招商银?股份有限公司 CHINA MERCHANTS BANK CO., LTD. 二〇一三年半年度报告 (A 股股票代码:600036) 二〇一三年八月十六日 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 2 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事和高级管理人员保证本报告内容的真实、准确和完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别及连带的法律责任. 2、本公司第九届董事会第四次会议于 2013 年8月16 日在大连召开.傅育宁董事长主持了会 议,会议应到董事 18 名,现场到会董事 15 名,3 名董事因工作原因未现场出席会议,魏家福副董 事长委托孙月英董事行使表决权,衣锡群独立非执行董事和阎兰独立非执行董事委托黄桂林独立非 执行董事行使表决权,会议总有效表决票为 18 票,本公司 5 名监事列席了会议,符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定. 3、本公司 2013 年中期不进行利润分配或资本公积转增股本. 4、本公司 2013 年中期财务报告未经审计. 5、本报告除特别说明外,金额币种为人民币. 6、本公司董事长傅育宁、主要负责人田惠宇、常务副行长兼财务负责人李浩及财务机构负责 人周松保证本报告中财务报告的真实、准确、完整. 7、本报告包含若干对本集团财务状况、经营业绩及业务发展的展望性陈述.报告中使用诸如 "将" 、 "可能" 、 "有望" 、 "力争" 、 "努力" 、 "计划" 、 "预计" 、 "目标"及类似字眼以表达展望性陈 述.这些陈述乃基于现行计划、估计及预测而作出,虽然本集团相信这些展望性陈述中所反映的期 望是合理的,但本集团不能保证这些期望被实现或将会证实为正确,故不构成本集团的实质承诺, 投资者不应对其过分依赖并应注意投资风险.务请注意,该等展望性陈述与日后事件或本集团日后 财务、业务或其他表现有关,并受若干可能会导致实际结果出现重大差异的不明确因素的影响. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 3 目录释义-4 重大风险提示-4 第一章 公司简介-5 第二章 会计数据和财务指标摘要-7 第三章 董事会报告-11 第四章 重要事项-66 第五章 股本结构及股东基础-74 第六章 董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况-79 第七章 公司治理-84 第八章 信息披露索引-86 第九章 备查文件目录-87 第十章 财务报告-87 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 4 释义 本公司、本行、招行、招商银行:招商银行股份有限公司 本集团:招商银行股份有限公司及其附属公司 中国银监会:中国银行业监督管理委员会 中国证监会:中国证券监督管理委员会 中国保监会:中国保险监督管理委员会 香港联交所:香港联合交易所有限公司 香港上市规则:香港联交所证券上市规则 永隆银行:永隆银行有限公司 永隆集团:永隆银行及其附属公司 招银租赁:招银金融租赁有限公司 招银国际:招银国际金融有限公司 招商基金:招商基金管理有限公司 招商信诺:招商信诺人寿保险有限公司 招商证券:招商证券股份有限公司 毕马威华振会计师事务所:指毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 重大风险提示 本公司已在本报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应对措施,敬请参阅第3.12一节有关 风险管理的相关内容. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 5 第一章 公司简介 1 公司基本情况 1.1 法定中文名称:招商银行股份有限公司(简称:招商银行) 法定英文名称:China Merchants Bank Co., Ltd. 1.2 法定代表人:傅育宁 授权代表:田惠宇、李浩 董事会秘书:许世清(任职资格尚待核准) 联席公司秘书:许世清、沈施加美(FCIS,FCS(PE),FHKIoD,FTIHK) 证券事务代表:吴涧兵 1.3 注册及办公地址:中国广东省深圳市福田区深南大道7088号1.4 联系地址: 中国广东省深圳市福田区深南大道7088号 邮政编码:518040 联系电话:86755-83198888 传真: 86755-83195109 电子信箱: cmb@cmbchina.com 国际互联网网址:www.cmbchina.com 1.5 香港主要营业地址:香港夏悫道12号美国银行中心21楼1.6 股票上市证券交易所: A 股:上海证券交易所 股票简称:招商银行;股票代码:600036 H 股:香港联交所 股份简称:招商银行;股份代号:03968 1.7 国内会计师事务所:毕马威华振会计师事务所 办公地址:中国北京东长安街1号东方广场东2座办公楼8层 国际会计师事务所:毕马威会计师事务所 办公地址:香港中环遮打道10号太子大厦8楼1.8 中国法律顾问:君合律师事务所 香港法律顾问:史密夫·斐尔律师事务所 1.9 A股股票的托管机构:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 6 1.10 H 股股份登记及过户处:香港中央证券登记有限公司 香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716号1.11 本公司指定的信息披露报纸和网站: 中国大陆: 《中国证券报》 、 《证券时报》 、 《上海证券报》 上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) 、本公司网站(www.cmbchina.com) 香港: 香港联交所网站(www.hkex.com.hk) 、本公司网站(www.cmbchina.com) 半年度报告备置地点:本公司董事会办公室 1.12 本公司其他有关资料: 首次注册登记日期:1987 年3月31 日 首次注册登记地点:深圳市工商行政管理局蛇口分局 企业法人营业执照注册号:440301104433862 税务登记号码:深税登字 44030010001686X 组织机构代码:10001686-X 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 7 第二章 会计数据和财务指标摘要 2.1 主要会计数据和财务指标 经营业绩 2013 年1-6 月2012 年1-6 月 (调整后) 2012 年1-6 月 (调整前) 本期比上年 同期增减 (%) 2011年1-6月 (人民币百万元,百分比除外) 营业收入 64,057 57,119 57,119 12.15 46,056 营业利润 34,693 30,679 30,683 13.08 24,011 利润总额 34,848 30,821 30,825 13.07 24,176 净利润 26,266 23,373 23,376 12.38 18,600 归属于本行股东的净利润 26,271 23,374 23,377 12.39 18,600 扣除非经常性损益后归属于 本行股东的净利润 26,154 23,266 23,269 12.41 18,473 经营活动产生的现金流量净额 (49,637) 258,430 258,430 (119.21) 88,104 每股计(人民币元 / 股) 归属于本行股东的基本每股 收益 1.22 1.08 1.08 12.96 0.86 归属于本行股东的稀释每股 收益 1.22 1.08 1.08 12.96 0.86 扣除非经常性损益后归属于 本行股东的基本每股收益 1.21 1.08 1.08 12.04 0.86 每股经营活动产生的现金流 量净额 (2.30) 11.98 11.98 (119.20) 4.08 财务比率(年化)(%) 归属于本行股东的税后平均总 资产收益率 1.46 1.53 1.53 减少 0.07 个百分点 1.47 归属于本行股东的税后平均净 资产收益率 25.46 27.00 27.00 减少 1.54 个百分点 26.62 归属于本行股东的加权平均 净资产收益率 25.46 27.00 27.00 减少 1.54 个百分点 26.62 扣除非经常性损益后归属于本 行股东的加权平均净资产收 益率 25.35 26.88 26.87 减少 1.53 个百分点 26.44 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 8 规模指标 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 (调整后) 2012 年12 月31 日 (调整前) 本期末比上年末 增减(%) 2011 年12 月31 日 (人民币百万元,百分比除外) 总资产 3,810,629 3,408,099 3,408,219 11.81 2,794,971 贷款和垫款总额 2,098,078 1,904,463 1,904,463 10.17 1,641,075 —正常贷款 2,083,153 1,892,769 1,892,769 10.06 1,631,902 —不良贷款 14,925 11,694 11,694 27.63 9,173 贷款减值准备 45,479 41,138 41,138 10.55 36,704 总负债 3,598,131 3,207,698 3,207,712 12.17 2,629,961 客户存款总额 2,797,578 2,532,444 2,532,444 10.47 2,220,060 —企业活期存款 853,097 797,577 797,577 6.96 754,904 —企业定期存款 922,580 809,364 809,364 13.99 661,866 —零售活期存款 591,103 524,970 524,970 12.60 456,688 —零售定期存款 430,798 400,533 400,533 7.56 346,602 同业及其他金融机构 存放款项 350,117 258,692 258,692 35.34 205,699 拆入资金 117,790 109,815 109,815 7.26 67,484 归属于本行股东权益 212,343 200,328 200,434 6.00 164,997 归属于本行股东的每股净 资产(人民币元/股) 9.84 9.28 9.29 6.03 7.65 资本净额 269,493 259,377 252,231 3.90 202,957 其中:一级资本 201,078 189,555 188,046 6.08 156,348 加权风险资产净额 2,514,757 2,274,044 2,077,755 10.59 1,760,884 注: 1.有关指标根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉 》 (2012 年 修订)及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》 (2010 年修 订)规定计算. 2、本集团采用 2013 年起正式实施修订后的《国际会计准则》第19 号"雇员福利" ,对有关界定福利计划的会 计政策进行变更,并对可比数进行了追溯调整,详情请见财务报告附注 2"财务报表编制基础及会计政策" . 3、根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 (2008 年修订)的规定,本公司 非经常性损益列示如下: 非经常性损益项目 2013 年1-6 月 (人民币百万元) 租金收入 97 处置固定资产净损益 - 其他净损益 58 减:非经常性损益项目所得税影响数 (38) 合计 117 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 9 2.2 补充财务比率 财务比率 2013 年1-6 月(%) 2012 年1-6 月(%) (调整后) 2012 年1-6 月(%) (调整前) 本期比上年同期 增减 2011 年1-6 月(%) 盈利能力指标 净利差(1) 2.72 2.96 2.96 减少 0.24 个百分点 2.89 净利息收益率(2) 2.89 3.11 3.11 减少 0.22 个百分点 2.99 占营业收入百分比 -净利息收入 74.06 76.40 76.40 减少 2.34 个百分点 77.55 -非利息净收入 25.94 23.60 23.60 增加 2.34 个百分点 22.45 成本收入比(3) 31.41 32.21 32.20 减少 0.80 个百分点 32.63 注:(1)净利差为总生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者的差额. (2)净利息收益率为净利息收入除以总生息资产平均余额. (3)成本收入比=业务及管理费/营业收入. 