 作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理 保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计程序取决於注册会计师的判断,包括 对由於舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以 设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分的,适当的,为发表审计意见提供了基础.
三,审计意见
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允地反映了贵集团和贵公司 2008 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量.
安永华明会计师事务所
中国注册会计师 中国注册会计师
葛 明 刘 磊
中国
北京
2009 年 4 月 1 日
2008 年年度报告
95
财务报表 (中国)
合并资产负债表
2008 年 12 月 31 日 人民币元
资产 流动资产: 货币资金 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 可供出售金融资产 一年内到期非流动资产 流动资产合计 非流动资产: 可供出售金融资产 长期股权投资 持有至到期投资 固定资产 在建工程 无形资产 商誉 长期待摊费用 非流动资产合计 资产总计
附注六
2008 年 12 月 31 日 4,578,484,264 354,869,985 2,735,024,686 1,281,548,540 4,342,362 16,391,075 306,469,550 780,870,653 – 39,117,655 10,097,118,770
2007 年 12 月 31 日
1 2 3 4 5 6 7 8 10 9
8,778,193,761 2,250,000 1,404,781,484 48,641,339 23,421,647 21,287,114 130,102,922 417,766,036 607,337,984 – 11,433,782,287
10 11 9 12 13 14 15 16
34,317,535 589,449,106 78,235,318 24,068,861,634 17,007,742,511 533,599,646 3,480,541,331 769,252,771 46,561,999,852 56,659,118,622
– 485,171,185 – 7,183,359,447 3,665,892,052 67,922,090 – 252,953,029 11,655,297,803 23,089,080,090
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96
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合并资产负债表 (续)
2008 年 12 月 31 日 人民币元
负债和股东权益 流动负债: 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债: 交易性金融负债 长期借款 应付债券 递延所得税负债 应付职工薪酬 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 股东权益: 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其中:拟派发之现金股利 外币报表折算差额 归属於母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 负债和股东权益总计
附注六
2008 年 12 月 31 日 6,835,596,924 366,762,500 2,376,732,369 38,818,223 485,875,262 343,298,457 327,961,642 636,027,209 943,020,215 54,381,067 12,408,473,868
2007 年 12 月 31 日
19 20 21 22 23 24 25 26
– – 1,667,848,434 78,080,001 397,450,682 528,338,656 43,375,880 210,689,089 400,000,000 58,720,187 3,384,502,929
27 28 29 30 23 31
49,307,921 16,355,446,023 4,028,341,874 2,429,001,220 5,663,626 1,585,039,930 24,452,800,594 36,861,274,462
– 744,000,000 1,500,000,000 235,569,366 – – 2,479,569,366 5,864,072,295
32 33 34 35 36
4,495,320,000 8,074,565,726 1,000,055,668 6,208,025,040 629,344,800 19,877,726 19,797,844,160 – 19,797,844,160 56,659,118,622
4,495,320,000 8,074,565,726 677,614,950 3,967,663,009 539,438,400 9,844,110 17,225,007,795 – 17,225,007,795 23,089,080,090
载於第 106 页至第 182 页的附注为本财务报表的组成部分 第 96 页至第 182 页的财务报表由以下人士签署:
首席执行官:刘健 二零零九年四月一日
执行副总裁兼首席财务官:钟华 二零零九年四月一日
财务部总经理:陈林亭 二零零九年四月一日
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合并利润表
截至 2008 年 12 月 31 日止年度 人民币元
附注六
一,营业收入 减:营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 公允价值变动损失 加:投资收益 其中:对合营企业的投资收益 二,营业利润 加:营业外收入 减:营业外支出 其中:非流动资产处置损失 三,利润总额 减:所得税费用 四,净利润 归属於母公司股东的净利润 五,每股收益 基本和稀释每股收益
2008 年 12,430,252,591 7,929,906,369 287,308,569 6,206,044 378,653,079 366,105,924 159,493,125 52,983,938 89,666,903 215,707,167 3,339,262,446
2007 年 9,241,894,832 5,890,435,187 233,907,439 3,195,634 284,383,687 89,735,311 6,450,718 – 125,036,694 113,152,456 2,858,823,550 38,610,931 30,867,341 18,868,802 2,866,567,140 628,983,283 2,237,583,857 2,237,583,857
37
38
39 40 41 42
43 44
48,670,373 80,646,406 55,541,786 3,307,286,413
45
205,045,264 3,102,241,149 3,102,241,149
46
0.69
0.54
载於第 106 页至第 182 页的附注为本财务报表的组成部分
98
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合并股东权益变动表
截至 2008 年 12 月 31 日止年度 人民币元
2008年 归属於母公司股东权益 股本 一, 2008年1月1日 二, 本年增减变动金额 (一) 净利润 (二) 直接计入股东权益的利得和损失 上述(一)和(二)小计 (三) 利润分配 1.提取盈余公积 2.对股东的分配 (四) 收购子公司 (五) 取得少数股东权益 三, 外币报表折算差额 四, 2008年12月31日 4,495,320,000 资本公积 8,074,565,726 盈余公积 677,614,950 未分配利润 3,967,663,009 外币报表 折算差额 小计 少数股 东权益 股东权益合计 – 17,225,007,795
9,844,110 17,225,007,795
– – –
– – –
– – –
3,102,241,149 – 3,102,241,149
– – –
3,102,241,149 – 3,102,241,149
– – –
3,102,241,149 – 3,102,241,149
– – – – – 4,495,320,000
– – – – – 8,074,565,726
322,440,718 – – – – 1,000,055,668
(322,440,718) (539,438,400) – – – 6,208,025,040
– – – – 10,033,616
– (539,438,400) – – 10,033,616
– – 181,033,794 (181,033,794) –
– (539,438,400) 181,033,794 (181,033,794) 10,033,616
19,877,726 19,797,844,160
– 19,797,844,160
2007年 归属於母公司股东权益 股本 一, 2007年1月1日 二, 本年增减变动金额 (一) 净利润 (二) 直接计入股东权益的利得和损失 上述(一)和(二)小计 (三) 股东投入和减少资本 1.股东投入资本 (四) 利润分配 1.提取盈余公积 1.对股东的分配 三, 外币报表折算差额 四, 2007年12月31日 3,995,320,000 资本公积 1,975,810,300 盈余公积 442,515,264 未分配利润 2,204,898,038 外币报表 折算差额 67,674 小计 8,618,611,276 少数股 东权益 股东权益合计 – 8,618,611,276
– – –
– – –
– – –
2,237,583,857 – 2,237,583,857
– – –
2,237,583,857 – 2,237,583,857
– – –
2,237,583,857 – 2,237,583,857
500,000,000 – – – 4,495,320,000
6,098,755,426 – – – 8,074,565,726
– 235,099,686 – – 677,614,950
– (235,099,686) (239,719,200) – 3,967,663,009
– – – 9,776,436
6,598,755,426 – (239,719,200) 9,776,436
– – – –
6,598,755,426 – (239,719,200) 9,776,436
9,844,110 17,225,007,795
– 17,225,007,795
载於第 106 页至第 182 页的附注为本财务报表的组成部分
2008 年年度报告
99
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合并现金流量表
截至 2008 年 12 月 31 日止年度 人民币元
附注六
一,经营活动产生的现金流量: 销售商品,提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品,接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二,投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 取得存款利息收入所收到的现金 处置固定资产所收到的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产,无形资产和其他长期资产所支付的现金 取得子公司支付的现金净额 取得其他投资支付的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三,筹资活动产生的现金流量: 取得科研专项拨款收到的现金 取得借款所收到的现金 吸收投资收到的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利,利润所支付的现金 偿还利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四,汇率变动对现金的影响额 五,现金及现金等价物净 (减少) ╱增加额 加:年初现金及现金等价物余额 六,年末现金及现金等价物余额 载於第 106 页至第 182 页的附注为本财务报表的组成部分
2008 年 10,833,451,160 79,371,980 22,504,710 10,935,327,850 (3,323,599,106) (2,130,827,606) (772,859,396) (671,379,872) (6,898,665,980)
2007 年
8,852,457,196 319,286,114 76,303,892 9,248,047,202 (3,294,988,215) (1,554,342,261) (916,253,032) (518,185,656) (6,283,769,164) 2,964,278,038
47
48
4,036,661,870 3,358,075,649 159,794,446 183,697,977 11,694,361 3,713,262,433 (7,630,571,357) (15,647,032,930) (1,060,000,000) (24,337,604,287) (20,624,341,854) 55,040,000 15,781,718,567 – 15,836,758,567 (570,865,000) (539,438,400) (408,705,878) (77,872,754) (1,596,882,032) 14,239,876,535 (153,830,399) (2,501,633,848) 6,797,121,900
175,000,000 92,977,084 38,738,832 40,668,247 347,384,163 (3,128,404,366) (13,282,536) (2,550,104,310) (5,691,791,212) (5,344,407,049)
69,150,000 1,994,000,000 6,598,755,426 8,661,905,426 (1,350,000,000) (239,719,200) (43,719,646) (20,353,730) (1,653,792,576) 7,008,112,850 (23,174,909) 4,604,808,930 2,192,312,970 6,797,121,900
49
4,295,488,052
100
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资产负债表
2008 年 12 月 31 日 人民币元
资产 流动资产: 货币资金 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 可供出售金融资产 流动资产合计 非流动资产: 长期股权投资 固定资产 在建工程 无形资产 长期待摊费用 非流动资产合计 资产总计
附注八
2008 年 12 月 31 日 3,042,002,086 354,869,985 3,316,608,684 1,230,299,627 3,024,938 16,391,075 527,892,570 650,306,338 – 9,141,395,303
2007 年 12 月 31 日
1
2
8,335,437,789 2,250,000 2,059,546,704 45,951,503 23,421,647 21,287,114 503,521,163 409,223,797 607,337,984 12,007,977,701
3
7,216,576,177 10,289,703,965 4,217,663,329 324,345,191 754,460,662 22,802,749,324 31,944,144,627
305,827,269 6,998,092,402 3,665,853,952 67,922,090 252,953,029 11,290,648,742 23,298,626,443
载於第 106 页至第 182 页的附注为本财务报表的组成部分
2008 年年度报告
101
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资产负债表 (续)
2008 年 12 月 31 日 人民币元
负债和股东权益 流动负债: 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债: 长期借款 应付债券 递延所得税负债 非流动负债合计 负债合计 股东权益: 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其中:拟派发之现金股利 外币报表折算差额 股东权益合计 负债及股东权益总计
2008 年 12 月 31 日 366,762,500 2,042,417,318 38,778,581 420,782,578 249,251,395 49,579,424 127,892,339 244,000,000 54,175,828 3,593,639,963
2007 年 12 月 31 日
– 1,598,588,430 78,080,001 396,700,200 511,807,277 43,375,880 209,213,957 400,000,000 58,720,187 3,296,485,932
6,367,680,000 1,500,000,000 281,827,779 8,149,507,779 11,743,147,742
744,000,000 1,500,000,000 235,569,366 2,479,569,366 5,776,055,298
4,495,320,000 8,074,565,726 1,000,055,668 6,636,246,905 629,344,800 ( 5,191,414) 20,200,996,885 31,944,144,627
4,495,320,000 8,074,565,726 677,614,950 4,273,718,845 539,438,400 1,351,624 17,522,571,145 23,298,626,443
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首席执行官:刘健 二零零九年四月一日
执行副总裁兼首席财务官:钟华 二零零九年四月一日
财务部总经理:陈林亭 二零零九年四月一日
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利润表
截至 2008 年 12 月 31 日止年度 人民币元
附注八
一, 营业收入 减:营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加:投资收益 其中:对合营企业的投资收益 二, 营业利润 加:营业外收入 减:营业外支出 其中:非流动资产处置损失 三, 利润总额 减:所得税费用 四, 净利润
2008 年 10,462,547,470 6,564,680,493 286,405,749 3,106,140 278,556,547 193,443,623 52,984,907 238,225,395 208,246,552 3,321,595,406 48,670,373 77,577,259 52,484,965 3,292,688,520 68,281,342 3,224,407,178
2007 年 8,563,898,999 5,171,121,984 233,668,338 2,117,897 249,656,468 102,420,574 2,873,931 136,688,429 124,804,192 2,938,728,236 38,610,931 30,843,735 18,868,802 2,946,495,432 595,498,568 2,350,996,864
4 5
6
载於第 106 页至第 182 页的附注为本财务报表的组成部分
2008 年年度报告
103
财务报表 (中国)
股东权益变动表
截至 2008 年 12 月 31 日止年度 人民币元
2008 年度 股本 一, 2008 年 1 月 1 日 二, 本年增减变动金额 (一) 净利润 (二) 直接计入股东权益的利得和损失 上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 (三) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对股东的分配 三, 外币报表折算差额 四, 2008 年 12 月 31 日 4,495,320,000 资本公积 8,074,565,726 盈余公积 677,614,950 未分配利润 4,273,718,845 外币报表 折算差额 股东权益合计
1,351,624 17,522,571,145
– – –
– – –
– – –
3,224,407,178 – 3,224,407,178
– – –
3,224,407,178 – 3,224,407,178
– – – 4,495,320,000
– – – 8,074,565,726
322,440,718 – – 1,000,055,668
(322,440,718) (539,438,400) – 6,636,246,905
– – (6,543,038)
– (539,438,400) (6,543,038)
(5,191,414) 20,200,996,885
2007 年度 股本 一, 2007 年 1 月 1 日 二, 本年增减变动金额 (一) 净利润 (二) 直接计入股东权益的利得和损失 上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 (三) 股东投入和减少资本 1. 股东投入资本 (四) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对股东的分配 三, 外币报表折算差额 四, 2007 年 12 月 31 日 3,995,320,000 资本公积 1,975,810,300 盈余公积 442,515,264 未分配利润 2,397,540,867 外币报表 折算差额 67,674 股东权益合计 8,811,254,105
– – –
– – –
– – –
2,350,996,864 – 2,350,996,864
– – –
2,350,996,864 – 2,350,996,864
500,000,000 – – – 4,495,320,000
6,098,755,426 – – – 8,074,565,726
– 235,099,686 – – 677,614,950
– (235,099,686) (239,719,200) – 4,273,718,845
– – – 1,283,950 1,351,624
6,598,755,426 – (239,719,200) 1,283,950 17,522,571,145
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现金流量表
截至 2008 年 12 月 31 日止年度 人民币元
附注八
一,经营活动产生的现金流量: 销售商品,提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品,接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二,投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 取得存款利息收入所收到的现金 处置固定资产所收到的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产,无形资产和其他长期资产所支付的现金 取得其他投资所支付的现金 进行长期投资所支付的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三,筹资活动产生的现金流量: 取得科研专项拨款收到的现金 取得借款所收到的现金 吸收投资收到的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利,利润所支付的现金 偿还利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四,汇率变动对现金的影响额 五,现金及现金等价物净 (减少) ╱增加额 加:年初现金及现金等价物余额 六,年末现金及现金等价物余额
