文档预览： 刘捷渊复 旦大学管理学院上海圆园园源猿猿冤 一、内部控制指引出台的背景 圆园园远 年远月缘日，上海证券交易所出台了《上海证券交 易所上市公司内部控制指引》（简称“... 点击下载

文档预览： 《上海证券交易所上市公司内部控制指引》之IT解读背景2006年6月5日，上海证券交易所率先发布了《上海证券交易所上市公司内部控制指引》（下文简称《指引》），对上市公... 点击下载

文档预览： 发布了若干应用指引，评价指引主要是给上市公司进行内控的自我评价，一个指导性的原... 也就是说流程控制仅仅是其中一个要素——控制活动的组成部分，在这之外我们有内部环... 点击下载

文档预览： （以下简称《上市规则》 ） 、 《深圳 证券交易所上市公司内部控制指引》的规定，制定本条例。第二条 本条例所称内部控制是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有... 点击下载

文档预览： 年度内部控制自我评价报告为了提高公司的治理水平和规范运作水平，保护投资者合法权益，公司依据《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等相... 点击下载

文档预览： 一、管理层的责任按照深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及相关规范和国家有关法律法规的要求，设计、实施和维护有效的内部控制，并评估其有效性是潍柴动力公司管理... 点击下载

文档预览： 《证券法》和财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》、贵 所颁布的《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《深圳证券交易所中小企业 板上市公司规范... 点击下载

文档预览： 促进公司规范运作和健康发展，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、行政法规、部门规章和《公... 点击下载

文档预览： 杨有红、汪薇（2008）针对《上海证券交易所上市公司内部控制指引》和《上海证券交易所关于做好上市公司2006年年度报告工作的通知》中内部控制信息披露的相关规定，... 点击下载

文档预览： 答：1.按照五部委发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求，企业要加强和完善全面内部控制；2.今年按规定实施和参加内控试点的上市公司，应先从财务报告内部控... 点击下载