资产质量指标(%) 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 本期末比上年末 增减 2011 年12 月31 日 不良贷款率 0.71 0.61 增加 0.10 个百分点 0.56 不良贷款拨备覆盖率(1) 304.72 351.79 减少 47.07 个百分点 400.13 贷款拨备率(2) 2.17 2.16 增加 0.01 个百分点 2.24 注:(1) 不良贷款拨备覆盖率=贷款减值准备/不良贷款余额; (2) 贷款拨备率=贷款减值准备/贷款和垫款总额. 资本充足率 指标(%) 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 (调整后) 2012 年12 月31 日 (调整前) 本期末比上年末 增减 一级资本充足率 8.00 8.34 8.49 减少 0.34 个百分点 资本充足率 10.72 11.41 12.14 减少 0.69 个百分点 注:2013 年1月1日起,本集团按照中国银监会 2012 年颁布的《商业银行资本管理办法(试行) 》及其他相关规定 的要求计算资本充足率各项指标,并对 2012 年末数据按新办法进行追溯调整. 2.3 补充财务指标 主要指标(%) 标准值 2013 年6月末 2012 年2011 年 流动性比例 人民币 ≥25 48.14 52.29 44.28 外币 ≥25 50.11 56.66 77.29 存贷比 折人民币 ≤75 70.54 71.37 71.80 单一最大贷款和垫款比例 ≤10 2.57 2.66 3.43 最大十家贷款和垫款比例 14.26 14.24 16.68 注:以上数据均为本公司口径,根据中国银监会监管口径计算. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 10 迁徙率指标(%) 2013 年上半年 2012 年2011 年 正常类贷款迁徙率 0.98 1.60 1.33 关注类贷款迁徙率 14.48 7.49 5.02 次级类贷款迁徙率 39.25 53.09 18.95 可疑类贷款迁徙率 16.76 19.93 17.83 注:迁徙率为本公司口径,根据中国银监会相关规定计算. 正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款期末转为后四类贷款的余额/期初正常类贷款期末仍为贷款的部分*100%; 关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款期末转为不良贷款的余额/期初关注类贷款期末仍为贷款的部分*100%;次级类 贷款迁徙率=期初次级类贷款期末转为可疑类和损失类贷款余额/期初次级类贷款期末仍为贷款的部分*100%;可疑 类贷款迁徙率=期初可疑类贷款期末转为损失类贷款余额/期初可疑类贷款期末仍为贷款的部分*100%. 2.4 境内外会计准则差异 本集团 2013 年6月末分别根据境内外会计准则计算的净利润和净资产无差异. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 11 第三章 董事会报告 3.1 总体经营情况分析 2013年1-6月,面对错综复杂的外部形势,本集团克服各种不利因素,深入推进"二次转型" ,实 现稳健发展,主要表现在: 盈利稳步增长.2013年上半年,本集团实现归属于本行股东净利润262.71亿元,同比增加28.97亿元,增幅12.39%,实现稳步增长.2013年上半年,实现净利息收入474.41亿元,同比增加38.00亿元, 增幅8.71%;实现非利息净收入166.16亿元,同比增加31.38亿元,增幅23.28%.年化后归属于本行股 东的平均总资产收益率(ROAA)和归属于本行股东的平均净资产收益率(ROAE)分别为1.46%和25.46%,较2012年同期的1.53%和27.00%均有所下降. 资产负债规模适度增长. 截至2013年6月末, 本集团资产总额为38,106.29亿元, 比年初增加4,025.30 亿元,增幅11.81%;贷款和垫款总额为20,980.78亿元,比年初增加1,936.15亿元,增幅10.17%;客户 存款总额为27,975.78亿元,比年初增加2,651.34亿元,增幅10.47%. 不良资产有所上升,拨备覆盖保持稳健水平.截至2013年6月末,本集团不良贷款余额为149.25亿元,比年初增加32.31亿元;不良贷款率为0.71%,比年初提高0.10个百分点;不良贷款拨备覆盖率为 304.72%,比年初下降47.07个百分点. 3.2 利润表分析 3.2.1 财务业绩摘要 2013年1-6月2012年1-6月 (重述) (人民币百万元) 净利息收入 47,441 43,641 净手续费及佣金收入 14,164 9,732 其他净收入 2,452 3,746 业务及管理费 (20,122) (18,397) 营业税及附加 (4,116) (3,749) 保险申索准备 (167) (150) 资产减值损失 (4,959) (4,144) 营业外收支净额 155 142 税前利润 34,848 30,821 所得税 (8,582) (7,448) 净利润 26,266 23,373 归属于本行股东净利润 26,271 23,374 2013年1-6月,本集团实现税前利润348.48亿元,同比增长13.07%,实际所得税率为24.63%,同 比上升0.46个百分点. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 12 3.2.2 营业收入 2013年1-6月,本集团实现营业收入640.57亿元,同比上升12.15%.其中净利息收入的占比为 74.06%,同比降低2.34个百分点,非利息净收入的占比为25.94%,同比增加2.34个百分点. 下表列出本集团营业收入构成的近三年的同期比较. 2013年1-6月(%) 2012年1-6月(%) 2011年1-6月(%) 净利息收入 74.06 76.40 77.55 净手续费及佣金收入 22.11 17.04 17.72 其他净收入 3.83 6.56 4.73 合计 100.00 100.00 100.00 报告期内主营业务收入的构成情况 报告期内本集团不存在对利润产生重大影响的其他业务经营活动, 主营业务也未发生较大变化. 按业务种类划分的主营业务收入构成如下: 业务种类 主营业务收入 (人民币百万元) 所占比例 (%) 贷款 60,707 62.00 存放中央银行 3,519 3.59 拆借、存放等同业业务 7,513 7.67 债券投资 8,644 8.83 手续费及佣金收入 15,083 15.40 其他业务 2,452 2.51 合计 97,918 100.00 3.2.3 净利息收入 2013年1-6月,本集团净利息收入为474.41亿元,同比增长8.71%,主要原因是生息资产规模增 长. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 13 下表列出所示期间本集团资产负债项目平均余额、 利息收入/利息支出及年化平均收益/成本 率情况.生息资产及计息负债项目平均余额为日均余额. 2013 年1-6 月2012 年1-12 月2012 年1-6 月 平均 余额 利息 收入 年化平均 收益率 % 平均 余额 利息 收入 平均 收益 率% 平均 余额 利息 收入 年化平均 收益率 % 生息资产 (人民币百万元,百分比除外) 贷款和垫款 2,007,856 60,707 6.10 1,770,103 115,926 6.55 1,708,151 56,831 6.69 债券投资 459,140 8,644 3.80 424,382 15,944 3.76 407,538 7,669 3.78 存放中央银行 款项 459,717 3,519 1.54 415,349 6,392 1.54 407,023 3,108 1.54 存拆放同业和 其它金融机 构款项 384,960 7,513 3.94 311,589 11,839 3.80 295,953 6,211 4.22 生息资产及利 息收入总额 3,311,673 80,383 4.89 2,921,423 150,101 5.14 2,818,665 73,819 5.27 平均 余额 利息 支出 年化平均 成本率 % 平均 余额 利息 支出 平均 成本 率% 平均 余额 利息 支出 年化平均 成本率 % 计息负债 (人民币百万元,百分比除外) 客户存款 2,510,044 23,031 1.85 2,214,822 42,308 1.91 2,136,299 20,316 1.91 同业和其它金 融机构存拆 放款项 486,231 8,158 3.38 449,871 16,648 3.70 438,078 8,573 3.94 已发行债务 71,446 1,753 4.95 56,843 2,771 4.87 53,448 1,289 4.85 计息负债及利 息支出总额 3,067,721 32,942 2.17 2,721,536 61,727 2.27 2,627,825 30,178 2.31 净利息收入 / 47,441 / / 88,374 / / 43,641 / 净利差 / / 2.72 / / 2.87 / / 2.96 净利息收益率 / / 2.89 / / 3.03 / / 3.11 2013年1-6月,本集团净利差为2.72%,同比下降24个基点.生息资产平均收益率为4.89%,同 比下降38个基点,计息负债平均成本率为2.17%,同比下降14个基点. 2013年1-6月,本集团净利息收益率为2.89%,同比下降22个基点. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 14 下表列出所示期间本集团由于规模变化和利率变化导致利息收入和利息支出变化的分布情况: 规模变化以平均余额(日均余额)变化来衡量;利率变化以平均利率变化来衡量,由规模变化和利 率变化共同引起的利息收支变化,计入规模变化对利息收支变化的影响金额. 2013年1-6月对比2012年1-6月增(减)因素 增(减) 规模 利率 净值 (人民币百万元) 资产 贷款和垫款 8,874 (4,998) 3,876 债券投资 935 40 975 存放中央银行款项 411 - 411 存拆放同业和其他金融机构款项 1,713 (411) 1,302 利息收入变动 11,933 (5,369) 6,564 负债 客户存款 3,351 (636) 2,715 同业和其他金融机构存拆放款项 802 (1,217) (415) 已发行债务 437 27 464 利息支出变动 4,590 (1,826) 2,764 净利息收入变动 7,343 (3,543) 3,800 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 15 下表列出所示期间本集团资产负债项目平均余额、 利息收入/利息支出及年化平均收益/成本 率情况.生息资产及计息负债项目平均余额为日均余额. 2013 年1-3 月2013 年4-6 月 平均余额 利息收入 年化平均 收益率% 平均余额 利息收入 年化平均 收益率% 生息资产 (人民币百万元,百分比除外) 贷款和垫款 1,961,376 29,709 6.14 2,053,825 30,998 6.05 债券投资 436,076 4,048 3.76 481,951 4,596 3.82 存放中央银行款项 450,061 1,701 1.53 469,267 1,818 1.55 存拆放同业和其他金融机构款项 340,071 3,127 3.73 429,356 4,386 4.10 生息资产及利息收入总额 3,187,584 38,585 4.91 3,434,399 41,798 4.88 2013 年1-3 月2013 年4-6 月 平均余额 利息支出 年化平均 成本率% 平均余额 利息支出 年化平均 成本率% 计息负债 (人民币百万元,百分比除外) 客户存款 2,444,497 11,203 1.86 2,574,870 11,828 1.84 同业和其他金融机构存拆放款项 441,758 3,466 3.18 530,215 4,692 3.55 已发行债务 69,304 871 5.10 73,565 882 4.81 计息负债及利息支出总额 2,955,559 15,540 2.13 3,178,650 17,402 2.20 净利息收入 / 23,045 / / 24,396 / 净利差 / / 2.78 / / 2.68 净利息收益率 / / 2.93 / / 2.85 2013年第二季度本集团净利差为2.68%,环比下降10个基点.生息资产平均收益率为4.88%,环 比下降3个基点,计息负债平均成本率为2.20%,环比上升7个基点. 在生息资产平均收益率下降的影响下,2013年第二季度本集团净利息收益率为2.85%,环比下 降8个基点. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 16 3.2.4 利息收入 2013年1-6月,本集团实现利息收入803.83亿元,同比增长8.89%,主要是由于生息资产规模扩 张.贷款和垫款利息收入仍然是本集团利息收入的最大组成部分. 