2008 年 8,743,863,684 79,371,980 40,595,110 8,863,830,774 (3,008,519,342) (1,691,694,557) (661,559,392) (519,234,225) (5,881,007,516) 2,982,823,258 3,360,755,000 159,794,446 147,271,263 9,684,256 3,677,504,965 (7,060,652,414) (1,060,000,000) (6,827,665,500) (14,948,317,914) (11,270,812,949) 55,040,000 5,867,600,000 – 5,922,640,000 (400,000,000) (539,438,400) (192,894,262) (54,676,000) (1,187,008,662) 4,735,631,338 ( 40,322,350) (3,592,680,703) 6,362,919,489 2,770,238,786
2007 年
7,880,107,329 308,220,331 76,303,892 8,264,631,552 (2,819,127,498) (1,317,908,010) (821,013,069) (454,270,620) (5,412,319,197) 2,852,312,355
175,000,000 92,977,084 31,801,365 33,727,579 333,506,028 (3,112,400,761) (2,552,074,571) – (5,664,475,332) (5,330,969,304)
69,150,000 1,994,000,000 6,598,755,426 8,661,905,426 (1,350,000,000) (239,719,200) (43,516,955) (20,353,730) (1,653,589,885) 7,008,315,541 (38,312,688) 4,491,345,904 1,871,573,585 6,362,919,489
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一,本集团的基本情况
中海油田服务股份有限公司 「本公司」 经国家经济贸易委员会於 2002 年 9 月 20 日以国经贸企改 [2002]694 号文批复同意由中国 ( ) 海洋石油总公司 「海油总公司」 发起设立,注册资本为人民币 260,000 万元,於本公司设立日由海洋总公司以自身或通过其下 ( ) 属企业持有相关公司的股权於重组基准日即2002年4月30日经评估后的净资产折合成本公司的境内国有法人股计人民币260,000 万元及资本公积人民币 135,665.43 万元作为出资.本公司於 2002 年 9 月 26 日在中华人民共和国注册成立为股份有限公司,营业 执照注册号为 1000001003612,经营范围主要为:为石油,天然气及其他地质矿产的勘察,勘探,钻井,开发及开采提供服务 及提供船舶服务.本公司的注册办事处位於中国天津塘沽 300451 海洋高新技术开发区河北路 3-1516 号. 根据中国证券监督管理委员会2002年10月11日签发的证监发行字[2002]30号文批复,本公司於2002年11月向全球公开发行每 股面值人民币 1 元的境外上市外资股普通股,发行数量为 1,395,320,000 股,发行价格为每股港币 1.68 元.另外减持国有股出售 存量 139,532,000 股,出售价格亦为每股港币 1.68 元.全部境外上市外资股均以港币现金认购,并於 2002 年 11 月 20 日在香港联 合交易所挂牌交易.本公司注册资本由此变更为人民币3,995,320,000元,股本为人民币3,995,320,000元,每股面值人民币1元, 其中国有发起人海洋总公司持有国有法人股 2,460,468,000 股,境外上市外资股 1,534,852,000 股. 根据中国证券监督管理委员会於 2007 年 9 月 11 日签发的证监发行字 [2007]284 号文核准,本公司获准首次公开发行 500,000,000 股 A 股普通股 「普通股」,并於 2007 年 9 月 28 日在上海证券交易所挂牌交易.本公司 A 股发行价格为每股人民币 13.48 元,在 ( ) 扣除相关发行费用后,本次公开发行A股的实际募集资金净额为人民币6,598,755,426元.在公开发行普通股后,本公司注册资 本由此变更为人民币 4,495,320,000 元,股本为人民币 4,495,320,000 元,每股面值人民币 1 元,其中海油总公司持有的国有法人 股 2,460,468,000 股,境外上市外资股 1,534,852,000 及人民币普通股 500,000,000 股. 本集团的母公司和最终母公司为於中华人民共和国成立的中国海洋石油总公司.
二,财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的 《企业会计准则—基本准则》 38 项具体会计准则,其后颁布的应用指南,解释以及 和 其他相关规定 (统称 「企业会计准则」 编制. ) 於 2008 年 12 月 31 日,本集团净流动负债超过净流动资产人民币 2,311,355,098 元,本财务报表仍然以持续经营为基础列报.董 事们认为,在考虑本集团从自身运营和未使用的银行信贷额度可以获取的现金流后,本集团将持有充足的资金以满足偿还负 债的需求.
遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实,完整地反映了本公司及本集团於2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经 营成果和现金流量.
三,重要会计政策和会计估计
本公司及本集团 2008 年度财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则所制订的重要会计政策和会计估计编制.
1. 2.
会计年度
本集团会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止.
记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币.除有特别说明外,均以人民币元为单位表示. 本集团下属子公司及合营企业,根据其经营所处的主要经济环境决定其记账本位币,编制财务报表时折算为人民币.
3.
记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为基础,除某些金融工具外,均以历史成本为计价原则.资产如发生减值,则按照相关规定计提 相应的减值准备.
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三,重要会计政策和会计估计 (续)
4. 企业合并
企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项.企业合并分为同一控制下企业合并 和非同一控制下企业合并.本公司於相关财务报告期间只涉及非同一控制下的企业合并.
非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并.非同一控制下的企业合 并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方.购买日为购买方实际 取得对被购买方控制权的日期.
对於非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产,发生或承担的负债 以及发行的权益性证券的公允价值,以及为企业合并而发生的各项直接相关费用.通过多次交换交易分步实现的企业合 并,合并成本为每一单项交易成本之和.在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未 来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本. 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产,负债及或有负债在收购日以公允价值计量. 合并成本大於合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉.合并成本小於合并中取得的被购 买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产,负债及或有负债的公允价值以及合并成本 的计量进行复核,复核后合并成本仍小於合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益.
5.
合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司截至 2008 年 12 月 31 日止年度的财务报表.子公 司,是指被本公司控制的企业或主体. 编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计年度,对子公司可能存在的与本公司不一致的会计政策,已按照 本公司的会计政策调整一致.本集团内部各公司之间的所有交易产生的损益和未实现损益及往来於合并时全额抵消. 纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属於本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示. 本公司在编制合并财务报表时,因购买少数股东股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购 买日 (或合并日) 开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益. 对於通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并 财务报表,直至本集团对其控制权终止.在编制合并财务报表时,以购买日确定的可辨认资产,负债及或有负债的公允 价值为基础对子公司的财务报表进行调整.
6.
现金等价物
现金等价物,是指本集团持有的期限短,流动性强,易於转换为已知金额的现金,价值变动风险很小的投资.
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7. 外币折算
本集团对於发生的外币交易,将外币金额折算为记账本位币金额. 外币交易在初始确认时,采用当月首日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额.於资产负债表日,对於外币货币 性项目采用资产负债日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,计入当期损益.以历史成本计量的外币非货币性项目,仍 采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额.以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定 日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积. 对於境外经营,本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的资产和负债项目,采用资产 负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除 "未分配利润" 项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的 收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算.按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中股东 权益项目下单独列示.处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益,部分处置的 按处置比例计算. 外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生当期平均汇率折算.汇率变动对现金的影响额作为调节项 目,在现金流量表中单独列报.
8.
存货
存货包括生产经营用材料及备件等.存货按照成本进行初始计量.存货成本包括采购成本.领用或发出的存货,采用加 权平均法确定其实际成本. 存货的盘存制度采用永续盘存制. 於资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高於可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损 益.如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净值高於其账面价值,则在原已计提的存货跌 价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的金额计入当期损益. 可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本,估计的销售费用以及相关税费后 的金额.计提存货跌价准备时,按类别计提.
9.
长期股权投资
长期股权投资包括对子公司和合营企业的权益性投资,以及对被投资单位不具有控制,共同控制或重大影响,且在活跃 市场中没有报价,公允价值不能可靠计量的权益性投资.长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量. 本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响,且在活跃市场中没有报价,公允价值不能可靠计量的长期股权投资, 采用成本法核算.本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算. 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益.确 认的投资收益,仅限於被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金股利超过上述数额的部 分作为初始投资成本的收回. 本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算.共同控制,是指按照合同约定对某项 经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在.重 大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定. 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大於投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股 权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小於投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其 差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本.
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9. 长期股权投资 (续)
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长 期股权投资的账面价值.在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允 价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵消与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例 计算归属於投资企业的部分 (但内部交易损失属於资产减值损失的,应全额确认) ,对被投资单位的净利润进行调整后 确认.按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值.本集团确认 被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为 限,本集团负有承担额外损失义务的除外.对於被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的 账面价值并计入所有者权益,待处置该项投资时按相应比例转入当期损益. 处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益.采用权益法核算的长期股权投资,在处置时将 原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益.
10. 固定资产
固定资产,是指为生产商品,提供劳务,出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产. 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认.与固定资产有关的后续 支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益. 固定资产按照成本进行初始计量.购置固定资产的成本包括购买价款,相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状 态前所发生的可直接归属於该资产的其他支出. 固定资产的折旧采用年限平均法计提,各类固定资产的使用寿命,预计净残值率及年折旧率如下 : 类别 房屋及建筑物 船舶 钻井平台 机器及设备 (含平台部件) 其他运输工具 使用寿命 20 年 10-20 年 25-30 年 5-30 年 5年 估计净残值率 10% 10% 10% 10% 10% 年折旧率 4.5% 4.5%-9% 3%-3.6% 3%-18% 18%
固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或以不同方式为企业提供经济利益的,适用不同折旧率. 本集团至少於每年年度终了,对固定资产的使用寿命,预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整.
11. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出,工程达到预定可使用状态前的应予资本化 的借款费用以及其他相关费用等. 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产.
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12. 无形资产
本集团的无形资产包括土地使用权,管理系统,软件及合同价值,按照购买成本进行初始计量. 无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命 不确定的无形资产.使用寿命有限的无形资产在其使用寿命期内采用直线法摊销. 各项无形资产的使用寿命如下: 使用寿命 土地使用权 管理系统 软件 合同价值 50 年 10 年 3-5 年 合同受益期
本集团取得的土地使用权,通常作为无形资产核算,自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权和建筑物分别作为 无形资产和固定资产核算. 使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法摊销.本集团至少於每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产 的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整.
13. 研究开发支出
本集团将内部研究开发项目的支出区分为研究阶段支出和开发阶段支出. 研究阶段的支出,於发生时计入当期损益. 开发阶段的支出,只有在同时满足下列条件时,才能予以资本化,即:完成该无形资产从使其能够使用或出售在技术上 具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产 生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术,财务资 源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属於该无形资产开发阶段的支出能 够可靠地计量.不满足上述条件的开发支出,於发生时计入当期损益.本年度本集团未发生需要资本化的开发费支出.
14. 金融工具
金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同.
金融工具的确认和终止确认 本集团於成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债.
满足下列条件的,终止确认金融资产 ( 或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分 ): (1) (2) (3) 收取金融资产现金流量的权利届满; 保留了收取金融资产现金流量的权利,但在 「过手」 协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务; 或 转移了收取金融资产现金流量的权利,并且 (a) 实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或 (b) 虽然 实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制.
如果金融负债的责任已履行,撤销或届满,则对金融负债进行终止确认.如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎 完全不同条款的另一金融负债所取代,或者现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原 负债和确认新负债处理,差额计入当期损益.
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14. 金融工具 (续)
金融资产分类和计量 本集团的金融资产於初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,持有至到期投资, 贷款和应收款项,可供出售金融资产.金融资产在初始确认时以公允价值计量.对於以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产,相关交易费用直接计入其当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产.交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内 出售;属於进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行 管理;属於衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具,属於财务担保合同的衍生工具,与在活跃市场中没 有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.对於此类金融资 产,采用公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益. 只有符合以下条件之一,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产: (1) (2) (3) (4) 该项指定可以消除或明显减少由於金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情 况. 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理,评价并向关键管理人员 报告. 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍 生工具明显不应当从相关混合工具中分拆. 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具.
持有至到期投资 持有至到期投资,是指到期日固定,回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资 产.对於此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认,发生减值或摊销产生的利得或损 失,均计入当期损益. 贷款和应收款项 贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产.对於此类金融资产,采用实 际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认,发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益. 可供出售金融资产 可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产. 对於此类金融资产,采用公允价值进行后续计量.其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用.除减值 损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分 予以确认,直到该金融资产终止确认或发生减值时,在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益.与可 供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益. 对於在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量.
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14. 金融工具 (续)
金融负债分类和计量 本集团的金融负债於初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,其他金融负债.对於以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其 初始确认金额.
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债.交易性金融负债,是指满足下列条件之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期 内回购;属於进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进 行管理;属於衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具,属於财务担保合同的衍生工具,与在活跃市场中 没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外.对於此类金融 负债,按照公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益. 只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债: (1) (2) (3) (4) 该项指定可以消除或明显减少由於金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情 况. 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理,评价并向关键管理人员 报告. 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍 生工具明显不应当从相关混合工具中分拆. 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具.
企业在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后,不能重分类为其他金融负 债;其他金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债. 其他金融负债 对於此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量.
衍生金融工具与套期保值 本集团使用的衍生金融工具,例如以远期外汇合同和利率互换,对外汇风险和利率风险进行套期来降低与经营活动有关 风险.衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量.公允价值为正 数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债.
因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益. 就套期会计方法而言,本集团的套期保值分类为: (1) (2) 公允价值套期,是指对已确认资产或负债,尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变动风险进行的套期. 现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期,此现金流量变动源於与已确认资产或负债,很可能发生的预 期交易有关的某类特定风险,或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险.
在套期关系开始时,本集团对套期关系有正式指定,并准备了关於套期关系,风险管理目标和套期策略的正式书面文 件.该文件载明了套期工具,被套期项目或交易,被套期风险的性质,以及本集团对套期工具有效性评价方法.套期有 效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度.此 类套期预期高度有效,并被持续评价以确保此类套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效. 满足套期会计方法的严格条件的,按如下方法进行处理:
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14. 金融工具 (续)
公允价值套期 套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益.被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动,计入当期损益,同时调 整被套期项目的账面价值.
就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言,对被套期项目账面价值所作的调整,在调整日至到期日之间 的剩余期间内进行摊销,计入当期损益.摊销可於账面价值调整后随即开始,并不得晚於被套期项目终止根据套期风险 而产生的公允价值变动而进行的调整. 如果被套期项目终止确认,则将未摊销的公允价值确认为当期损益. 被套期项目为尚未确认的确定承诺的,该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或 负债,相关的利得或损失计入当期损益.套期工具的公允价值变动亦计入当期损益.
现金流量套期 套期工具利得或损失中属於有效套期的部分,直接确认为股东权益,属於无效套期的部分,计入当期损益.
如果被套期交易影响当期损益的,如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时,则计入股东权益的金额转 入当期损益.如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本,则原直接在股东权益中确认的相关利得或损失转 出,计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额. 如果预期交易或确定承诺预计不会发生,则以前直接计入股东权益中的套期工具利得或损失转出,计入当期损益.如果 套期工具已到期,被出售,合同终止或已行使 ( 但并未被替换或展期 ),或者撤销了对套期关系的指定,则以前直接计入 股东权益的利得或损失不转出,直至预期交易或确定承诺实际发生.
金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值.金融工具不存在活跃市场的,本集团采 用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格,参照实 质上相同的其他金融工具的当前公允价值,现金流量折现法和期权定价模型等. 金融资产减值 本集团於资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备.表明 金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的,对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企 业能够对该影响进行可靠计量的事项.
以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量 ( 不包括尚未发生的未 来信用损失 ) 现值,减记金额计入当期损益.预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相 关担保物的价值. 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计入当期损益.对单 项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试.单独测试未发生减值的金融资产 (包括单项金额重大和不重大的金融资 产) ,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试.已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试. 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损 失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值 准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本.
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金融资产减值 (续) 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当 期损益.该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额,当前公允价值和原已 计入损益的减值损失后的余额.
对於已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的 事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益.可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回. 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金 流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益.发生的减值损失一经确认,不再转回. 按照 《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》 规定的成本法核算的,在活跃市场中没有报价,公允价值不能可靠计量的 长期股权投资,其减值也按照上述原则处理.
金融资产转移 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产.
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控 制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的 程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债.
15. 借款费用
借款费用,是指本集团因借款发生的利息及其他成本,包括借款利息,折价或者溢价的摊销,辅助费用以及因外币借款 而发生的汇兑差额等. 可直接归属於符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,其他借款费用计入当期损益.符合资本 化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产. 借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:
- - -
资产支出已经发生; 借款费用已经发生; 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始.
购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化.之后发生的借款费用计入 当期损益. 在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定: - - 专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定; 占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率 计算确定.
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中,发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断, 且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化.在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至 资产的购建或者生产活动重新开始.
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16. 资产减值
本集团对除存货,递延所得税,金融资产,按成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股 权投资外的资产减值,按以下方法确定: 本集团於资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减 值测试.对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少於每年末进行减值测 试. 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.本集团以 单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产 组的可收回金额.资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立於其他资产或者资产组的现金流入为依据. 当资产或资产组的可收回金额低於其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益, 同时计提相应的资产减值准备. 就商誉的减值测试而言,对於因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难 以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合.相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效 应中受益的资产组或者资产组组合,且不大於本集团确定的报告分部. 对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失.然后对包含商誉的资 产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低於账面价值的,减值损失金额首先 抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账 面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值. 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回.
17. 预计负债
- - -
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债: 该义务是本集团承担的现时义务; 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团; 该义务的金额能够可靠地计量.
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险,不确定性和 货币时间价值等因素.每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核.有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最 佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整.
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18. 收入
收入在经济利益很可能流入本集团,且金额能够可靠计量,并同时满足下列条件时予以确认.
提供劳务收入 於资产负债表日,在提供劳务交易的结果能够可靠计量的情况下,按完工百分比法确认提供的劳务收入;否则按已经发 生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入.提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:收入的 金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入本集团,交易的完工进度能够可靠地确定,交易中已发生和将发生的 成本能够可靠地计量.本集团以已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度. 销售商品收入 本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实 施有效控制,且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,确认为收入的实现. 利息收入 按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率确认. 建造合同 本集团在建造合同的结果能够可靠估计时,根据完工百分比法在资产负债表日确认建造合同收入和成本,完工百分比按 照累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例计算确定.建造合同的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件:
- - - - 合同总收入能够可靠地计量; 与合同相关的经济利益很可能流入本集团; 在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定;及 为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分并且能够可靠地计量,以便实际合同成本能够与以前的预计成本相 比较.
合同预计总成本超过合同总收入的,应当将预计损失确认为当期费用. 当建造合同的结果不能可靠地估计时,就总包合同而言,在尚未达到相关合同特定要求之前,按照已经发生而且预计可 收回的成本数额确认有关收入,对於可预见的合同未来亏损,则於有迹象显示时确认. 已经发生的累计合同成本加累计确认的利润减去累计确认的合同损失大於已办理结算的价款金额,超过部分作为应收客 户合约工程款.反之,已办理结算的价款金额大於已经发生的累计合同成本加累计确认的利润减去累计确认的合同损 失,超过部分作为应付客户合约工程款.
股利收入 本集团在有权利得到股利支付的时候确认股利收入. 租赁收入 经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认.
19. 租赁
实质上转移了资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁.
作为经营租赁承租人 经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益. 作为经营租赁出租人 经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益.
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20. 职工薪酬
职工薪酬,是指集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出.在职工提供服务的会计期间,将 应付的职工薪酬确认为负债.对於资产负债表日后 1 年以上到期的,如果折现的影响金额重大,则以其现值列示. 本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险,医疗保险,失业保险费等社会保险费和住房公积金,相应支出在发生时 计入相关资产成本或当期损益. 本集团的职工内退福利和补充养老福利完全由海油总公司承担,所以这部分成本并未记入本集团当期损益 (附注九,6) . 本公司收购的 COSL Drilling Europe AS (以下简称 「CDE」 AWO) 原 员工享有退休金及其他退休后福利,有关政策如下: 在定额福利退休金计划下退休金负债的现值已根据精算原则计算.退休金计划负债及资产的现值按净额记账,并分类为 长期负债或长期资产.退休金负债净额变动在当期损益中列作人员支出.估计变动,退休金计划变动和精算收益及损失 按平均剩余服务期确认为收益或支出. 退休金支出净额包括期间退休金收益的现值,所产生退休金责任的利息支出,退休基金的预期回报和估计及计划变动的 摊销影响.
21. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税.除由於企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关 的计入所有者权益外,均作为所得税费用或收益计入当期损益. 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额.应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计 利润作相应调整后得出. 本集团对於当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量. 本集团根据资产与负债於资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以及未作为资产和负债确认但按照税 法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递 延所得税. 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非: (1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始 确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损. 对於与子公司,合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时 性差异在可预见的未来很可能不会转回.
(2)
对於可抵扣暂时性差异,能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差 异,可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非: (1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳 税所得额或可抵扣亏损;
(2) 对於与子公司,合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税 资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额. 本集团於资产负债表日,对於递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响. 於资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核.如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用 以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值.在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予 以转回.
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22. 以现金结算的股票增值权支付
本公司的高级管理人员股票增值权计划是以获取服务而以股票增值权作为对价进行结算的安排,因此,本公司确定这是 一种以现金结算的股票增值权支付安排,该计划的详细操作模式及情况请见附注六,51. 本公司按照该计划的服务年限,以直线法分摊计划负债记入管理费用,及相应增加预计负债.直至相关的负债已经全额 支付或未行使权失效止,本公司按公认的统计评估模型对未行使权的公允价值进行估计确定,并在每个资产负债表日和 实际支付日重新计量公允价值,将相应的变化记入当期的损益.
23. 重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断和估计,这些判断和估计会影响收入,费用,资产和负债的报告金额以及资产负债表 日或有负债的披露.然而,这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大 调整.
估计的不确定性 以下为於资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致未来会计期间资产和负债账 面金额重大调整. 可供出售金融资产减值 本集团将某些资产归类为可供出售金融资产,并将其公允价值的变动直接计入股东权益.当公允价值下降时,管理层就 价值下降作出假设以确定是否存在需在利润表中确认其减值损失. 商誉减值 本集团至少每年测试商誉是否发生减值.这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预 计.对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的 折现率确定未来现金流量的现值. 递延所得税资产 在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内,应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产. 这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所 得税资产的金额. 固定资产的可使用年限和减值 物业房屋等固定资产的预计可使用年限,以过去性质及功能相似的固定资产的实际可使用年限为基础,按照历史经验进 行估计.如果该些固定资产的可使用年限缩短,公司将提高折旧,淘汰闲置或技术性陈旧的该些固定资产.对於钻井平 台,估计可能会因残值变化,技术发展,竞争及环境和法律规定而有所变动.公司在考虑上述因素后,会每年审议各部 件的未来使用寿命和平台的残值,估计使用寿命及/或残值的任何变动预期会影响平台的折旧.
固定资产的减值按账面价值与可收回金额孰低的方法计量.资产的可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定.在进行未来现金流量折现时,将按反映当前市场的货币时间价 值和该资产有关的特定风险的税前折现率来折现.当计算公允价值减处置费用的净额时,公允价值将根据熟悉情况并自 愿交易的各方在资产负债表日按公平交易原则交易所使用的价格.
应收款项的坏账准备 应收款项的坏账准备由管理层根据会影响应收款项回收的客观证据 ( 如债务人破产或出现严重财政困难的可能性 ) 确定. 管理层将会於资产负债表日重新估计坏账准备. 可变现净值为基础计提存货跌价准备 本集团根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高於可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌 价准备.本集团将於资产负债表日对单个存货是否陈旧和滞销,可变现净值是否低於存货成本进行重新估计.
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四,税项
本集团本年度主要税项及其税率列示如下 : (1) 增值税 本集团增值税率因所处国家或地区不同适用不同的税率,应税收入分别按 8%,10%,14%,17% 和 25% 的税率计算销项 税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税. (2) 营业税 根据国家有关税务法规,本集团按照属於营业税征缴范围的劳务收入的 3-5% 计缴营业税. (3) 城巿维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7% 缴纳. (4) 教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3% 缴纳. (5) 企业所得税 根据 2008 年 1 月 1 日起的施行的 《企业所得税法》 ,企业所得税自 2008 年起按应纳税所得额的 25% 计缴,企业所得税率自 33% 变为 25%.本公司为设於天津市塘沽海洋高新技术开发区的高新技术企业.根据国家税务总局 《关於企业所得税预缴 问题的通知》 (国税发 [2008]17 号) 通知,2008 年 1 月 1 日之前已经被认定为高新技术企业的,在按照新税法有关规定重新 认定之前,暂按 25% 的税率预缴企业所得税. 2008年10月30日,本公司获得天津市科委,天津市财政局,天津市国税局,地税局联合下发的高新技术企业证书,证书 有效期为三年.本公司於 2009 年获得天津市国家税务局海洋石油税务分局下发的津国税海税减免 [2009]2 号 "减,免税批 准通知书" ,同意本公司取得的减免税项目收入按15%减征企业所得税,因此本公司按15%的税率计提2008年的企业所得 税. 本集团的海外子公司须按收入来源国及公司所在国的税收法规规定缴纳所得税. 本集团於印度尼西亚的业务,按其收入总额的 4.5% 作为预扣所得税,并就剩余的核定利润部分缴纳 10% 的分公司企业所 得税. 本集团於澳大利亚的业务所产生的应纳税利润,按 33% 的所得税率缴纳企业所得税. 本集团於缅甸的业务产生的应纳税利润,按其收入总额的 3% 扣缴所得税. 本集团於墨西哥的业务产生的应纳税利润,按 28% 的所得税率缴纳企业所得税. 本集团於挪威的业务产生的应纳税利润 , 按 28% 的所得税率缴纳企业所得税. 本集团於英国的业务产生的应纳税利润,按 30% 的所得税率缴纳企业所得税 本集团於越南的业务产生的应纳税利润 , 在按照服务收入的 10% 代扣所得税后,就剩余部分按照 18% 计算缴纳所得税. 本集团於利比亚的业务产生的应纳税利润 , 按核定利润的 44% 或收入的 16% 计算缴纳所得税. 本集团於沙特阿拉伯的钻井业务,所得税由对方客户承担. (6) 个人所得税 本公司支付予个人的薪金所得额,由本公司依税法代扣缴个人所得税.