贷款利息收入 2013年1-6月,本集团贷款和垫款利息收入为607.07亿元,同比增加38.76亿元,增幅6.82%. 下表列出所示期间本集团贷款和垫款各组成部分的平均余额、利息收入及年化平均收益率情 况. 2013 年1-6 月2012 年1-6 月 平均余额 利息收入 年化平均 收益率% 平均余额 利息收入 年化平均 收益率% (人民币百万元,百分比除外) 公司贷款 1,207,366 34,972 5.84 1,040,131 33,963 6.57 零售贷款 709,253 23,412 6.66 576,363 19,472 6.79 票据贴现 91,237 2,323 5.13 91,657 3,396 7.45 贷款和垫款 2,007,856 60,707 6.10 1,708,151 56,831 6.69 2013年1-6月,本公司贷款和垫款从期限结构来看,短期贷款平均余额10,074.50亿元,利息收入 321.63亿元,平均收益率6.44%;中长期贷款平均余额8,427.35亿元,利息收入252.98亿元,平均收 益率6.05%. 3.2.5 利息支出 2013年1-6月,本集团利息支出为329.42亿元,同比增加27.64亿元,增幅9.16%.主要是受计息 负债规模增长因素影响. 客户存款利息支出 2013年1-6月,本集团客户存款利息支出同比增加27.15亿元,增幅13.36%,主要是客户存款平 均余额同比增长17.49%. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 17 下表列出所示期间本集团企业存款及零售存款的平均余额、利息支出和年化平均成本率. 2013 年1-6 月2012 年1-6 月 平均余额 利息支出 年化平均 成本率% 平均余额 利息支出 年化平均 成本率% (人民币百万元,百分比除外) 企业客户存款 活期 745,708 2,593 0.70 668,860 2,554 0.77 定期 856,162 13,269 3.13 689,495 11,299 3.30 小计 1,601,870 15,862 2.00 1,358,355 13,853 2.05 零售客户存款 活期 525,164 1,347 0.52 451,438 1,296 0.58 定期 383,010 5,822 3.07 326,506 5,167 3.18 小计 908,174 7,169 1.59 777,944 6,463 1.67 客户存款总额 2,510,044 23,031 1.85 2,136,299 20,316 1.91 3.2.6 非利息净收入 2013年1-6月本集团实现非利息净收入166.16亿元,同比增加31.38亿元,增幅23.28%,其中, 零售银行业务非利息净收入80.21亿元,同比增长46.05%,占本集团非利息净收入的48.27%;批发 银行业务非利息净收入75.53亿元,同比增长7.81%,占本集团非利息净收入的45.46%.下表列出所 示期间本集团非利息净收入的主要组成部分. 2013年1-6月2012年1-6月 (人民币百万元) 手续费及佣金收入 15,083 10,411 减:手续费及佣金支出 (919) (679) 手续费及佣金净收入 14,164 9,732 其他非利息净收入 2,452 3,746 非利息净收入总额 16,616 13,478 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 18 3.2.7 净手续费及佣金收入 2013年1-6月本集团净手续费及佣金收入同比增加44.32亿元,增幅45.54%,主要是托管及其他 受托业务佣金、银行卡手续费、财务顾问费、代理服务手续费增加. 下表列出所示期间本集团净手续费及佣金收入的主要组成部分. 2013年1-6月2012年1-6月 (人民币百万元) 手续费及佣金收入 15,083 10,411 银行卡手续费 3,730 2,621 结算与清算手续费 1,250 1,088 代理服务手续费 2,640 1,975 信贷承诺及贷款业务佣金 1,436 1,186 托管及其他受托业务佣金 3,456 2,333 其他 2,571 1,208 手续费及佣金支出 (919) (679) 手续费及佣金净收入 14,164 9,732 银行卡手续费同比增加11.09亿元,增长42.31%,主要受信用卡账单分期等收入快速增长影响. 结算与清算手续费同比增加1.62亿元,增长14.89%,主要由于汇款、结算业务交易量稳步增加. 代理服务手续费同比增加6.65亿元,增长33.67%,主要由于代理保险、代理基金业务稳步增长. 信贷承诺及贷款业务佣金收入同比增加2.50亿元,增长21.08%,主要由于国际保函、国内信用 证及保理业务稳步增长. 托管及其他受托业务佣金收入同比增加11.23亿元, 增长48.14%, 主要是通过扩大理财产品供给 及加强发行力度,实现了受托理财等财富管理业务收入的快速增长.其中,实现代理信托计划手续 费收入12.84亿元,同比增加1.89亿元;受托理财收入15.53亿元,同比增加7.48亿元. 其他手续费及佣金收入同比增加13.63亿元, 增长112.83%, 主要是财务顾问费收入同比增加7.12 亿元. 3.2.8 其他净收入 2013年1-6月,本集团其他净收入同比减少12.94亿元,降幅34.54%,主要受票据价差收益减少 及指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具公允价值变动净损失影响. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 19 下表列出所示期间本集团其他净收入的主要构成. 2013年1-6月2012年1-6月 (人民币百万元) 公允价值变动净收益/(损失) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具 (514) 141 交易性及衍生金融工具 85 124 投资净收益/(损失) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 363 238 可供出售金融资产 116 112 长期股权投资 26 48 票据价差收益 1,252 1,997 汇兑净收益 714 836 其他业务收入 经营租赁收入 190 53 保险营业收入 220 197 其他净收入总额 2,452 3,746 3.2.9 业务及管理费 2013年1-6月,本集团业务及管理费为201.22亿元,同比增长9.38%,低于同期营业收入增幅; 成本收入比为31.41%,同比下降0.80个百分点. 本公司一贯重视研发投入,2013年上半年研发费用为11.98亿元,同比增长22.10% . 下表列出所示期间本集团业务及管理费的主要构成. 2013年1-6月2012年1-6月 (人民币百万元) 员工费用 12,714 11,678 折旧与摊销 1,264 1,033 租赁费 1,344 1,184 其他一般及行政费用 4,800 4,502 业务及管理费合计 20,122 18,397 3.2.10 资产减值损失 2013年1-6月,本集团资产减值损失为49.59亿元,同比增长19.67%. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 20 下表列出所示期间本集团资产减值损失的主要构成. 2013年1-6月2012年1-6月 (人民币百万元) 资产减值损失计提/(冲回) —贷款和垫款 4,975 4,087 —其他 (16) 57 资产减值损失合计 4,959 4,144 贷款减值损失是资产减值损失最大的组成部分. 2013年上半年贷款减值损失49.75亿元, 同比增 长21.73%,主要是贷款规模增长,以及资产质量下迁计提的拨备增加.有关贷款减值准备的详情请 参阅本章"贷款质量分析"一节. 3.3 资产负债表分析 3.3.1 资产 截至2013年6月30日,本集团资产总额达38,106.29亿元,比2012年末增长11.81%,主要是贷款 和垫款、投资证券及其他金融资产增加. 下表列出截至所示日期本集团资产总额的构成情况. 2013年6月30日2012年12月31日 (重述) 金额 占总额百分比% 金额 占总额百分比% (人民币百万元,百分比除外) 贷款和垫款总额 2,098,078 55.06 1,904,463 55.88 贷款减值准备 (45,479) (1.19) (41,138) (1.21) 贷款和垫款净额 2,052,599 53.87 1,863,325 54.67 投资证券及其他金融资产 618,259 16.22 520,901 15.28 现金、 贵金属及存放中央银行款项 485,929 12.75 471,415 13.83 存放同业和其他金融机构款项 49,695 1.30 280,870 8.24 拆出资金及买入返售金融资产 523,035 13.73 210,385 6.17 应收利息 16,686 0.44 13,009 0.38 固定资产 19,703 0.52 19,287 0.57 无形资产 2,897 0.08 2,851 0.09 商誉 9,598 0.25 9,598 0.28 投资性房地产 1,610 0.04 1,638 0.05 递延所得税资产 5,062 0.13 4,993 0.15 其他资产 25,556 0.67 9,827 0.29 资产总额 3,810,629 100.00 3,408,099 100.00 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 21 3.3.1.1 贷款和垫款 截至2013年6月30日,本集团贷款和垫款总额为20,980.78亿元,比上年末增长10.17%;贷款和 垫款总额占资产总额的比例为55.06%,比上年末下降0.82个百分点. 按产品类型划分的贷款分布情况 下表列出截至所示日期,本集团按产品类型划分的贷款和垫款. 2013年6月30日2012年12月31日 金额 占总额百分比% 金额 占总额百分比% (人民币百万元,百分比除外) 企业贷款 1,278,770 60.95 1,152,837 60.54 票据贴现 66,680 3.18 64,842 3.40 零售贷款 752,628 35.87 686,784 36.06 贷款和垫款总额 2,098,078 100.00 1,904,463 100.00 企业贷款 截至2013年6月30日,本集团企业贷款总额为12,787.70亿元,比上年末增长10.92%,占贷款和 垫款总额的60.95%,比上年末上升0.41个百分点.2013年,本集团支持实体经济发展,兼顾贷款总 量调控和结构调整,加快推进小企业信贷,实现企业贷款结构与风险收益的同步优化. 票据贴现 截至 2013 年6月30 日,票据贴现总额为 666.80 亿元,比上年末增长 2.83%.本集团一直致力 于发展低风险、低资本消耗的票据融资业务,根据贷款投放进度计划,灵活调控票据融资规模,通 过优化结构、集中运营、加快周转、以量获利等方式,提高票据资产的综合回报. 零售贷款 截至2013年6月30日,零售贷款总额为7,526.28亿元,比上年末增长9.59%,占贷款和垫款总额 的35.87%,比上年末下降0.19个百分点. "二次转型"战略下,本集团深化零售小微客群综合经营, 持续提高小微企业贷款占比, 信用卡业务积极适应客户需求和外部环境变化, 构建差异化竞争优势. 3.3.1.2 投资证券及其他金融资产 投资证券及其他金融资产 本集团投资证券及其他金融资产包括以人民币和外币计价的上市和非上市证券,包括以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、可供出售金融资产、长期股权投资、持 有至到期投资和应收投资款项. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 22 下表按会计分类列出本集团投资组合构成情况. 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 (人民币百万元,百分比除外) 金额 占总额百分比% 金额 占总额百分比% 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 22,613 3.66 25,489 4.89 衍生金融资产 4,890 0.79 1,975 0.38 可供出售金融资产 304,309 49.22 284,696 54.65 持有至到期投资 196,841 31.84 175,417 33.68 应收款项类投资 88,502 14.31 32,221 6.19 长期股权投资 1,104 0.18 1,103 0.21 投资证券及其他金融资产总额 618,259 100.00 520,901 100.00 可供出售金融资产 截至 2013 年6月30 日,本集团可供出售金融资产较 2012 年末增加 196.13 亿元,增幅 6.89%. 该类投资主要是基于资产负债配置和提高经营绩效的需要,为本集团占比最大的投资类别. 上半年,宏观经济走势持续放缓,通胀低位运行,央行继续实施稳健的货币政策,前四个月流 动性保持宽松,二季度后半段趋于收紧.