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五,本公司的重要子公司及合营企业
注册地点╱ 成立日期 美国 1994年11月2日 英属维京群岛 2003年3月19日 马来西亚 2003年4月11日 英属维京群岛 2003年5月29日 本公司投资成本 折合人民币元 2,712,100 持股比例 直接 间接 100% – 表决权 比例 100%
子公司 COSL America Inc. (以下简称「COSL America」 ) China Oilfield Services(BVI) Limited (以下简称「COSL (BVI)」 ) COSL (Labuan) Company Limited (以下简称「COSL (Labuan)」 ) China Oilfield Services Southeast Asia (BVI) Limited (以下简称「COSSA (BVI)」 ) 天津中海油服化学有限公司 (以下简称「油服化学」 ) (原天津金龙化工有限公司) COSL (Australia) Pty Ltd (以下简称「COSL (Australia)」 )
注册资本 100,000美元
经营范围 制造和销售测井仪器, 零件及相应材料 投资控股
备注 (注1)
1美元
8
100%
–
100%
(注1)
1美元
8
–
100%
100%
提供钻井,油田技术服务
(注1)
1美元
24,830,708
–
100%
100%
投资控股
(注1)
中国天津 1993年9月7日
人民币9,000,000元
10,709,948
100%
–
100%
a
(注1)注2) (
澳大利亚 2006年1月11日
10,000澳元
59,262
–
100%
100%
於澳大利亚提供钻井服务
(注1)
COSL Hong Kong International Limited 中国香港 2007年12月3日 COSL Norwegian AS 挪威 (以下简称「COSL Norwegian」 ) 2008年6月23日 CDE (原AWO)
a: b:
2,227,770,001港元 1,541,328,656挪威克朗
6,827,665,500 6,766,351,630
100% –
– 100%
100% 100%
投资控股 投资控股
(注1)注3) ( (注1)
挪威 2005年1月21日
1,494,415,487挪威克朗
16,094,229,578
–
100%
100%
b
(注4)
泥浆润滑剂,水泥添加剂制造,加工;化工产品 (不含危险品及易制毒品) 零售兼批发;化工设备维修;进出口贸易 (国家禁止进出口的 商品和技术除外) ;仓储 (煤炭,危险品及有污染性货物除外) .国家有专营专项规定的按专营专项规定办理. 投资和经营自升式钻井平台,半潜式钻井平台及生活平台.
120
中海油田服务股份有限公司
财务报表 (中国)
财务报表附注
2008 年 12 月 31 日 人民币元
五,本公司的重要子公司及合营企业 (续)
注册地点╱ 成立日期 挪威 2002年3月14日 挪威 1991年2月25日 挪威 1987年9月11日 挪威 2003年5月26日 挪威 2005年1月21日 挪威 2005年1月21日 百慕达 2004年3月29日 百慕达 2005年2月15日 百慕达 2005年10月13日 百慕达 2004年4月1日 百慕达 2004年4月1日 百慕达 2006年3月29日 百慕达 2006年3月27日 百慕达 2006年1月6日 本公司投资成本 折合人民币元 413,321,000 持股比例 直接 间接 – 100% 表决权 比例 100%
子公司 COSL Rigmar AS
注册资本 100挪威克朗
经营范围 提供生活支持船
备注 (注5)
COSL Sea Beds AS
100挪威克朗
8,860,000
–
100%
100%
运营生活支持船
(注5)
COSL Oil&Gas AS
1,400挪威克朗
313,145,000
–
100%
100%
提供生活支持船
(注5)
COSL Sea BedsII AS
100挪威克朗
9,609,000
–
100%
100%
运营生活支持船
(注5)
COSL Power AS
100挪威克朗
149,000
–
100%
100%
运营管理
(注5)
COSL Craft AS
100挪威克朗
149,000
–
100%
100%
运营管理
(注5)
COSL Drilling Ltd
23,532美元
173,737,000
–
100%
100%
运营管理
(注5)
COSL Superior Ltd
149,915美元
1,028,282,000
–
100%
100%
运营自升式平台
(注5)
COSL Force Ltd
153,080美元
1,049,991,000
–
100%
100%
运营自升式平台
(注5)
COSL Power Ltd
23,520美元
161,326,000
–
100%
100%
运营自升式平台
(注5)
COSL Craft Ltd
12美元
85,000
–
100%
100%
运营自升式平台
(注5)
COSL Seeker Ltd
110,770美元
759,783,000
–
100%
100%
运营自升式平台
(注5)
COSL Strike Ltd
12美元
82,000
–
100%
100%
运营自升式平台
(注5)
COSL Boss Ltd
142,470美元
977,216,000
–
100%
100%
运营自升式平台
(注5)
2008 年年度报告
121
财务报表 (中国)
财务报表附注
2008 年 12 月 31 日 人民币元
五,本公司的重要子公司及合营企业 (续)
注册地点╱ 成立日期 挪威 2006年10月9日 新加坡 2006年12月15日 挪威 2005年5月23日 新加坡 2006年12月8日 新加坡 2006年12月8日 新加坡 2006年12月8日 新加坡 2006年12月8日 新加坡 2006年12月8日 新加坡 2007年2月27日 挪威 2006年5月18日 挪威 2006年12月18日 本公司投资成本 折合人民币元 162,000 持股比例 直接 间接 – 100% 表决权 比例 100%
子公司 COSL Rig Holding AS
注册资本 100挪威克朗
经营范围 运营管理
备注 (注5)
COSL Confidence Pte Ltd
69,100美元
473,964,000
–
100%
100%
运营自升式平台
(注5)
COSL Drilling Semi AS
12,561挪威克朗
1,815,066,000
–
100%
100%
运营管理
(注5)
COSL Offshore Singapore Pte Ltd
167,250美元
1,147,184,000
–
100%
100%
运营自升式平台
(注5)
COSL Strike Pte Ltd
95,300美元
653,672,000
–
100%
100%
运营自升式平台
(注5)
COSL Pioneer Pte Ltd
208,045美元
1,426,999,000
–
100%
100%
运营半潜式平台
(注5)
COSL Promoter Pte Ltd
86,486美元
593,217,000
–
100%
100%
运营半潜式平台
(注5)
COSL Innovator Pte Ltd
216,652美元
1,486,040,000
–
100%
100%
运营半潜式平台
(注5)
COSL Drilling Singapore Pte Ltd
100,375美元
688,484,000
–
100%
100%
运营半潜式平台
(注5)
Wilrig AS
100挪威克朗
118,000
–
100%
100%
运营半潜式平台
(注5)
COSL Offshore Management AS
100挪威克朗
149,000
–
100%
100%
运营半潜式平台
(注5)
注 1:上述公司为本公司的全资控股子公司,本公司对其享有的表决权比例与本公司之持股比例一致.截至 2008 年 12 月 31 日止,本公司将这 些子公司纳入合并范围,对其财务状况及经营成果编制合并报表.除油服化学外,於财务报表期间内本公司对其投资额未发生变化. 注 2:油服化学於 2008 年 6 月 5 日召开的股东大会决议将未分配利润人民币 4.4 百万元转增资本,因此油服化学的注册资本从人民币 4.6 百万元 上升至人民币 9 百万元. 注 3:COSL Hong Kong International Limited 於 2007 年 12 月 3 日作为投资控股公司而成立,随后於 2008 年 1 月 8 日被本公司收购.2008 年 9 月, 本公司追加投资美元 9.99 亿元 (折合人民币 6,827,665,500 元) . 注 4:2008 年 9 月 29 日,本公司收购 CDE,详见附注六,50. 注 5:上述公司全部为 CDE 全资控股的子公司.
与 2007 年相比,本年度通过非同一控制下的企业合并收购 CDE 后,合并报表范围增加 CDE 公司及其控制的子公司.
122
中海油田服务股份有限公司
财务报表 (中国)
财务报表附注
2008 年 12 月 31 日 人民币元
五,本公司的重要子公司及合营企业 (续)
注册地点╱ 成立日期 中国深圳 1984年10月25日 中国天津 1983年11月30日 中国天津 1993年4月14日 本公司投资成本 折合人民币元 25,170,585 持股比例 直接 间接 60% – 表决权 比例 50%
合营企业 中国南海 – 麦克巴泥浆有限 公司 (以下简称「麦克巴」 ) 中法渤海地质服务有限公司 (以下简称「中法渤海」 ) 海洋石油 – 奥帝斯完井服务 有限公司 (以下简称「奥帝斯」 )
注册资本 人民币4,640,000
经营范围 a
备注 (注6)注7) (
美元6,650,000
36,984,406
50%
–
50%
b
(注7)
美元2,000,000
27,520,607
50%
–
50%
c
(注7)
中国石油测井 – 阿特拉斯合作 中国深圳 服务公司 (以下简称「阿特拉斯」 1984年5月10日 ) 中海辉固地学服务 (深圳) 有限 公司 (以下简称「中海辉固」 ) PT Tritunggal Sinergi Company Ltd (以下简称「PTTS」 ) Eastern Marine Services Ltd. (以下简称「Eastern Marine」 ) 中国深圳 1983年8月24日 印度尼西亚 2004年12月30日 中国香港 2006年3月10日
美元2,000,000
10,167,012
50%
–
50%
d
(注7)
美元1,720,790
10,134,627
50%
–
50%
e
(注7)
美元700,000
3,186,453
–
55%
50%
提供油田维修服务
(注6)注7) (
港币1,000,000
163,113,033
–
51%
50%
提供船舶服务
(注6)注7) (
中海艾普油气测试 (天津) 中国天津 有限公司 (以下简称「中海艾普」 2007年2月28日 ) Atlantis Deepwater Orient Ltd. ( Atlantis Deepwater」 「 ) Premium Drilling 中国香港 2006年8月28日 挪威 2005年6月
美元5,000,000
19,352,250
50%
–
50%
f
(注7)
港币1,000
52,407,155
–
50%
50%
提供深水钻井技术的 研究与应用服务 经营自升式钻井平台
(注7)注8) (
挪威克朗100,000
24,644,100
–
50%
50%
(注7)注9) (
a: b: c: d: e: f:
承包中国国内外的钻井泥浆技术服务,向在中国海域合作区作业的石油公司供应泥浆处理剂产品及提供泥浆处理,设备,配件等,并 从事陆上石油钻井液技术服务. 向中华人民共和国的陆地和海域内作业的客户提供泥浆录井服务,钢丝作业服务,生产测试和计量,以及与以上所列有关的相关服务: 地表和井下采样及测试;数据采集,传输和解释;设备校验与维护;使用 Slick Line 的各项服务及配置的各项工具. 向石油天然气,地热开发,采矿行业提供专业技术服务:向石油天然气,地热开发,采矿行业提供出租,维修,保养或组装油田专用 完井,修井及增产作业中所需工具,设备,化学制品及材料 (涉及危险化学品的以危险化学品使用批准证书为准) . 为海上和陆地合作勘探开发油气提供测井服务,包括测井,射孔,完井作业的各种服务. 在中国的渤海,黄海,东海,南海海域为海上石油勘探,开发作业 (包括物探,井场调查,海地油气管线及电缆铺设,工程地质调查, 钻井船移位,海底设施维修) 提供 ROV 检测,定位导航及测量服务. 在中华人民共和国的陆地和海域内提供试油服务;钻杆测试服务;以及包括地表和 DST 井下数据获取在内的其他与以上有关的服务.
2008 年年度报告
123
财务报表 (中国)
财务报表附注
2008 年 12 月 31 日 人民币元
五,本公司的重要子公司及合营企业 (续)
注 6:本公司对麦克巴,PTTS,Eastern Marine 虽然持股比例超过了 50%,但根据该等公司章程规定,本公司并不能对该等公司的经营决策 和财务形成控制,所以本公司在编制本合并财务报表时,根据 《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》 的规定,不将其纳入合并财务报 表,而只对其以权益法进行核算. 注 7:本公司在编制本合并财务报表时,根据 《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》 的规定,未将上述公司纳入合并财务报表,而只对其以 权益法进行核算. 注 8:Atlantis Deepwater由Atlantis Deepwater Technology Holding AS成立,以提供深水钻井技术的研究与应用服务.於2007年6月8日,本集团 投资 6,270,000 美元 (折合人民币 46,771,639 元,其中转让资产部分为人民币 33,489,103 元,现金部分约人民币 13,282,536 元) 以换取 Atlantis Deepwater的50%权益,Atlantis Deepwater因此成为本集团的合营公司.2008年12月,Atlantis Deepwater投资成本增加至人民币52,407,155 元. 注 9:Premium Drilling AS 由 CDE 投资成立,以提供经营自升式钻井平台服务.
於财务报表期间内,除Atlantis Deepwater及CDE设立的Premium Drilling AS外,本公司对上述其他合营公司初始投资额未发生 变化,且所持股份及表决权比例一致.
六,合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
2008 年 12 月 31 日 汇率 折合人民币 2007 年 12 月 31 日 汇率 折合人民币
原币 现金 -人民币 -美元 -利比亚第纳尔 -菲律宾比索 -澳元 -阿联酋迪拉姆 -缅甸币 -印尼盾 -挪威克朗
原币
231,855 288,390 949 211,772 448 38 3,351,575 76,447,004 5,531
1.0000 6.8346 5.4742 0.1440 4.7350 1.8618 0.0059 0.0006 0.9763
231,855 1,971,029 5,197 30,495 2,120 70 19,926 47,642 5,400 2,313,734
211,312 37,034 – 45,071 – – – – –
1.0000 7.3046 – 0.1761 – – – – –
211,312 270,518 – 7,937 – – – – – 489,767
银行存款 -人民币 -美元 -港元 -印尼盾 -欧元 -澳元 -菲律宾比索 -马来西亚林吉特 -墨西哥比索 -利比亚第纳尔 -挪威克朗 -新加坡元 -阿联酋迪拉姆
2,656,122,215 241,718,847 213,316 2,062,036,499 398,306 575,105 90,313,832 62,778 16,835,439 9,494 214,664,616 177,491 33,064
1.0000 6.8346 0.8819 0.0006 9.6590 4.7350 0.1440 1.9665 0.5048 5.4742 0.9763 4.7530 1.8618
2,656,122,215 1,652,051,633 188,124 1,279,457 3,847,242 2,723,128 13,003,852 123,453 8,499,109 51,973 209,576,958 843,616 61,558 4,548,372,318
7,760,761,432 129,778,587 1,157,088 3,370,708,521 285,244 51,031 47,539,683 62,826 59,433,621 – – – 141,445
1.0000 7.3046 0.9364 0.0008 10.6669 6.3893 0.1761 2.1870 0.6722 – – – 1.9898
7,760,761,432 948,887,522 1,083,474 2,622,872 3,042,669 326,055 8,402,117 137,401 39,953,142 – – – 281,449 8,765,498,133
124
中海油田服务股份有限公司
财务报表 (中国)
财务报表附注
2008 年 12 月 31 日 人民币元
六,合并财务报表主要项目注释 (续)
1. 货币资金 (续)
2008 年 12 月 31 日 汇率 折合人民币 2007 年 12 月 31 日 汇率 折合人民币
原币 其他货币资金 -人民币 -美元 -挪威克朗
原币
322,254 1,526,823 17,454,401
1.0000 6.8346 0.9763
322,254 10,435,227 17,040,731 27,798,212
222,050 1,640,584 –
1.0000 7.3046 –
222,050 11,983,811 – 12,205,861 8,778,193,761
合计
4,578,484,264
於 2008 年 12 月 31 日,本集团的所有权受到限制的货币资金为人民币 14,650,212 元,参见附注六,18. 於 2008 年 12 月 31 日,本集团存放於境外的货币资金折合人民币为 1,531,306,630 元. 於 2008 年 12 月 31 日,本集团存放於中海石油财务有限责任公司的存款为人民币 539,821,006 元,参见附注九,5. 银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入.短期定期存款的存款期分为7天至6个月不等,依本集团的现金需求 而定,并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入.
2.
应收票据
2008 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 商业承兑汇票 16,600,000 338,269,985 354,869,985 2007 年 12 月 31 日 2,250,000 – 2,250,000
於 2008 年 12 月 31 日,应收票据余额中并无持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东单位欠款 (2007 年 12 月 31 日:无) .本 账户余额包括应收关联方中国海洋石油有限公司款项为人民币338,269,985元 (2007年12月31日:无) ,其明细情况详见附 注九,5.
3.
应收账款
2008 年 12 月 31 日 应收账款 减:坏账准备 2,788,333,300 53,308,614 2,735,024,686 2007 年 12 月 31 日 1,409,579,210 4,797,726 1,404,781,484
2008 年年度报告
125
财务报表 (中国)
财务报表附注
2008 年 12 月 31 日 人民币元
六,合并财务报表主要项目注释 (续)
3. 应收账款 (续)
应收账款的账龄分析如下: 2008年12月31日 坏账准备 48,723,771 2,143,850 2,440,993 53,308,614 2007年12月31日 比例 坏账准备 99% 1% – – 100% – 2,247,845 – 2,549,881 4,797,726
金额 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 2,777,863,894 7,750,638 277,775 2,440,993 2,788,333,300
比例 100% – – – 100%
计提比例 2% 28% – 100%
金额 1,399,706,608 7,322,721 – 2,549,881 1,409,579,210
计提比例 – 31% – 100%
金额 单项金额重大 其他不重大 合计 2,387,832,777 400,500,523 2,788,333,300
比例 86% 14% 100%
2008年12月31日 坏账准备 – 53,308,614 53,308,614
计提比例 – 13%
金额 1,253,668,658 155,910,552 1,409,579,210
2007年12月31日 比例 坏账准备 89% 11% 100% – 4,797,726 4,797,726
计提比例 – 3%
应收账款坏账准备分析如下: 2008 年 12 月 31 日 年初余额 本年计提 本年转回 汇率调整 年末余额 4,797,726 49,215,720 (482,346) (222,486) 53,308,614 2007 年 12 月 31 日 2,645,401 4,059,133 (1,787,826) (118,982) 4,797,726
於2008年12月31日,本集团应收合营公司及关联公司账款中没有逾期未能收回的款项,故对这些款项不计提坏账准备. 2008 年 12 月 31 日 前五名欠款金额合计 占应收账款总额比例 欠款年限 1,836,331,102 66% 1 年以内 2007 年 12 月 31 日 1,179,183,972 84% 1 年以内
126
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财务报表附注
2008 年 12 月 31 日 人民币元
六,合并财务报表主要项目注释 (续)
3. 应收账款 (续)
於 2008 年 12 月 31 日,本账户余额包括持本公司 54.74% 表决权股份的股东海油总公司的款项人民币 120,526,395 元 (2007 年 12 月 31 日:无) ;应收其他关联方款项为人民币 1,316,571,319 元 (2007 年 12 月 31 日:人民币 928,048,179 元) ,其明细情况 详见附注九,5. 本集团的应收款原币主要为人民币及美元.於2008年12月31日的应收款余额中,原币为美元的部分共计187,991,502美元 (相等人民币 1,284,846,720 元)2007 年 12 月 31 日:51,556,161 美元 ( (相等人民币 376,597,136 元). )
4.
预付款项
於 2008 年 12 月 31 日,本集团无预付持本公司 5% 或以上表决权股份的股东单位的款项 (2007 年 12 月 31 日:无) ,且预付款 项账龄全部为一年以内.其中,金额较大的预付款项: 2008 年 12 月 31 日 招商局重工 (深圳) 有限公司 480,544,812
性质 预付工程款
本账户余额包括预付关联方款项为人民币 284,324,275 元 (2007 年 12 月 31 日:无) ,其明细情况详见附注九,5.
5. 6. 7.
应收利息
2008 年 12 月 31 日以及 2007 年 12 月 31 日应收利息均为应收银行存款利息,且账龄为一年以内.
应收股利
2008 年 12 月 31 日以及 2007 年 12 月 31 日应收股利均为应收合营公司股利,且账龄为一年以内.
其他应收款
2008 年 12 月 31 日 其他应收款 减:坏账准备 309,257,212 2,787,662 306,469,550 本集团其他应收款的账龄分析如下 : 2008年12月31日 坏账准备 – 427,345 553,242 1,807,075 2,787,662 2007年12月31日 比例 坏账准备 98% 1% – 1% 100% – 357,531 332,883 1,698,953 2,389,367 2007 年 12 月 31 日 132,492,289 2,389,367 130,102,922
金额 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 合计 303,995,616 2,532,452 922,069 1,807,075 309,257,212
比例 98% 1% – 1% 100%
计提比例 – 17% 60% 100%
金额 128,717,794 1,451,338 614,410 1,708,747 132,492,289
计提比例 – 25% 54% 99%
2008 年年度报告
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财务报表附注
2008 年 12 月 31 日 人民币元
六,合并财务报表主要项目注释 (续)
7. 其他应收款 (续)
2008年12月31日 坏账准备 – 2,787,662 2,787,662 2007年12月31日 比例 坏账准备 47% 53% 100% – 2,389,367 2,389,367
金额 单项金额重大 其他不重大 合计 153,534,943 155,722,269 309,257,212
比例 50% 50% 100%
计提比例 – 2%
金额 62,195,328 70,296,961 132,492,289
计提比例 – 3%
其他应收款坏账准备分析如下: 2008 年 12 月 31 日 年初余额 本年计提 本年转回 年末余额 2,389,367 728,141 (329,846) 2,787,662 2007 年 12 月 31 日 2,064,147 673,126 (347,906) 2,389,367
於 2008 年 12 月 31 日,本账户余额中包括持本公司 54.74% 表决权股份的股东海油总公司往来款人民币 2,299,741 元 (2007 年 12 月 31 日:人民币 1,495,253 元)应收其他关联方款项为人民币 105,018,111 元 ; (2007 年 12 月 31 日:人民币 12,347,883 元) , 其明细情况详见附注九,5. 於财务报表各年末,本集团应收合营公司及关联公司账款中没有逾期未能收回的款项,故对此款项不计提坏账准备. 2008 年 12 月 31 日 前五名欠款金额合计 占其他应收账款总额比例 欠款年限 153,534,943 50% 1 年以内 2007 年 12 月 31 日 68,610,869 52% 1 年以内
8.
存货
2008 年 12 月 31 日 生产用材料及备件 减:存货跌价准备 796,564,470 15,693,817 780,870,653 2007 年 12 月 31 日 429,606,615 11,840,579 417,766,036
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8. 存货 (续)
存货跌价准备变动分析如下: 2008 年 12 月 31 日 年初余额 本年计提 本年转回 年末余额 11,840,579 3,853,238 – 15,693,817 2007 年 12 月 31 日 7,986,388 3,854,191 – 11,840,579
9.
持有至到期投资
2008 年 12 月 31 日 持有至到期投资 一年内到期非流动资产 合计 78,235,318 39,117,655 117,352,973 2007 年 12 月 31 日 – – –
该投资系 CDE 存放在代理银行 DnBNOR 的账户内做为向挪威出口信贷机构 Eksportfinans 贷款而进行抵押的定期存款,存 款年利率为 5.386%,详见附注六,28.
10. 可供出售金融资产
2008 年 12 月 31 日 货币式基金投资 可供出售权益工具 (注 1) 减:金融资产减值准备 – 140,825,753 106,508,218 34,317,535 2007 年 12 月 31 日 607,337,984 – – 607,337,984
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10. 可供出售金融资产 (续)
注 1:
2008 年 12 月 31 日 本集团享有之权益 股份投资,按成本 汇率调整 减:金融资产减值准备 账面价值净额 18.5% 140,366,447 459,306 106,508,218 34,317,535
2007 年 12 月 31 日 – – – – –
本集团内可供出售金融资产为本公司2008年9月28日收购的CDE公司对Petrojack ASA的一项投资.Petrojack ASA系一家在挪威证券交易 所上市的公司,故公允价值按 C D E 所持该公司股份年末╱期末的股票收盘价计算确定,该项投资公允价值变动直接计入权益.本集团 收购时该项投资公允价值为人民币140,366,447元,截至2008年12月31日,CDE公司所持Petrojack ASA投资的市值出现了大幅缩水.本集 团将其视为可供出售金融资产投资的减值,减值金额为人民币 106,508,218 元,见附注六,40.该投资作为 CDE 与 Nordea 银行 70,000,000 美元短期借款抵押物,详见附注六,19.
11. 长期股权投资
本年权益变动 占其注册 资本比例 初始 投资额 本年 本年 追加投资额 增加╱ (减少) 本年分回 现金红利 承担超额亏损重 分类至其他非流 小计 动负债 (注1)
2008年12月31日 权益法: 合营企业 中法渤海 麦克巴 奥帝斯 阿特拉斯 中海辉固 PTTS Eastern Marine 中海艾普 Atlantis Deepwater Premium Drilling (注1)
年初余额
汇率调整
年末余额
50% 60% 50% 50% 50% 55% 51% 50% 50% 50%
56,336,656 25,170,585 27,520,607 10,167,012 10,134,627 3,186,453 163,113,033 19,352,250 46,771,639 24,644,100 386,396,962
54,368,365 136,829,535 27,208,916 17,632,506 26,952,665 1,696,684 150,605,567 33,773,907 36,103,040 – 485,171,185
– – – – – – – – 5,635,516 – 5,635,516
75,510,676 50,626,984 7,542,479 8,282,982 23,496,470 (166,672) 58,170,554 42,786,961 (26,070,962) (24,472,305) 215,707,167
– – – – – (102,806) (10,709,697) – (1,200,747) (84,399) (12,097,649)
(44,305,380) (57,413,160) (1,366,900) (5,144,325) (8,294,052) – – (13,000,000) – – (129,523,817)
31,205,296 (6,786,176) 6,175,579 3,138,657 15,202,418 (269,478) 47,460,857 29,786,961 (27,271,709) (24,556,704) 74,085,701
– – – – – – – – – 24,556,704 24,556,704
85,573,661 130,043,359 33,384,495 20,771,163 42,155,083 1,427,206 198,066,424 63,560,868 14,466,847 – 589,449,106
注 1:该投资系 CDE 持有,按投资比例承担的超额亏损,於年末重分类至其他非流动负债,详见附注六,31.Premium Drilling 「PD」 ( ) 包括 Premium Drilling AS, Premium Drilling Inc. 及 Premium Drilling (Cayman) Ltd..