本集团顺应市场趋势,积极把握市场机会,加大债券投资 力度,重点增持利率型债券,适度增持信用类债券,优化了资产负债配置结构,同时取得了较好的 投资绩效. 下表列出本集团可供出售金融资产组合构成情况. 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 (人民币百万元) 中国政府债券 31,444 29,829 中国人民银行债券 1,682 5,928 政策性银行债券 39,294 39,270 商业银行及其他金融机构债券 117,797 108,712 其他债券 113,289 100,254 股权投资 782 685 基金投资 21 18 可供出售金融资产总额 304,309 284,696 持有至到期投资 截至 2013 年6月30 日,本集团持有至到期投资净额比上年末增加 214.24 亿元,增幅 12.21%. 持有至到期投资作为本集团的战略性配置长期持有.本集团于收益率运行至相对高位时适度加大中 长期固定利率债券配置,重点是中国政府债券、政策性银行债券、商业银行债券等,致使该类投资 有较多增加. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 23 下表列出本集团持有至到期投资构成情况. 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 (人民币百万元) 中国政府债券 77,357 74,780 中国人民银行债券 6,450 15,373 政策性银行债券 17,634 10,503 商业银行及其他金融机构债券 90,322 70,444 其他债券 5,250 4,491 持有至到期投资总额 197,013 175,591 减:减值准备 (172) (174) 持有至到期投资净额 196,841 175,417 应收款项类投资 应收款项类投资为本集团持有的非上市中国国家凭证式国债及其他债权投资,在境内或境外没 有公开市价.截至 2013 年6月30 日,本集团应收投资款项净额为 885.02 亿元,比2012 年末增加 562.81 亿元,主要是信托受益权和保险资产管理计划投资增加. 下表列出本集团应收投资款项构成情况. 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 (人民币百万元) 中国政府债券 1,187 1,769 商业银行及其他金融机构债券 9,972 11,422 其他债券 19,429 19,093 保险资产管理计划 12,080 - 信托受益权及其他 45,898 - 应收投资款项总额 88,566 32,284 减:减值准备 (64) (63) 应收投资款项净额 88,502 32,221 账面价值与市场价值 所有被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售投资中的债券投 资均按市场价值或公允价值入账.由于本集团投资组合中应收投资款项并无成熟的交易市场,且本 集团预期在其到期时能够全额收回其面值,因此在此不对其市场价值或公允价值做出评估. 下表列出截至所示日期本集团投资组合中持有至到期上市投资的账面价值和市场价值. 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 (人民币百万元) 账面值 市场/公允价值 账面值 市场/公允价值 持有至到期上市投资 194,245 195,252 173,850 173,941 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 24 2013 年6月末本集团所持金额重大的金融债券 债券种类 面值余额 到期日 利率(%) (人民币百万元) 央行票据 7,779.21 2013.07-2014.05 2.65-3.80 境内政策性银行债券 55,893.37 2013.07-2041.02 1.81-5.38 境内商业银行债券 205,397.76 2013.08-2039.01 2.71-6.30 境内其他金融机构债券 38,744.48 2013.07-2037.11 2.50-5.80 境外银行债券 12,760.65 2013.07-2023.02 0.86-6.20 境外其他金融机构债券 994.47 2013.10-2023.04 1.24-5.30 合计 321,569.94 注:本集团所持上述金融债券发行人的财务状况在报告期内没有发生重大变化. 2013 年6月末本集团所持金额重大的政府债券 债券种类 面值余额 (人民币百万元) 到期日 利率(%) 2004 年记账式国债 1,431.37 2014.08-2021.10 3.85-4.86 2005 年记账式国债 406.97 2015.02-2015.02 4.44-4.44 2006 年记账式国债 239.59 2016.03-2021.11 2.80-3.27 2007 年记账式国债 6,387.55 2014.02-2022.11 2.93-4.69 2008 年记账式国债 16,360.38 2013.09-2038.10 2.71-4.94 2009 年记账式国债 8,866.36 2014.04-2039.10 2.26-4.18 2010 年记账式国债 16,879.00 2013.08-2040.07 2.30-4.03 2011 年记账式国债 21,521.47 2014.03-2041.06 2.82-4.50 2012 年记账式国债 6,477.26 2013.10-2062.11 2.91-4.35 2013 年记账式国债 7,262.75 2014.01-2063.05 2.62-4.24 2008 年凭证式国债 5.71 2013.08-2013.10 5.53-6.34 2009 年凭证式国债 256.31 2014.03-2014.06 4.00 2010 年凭证式国债 153.55 2013.07-2015.12 3.73-4.60 2011 年凭证式国债 5.25 2014.03-2014.11 5.18-5.58 2012 年凭证式国债 16.55 2015.04-2017.10 4.76-5.58 2013 年凭证式国债 15.06 2016.10-2018.06 5.00-5.41 2009 年储蓄国债 196.07 2014.07 4.00 2010 年储蓄国债 474.55 2013.08-2015.11 3.73-4.60 2010 年地方政府债 9,234.72 2015.11-2013.06 2.36-3.70 2011 年地方政府债 4,892.60 2014.07-2016.11 3.01-4.30 2012 年地方政府债 8,762.43 2015.07-2019.10 2.74-3.58 2013 年地方政府债 1439.34 2016.06-2018.06 3.53-3.66 中国政府海外债券(百万人民币) 100.14 2013.09-2018.06 1.95-3.44 中国政府海外债券(百万美元) 56.15 2013.10-2027.10 4.75-7.50 中国政府海外债券(百万欧元) 61.97 2014.10 4.25 美国政府债券(百万美元) 702.51 2013.11-2023.05 0-2.00 香港政府债券(百万美元) 35.35 2014.08-2016.06 0.46-4.66 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 25 证券投资情况 证券代码 名称 币种 初始投资金 额(千元) 期末持股数 量(股) 期末账面值 (千元) 占期末证 券总投资 额比例 (%) 报告期收益 /(损失)(千元) 00388.HK 香港交易及结算所有限公司 港币 2,689 967,042 116,537 18.28 - V Visa Inc 港币 15,896 54,361 71,592 11.23 - 03988.HK 中国银行股份有限公司 港币 58,973 18,860,000 59,786 9.38 - 02388.HK 中银香港(控股)有限公司 港币 35,795 1,812,000 43,126 6.77 01288.HK 中国农业银行股份有限公司 港币 32,323 10,000,000 32,000 5.02 - 00005.HK 汇丰控股有限公司 港币 26,316 324,617 26,359 4.14 - 00488 HK 丽新发展有限公司 港币 17,474 118,000,000 23,957 3.76 (1,554) 02778.HK 冠君产业信托 港币 31,755 6,164,000 21,697 3.40 - 00941.HK 中国移动有限公司 港币 17,349 236,000 19,163 3.01 266 01125.HK 丽丰控股有限公司 港币 18,607 120,000,000 18,722 2.94 (812) 期末持有的其他证券投资 港币 154,287 不适用 204,365 32.07 7,895 合计 港币 411,464 不适用 637,304 100.00 注:1.本表按期末账面价值大小排序,列示本集团期末所持前十支证券的情况; 2.其他证券投资指除本集团期末所持前十支证券之外的其他证券投资. 外币债券投资情况分析 截至 2013 年6月30 日,本集团持有外币债券投资余额为全折美元 56.57 亿.其中,本公司所 持有的外币债券投资余额为全折美元 30.61 亿,永隆集团所持有的外币债券投资余额为全折美元 25.96 亿. 截至 2013 年6月30 日,本公司持有的外币债券投资按发行主体划分为:中国政府及中资公司 所发外币债券占比 20.75%;境外政府、机构债占比 45.23%;境外银行债券占比 20.82%;境外公司 债券占比 13.20%.本公司已对持有的外币债券投资计提减值 0.92 亿美元,外币债券投资估值浮盈 全折美元 0.20 亿. 永隆集团债券投资情况详见"永隆集团业务"一节. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 26 主要控股公司及参股公司 持有非上市金融企业股权的情况 所持对象名称 初始投资金额 (千元) 期初及期 末持股比 例(%) 期末持股数量 (股) 期末账面值 (千元) 报告期 收益/(损失) (1) (千元) 报告期所有 者权益变动 (千元) 会计核 算科目 股份 来源 永隆银行有限公 司32,081,937 100.00 231,028,792 30,313,858 701,019 596,828 长期股 权投资 股权 投资 招银国际金融 有限公司 250,520 100.00 250,000,000 250,520 158,649 121,781 长期股 权投资 发起 设立 招银金融租赁 有限公司 4,000,000 100.00 不适用 4,000,000 684,701 696,294 长期股 权投资 发起 设立 招商基金管理 有限公司 190,914 33.40 70,000,000 285,309 15,711 3,131 长期股 权投资 投资 入股 台州银行股份 有限公司 306,671 10.00 180,000,000 345,708 - - 长期股 权投资 投资 入股 中国银联股份 有限公司 155,000 3.75 110,000,000 155,000 - - 长期股 权投资 投资 入股 易办事(香港) 有限公司 港币 8,400 2.10 2 港币 8,400 - - 长期股 权投资 投资 入股 烟台市商业银行 股份有限公司 189,620 4.99 99,800,000 170,001 - 港币(756) 长期股 权投资 投资 入股 银联控股有限 公司 港币 20,000 13.33 20,000,000 港币 61,761 港币 7,008 港币(2) 长期股 权投资 投资 入股 银联通宝有限 公司 港币 2,000 20 20,000 港币 8,367 港币 460 - 长期股 权投资 投资 入股 香港人寿保险 有限公司 港币 70,000 16.67 70,000,000 港币 88,196 港币(1,157) 港币(229) 长期股 权投资 投资 入股 银和再保险 有限公司 港币 21,000 21.00 42,000,000 港币 49,786 港币 4,792 - 长期股 权投资 投资 入股 专业责任保险 代理有限公司 港币 810 27.00 810,000 港币 4,328 港币 1,128 港币 31 长期股 权投资 投资 入股 I-Tech Solutions Limited 港币 3,000 50.00 3,000,000 港币 2,905 港币 30 - 长期股 权投资 投资 入股 香港贵金属交易 所有限公司 港币 136 0.35 136,000 港币 136 - - 长期股 权投资 投资 入股 德和保险顾问 有限公司 港币 4,023 8.70 100,000 港币 7,248 - - 长期股 权投资 投资 入股 联丰亨人寿保险 有限公司 澳门币 6,000 6.00 60,000 澳门币 6,000 - - 长期股 权投资 投资 入股 中人保险经纪 有限公司 港币 570 3.00 不适用 港币 570 - - 长期股 权投资 投资 入股 注:1、报告期收益/(损失)指该项投资对本集团报告期合并净利润的影响. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 27 衍生金融工具 截至 2013 年6月30 日,本集团所持衍生金融工具主要类别和金额情况如下表所示.详情请见 财务报告附注 42(b)"资产负债表外风险项目—运用衍生金融工具". 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 名义金额 公允价值 名义金额 公允价值 资产 负债 资产 负债 (人民币百万元) 利率衍生金融工具 121,402 500 (801) 107,557 509 (934) 货币衍生金融工具 373,322 4,352 (11,519) 173,562 1,430 (1,809) 其他衍生金融工具 1,754 38 (2) 3,234 36 (2) 合计 496,478 4,890 (12,322) 284,353 1,975 (2,745) 3.3.1.3 商誉 截至2013年6月30日,本集团商誉减值准备余额5.79亿元,商誉账面价值为95.98亿元. 3.3.2 负债 截至2013年6月30日,本集团负债总额为35,981.31亿元,比2012年末增长12.17%,主要是客户存 款、同业和其他金融机构存放款项、拆入资金增长. 下表列出截至所示日期本集团负债总额构成情况. 2013年6月30日2012年12月31日 (重述) 金额 占总额 百分比% 金额 占总额 百分比% (人民币百万元,百分比除外) 客户存款 2,797,578 77.75 2,532,444 78.95 同业和其他金融机构存放款项 350,117 9.73 258,692 8.06 拆入资金 117,790 3.27 109,815 3.42 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债 28,807 0.80 6,854 0.21 衍生金融负债 12,322 0.34 2,745 0.09 卖出回购金融资产款 132,570 3.68 157,953 4.92 应付职工薪酬 4,140 0.12 4,056 0.13 应交税费 7,377 0.21 6,679 0.21 应付利息 27,051 0.75 24,065 0.75 应付债券 88,784 2.47 77,111 2.40 递延所得税负债 787 0.02 813 0.03 其他负债 30,808 0.86 26,471 0.83 负债总额 3,598,131 100.00 3,207,698 100.00 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 28 客户存款 本集团一直重视并积极拓展存款业务,在2013年上半年竞争日趋激烈的情况下,客户存款继续 保持稳定增长. 截至2013年6月30日, 本集团客户存款总额为27,975.78亿元, 比2012年末增长10.47%, 占本集团负债总额的77.75%,为本集团的主要资金来源. 下表列出截至所示日期,本集团按产品类型和客户类型划分的客户存款情况. 2013年6月30日2012年12月31日 金额 占总额 百分比% 金额 占总额 百分比% (人民币百万元,百分比除外) 企业客户存款 活期存款 853,097 30.49 797,577 31.49 定期存款 922,580 32.98 809,364 31.96 小计 1,775,677 63.47 1,606,941 63.45 零售客户存款 活期存款 591,103 21.13 524,970 20.73 定期存款 430,798 15.40 400,533 15.82 小计 1,021,901 36.53 925,503 36.55 客户存款总额 2,797,578 100.00 2,532,444 100.00 截至2013年6月30日,本集团零售客户存款占客户存款总额的比例为36.53%,比2012年末微降 0.02个百分点. 截至2013年6月30日,本集团活期存款占客户存款总额的比例为51.62%,较2012年末下降0.60个 百分点.其中,企业客户类活期存款占企业客户存款的比例为48.04%,比2012年末下降1.59个百分 点,零售客户活期存款占零售客户存款的比例为57.84%,比2012年末上升1.12个百分点. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 29 3.3.3 股东权益 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 (重述) (人民币百万元) 股本 21,577 21,577 资本公积 37,181 37,545 套期储备 (298) (261) 盈余公积 18,618 18,618 法定一般准备 39,361 39,195 未分配利润 97,431 84,919 外币报表折算差额 (1,527) (1,265) 归属于本行股东权益合计 212,343 200,328 少数股东权益 155 73 股东权益合计 212,498 200,401 3.3.4 主要产品或服务市场占有情况 根据中国人民银行 2013 年6月《金融机构信贷收支报表》,报告期末本公司存贷款总额在 31 家全国性中小型银行中的市场份额与排名如下: 项目市场份额% 排名 折人民币存款总额 10.73 1 折人民币储蓄存款总额 17.84 1 折人民币贷款总额 9.53 2 人民币个人消费贷款总额 18.42 1 注:从2010 年起,中国人民银行在编制《金融机构信贷收支报表》时,参考各金融机构的资产总量,对全国金 融机构作了分类:分大型银行、全国性中小型银行、地区性中小型银行等.其中,全国中小型银行有:招行、农发、 进出口、中信、浦发、民生、光大、兴业、华夏、广发、恒丰、浙商、渤海、北京、天津、包商、盛京、大连、锦州、哈尔滨、上海、南京、江苏、宁波、杭州、稠州、济南、威海、临商、平安、重庆等银行. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 30 3.4 贷款质量分析 报告期内,本集团信贷资产规模平稳增长,信贷结构持续优化,不良资产有所上升,拨备覆盖 保持稳健水平.2013年6月30日,本集团贷款总额20,980.78亿元,比上年末增加1,936.15亿元,增幅 10.17%;不良贷款率0.71%,比上年末提高0.1个百分点;不良贷款拨备覆盖率304.72%,比上年末 下降47.07个百分点. 3.4.1 按五级分类划分的贷款分布情况 下表列出截至所示日期,本集团贷款五级分类情况. 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 金额 占总额 金额 占总额 百分比% 百分比% (人民币百万元,百分比除外) 正常类贷款 2,060,208 98.20 1,873,280 98.37 关注类贷款 22,945 1.09 19,489 1.02 次级类贷款 7,364 0.35 5,281 0.28 可疑类贷款 4,071 0.19 3,064 0.16 损失类贷款 3,490 0.17 3,349 0.17 客户贷款总额 2,098,078 100.00 1,904,463 100.00 不良贷款总额 14,925 0.71 11,694 0.61 在贷款监管五级分类制度下,本集团的不良贷款包括分类为次级、可疑及损失类的贷款.2013 年上半年,受国内经济增速放缓以及产业结构调整的影响,银行信用风险面临挑战,本公司通过前 瞻防范风险,加快结构调整与清收处置,有效控制资产质量下行风险.截至报告期末,不良贷款率 比上年末上升0.1个百分点,主要是次级类及可疑类贷款占比上升,损失类贷款通过加快核销处置占 比稳定;关注类贷款率比上年末提高0.07个百分点. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 31 3.4.2 按产品类型划分的贷款及不良贷款分布情况 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 贷款金额 占总额 不良 贷款 金额 不良贷款 率%(1) 贷款金额 占总额 不良 贷款 金额 不良贷 款率%(1) 百分比 百分比 % % (人民币百万元,百分比除外) 企业贷款 1,278,770 60.95 10,516 0.82 1,152,837 60.54 8,404 0.73 流动资金贷款 745,285 35.52 7,597 1.02 707,806 37.18 6,149 0.87 固定资产贷款 275,984 13.15 754 0.27 277,737 14.58 680 0.24 贸易融资 171,794 8.19 702 0.41 100,804 5.29 650 0.64 其他(2) 85,707 4.09 1,463 1.71 66,490 3.49 925 1.39 票据贴现(3) 66,680 3.18 - - 64,842 3.40 - - 零售贷款 752,628 35.87 4,409 0.59 686,784 36.06 3,290 0.48 个人住房贷款 314,268 14.98 935 0.30 335,746 17.63 733 0.22 个人经营性贷款 260,088 12.40 1,533 0.59 182,012 9.56 822 0.45 信用卡贷款 123,513 5.89 1,254 1.02 106,519 5.59 1,136 1.07 其他(4) 54,759 2.60 687 1.25 62,507 3.28 599 0.96 客户贷款总额 2,098,078 100.00 14,925 0.71 1,904,463 100.00 11,694 0.61 注:(1)代表某一类不良贷款占该类贷款总额的比例. (2)主要包括融资租赁、并购贷款及对公按揭等其他企业贷款. (3)票据贴现逾期后转入企业贷款核算. (4) 主要包括汽车贷款、住房装修贷款、教育贷款、综合消费贷款及以货币资产质押的其他个人贷款. 2013 年,本集团主动调整信贷结构,企业贷款中,积极支持贸易背景真实、期限短、周转快的 贸易融资业务,报告期内贸易融资占比上升;零售贷款中,大力发展小微企业信贷,报告期内个人 经营性贷款占比上升,个人住房贷款占比下降.受经济下行企业及部分个人偿债能力下降的影响, 报告期末,本集团企业贷款不良率 0.82%,比上年末提高 0.09 个百分点;零售贷款不良率 0.59%, 比上年末上升 0.11 个百分点. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 32 3.4.3 按行业划分的贷款及不良贷款分布情况 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日(3) 贷款金额 占总额 不良 不良贷 贷款金 额 占总额 不良 不良贷 百分比 贷款 款率%(1) 百分比 贷款 款率%(1) % 金额 % 金额 (人民币百万元,百分比除外) 企业贷款 1,278,770 60.95 10,516 0.82 1,152,837 60.54 8,404 0.73 制造业 401,206 19.12 4,788 1.19 364,904 19.16 3,623 0.99 批发和零售业 290,825 13.86 3,558 1.22 223,672 11.74 2,401 1.07 交通运输、仓储和 邮政业 142,040 6.77 470 0.33 143,051 7.51 484 0.34 房地产业 105,572 5.03 610 0.58 108,453 5.69 711 0.66 电力、热力、燃气 及水的生产和供 应业 82,634 3.94 241 0.29 81,300 4.27 408 0.50 建筑业 66,645 3.18 240 0.36 60,725 3.19 170 0.28 采矿业 60,459 2.88 - - 54,645 2.87 - - 租赁和商务服 务业33,910 1.62 138 0.41 32,067 1.68 112 0.35 水利、环境和公共 设施管理业 28,087 1.34 1 - 29,208 1.53 1 - 信息传输、软件和 信息技术服务业 13,890 0.66 75 0.54 11,921 0.63 93 0.78 其他(2) 53,502 2.55 395 0.74 42,891 2.27 401 0.93 票据贴现 66,680 3.18 - - 64,842 3.40 - - 零售贷款 752,628 35.87 4,409 0.59 686,784 36.06 3,290 0.48 客户贷款总额 2,098,078 100 14,925 0.71 1,904,463 100 11,694 0.61 注:(1)代表某一类不良贷款占该类贷款总额的比例. (2)主要包括农、林、牧、渔、住宿和餐饮、卫生、社会保障和社会福利等行业. (3)本公司于2013年1月起实施国民经济行业分类标准(GT/T4754-2011),并对2012年12月31日数据按新标准进 行追溯调整. 