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11. 长期股权投资 (续)
本年权益变动 2007年12月31日 权益法: 合营企业 中法渤海 麦克巴 奥帝斯 阿特拉斯 中海辉固 PTTS Eastern Marine 中海艾普 Atlantis Deepwater 占其注册 资本比例 初始 投资额 本年 追加投资额 本年 增加╱ (减少) 本年分回 现金红利
年初余额
汇率调整
小计
年末余额
50% 60% 50% 50% 50% 55% 51% 50% 50%
56,336,656 25,170,585 27,520,607 10,167,012 10,134,627 3,186,453 163,113,033 19,352,250 46,771,639 361,752,862
88,731,192 122,218,356 28,700,584 14,732,522 15,229,368 2,383,715 163,113,033 – – 435,108,770
(19,352,250) – – – – – – 19,352,250 46,771,639 46,771,639
36,646,383 56,164,719 2,948,152 2,899,984 11,723,297 (381,228) (1,427,750) 14,421,657 (9,842,758) 113,152,456
– – – – – (305,803) (11,079,716) – (825,841) (12,211,360)
(51,656,960) (41,553,540) (4,439,820) – – – – – – (97,650,320)
(15,010,577) 14,611,179 (1,491,668) 2,899,984 11,723,297 (687,031) (12,507,466) 14,421,657 (10,668,599) 3,290,776
54,368,365 136,829,535 27,208,916 17,632,506 26,952,665 1,696,684 150,605,567 33,773,907 36,103,040 485,171,185
参照附注五合营企业的注册地,业务性质,注册资本,本集团对合营企业的持股比例及表决权比例的信息. 合营企业主要财务信息: 2008 年 12 月 31 日 资产总额 负债总额 中法渤海 麦克巴 奥帝斯 阿特拉斯 中海辉固 PTTS Eastern Marine 中海艾普 Atlantis Deepwater Premium Drilling 215,682,168 297,314,561 85,726,389 86,882,718 126,441,987 2,608,043 414,713,105 187,197,450 90,813,658 589,326,291 44,534,846 80,575,630 18,957,399 45,340,392 42,131,821 13,124 26,347,568 60,075,714 61,879,964 734,136,613 2008 年 营业收入 净利润╱ (亏损) 358,809,753 463,558,247 73,710,092 130,742,796 153,141,786 – 211,170,703 280,058,102 – 187,946,729 120,741,981 102,416,887 14,277,552 18,820,276 46,729,570 (271,778) 112,616,137 85,573,921 (59,127,774) (41,308,944)
2008 年年度报告
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2008 年 12 月 31 日 人民币元
六,合并财务报表主要项目注释 (续)
11. 长期股权投资 (续)
2007 年 12 月 31 日 资产总额 负债总额 中法渤海 麦克巴 奥帝斯 阿特拉斯 中海辉固 中海艾普 PTTS Eastern Marine Atlantis Deepwater 191,136,045 321,857,360 61,450,056 40,607,216 92,823,922 86,335,683 3,204,221 349,494,979 81,542,857 82,399,314 93,808,136 7,032,223 5,342,204 38,918,592 18,787,870 202,374 52,649,541 8,979,815 2007 年 营业收入 净利润╱ (亏损) 279,600,389 407,856,440 57,954,976 38,370,962 115,513,519 100,471,048 120,895 33,783,378 – 84,645,610 106,919,706 13,495,401 9,373,647 26,838,729 28,843,313 (693,138) (6,961,448) (19,685,524)
合营公司的重要会计政策,会计估计与本公司的会计政策,会计估计不存在重大差异. 於 2008 年 12 月 31 日,长期股权投资不存在减值情况,因此,不需要计提长期股权投资减值准备.
12. 固定资产
房屋及 建筑物 38,882,067 206,800 – – – – – 39,088,867 3,793,986 2,661,827 – – – 6,455,813 – – – – 32,633,054 35,088,081 其他 运输工具 62,184,587 9,007,699 2,210,655 – (1,935,098) – (707,315) 70,760,528 32,039,951 10,070,961 (1,502,764) – (379,061) 40,229,087 – – – – 30,531,441 30,144,636
2008 年 原价 : 年初数 购置 在建工程转入 购入子公司 出售及报废 转入在建工程 汇率调整 年末数 累计折旧 : 年初数 计提 转销 转入在建工程 汇率调整 年末数 减值准备: 年初数 计提 转销 年末数 账面价值 : 年末数 年初数
船舶 6,022,002,365 – 977,566,638 – (92,170,191) (72,988,397) (6,566,953) 6,827,843,462 3,478,550,594 243,553,408 (47,301,098) (26,644,804) (677,877) 3,647,480,223 – – – – 3,180,363,239 2,543,451,771
钻井平台 6,695,650,088 37,764,511 3,739,339,544 11,877,478,600 – – 28,394,600 22,378,627,343 4,694,425,826 527,852,818 – – (3,088,539) 5,219,190,105 – – – – 17,159,437,238 2,001,224,262
机器及设备 4,076,881,422 323,519,266 1,285,054,803 7,025,288 (68,369,332) – (6,752,708) 5,617,358,739 1,503,430,725 498,228,180 (48,546,944) – (1,649,884) 1,951,462,077 – – – – 3,665,896,662 2,573,450,697
合计 16,895,600,529 370,498,276 6,004,171,640 11,884,503,888 (162,474,621) (72,988,397) 14,367,624 34,933,678,939 9,712,241,082 1,282,367,194 (97,350,806) (26,644,804) (5,795,361) 10,864,817,305 – – – – 24,068,861,634 7,183,359,447
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12. 固定资产 (续)
房屋及 建筑物 其他 运输工具
2007 年 原价 : 年初数 购置 在建工程转入 出售及报废 转入在建工程 汇率调整 年末数 累计折旧 : 年初数 计提 转销 转入在建工程 汇率调整 年末数 减值准备: 年初数 计提 转销 年末数 账面价值 : 年末数 年初数
船舶
钻井平台
机器及设备
合计
14,077,289 – 25,026,557 (221,779) – – 38,882,067
5,578,820,209 50,294,020 423,292,736 (30,404,600) – – 6,022,002,365
6,983,856,885 91,930,148 4,513,799 (26,642,670) (358,008,074) – 6,695,650,088
2,711,490,745 62,959,563 1,514,912,581 (202,960,576) – (9,520,891) 4,076,881,422
53,200,910 12,176,947 3,467,906 (6,661,176) –
15,341,446,038 217,360,678 1,971,213,579 (266,890,801) (358,008,074) (9,520,891) 16,895,600,529
62,184,587
1,998,495 1,976,340 (180,849) – – 3,793,986
3,275,003,551 233,227,965 (29,680,922) – – 3,478,550,594
4,397,318,191 362,399,749 (17,244,052) (48,048,062) – 4,694,425,826
1,308,861,857 334,548,232 (138,487,026) – (1,492,338) 1,503,430,725
34,074,140 3,892,606 (5,926,795) – – 32,039,951
9,017,256,234 936,044,892 (191,519,644) (48,048,062) (1,492,338) 9,712,241,082
– – – –
– – – –
– – – –
– – – –
– – – –
– – – –
35,088,081 12,078,794
2,543,451,771 2,303,816,658
2,001,224,262 2,586,538,694
2,573,450,697 1,402,628,888
30,144,636 19,126,770
7,183,359,447 6,324,189,804
於 2008 年 12 月 31 日,本集团已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为人民币 3,491,973,839 元,账面价值为人民币 158,951,560 元. 於 2008 年 12 月 31 日,本集团并无重大暂时闲置的固定资产. 於 2008 年 12 月 31 日 ,CDE 账面价值为人民币 13,531,780,107 元的钻井平台所有权受到限制,详见附注六,28.
2008 年年度报告
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13. 在建工程
本年增加 固定资 产转入 – 收购 子公司 – 转入 固定资产 (1,301,926,381) 本年减少 转入 无形资产 – 转入 长期股 权投资 – 工程投入占 预算比例 100%
2008年 海洋石油942 Liftboat多功能 钻井平台两艘 六型三用工作船 海洋石油931改造 八缆船改造 350英尺钻井平台
预算 1,447,670,000
年初数 1,239,136,997
购入 62,789,384
汇率调整 –
年末数
资金来源
– 自筹资金,债券 加A股募集资 529,973,522 自筹资金,债券 加A股募集资 968,487,131 自筹资金,债券 加A股募集资 44,262 债券资金加 A股募集资金 – 自筹资金,债券 加A股募集资 1,224,638,922 自筹资金加 A股募集资金 369,858,767 自筹资金加借款 163,952,747 自筹资金 129,817,430 自筹资金 80,092,706 A股募集资金 856,831,569 – 911,435,552 自筹资金 加借款 自筹资金 加借款 自筹资金 加借款 自筹资金 加借款 自筹资金 加借款 自筹资金 加借款 自筹资金 加借款
599,330,000 1,922,766,000 312,577,000 530,230,000 2,938,200,000
215,882,260 584,194,255 452,735,087 446,092,240 313,323,815 98,819 – 24,413 377,226 – – –
314,091,262 796,292,876 202,445,960 70,590,529 911,315,107 369,759,948 374,702,978 129,793,017 79,715,480 141,770,368 21,185,336 41,293,128
– – – 46,343,593 – – – – – – – –
– – – – – – – – – 713,355,835 1,745,484,800 868,067,201
– (412,000,000) (655,136,785) (563,026,362) – – (210,750,231) – – – (1,770,842,936) –
– – – – – – – – – – – –
– – – – – – – – – – – –
– – – – – – – – – 1,705,366 4,172,800 2,075,223
88% 72% 99% 100% 41% 54% 93% 4% 7% 48% 100% 52%
印尼驳船 689,810,000 利比亚陆地钻机 402,802,000 200英尺平台 2,960,000,000 物探12缆船建造 1,148,990,000 自升式平台 -COSL Confidence 1,772,733,198 -COSL Seeker -COSL Strike 半潜式平台 -COSLInnovator -COSL Pioneer -COSL Promoter 钻井包 其他 合计 1,740,674,776 1,740,674,776
3,808,158,217 3,539,171,099 3,822,266,779 3,417,300,000 – 32,793,353,845
– – – – 414,026,940 3,665,892,052
49,690,736 295,632,507 148,863,215 14,556,088 1,441,807,810 5,466,295,729
– – – – – 46,343,593
1,962,387,450 1,848,908,254 1,361,938,736 771,082,142 4,543,265,624 13,814,490,042
– – – – (1,090,488,945) (6,004,171,640)
– – – – (8,497,020) (8,497,020)
– – – – (5,635,516) (5,635,516)
4,691,333 4,420,047 3,255,885 1,843,368 10,861,249 33,025,271
2,016,769,519 2,148,960,808 1,514,057,836 787,481,598 5,305,340,142 17,007,742,511
53% 61% 40% 23%
本集团於 2008 年度资本化利息支出为人民币 150,853,959 元 (附注六,39) ,用於计算确定借款费用资本化金额的资本化率 为 8.59%. 於 2008 年 12 月 31 日,C D E 正在建造中的钻井平台价值人民币 12,789,663,755 元均已被抵押作为其获得银行借款和债券的 担保,详见附注六,28,29.
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13. 在建工程 (续)
本年增加 固定资 产转入 – – – – – – – – – – – – – 309,960,012 – – – – – – – – 309,960,012 转入 固定资产 18,317,476 16,313,276 2,409,000 – 164,043,110 – 29,437,898 – 259,189,012 970,362,000 – 27,554,518 16,995,390 – 1,285,356 – 55,360,000 8,999,808 – 98,841,796 71,975,702 230,129,237 1,971,213,579 本年减少 转入 无形资产 – – – – – – – – – – – 3,949,958 – – 45,418,260 – – – – – – 1,273,821 50,642,039 转入 长期股 权投资 – – – – – 33,489,103 – – – – – – – – – – – – – – – – 33,489,103 工程投入占 预算比例 100% 100% 100% 86% 100% 82% 98% 37% 100% 95% 24% 100% 100% 50% 100% 85% 98% 78% 13% 71% 92%
2007年 FET地层评价仪 油技仪器改造 渤海七号滑移底座改造 海洋石油942 不锈钢船 ASDD深水项目 防喷器 Liftboat多功能钻井平台两艘 甲醇专用船 墨西哥湾模块钻机 六型三用工作船 筛管厂厂房 6 3╱4 CTN中子仪 海洋石油931改造 ERP系统 八缆船改造 固井撬装设备 修井机附属设备 350英尺钻井平台 陆地钻机 ELIS系统 其他 合计
预算 25,950,000 17,542,745 15,000,000 1,447,670,000 166,000,000 70,370,000 31,285,000 581,953,000 264,180,000 1,020,300,000 2,402,300,000 31,504,476 17,200,000 284,968,000 75,000,000 524,300,000 69,460,000 14,197,100 2,335,710,000 240,000,000 90,000,000 – 9,724,890,321
年初数 17,144,702 5,847,582 2,409,000 670,740,147 129,659,629 33,781,187 11,200,150 52,800,288 243,817,655 707,341,293 318,616,813 28,079,378 7,830,666 7,320,294 7,582,371 25,093,271 20,000,000 3,403,741 – – – 129,993,390 2,422,661,557
购入 1,172,774 10,465,694 – 568,396,850 34,383,481 24,253,566 19,517,748 163,081,972 15,371,357 265,132,666 265,577,442 3,425,098 9,164,724 135,454,781 39,121,245 420,998,969 48,140,000 7,729,771 313,323,815 170,058,034 82,412,487 391,432,730 2,988,615,204
年末数
资金来源
– 自筹资金 – 自筹资金 – 自筹资金 1,239,136,997 自筹资金 – 自筹资金 24,545,650 自筹资金 1,280,000 自筹资金 215,882,260 自筹资金 – 自筹资金 2,111,959 银行贷款 584,194,255 自筹资金加债券 – 自筹资金 – 自筹资金 452,735,087 自筹资金 – 自筹资金 446,092,240 A股募集资金 12,780,000 自筹资金 2,133,704 自筹资金 313,323,815 自筹资金 71,216,238 自筹资金 10,436,785 自筹资金 290,023,062 3,665,892,052
2008 年年度报告
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14. 无形资产
本集团无形资产主要为土地使用权,管理系统,软件及合同价值等. 2008 年12月 31日 土地 使用权 原价: 年初数 本年购入 在建工程转入 本期并购子公司 本年减少 汇率影响 年末数 累计摊销: 年初数 计提 转销 汇率影响 年末数 减值准备: 年初数 计提 转销 年末数 账面价值: 年末数 年初数 管理系统 ╱软件 合同价值 (注1) 合计 土地 使用权 2007年12月31日 管理系统 ╱软件 合计
4,670,258 257,518,425 – – – – 262,188,683
90,122,212 10,409,120 8,497,020 130,331,804 – 311,576 239,671,732
– – – 122,702,127 – 293,335 122,995,462
94,792,470 267,927,545 8,497,020 253,033,931 – 604,911 624,855,877
– 4,670,258 – – – – 4,670,258
37,237,945 2,242,228 50,642,039 – – – 90,122,212
37,237,945 6,912,486 50,642,039 – – – 94,792,470
321,759 584,949 – – 906,708
26,548,621 22,735,405 – (52,805) 49,231,221
– 41,118,302 – – 41,118,302
26,870,380 64,438,656 – (52,805) 91,256,231
– 321,759 – – 321,759
14,652,317 11,896,304 – – 26,548,621
14,652,317 12,218,063 – – 26,870,380
– – – –
– – – –
– – – –
– – – –
– – – –
– – – –
– – – –
261,281,975 4,348,499
190,440,511 63,573,591
81,877,160 –
533,599,646 67,922,090
4,348,499 –
63,573,591 22,585,628
67,922,090 22,585,628
注 1:有关注释详见附注六,31.
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15. 商誉
2008 年 年初账面价值 收购子公司 汇率变动 年末账面价值 年末数: 成本 累计减值 账面价值 – 3,472,240,505 8,300,826 3,480,541,331 2007 年 – – – –
3,480,541,331 – 3,480,541,331
– – –
本集团於 2008 年 9 月 28 日收购 CDE,形成商誉人民币 3,472,240,505 元,其计算过程参见附注六,50.
16. 长期待摊费用
本集团长期待摊费用为大型的在用钻具,测井工具及船用电缆等. 2008 年 12 月 31 日 原价 : 年初数 本年购入 年末数 累计摊销 : 年初数 计提 年末数 减值准备: 年初数 计提 转销 年末数 账面价值 : 年末数 年初数 637,140,827 733,028,439 1,370,169,266 2007 年 12 月 31 日
397,827,104 239,313,723 637,140,827
384,187,798 216,728,697 600,916,495
290,370,260 93,817,538 384,187,798
– – – –
– – – –
769,252,771 252,953,029
252,953,029 107,456,844
2008 年年度报告
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17. 资产减值准备
2008 年 12 月 31 日 年初数 7,187,093 11,840,579 – 19,027,672 本年计提 49,943,861 3,853,238 106,508,218 160,305,317 本年减少 转回 (812,192) – – (812,192) 汇率调整 转销 – – – – (222,486) – – (222,486) 56,096,276 15,693,817 106,508,218 178,298,311 年末数
坏账准备 存货跌价准备 可供出售金融资产 减值准备 合计
2007 年 12 月 31 日
年初数
本年计提
本年减少 转回 (2,135,732) – (2,135,732)
汇率调整 转销 – – – (118,982) – (118,982)
年末数
坏账准备 存货跌价准备 合计
4,709,548 7,986,388 12,695,936
4,732,259 3,854,191 8,586,450
7,187,093 11,840,579 19,027,672
18. 所有权受限的资产
2008 年 用於担保的资产: 货币资金 一年内到期非流动资产 持有至到期投资 可供出售金融资产 固定资产 在建工程 小计 年初数 本年增加 本年减少 汇率变动 年末数 备注
11,983,811 – – – – – 11,983,811
4,421,985 39,024,366 78,048,733 140,366,447 13,531,780,107 14,560,506,691 28,354,148,329
(1,285,782) – – (106,508,218) – (1,770,842,936) (1,878,636,936)
(469,802) 93,289 186,585 459,306 – – 269,378
14,650,212 39,117,655 78,235,318 34,317,535 13,531,780,107 12,789,663,755 26,487,764,582
注1 注3 注3 注4 注2 注2
2007 年 用於担保的资产: 货币资金
年初数
本年增加
本年减少
汇率变动
年末数
备注
15,249,413
166,125
(2,513,776)
(917,951)
11,983,811
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18. 所有权受限的资产 (续)
注 1:本集团受限货币资金主要为进行海外设备及材料采购所支付的保函押金. 注 2:本集团并购的子公司CDE,以账面价值为人民币13,531,780,107元的固定资产和账面价值为人民币12,789,663,755元的在建工程取得 银行借款人民币 7,856,068,800 元和二级抵押优先债券票据人民币 1,366,649,193 元,见附注六,19,28,29.上述固定资产於并购日 至资产负债表日的折旧额为人民币 749,785,930 元. 注 3:有关注释详见附注六,9. 注 4:有关注释详见附注六,19.
本集团持有的 CDE 股权作为银团贷款的抵押,详见附注六,19.
19. 短期借款
2008 年 12 月 31 日 银团贷款 (注 1) Nordea Bank Norge ASA (北欧投资银行集团) 2) (注 6,359,458,608 借款利率 伦敦银行 同业拆息 +1.7% 伦敦银行 同业拆息 +2.25% 借款条件 2007 年 12 月 31 日 抵押 –
476,138,316
抵押
–
6,835,596,924 截至 2008 年 12 月 31 日,本集团无已到期未偿还的短期借款.
–
注 1:本集团为并购CDE,向银团借入资金14亿美元.借款期限为2008年9月24日到2009年9月24日.中国银行承诺其中美元466,670,000 元的贷款可於 2010 年 1 月归还 , 其余银团贷款 933,330,000 美元仍为短期借款.借款利率为同期伦敦银行同业拆借利率加 1.7%.该笔 贷款以持有的 CDE 股权做抵押. 注 2:本集团并购的 CDE 与 Nordea 银行签订了於 2009 年 3 月 30 日到期的 70,000,000 美元的短期贷款合同,借款利率为同期伦敦银行同业 拆借利率加 2.25%,以 CDE 在建的钻井包和 CDE 对 Petrojack ASA 的投资作为该笔贷款的抵押.
20 应付票据
2008 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 366,762,500 2007 年 12 月 31 日 –
於 2008 年 12 月 31 日,本账户余额中并无持本公司 5% 或以上表决权股份的股东单位的票据 (2007 年 12 月 31 日:无) .欠付 关联方款项为人民币 366,762,500 元 (2007 年 12 月 31 日:无) ,其明细情况详见附注九,5.
21 应付账款
於 2008 年 12 月 31 日,本账户余额中并无欠付持本公司 5% 或以上表决权股份的股东单位 (2007 年 12 月 31 日:无) ;欠付关 联方款项为人民币 104,699,088 元 (2007 年 12 月 31 日:人民币 77,900,852 元) ,其明细情况详见附注九,5.
与 2008 年 12 月 31 日,本集团无账龄超过一年的大额应付账款. 本集团的应付款原币主要为人民币或美元.於2008年12月31日的应付款余额中,原币为美元的部分共计103,799,670美元 (相等人民币 709,429,228 元)2007 年 12 月 31 日:33,015,313 美元 ( (相等人民币 241,163,658 元). )
22. 预收账款
於 2008 年 12 月 31 日,本账户余额中并无持本公司 5% 或以上表决权股份的股东单位的款项 (2007 年 12 月 31 日:无) .
於 2008 年 12 月 31 日,本账户余额中包括预收关联方中国海洋石油有限公司款项人民币 33,519,000 元 (2007 年 12 月 31 日: 人民币 69,219,350 元) . 於 2008 年 12 月 31 日,本集团无账龄超过一年的大额预收账款.
2008 年年度报告
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23. 应付职工薪酬
2008 年 12 月 31 日 流动部分 工资,奖金,津贴和补贴 职工福利费 社会保险费 住房公积金 工会经费和教育经费 小计 非流动部分 退休金成本, 定额福利╱供款计划 (注 1) 合计 年初数 本年增加 并购子公司 本年支付 年末数
330,634,253 20,510,348 29,548,102 (214,847) 16,972,826 397,450,682
1,788,719,745 120,144,264 214,744,862 52,877,121 40,611,207 2,217,097,199
– – – – – –
1,686,913,882 134,025,505 214,500,145 52,684,764 40,548,323 2,128,672,619
432,440,116 6,629,107 29,792,819 (22,490) 17,035,710 485,875,262
– 397,450,682
4,751,442 2,221,848,641
3,067,171 3,067,171
2,154,987 2,130,827,606
5,663,626 491,538,888
2007 年 12 月 31 日 工资,奖金,津贴和补贴 职工福利费 社会保险费 住房公积金 工会经费和教育经费 合计
年初数 237,529,765 106,298 6,641,043 43,731 14,779,385 259,100,222
本年增加 1,229,012,019 125,455,648 181,288,037 37,667,438 32,093,554 1,605,516,696
本年支付 1,135,907,531 105,051,598 158,380,978 37,926,016 29,900,113 1,467,166,236
年末数 330,634,253 20,510,348 29,548,102 (214,847) 16,972,826 397,450,682
於 2008 年 12 月 31日,在其他应付款中有外雇人员服务费余额人民币 12,618,716元 (2007年 12月31日:人民币 90,565,162元) 本集团於财务报表年末,并无属于拖欠性质或工效挂钩的应付职工薪酬.
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23. 应付职工薪酬 (续)
注 1: 养老金计划说明 本公司之子公司 CDE 为其雇员设有各种退休金计划. C D E 与一家人寿保险公司设立定额福利计划,以向其在挪威的雇员提供退休金福利.该计划根据从计划开始日期起计的未来服务 提供福利权利.该等福利主要取决於雇员退休金合格期限,退休时薪金及国家保险金的福利规模.全部退休金额将为计划退休金 合格收益约 70% (限於条约规定的挪威国家保险基本金额) .该计划亦包括失去劳动能力,配偶和子女的退休金权利.根据该计划 退休年龄为 67 岁. CDE 可随时对退休金计划的条款和条件作出修改,并承诺如退休金计划有任何变动,将会及时通知有关雇员.CDE 有义务支付该 计划下提取的退休福利费. 因经调整精算假设导致的退休金责任变动和退休基金的实际回报与预期回报之间的变化,将根据 「走廊」 规则按平均剩余收益期记 录.
2008 年 12 月 31 日 退休金成本 服务成本 利息成本 计划资产的估计回报 管理费用 以往服务成本的摊销 精算收益的摊销 退休金成本净额 社会保障税 合计 福利资产╱ (负债) 福利负债 计划资产 提供资金状况 社会保障税 未摊销精算收益,以往服务成本 净负债 期内福利资产 (负债) 的变动 期初余额 并购子公司增加 福利支出 供款 福利资产╱ (负债) ,期末余额
3,468,788 685,683 (465,241) 67,641 – 474,390 4,231,261 520,181 4,751,442
(21,715,902) 9,489,444 (12,226,458) (1,723,931) 8,286,763 (5,663,626)
– (3,067,171) (4,751,442) 2,154,987 (5,663,626)
2008 年年度报告
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六,合并财务报表主要项目注释 (续)
23. 应付职工薪酬 (续)
注 1: 养老金计划说明 (续)
2008 年 假设 计划资产的估计回报 折现率 薪金增加 国家保险基本金额增加率 退休金增加率 自愿离职 社会保障税 计划资产分析 期末资产分配载列如下: 债务工具 权益工具 货币市场及类似市场 物业 总计 6% 5% 5% 4% 1.75%-4.25% 0-8% 14%
52% 27% 9% 12% 100%
24. 应交税费
2008 年 12 月 31 日 企业所得税 营业税 增值税 城市维护建设税 个人所得税 教育费附加 其他海外税金 合计 252,460,375 56,029,365 (8,199,026) 4,429,050 23,606,967 2,059,820 12,911,906 343,298,457 2007 年 12 月 31 日 472,145,594 33,938,893 (863,878) 1,905,885 6,156,046 1,107,818 13,948,298 528,338,656
应交税费各项税费计提标准及税率参见本财务报表附注四.