2013年,本集团积极推动可持续发展的小企业业务模式,信贷投向实体经济领域的价值客户、 成长型企业及绿色信贷,稳健发展新兴融资业务,优化地方政府融资平台贷款、房地产贷款信贷政 策,前瞻防范高风险领域、产能过剩行业及大额集团客户等系统性风险,合理配置信贷资产,促进 组合优化,以实现风险、收益、成本综合平衡.报告期内,本集团企业贷款不良增量主要集中在制 造业、批发和零售业两个行业,占客户贷款不良总增量的71.87%. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 33 3.4.4 按地区划分的贷款及不良贷款分布情况 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 贷款金额 占总额 不良贷款 不良贷 贷款金额 占总额 不良贷款 不良贷 百分比 金额 款率%(1) 百分比 金额 款率%(1) % % (人民币百万元,百分比除外) 总行 201,438 9.60 3,090 1.53 176,736 9.28 2,569 1.45 长江三角 洲地区 421,036 20.07 5,756 1.37 401,335 21.07 4,210 1.05 环渤海地 区302,786 14.43 1,091 0.36 282,158 14.82 1,016 0.36 珠江三角 洲及海西地区 327,478 15.61 2,056 0.63 302,650 15.89 1,555 0.51 东北地区 118,133 5.63 422 0.36 104,387 5.48 373 0.36 中部地区 230,365 10.98 1,415 0.61 209,435 11.00 1,024 0.49 西部地区 271,700 12.95 912 0.34 249,786 13.12 619 0.25 境外 51,891 2.47 18 0.03 34,055 1.79 22 0.06 附属机构 173,251 8.26 165 0.10 143,921 7.55 306 0.21 客户贷款 总额 2,098,078 100.00 14,925 0.71 1,904,463 100.00 11,694 0.61 注:(1)代表某一类不良贷款占该类贷款总额的比例. 2013年,本集团动态调整区域授信政策,科学配置信贷资源,提高风险较高地区授信准入标准, 主动规避区域风险.报告期末,本集团附属机构、境外机构、总行及东北地区的贷款余额占比上升, 其他地区贷款占比均下降,其中长江三角洲地区贷款增速最低,上半年贷款增幅4.91%.报告期内, 本集团不良贷款增量62.92%集中在长江三角洲及海西地区. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 34 3.4.5 按担保方式划分的贷款及不良贷款分布情况 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 贷款金额 占总额 不良贷款 不良贷 贷款金额 占总额 不良贷款 不良贷 百分比 金额 款率%(1) 百分比 金额 款率%(1) % % (人民币百万元,百分比除外) 信用贷款 418,259 19.94 1,455 0.35 393,596 20.67 1,301 0.33 保证贷款 468,783 22.34 5,565 1.19 457,914 24.04 4,299 0.94 抵押贷款 883,975 42.13 7,111 0.80 807,496 42.40 5,506 0.68 质押贷款 260,381 12.41 794 0.30 180,615 9.49 588 0.33 票据贴现 66,680 3.18 - - 64,842 3.40 - - 客户贷款 总额 2,098,078 100.00 14,925 0.71 1,904,463 100.00 11,694 0.61 注:(1)代表某一类不良贷款占该类贷款总额的比例. 经济下行期,本集团重视通过增加抵质押品等风险缓释措施,抵御风险.截至报告期末,质押 贷款占比较上年末显著上升2.92个百分点;与此同时,信用、保证贷款占比较上年末分别下降0.73 个百分点和1.70个百分点. 3.4.6 前十大单一借款人的贷款情况 十大借款人 行业 2013 年6月30 日 贷款金额 (人民币百万元) 占资本净额百 分比% 占贷款总额 百分比% A 交通运输、仓储和邮政业 6,233 2.31 0.30 B 交通运输、仓储和邮政业 5,000 1.86 0.24 C 交通运输、仓储和邮政业 4,128 1.53 0.20 D 电力、热力、燃气及水的生产和 供应业 4,000 1.48 0.19 E 批发和零售业 3,669 1.36 0.17 F 批发和零售业 2,981 1.11 0.14 G 制造业 2,977 1.10 0.14 H 采矿业 2,927 1.09 0.14 I 交通运输、仓储和邮政业 2,877 1.07 0.14 J 交通运输、仓储和邮政业 2,700 1.00 0.13 合计 37,492 13.91 1.79 截至报告期末,本集团最大单一借款人贷款余额为62.33亿元,占本集团资本净额的2.31%.最 大十家单一借款人贷款总额为374.92亿元, 占本集团资本净额的13.91%, 占本集团贷款总额的1.79%. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 35 3.4.7 按逾期期限划分的贷款分布情况 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 金额 占贷款总额 百分比% 金额 占贷款总额 百分比% (人民币百万元,百分比除外) 逾期 3 个月以内 15,773 0.76 10,987 0.57 逾期 3 个月至 1 年6,544 0.31 4,550 0.24 逾期 1 年以上至 3 年以内 3,830 0.18 2,016 0.11 逾期 3 年以上 3,350 0.16 3,847 0.20 逾期贷款合计 29,497 1.41 21,400 1.12 客户贷款总额 2,098,078 100.00 1,904,463 100.00 截至报告期末,本集团逾期贷款294.97亿元,比上年末增加80.97亿元,逾期贷款占比1.41%, 较上年末上升0.29个百分点.全部逾期贷款中,抵质押贷款占比57.50%,保证贷款占比24.06%,信 用贷款占比18.43%(主要为信用卡逾期贷款) . 3.4.8 重组贷款情况 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 金额 占贷款总额 百分比% 金额 占贷款总额 百分比% (人民币百万元,百分比除外) 已重组贷款 700 0.03 1,060 0.06 其中:逾期超过 90 天的已重组贷款 422 0.02 553 0.03 注:已重组贷款为经重组的次级及可疑类贷款. 本集团对贷款重组实施严格审慎的管控.截至报告期末,本集团重组贷款占比为 0.03%,较上 年末下降 0.03 个百分点. 3.4.9 抵债资产及减值准备计提情况 截至报告期末,本集团抵债资产的总额为 9.56 亿元,扣除已计提减值准备 8.95 亿元,抵债资产 净值为 0.61 亿元. 3.4.10 贷款减值准备的变化 本集团采用个别评估及组合评估两种方式,在资产负债表日对贷款的减值损失进行评估.对于 单项金额重大的贷款,本集团采用个别方式进行减值测试,如有客观证据显示贷款已出现减值,其 减值损失金额的确认,以贷款账面金额与该贷款预计未来可收回现金流折现价值之间的差额计量, 并计入当期损益.对于单项金额不重大的贷款,及以个别方式评估但没有客观证据表明已出现减值 的贷款,将包括在具有类似信用风险特征的贷款组合中进行减值测试,根据测试结果,确定组合方 式评估的贷款减值准备计提水平. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 36 下表列出本集团客户贷款减值准备的变化情况. 2013 年上半年 2012 年 (人民币百万元) 期初余额 41,138 36,704 本期计提 5,341 6,276 本期转回 (366) (785) 已减值贷款折现回拨(注) (167) (215) 收回以前年度核销贷款 32 65 期内核销 (448) (891) 期内转入/出013 汇率变动 (51) (29) 期末余额 45,479 41,138 注:指随着时间的推移,已减值的贷款其随后现值增加的累计利息收入. 本集团坚持稳健、审慎的拨备计提政策.截至报告期末,本集团贷款减值准备余额454.79亿元, 比上年末增加43.41亿元;不良贷款拨备覆盖率304.72%,比上年末下降47.07个百分点;贷款拨备率 2.17%,比上年末提高0.01个百分点. 3.5 资本充足率分析 本集团持续优化业务结构,加强资本管理,报告期内满足中国银监会关于过渡期安排的最低资 本要求、储备资本要求以及逆周期资本要求. 截至 2013 年6月末,本集团资本充足率 10.72%,比年初下降 0.69 个百分点;一级资本充足率 8.00%,比年初下降 0.34 个百分点.资本充足率比年初有所下降,主要是因为对上年度利润实施现 金分红 135.93 亿元和本年内旧式次级债摊销 41.7 亿元.若剔除利润分红及次级债摊销因素,本集 团资本充足率、一级资本充足率分别比年初上升 0.02 个和 0.20 个百分点. 本集团 本报告期末 2013 年6月30 日 上年末 2012 年12 月31 日 本报告期末比上年末增减 (%) (人民币百万元,百分比除外) 新办法 (1) 下资本充足率情况 1.核心一级资本净额 201,078 189,555 6.08 2.一级资本净额 201,078 189,555 6.08 3.资本净额 269,493 259,377 3.90 4.风险加权资产 2,514,757 2,274,044 10.59 其中:信用风险加权资产 2,322,275 2,084,076 11.43 市场风险加权资产 15,730 13,216 19.02 操作风险加权资产 176,752 176,752 - 5.核心一级资本充足率 8.00% 8.34% 下降 0.34 个百分点 6.一级资本充足率 8.00% 8.34% 下降 0.34 个百分点 7.资本充足率 10.72% 11.41% 下降 0.69 个百分点 附:旧办法 (2) 下资本充足率情况 8.核心资本充足率 8.12% 8.49% 下降 0.37 个百分点 9.资本充足率 11.39% 12.14% 下降 0.75 个百分点 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 37 注1:"新办法"指2012 年6月7日中国银监会发布的《商业银行资本管理办法(试行) 》 ,下同.目前,在新办 法下,本集团及本公司核心一级资本充足率和一级资本充足率保持一致.按新办法规定,本集团资本充足率计算范 围包括招商银行股份有限公司及其附属公司.本公司资本充足率计算范围包括招商银行股份有限公司境内外所有分 支机构.截至 2013 年6月30 日,本集团符合资本充足率并表范围的附属公司包括:永隆银行、招银国际和招银租 赁. 注2:"旧办法"指2006 年12 月28 日中国银监会发布的《关于修改<商业银行资本充足率管理办法>的决定》 ,下同. 截至 2013 年6月末,本公司资本充足率 10.43%,比年初下降 0.62 个百分点;一级资本充足率 7.73%,比年初下降 0.27 个百分点.若剔除分红及次级债摊销因素,本公司资本充足率、一级资本 充足率分别比年初上升 0.14 个和 0.31 个百分点. 本公司 本报告期末 2013 年6月30 日 上年末 2012 年12 月31 日 本报告期末比上年末增减 (%) (人民币百万元,百分比除外) 新办法下资本充足率情况 1.核心一级资本净额 179,628 168,848 6.38 2.一级资本净额 179,628 168,848 6.38 3.资本净额 242,478 233,223 3.97 4.风险加权资产 2,324,617 2,110,063 10.17 其中:信用风险加权资产 2,147,090 1,934,317 11.00 市场风险加权资产 8,725 6,945 25.63 操作风险加权资产 168,801 168,801 - 5.核心一级资本充足率 7.73% 8.00% 下降 0.27 个百分点 6.一级资本充足率 7.73% 8.00% 下降 0.27 个百分点 7.资本充足率 10.43% 11.05% 下降 0.62 个百分点 附:旧办法下资本充足率情况 8.核心资本充足率 8.48% 8.86% 下降 0.38 个百分点 9.资本充足率 11.10% 11.73% 下降 0.63 个百分点 3.6 分部经营业绩 以下分部经营业绩分别按业务分部和地区分部呈示.由于业务分部信息较接近本集团的经营活 动,本集团以业务分部信息为分部报告的主要形式.分部报告数据主要来自本行管理会计系统多维 盈利报告. 本集团通过内部资金转移定价系统评估业务分部绩效,内部资金转移定价机制考虑资产及负债 组合的结构及市场利率,各业务分部之间以内部交易利率进行资金借贷.各分部的净利息收入,包 括贷给其他分部资金所得的利息收入及向其他分部借款的利息支出,即反映内部资金转移定价机制 将资金分配予业务分部的损益.