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25. 其他应付款
2008 年 12 月 31 日 应付海油总公司款 应付海餐费 外雇人员服务费 应付设备款 其他关联公司往来 押金及质保金 应付科研协作费 应付合营公司款 应付服务费 应付油料款 其他 合计 3,248,229 27,996,746 12,618,716 4,982,749 22,263,953 3,238,892 4,126,572 93,867,419 177,318,856 3,435,066 282,930,011 636,027,209 2007 年 12 月 31 日 3,248,229 24,489,442 90,565,162 535,979 24,472,125 18,622,103 5,268,188 96,072 16,138,810 3,266,377 23,986,602 210,689,089
於 2008 年 12 月 31 日,本账户余额中包括应付给持本公司 54.74% 表决权股份的股东海油总公司的款项人民币 3,248,229 元 (2007年12月31日:人民币3,248,229元) ;欠付其他关联方款项为人民币128,930,838元 (2007年12月31日:24,568,197) , 其明细情况详见附注九,5. 与 2008 年 12 月 31 日,本集团无账龄超过一年的大额其他应付账款.
26. 一年内到期的非流动负债
2008 年 12 月 31 日 应付海油总公司款 长期借款 (附注六,28) – 943,020,215 943,020,215 2007 年 12 月 31 日 200,000,000 200,000,000 400,000,000
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27. 交易性金融负债
2008 年 12 月 31 日 汇率利率掉期 49,307,921 2007 年 12 月 31 日 –
账面价值系汇率利率掉期协议期末的公允价值. 本集团子公司CDE於2007年与Nordea银行签订了一份与5亿挪威克朗债券有关的汇率掉期协议.该掉期协议净额总计2.5 亿挪威克朗,於 2010 年 7 月到期时 (与相关债券的到期日匹配) ,按协议约定的汇率以美元兑换挪威克朗偿还. 为了最大限度地降低美元对挪威克朗的滙率风险,CDE与Nordea银行就该2.5亿挪威克朗债券签订了利率掉期协议,将原 三个月挪威银行同业拆借利率加 2.25% 置换为三个月美元伦敦银行同业拆借利率加 2.40%. 本年度本集团确认上述协议公允价值变动损失人民币 52,983,938 元. 远期货币合约 - 现金流量套期 本年度,本集团在收购 CDE 时签署了三笔远期货币合约,上述合约条款已经过磋商以保持与收购价款合同相匹配.上述 现金流量套期被评价为高度有效,最终发生的亏损人民币 497,473,430 元已经包含於收购成本中.
28. 长期借款
贷款银行 (机构) 中国进出口银行 2008年12月31日 原币 美元 800,000,000 折合人民币 5,467,680,000 2007年12月31日 原币 折合人民币 – – 利率 借款条件 到期日
伦敦银行同业 拆息+1.7% 注1 注2 伦敦银行同业 拆息+1.7% 伦敦银行同业 拆息+1.625% 伦敦银行同业 拆息+1.625% 3.2%
信用借款
2020年9月2日
中国进出口银行 (注1)
人民币 人民币 美元
744,000,000 400,000,000 466,670,000
744,000,000 400,000,000 3,189,502,781
944,000,000 – –
944,000,000 – –
信用借款 信用借款 抵押借款
注1 2017年11月19日 2010年1月23日
(注2) 中国进出口银行 (19,注1) 中国银行
Nordea银行 (注3)
美元
984,089,671
6,725,859,262
–
–
抵押借款
2010年2月22日
(注5) 商业额度贷款
美元
95,700,000
654,071,222
–
–
抵押借款
2018年10月31日
Eksportfinans (注4) 银行贷款总计 减:一年内到期的 长期借款
美元
17,170,424
117,352,973 17,298,466,238
–
– 944,000,000
抵押借款
2011年8月24日
943,020,215 16,355,446,023
200,000,000 744,000,000
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28. 长期借款 (续)
注 1:本集团分别於2006年6月和2007年2月向中国进出口银行借入人民币600,000,000元和人民币344,000,000元的专项借款,用於购建墨 西哥模块钻机.上述长期借款均为信用借款,第一年度的年利率为 4.05%,以后每满一年执行的利率,根据届时中国人民银行的 同档次的贷款利率执行.该贷款须由 2008 年 6 月 30 日至 2013 年 6 月 30 日以分期付款形式偿还:从 2008 年至 2011 年每年偿还人民币 200,000,000 元,於 2012 年 6 月 30 日偿还人民币 100,000,000 元以及於 2013 年 6 月 30 日偿还人民币 44,000,000 元. 注 2:2008 年 11 月份从中国进出口银行借款 4 亿元人民币,用於印尼承揽石油区块修井支持驳船服务.借款期限为 2008 年 11 月 19 日到 2017 年 11 月 19 日.借款利率为:合同下第一季度的年利率为 4.86%,以后每满一季度执行的年利率,应根据届时中国人民银行规 定的同档次的贷款利率执行. 注 3:2007年7月,CDE与一家金融机构财团和Nordea Bank Norgea ASA,(作为放债安排人及代理人)签订循环及有期贷款融资协议.该 笔借款以 CDE 的固定资产及在工程按揭作抵押.抵押资产的账面价值见附注六,12 和附注六,13. 注 4: 2006 年 8 月,CDE 与挪威出口信贷机构 Eksportfinans 签订了一份 28,600,000 美元的贷款协议.该笔贷款是基于 CDE 在建造自升式 钻井平台WilPower 时广泛使用挪威供货商而授出,按优惠固定利率3.2%计息.该笔贷款于贷款日期后六个月起每半年分期偿还. 该笔贷款以存放在代理银行 DnBNOR 的账户内的银行存款作为该笔贷款的抵押品.于 2008 年 12 月 31 日,所存放的金额见附注 六,9. 注 5:2008 年 1 月,CDE 控股子公司 WilPromoter Pte.Ltd (现为 "COSL Promoter Pte. Ltd" 与相关银行签署了最高贷款额为 335,600,000 等 ) 值美元贷款协议以建设钻井平台,COSL Promoter Pte. Ltd 以在建的 COSL Promoter 半潜式平台提供了抵押.
29. 应付债券
2008 年 12 月 31 日 债券名称 中海油服公司债券 1) (注 高级无抵押挪威克朗债券票据 2) (注 高级无抵押美元债券票据 3) (注 二级抵押优先债券票据 4) (注 总计 年初数 1,500,000,000 – – – 1,500,000,000 本年增加 – – 2,806,076 26,622 2,832,698 子公司增加 – 580,300,815 671,537,410 1,363,363,280 2,615,201,505 汇率调整 – (94,557,014) 1,605,394 3,259,291 (89,692,329) 年末数 1,500,000,000 485,743,801 675,948,880 1,366,649,193 4,028,341,874
注 1:于 2007 年 5 月 18 日,本集团完成发行总额为人民币 15 亿元的 15 年公司债券,债券面值 100 元,平价发行.每年固定息票率为 4.48%,利息须于每年 5 月 14 日支付,债券到期日为 2022 年 5 月 14 日. 注 2:2007 年 7 月,CDE 发行了 500,000,000 挪威克朗的债券票据.该等票据为无抵押,三年到期一次性偿还,票息率为三个月挪威银行 同业拆息加每年 2.25%. 注 3:2006 年 2 月,CDE 发行了 100,000,000 美元的债券票据.该等票据为无抵押,五年到期一次性偿还及按固定票息率 9.75% 计息. 注 4:2006 年 4 月,CDE 控股子公司 COSL Offshore Semi AS 前称 OffRig Drilling ASA) ( 以在建的半潜式平台 wilInnovator 和 wilPioneer 抵 押,发行了200,000,000 美元的五年期债券票据, 该等票据按固定票息率9.75%计息.该公司产生了债务发行成本4,500,000 美元,并 按票据期限予以资本化及摊销为利息费用的一部分.该等票据经扣除发行成本后在资产负债表内列示.
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30. 递延所得税负债
2008 年 12 月 31 日 递延所得税资产: 雇员奖金准备 (注 1) 无形资产摊销 预提费用 以前年度亏损 其他递延所得税资产 (112,551,940) (1,135,456) (3,533,488) (29,299,930) (19,307,744) (165,828,558) 2007 年 12 月 31 日
(111,100,980) – – – – (111,100,980)
递延所得税负债: 加速折旧 (注 2) 重组评估增值 (注 3) 收购子公司产生的公允价值调整 (注 4) 其他递延所得税负债
641,254,966 100,250,000 1,851,691,343 1,633,469 2,594,829,778
216,345,346 130,325,000 – – 346,670,346 235,569,366
递延所得税负债净额
2,429,001,220
年初数 计入损益 收购子公司 汇率调整 年末数
235,569,366 111,445,887 2,116,870,809 (34,884,842) 2,429,001,220
348,756,159 (113,186,793) – – 235,569,366
注 1:本集团於年末计提员工年度奖金,根据税务法规的要求计提而未发放的工资奖金及计提的工会经费不能在本年度应纳税所得额中 列支而应於以后期间实际支付时从应纳税所得额中扣减,从而形成可抵减时间差异及递延税款借项. 注 2:船舶及钻井平台按税法规定分别按 10 年及 6 年计提折旧,并享有企业所得税抵扣.而本公司管理层认为船舶及钻井平台合理的使 用年限分别为 10-20 年及 25 年,因此就固定资产的账面价值与计税基础的差异,以未来实现时的税率计算递延所得税负债. 注 3:本集团於 2002 年度重组时,本集团委托中华财务会计咨询有限公司对由海油总公司注入本公司的固定资产进行了评估,并由中华 财务会计咨询有限公司於 2002 年 8 月 30 日出具了 《关於设立中海油田服务股份有限公司 (筹) 资产评估报告书》中华评报字 [2002] 第 ( 066 号) ,该评估报告已报财政部备案.按照中国有关税务法规,由於评估增值而产生的相关折旧费用在未取得有关批复时,不能 享有企业所得税抵扣,因此,在资产负债表上由於税务基础与会计基础不同而产生相应的递延所得税负债. 注 4:本年度本集团收购 CDE 的过程中,按照规定确定了合并中应予确认的各项可辨认资产,负债的公允价值后,其计税基础与初始计 量金额不同形成暂时性差异的,按照所得税会计准则的规定应确认相应的递延所得税资产或递延所得税负债.此次收购中确认各 项可辨认资产,负债的公允价值与初始计量金额的差额包括固定资产及在建工程 (主要为钻井平台及生活平台) ,确认为无形资产 的管理系统,软件及服务合同和其他非流动负债中服务合同.本公司管理层认为,因钻井平台及生活平台作业於不同国家╱地区 海域,适用税率不同,因此采用各相关国家╱地区的综合税率,约为 18.6%.而因服务合同产生的公允价值差别主要集中於预计 在挪威海域作业的钻井平台,故在确认递延所得税负债时采用的税率与挪威当地适用的28%税率接近,约为27.6%,而集中於挪威 的管理系统及软件采用 28% 税率.有关收购的情况,详见六,50.
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30. 递延所得税负债 (续)
已确认递延所得税资产和负债:
2008 年 2008 年 1 月 1 日 计入损益 收购子公司 汇率调整 2008 年 12 月 31 日
雇员 奖金准备 (111,100,980) (1,450,960) – – (112,551,940)
无形资产 摊销 – (1,135,456) – – (1,135,456)
递延所得税资产 以前年度 预提费用 亏损 – (193,631) (3,334,149) (5,708) (3,533,488) – 73,344,732 (101,544,942) (1,099,720) (29,299,930)
其他 递延税资产 – (10,193,299) (9,211,524) 97,079 (19,307,744)
合计 (111,100,980) 60,371,386 (114,090,615) (1,008,349) (165,828,558)
2008 年 2008 年 1 月 1 日 计入损益 收购子公司 汇率调整 2008 年 12 月 31 日 净合计
固定资产 加速折旧 216,345,346 113,236,957 350,419,710 (38,747,047) 641,254,966
递延所得税负债 固定资产 收购子公司产生 评估增值 的递延税负债 130,325,000 (30,075,000) – – 100,250,000 – (25,884,342) 1,872,796,124 4,779,561 1,851,691,343
其他 递延税负债 – (6,203,114) 7,745,590 90,993 1,633,469
合计 346,670,346 51,074,501 2,230,961,424 (33,876,493) 2,594,829,778 2,429,001,220
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六,合并财务报表主要项目注释 (续)
30. 递延所得税负债 (续)
已确认递延所得税资产和负债 (续) :
2007 年 2007 年 1 月 1 日 计入损益 其中:税率变动 2007 年 12 月 31 日
雇员 奖金准备 (111,567,911) 466,931 13,121,574 (111,100,980)
无形资产 摊销 – – – –
递延所得税资产 以前年度 预提费用