成本分配是根据相关业务分部及管理经费分配所产生的直接成本而 定. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 38 业务分部 本集团主要业务包括批发银行业务、零售银行业务和金融市场业务.各主要业务包括的产品及 服务详见"业务运作"一节.2013年上半年,本集团批发银行业务成本收入比(不含营业税及附加) 由2012年同期的23.34%下降至22.76%,零售银行业务成本收入比(不含营业税及附加)由2012年同 期的44.14%下降至40.75%.下表列出所示期间本集团各业务分部的概要经营业绩. (人民币百万元,百分比除外) 项目 2013年1-6月2012年1-6月 分部税前利润 占比(%) 分部税前利润 (重述) 占比(%) 批发银行业务 23,998 68.86 22,451 72.84 零售银行业务 12,103 34.73 9,500 30.83 金融市场业务 (1,087) (3.12) (730) (2.37) 其他业务及调节项目 (166) (0.47) (400) (1.30) 合计 34,848 100.00 30,821 100.00 地区分部 本集团主要营销网络集中于中国境内相对富裕的地区及其他地区的一些大城市.下表列示所示 期间本集团按地理区域划分的分部业绩. 总资产 总负债 利润总额 2013年6月30日2013年6月30日2013年1-6月 金额 占比(%) 金额 占比(%) 金额 占比(%) (人民币百万元,百分比除外) 总行 1,480,271 39 1,313,685 37 1,480 4 长江三角洲地区 486,648 13 481,273 13 7,175 21 环渤海地区 359,806 9 354,987 10 6,436 18 珠江三角洲及海西地区 442,802 12 437,572 12 6,962 20 东北地区 151,015 4 149,579 4 1,908 5 中部地区 274,973 7 271,970 8 3,981 11 西部地区 306,593 8 303,088 8 4,661 14 境外 68,716 2 68,585 2 258 1 附属公司 239,805 6 217,392 6 1,987 6 合计 3,810,629 100 3,598,131 100 34,848 100 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 39 总资产 总负债 利润总额 2012年12月31日2012年12月31日2012年1-6月 (重述) 金额 占比(%) 金额 占比(%) 金额 占比(%) (人民币百万元,百分比除外) 总行 1,275,164 37 1,138,797 36 (2,693) (8) 长江三角洲地区 447,120 13 436,498 14 8,066 26 环渤海地区 310,429 9 301,591 9 6,736 22 珠江三角洲及海西地区 460,229 14 450,917 14 6,928 22 东北地区 119,457 4 117,013 4 1,887 6 中部地区 242,866 7 237,551 7 3,802 12 西部地区 273,931 8 267,868 8 4,312 14 境外 76,043 2 75,700 2 342 1 附属公司 202,860 6 181,763 6 1,441 5 合计 3,408,099 100 3,207,698 100 30,821 100 3.7 其他 3.7.1 可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额及其重要情况 本集团资产负债表表外项目包括衍生金融工具、承诺及或有负债.承诺及或有负债具体包括信 贷承诺、经营租赁承诺、资本支出承诺、证券承销承诺、债券承兑承诺、未决诉讼和纠纷及或有负 债.信贷承担是最主要的组成部分,截至2013年6月末,信贷承担余额8,391.42亿元.有关或有负债 及承担详见本报告"财务报表"附注"或有负债和承担". 3.7.2 逾期未偿债务情况 2013年6月末,本集团没有发生逾期未偿债务情况. 3.7.3 应收利息及其他应收款坏帐准备的计提情况 1.应收利息增减变动情况 项目 期初余额 本期增加额 本期收回数额 期末余额 (人民币百万元) 贷款和垫款 4,537 60,707 59,671 5,573 债券投资 6,885 8,644 6,255 9,274 其他 1,587 11,032 10,780 1,839 合计 13,009 80,383 76,706 16,686 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 40 2.坏账准备的提取情况 项目 金额 损失准备金 计提方法 (人民币百万元) 应收利息 16,686 - 个别认定 其他应收款 5,249 304 个别认定 3.7.4 现金流量情况 2013 年上半年,本集团经营活动产生的现金流量净流出为 496.37 亿元,同比降幅 119.21%, 主要为拆出资金及买入返售金融资产净增加额增长所致;投资活动产生的现金流量净流出为 747.47 亿元,同比增幅 53.35%,主要为收回投资所收到的现金减少所致;筹资活动产生的现金流量净流入 为25.79 亿元,同比降幅 78.78%,主要为发行长期债券较上年同期减少,另外分配现金股利较上年 同期增加. 3.7.5 主要财务指标增减变动幅度及其原因 有关主要财务指标增减变动幅度及其原因,请参阅财务报告附注 49. 3.8 发展战略 3.8.1 二次转型 本公司 2010 年开始实施"二次转型",加快向内涵集约发展模式转变,确立了提高资本效率、贷 款风险定价、费用效率、价值客户占比和风控水平五大目标.面对 2013 年以来复杂多变的外部形 势,本公司扎实推进"二次转型",取得了良好成效. 资本使用效率保持稳定.截至 2013 年6月30 日,本公司资本充足率 10.43%,一级资本充足率 7.73%, 若剔除分红及次级债摊销因素, 资本充足率、 一级资本充足率分别比年初上升 0.14 个和 0.31 个百分点;年化平均净资产收益率(ROAE)为23.58%,比上年全年上升 0.71 个百分点;税后风险 调整后的资本回报率(RAROC)为21.25%,同口径比上年全年上升 0.04 个百分点. 贷款风险定价水平稳步提升.截至 2013 年6月30 日,本公司新发放人民币企业贷款加权平均 利率浮动比例(按发生额加权,下同)为12.46%,比上年全年提高 0.66 个百分点;新发放人民币零 售贷款加权平均利率浮动比例为 30.11%,比上年全年提高 7.16 个百分点. 经营效能继续改善. 截至 2013 年6月30 日, 本公司成本收入比为 31.69%, 比上年全年下降 4.51 个百分点;同口径年化人均税前利润 136 万元,较上年全年增长 12.40%;年化网均税前利润 6,768 万元,较上年全年增长 11.15%. 高价值客户占比不断提升.截至 2013 年6月30 日,本公司金葵花及以上客户(指在本公司月 日均总资产在 50 万元及以上的零售客户)数较年初增长 9.76%,占比较年初提高 0.08 个百分点; 私人银行客户(指在本公司月日均总资产在 1000 万元及以上的零售客户)数较年初增长 15.82%. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 41 资产质量整体风险可控.截至 2013 年6月30 日,本公司不良贷款拨备覆盖率为 299.72%,比 上年末下降52.75个百分点, 不良贷款率为0.77%, 比上年末上升0.12个百分点, 关注贷款率为1.07%, 比上年末上升 0.03 个百分点,信用成本为 0.51%,较上年末上升 0.20 个百分点,不良贷款生成率为 0.58%.受宏观经济下行影响,企业经营风险加大,不良及关注贷款的生成速度有所加快,本公司 通过采取及时、有效的风险管控措施,确保整体风险可控. 3.8.2 "两小"战略 报告期内,为贯彻"两小" (即小企业及小微企业)战略,本公司持续推动体制改革和流程优 化,积极搭建与"两小"业务发展相适应的专业化经营管理体系,重点提高"两小"业务的市场规划能 力、营销开发能力、客户服务能力、产品创新能力、风险经营能力和运营管理能力,并取得良好成 效. 基于客观反映企业经营规模和风险承担能力的考虑,本公司将企业客户划型标准由"年销售额+ 贷款余额"调整为"年销售额+授信敞口金额",按调整后的行标口径统计,截至 2013 年6月30 日, 本公司"两小"贷款余额合计 5,253.14 亿元,同口径下比年初增加 1,477.64 亿元,增幅 39.14%,占境 内一般性贷款(不含票据贴现)的比重为 28.95%,占比较年初提升 6.36 个百分点,其中:小企业 贷款余额为 2,702.02 亿元,同口径下较年初增长 34.82%,小企业贷款占境内企业贷款比重达到 25.09%,较年初上升 5.04 个百分点;小微企业贷款余额为 2,551.12 亿元,较年初增长 44.02%,小 微企业贷款占零售贷款比重达到 34.58%,较年初提高 8.22 个百分点.小企业贷款和小微企业贷款 不良率分别为 1.48%和0.60%,保持在较低水平;新发放小企业贷款和小微企业贷款加权平均利率 浮动比例分别为 22.86%和32.61%,较上年全年分别提高 0.80 个和 3.20 个百分点,定价能力持续提 升. 3.9 核心竞争优势 本公司已确立零售银行领先优势,财富管理、私人银行、信用卡、电子银行等业务保持领先. 新兴批发业务加快发展,现金管理、资产托管、投资银行、企业年金等业务已形成较强市场竞争力; 本公司业务结构、客户结构和收入结构持续优化,战略转型成效显著;本公司大力推进电子渠道创 新,积极探索移动金融和金融互联网新模式,信息技术平台优势稳步提升;本公司通过长期实践确 立了"因您而变"服务理念,高品质服务已构成核心竞争力重要元素;本公司拥有较快成长的跨境 金融平台;本公司品牌影响力持续扩大,在国内和国际市场上的认可度不断提高. 3.10 经营环境、宏观政策变化的影响及经营中关注的重点问题 2013 年上半年,受全球经济低速增长、国内产业结构调整和产能过剩等因素影响,内外部需求 持续疲软,国内经济增速有所放缓.国内政策在稳增长与调结构之间平衡,中国人民银行维持稳健 货币政策,金融机构信贷总量总体符合进度,全社会融资规模有所增加.受外汇占款波动等因素影 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 42 响,货币市场流动性经历了大幅震荡,给商业银行流动性管理造成了较大压力.利率市场化再进一 步,中国人民银行决定,自2013 年7月20 日起全面放开金融机构贷款利率管制,取消贷款利率 0.7 倍的下限. 面对快速变化的外部经营环境,本公司持续推进"二次转型"战略,积极优化资产负债结构和客 户结构,努力克服各类不利影响,业务规模平稳增长,资产质量总体可控,经营利润稳步增加,综 合经营协调发展. 1、关于流动性管理 本公司流动性管理一贯稳健,建立了完善的流动性限额管理体系和预警机制,定期开展压力测 试和应急演练.2013 年前 4 月,受外汇占款明显多增等因素影响,货币保持高位运行,市场流动性 总体宽松.但从 5 月下旬以来,受外汇占款增长放缓、所得税汇算清缴、准备金缴存等因素叠加影 响,货币市场流动性突然收紧,爆发了一场系统性的流动性危机.本次市场流动性紧张事件在本公 司预期之中,但恶化程度和持续时间超出了本公司预期,因此本公司也受到一定冲击.主要是 6 月 中旬本公司自营存款回落,当月同业负债到期和提支较多,到期负债再融资的难度有所加大,再加 上准备金缴存、A 股分红等因素,流动性运行承受了较大压力,融资成本随市场利率大幅上升.对此,本公司采取了多项措施全力应对危机:一是召开两次全行流动性视频会,统一部署存款稳定增 长、贷款平稳投放等工作;二是设立跨部门流动性管理会商机制,商定资金管控策略;三是多渠道 筹措资金,保证持有稳定备付;四是积极向监管机构报告本公司流动性状况和应对措施.总体而言, 虽然本公司流动性水平有所下降,但全行仍保持了适足的备付水平,保证了本公司流动性的平稳运 行,目前经营状况安全稳健. 未来,本公司将进一步加强流动性动态均衡管理,优化 FTP 定价机制,增强司库的运营和调控 能力,加强同业、票据、理财等各项资金业务的统筹管理,健全同业资金管理模式,充实高流动性 资产储备,完善流动性风险限额体系,改进压力测试和应急计划,全面提升流动性管理能力. 2、关于利率市场化 上半年,本公司深入推进战略转型,积极应对利率市场化,加大资产负债结构和客户结构调整. 一是积极推动贷款结构优化调整,大力发展"两小"业务;二是继续加强贷款定价管理,努力提高风 险定价水平和贷款收益;三是提高固定利率贷款占比并拉长浮动利率贷款重定价周期,同时继续扩 大表外对冲操作规模,提高净利息收入增长的稳定性;四是针对利率市场化改革,积极探索市场化 环境下的定价框架和存款差异化定价策略.在2012 年降息和利率市场化持续推进的大背景下,上 半年本公司净利息收益率 2.96%,环比下降 6 个基点,净利息收益率保持相对稳定,下半年净利息 收益率或将面临小幅下行压力,但预计总体降幅有限. 中国人民银行宣布自 7 月20 日起取消贷款利率下限,本次调整短期来看对本公司影响有限. 但从中长期来看,国内银行业将面临更加激烈的定价竞争.为应对此变化,本公司制定了应对策略: 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 43 一是进一步推动中间业务快速发展,改善收入结构,降低对存贷利差的依赖程度;二是改善客户结 构,加快零售银行和小微企业业务发展;三是进一步健全贷款风险定价机制,提升风险定价水平; 四是运用管理会计成果,加强客户综合贡献分析,促进定价管理水平的有效提升;五是加强贷款利 率风险管理,研究市场化环境下利率运行的规律,改善风险的计量方法和模型,优化风险管理策略. 另外,针对取消存款利率上限的市场预期,本公司已从业务和系统方面制定应对预案. 3、关于重点领域资产质量 本公司积极应对经济周期性、结构性调整对银行资产质量的影响,前瞻防控地方政府融资平台 贷款、房地产贷款、产能过剩行业等领域潜在风险,重视防范小额贷款公司、典当行、担保机构、 民间融资、非法集资等外部风险传染. 地方政府融资平台贷款方面,本公司遵循"保在建、压重建、控新建"的基本导向,保持全口 径总量控制,结构向高层级平台优化,截至报告期末,地方政府融资平台贷款余额 861.16 亿元,比 上年末减少 43.40 亿元,降幅 4.80%,占本公司贷款总额的 4.47%,比上年末下降 0.67 个百分点; 不良贷款率 0.04%,比上年末下降 0.13 个百分点. 房地产贷款方面,本公司实行总量控制,适度发展,优化结构,封闭管理的策略,截至报告期 末,根据调整后的新国标,企业房地产贷款余额 791.18 亿元,比上年末减少 13.42 亿元,占本公司 贷款总额的 4.11%, 比上年末下降 0.46 个百分点; 不良贷款率 0.74%, 比上年末下降 0.03 个百分点. 对产能过剩行业,本公司以"控总量、调结构、增担保、退风险"为核心,通过设定限额、上 收审批权限、提高准入门槛、明确退出标准、加大风险排查及监测考核力度等,前瞻防范行业系统 性风险.报告期内,本公司光伏、钢贸行业授信敞口余额下降,贷款不良率有所上升;造船业授信 敞口余额及不良率均有下降. 对信用风险暴露相对集中的长三角及海西地区, 本公司及时调整区域授信政策, 提高准入标准, 减缓信贷投放,同时加强风险预警排查及清收处置,确保区域信用风险可控. 4、关于非利息收入 上半年,本公司积极调整业务发展策略,大力拓展财富管理、信用卡以及国际保函保理等跨境 联动业务,带动了非利息净收入的较快增长.上半年,本公司累计实现非利息净收入 150.90 亿元, 同比增加 26.91 亿元,增幅 21.70%,非利息净收入在营业净收入中占比为 24.81%,比上年末提升 3.67 个百分点.其中,实现财富管理手续费及佣金收入 46.38 亿元,同比增长 28.37%(其中:受托 理财收入 15.53 亿元,同比增长 92.92%;代理基金收入 7.85 亿元,同比增长 44.33%;代理保险收 入10.16 亿元,同比增长 23.30%;代理信托计划收入 12.84 亿元,同比增长 17.26%);实现银行卡 手续费收入 36.83 亿元,同比增长 42.70%;实现国际保函、保理手续费收入 5.62 亿元,同比增长 148.28%.此外,实现结算与清算手续费收入 12.38 亿元,同比增长 14.31%;受上半年票据市场利 率低位运行影响,实现票据价差收入 12.52 亿元,同比下降 37.31%. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 44 下半年,本公司将在巩固财富管理、信用卡及跨境联动等现有优势业务的基础上,充分发挥本 公司在综合化经营、海外平台、营销渠道方面的优势,加大业务创新力度,大力发展投资银行、现 金管理、资产托管和贵金属等企业金融服务业务,依托庞大的零售客群大力发展信用卡分期等个人 消费金融服务业务,实现相关非利息净收入的快速增长. 5、关于理财业务 2013 年3月,中国银监会下发《关于规范商业银行理财业务投资运作有关问题的通知》 ,对银 行理财业务资金池运作模式进行了严格的规范,并对理财投资非标准化债权资产做了具体的限额要 求.本公司采取措施积极应对,确保在合规的前提下开展理财业务: 一是积极改进原有的资产池运作模式, 推进"核心池+卫星池"业务发展策略, 尝试在北京分行试 点并获得成功,截至报告期末累计发行产品 78 亿元,目前将成功经验扩展至上海、深圳分行;积 极发行"步步生金"2 号产品,采用单一灵活期限的产品投资资产组合,替代多对多的资产池运作模 式,截至报告期末,"步步生金"2 号产品存续规模突破 300 亿元;稳步发行符合监管要求的"一对一" 对接的理财产品,报告期末管理余额达 523 亿元. 二是严格按照监管要求进行非标准化债权资产投资.截至报告期末,本公司理财资金投资于非 标准化债权资产的余额为 1,386 亿元,占理财产品余额不到 25%,远低于 35%的上限,但超过上年 末本集团总资产 4%(即1,363 亿元)的上限 23 亿元.今年下半年,本公司将继续稳健经营,严格 按照监管要求进行非标准化债权资产的投资,通过非标准化债权资产转让、到期、提前还款等方式, 逐步压缩投资规模,争取下半年尽早达到中国银监会的要求. 三是继续丰富产品结构及挂钩标的,推动结构性存款增长.截至报告期末,本公司结构性存款 累计交易量达到 312 亿元,余额突破 200 亿元,结构化理财累计发行 26 亿元,余额突破 17 亿元. 6、关于资金成本 上半年,本公司资金成本管控良好,净利差为 2.80%,维持相对稳定,计息负债年化平均成本 率为 2.16%,其中客户存款年化平均成本率为 1.88%,同业和其他金融机构存、拆放款项年化平均 成本率为 3.29%.本公司整体资金成本较低,一方面与活期存款占比相对较高、存款平均付息率较 低有关,另一方面也与有效管控结构性存款、协议存款、主动负债等高成本资金有关.下半年,受6月份流动性危机的影响,预计货币市场将总体维持紧平衡的状态,货币市场利率,特别是中长期 利率可能保持相对高位,将对净利差和净利息收入产生一定负面影响.从中长期看,随着金融脱媒 的进一步深化和利率市场化的加快推进,银行资金成本将面临上行压力.为继续保持低资金成本的 竞争优势,本公司拟采取以下措施:一是以产品和服务创新吸引低成本存款,促进核心存款有效增 长,巩固负债成本优势;二是准确把握市场资金面和利率的变化趋势,合理安排资金期限结构,加 强期限缺口管理,有效防控再融资和重定价的风险;三是加大主动负债管理,在控制高成本资金的 同时,积极拓展发行债券、大额 CD 等相对低成本的资金来源. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 45 3.11 业务运作 3.11.1 零售银行业务 业务概述 2013年上半年,面对复杂多变的外部经济环境,本公司持续深化以客户为中心的经营理念,深 入推进精细化管理及流程优化,强化零售客群经营和拓展力度,进一步做好小微客户的综合经营, 加快重点业务发展,进一步提升经营管理效率,不断扩大收入来源,降低经营成本,持续增强品牌 影响力,巩固并扩大零售银行的市场竞争优势和价值贡献. 2013 年上半年,本公司零售价值客户持续保持较快增长,客群结构不断优化,金葵花及以上客 户比年初增加 8.89 万户,增幅 9.76%.财富管理业务持续快速发展,基金销量及存量均处于同业前 列,保险代销规模及手续费收入均位居全国性中小型银行第一,理财产品和贵金属等业务继续保持 快速增长.零售客户存、贷款规模持续稳定增长,零售客户存款比年初增加 985.18 亿元,余额达 9,622.88 亿元,占客户存款总额的 35.86%,其中,外币储蓄存款比年初增加 3.62 亿美元,余额达 56.33 亿美元;零售贷款余额达 7,376.47 亿元,占客户贷款总额的 38.32%, 较年初增加 657.47 亿元. 根据中国人民银行公布数据,本公司零售客户存款余额位居全国性中小型银行第一,零售客户存款 年增量紧随四大银行居国内同业第五位,其中外币储蓄存款余额及年增量居同业第三;零售贷款余 额紧随四大银行居国内同业第五位,其中个人经营性贷款当年增量和增幅均居国内同业第一. 2013 年上半年, 本公司零售业务利润持续快速增长, 税前利润达 120.72 亿元, 同比增长 27.89%, 零售利润占比不断提升,达36.74%,同比提升 4.61 个百分点.零售业务营业净收入保持较快增长, 达268.96 亿元,同比增长 21.62%,占本公司营业净收入的 44.23%,同比提升 3.72 个百分点.其中, 零售业务净利息收入达 189.90 亿元,同比增长 13.72%,占零售业务营业净收入的 70.61%;零售业 务非利息净收入达 79.06 亿元,同比增长 46.00%,占零售业务营业净收入的 29.39%,占本公司非利 息净收入的 52.39%.2013 上半年,本公司实现银行卡(包括信用卡)手续费收入 36.36 亿元,同比 增长 43.21%;实现零售财富管理手续费及佣金收入 37.11 亿元,同比增长 30.95%,占零售净手续费 及佣金收入的 49.07%. 报告期内,本公司品牌影响力进一步扩大,第九度蝉联《亚洲银行家》"中国最佳股份制零售 银行"称号,荣膺《欧洲货币》2013 年度"中国区最佳私人银行"大奖,同时还被境内外权威媒体 授予"中国本土最佳私人银行"、"中国最佳财富管理机构"、"中国最佳银行理财品牌"、"最 佳信用卡品牌"、"全球最佳呼叫中心"、"中国最佳手机银行产品"、"中国优秀中小企业银行 业务"等称号. 财富管理业务 为向客户提供全方位的金融服务,实现客户资产的保值增值,2013 年上半年,本公司在构建财 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 46 富管理专业研究支持体系、开发专业资产配置系统、完善财富管理产品体系的基础上,不断深化推 进队伍建设, 提升团队的财富管理专业能力和销售管理水平, 进一步促进财富管理业务的蓬勃发展. 2013 年上半年, 本公司累计实现个人理财产品销售额 17,551 亿元, 代理开放式基金销售额 1,707 亿元,代理保险标准保费达 306 亿元.实现零售财富管理手续费及佣金收入 37.11 亿元,其中:受 托理财收入 6.93 亿元,同比增长 69.85%;代理基金收入 7.83 亿元,同比增长 44.46%;代理保险收 入10.09 亿元,同比增长 22.60%;代理信托计划收入 12.26 亿元,同比增长 15.55%. 私人银行业务 招商银行私人银行秉承"助您家业常青,是我们的份内事"的品牌理念,为客户提供"1+N"的 专业投资顾问服务和多领域的投资机会,私人银行业务保持快速稳定的发展、高净值客户数量与管 理总资产规模持续增长,形成了良好的品牌影响力. 截至 2013 年6月30 日,本公司私人银行客户数为 22,606 户,较年初增长 15.82%;管理的私 人银行客户总资产为 5,098 亿元,较年初增长 17.41%;报告期内在长沙市新设一家私人银行中心, 私人银行中心总数已达 30 家,形成了覆盖国内重点经济区域的业务布局. 继2012 年8月在国内率先推出针对超高净值客户的"家庭工作室"后, 报告期内本公司私人银行 又进一步推出了细分领域的"财富传承家庭工作室",且在"家族信托"(即财富传承信托)业务上实 现了国内私人银行第一单的突破."家庭工作室"作为招商银行私人银行服务的再升级,进一步提升 了招商银行对高端及超高端客户综合、复杂需求的服务能力. 此外,报告期内本公司还发布了《2013 中国私人财富报告》 ,对近两年的市场投资热点进行了 细化分析,完善了对中国私人财富市场、高净值人士及私人银行业的认识,直观地反映出近年来中 国私人财富市场、高净值人士的投资态度、行为特点以及中国私人银行业的变化及未来发展趋势. 银行卡业务 一卡通 2013 年上半年,本公司进一步强化零售基础客群的拓展和经营,坚持以客户为中心的经营理念, 紧密结合客户需求,通过加强新客户蜜月期经营,面向年轻一代推出"一卡通"M+卡,大力推进金融 IC 卡,加强优惠商户资源整合,做大"千家万惠.全城热刷"优惠商户平台,积极开展异业品牌联 合营销活动,持续培养客户的用卡习惯,不断提高客户黏度,进一步促进一卡通刷卡交易的稳定增 长. 截至2013年6月30日,一卡通累计发卡6,477万张,一卡通存款总额7,584.75亿元,占零售存款总 额的78.82%,卡均存款达1.17万元,比年初增加1,165元.上半年实现一卡通POS交易量2,666亿元, 同比增长49.61%. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 47 信用卡 2013 年上半年,本公司信用卡业务积极贯彻"深化管理变革,加快二次转型"的总体工作部署, 积极适应客户需求和外部环境的变化,平衡利润增长、持续创新以及客户体验之间的关系,努力建 立可持续的业务经营结构,构建差异化竞争优势. 报告期内,本公司信用卡业务整体保持良好发展态势.在产品及服务方面,本公司稳步推进移 动服务平台项目,不断提升客户获取效能,提升客户申请体验;创新推出 GQ(智族)联名信用卡 产品,助力价值客户获取;持续经营"非常香港"、"非常美国"、"非常欧洲"等非常旅游系列营销活 动,打造境外消费支付首选品牌;创新利用新兴技术优化"掌上生活"客户端产品功能,打造最好的 信用卡工具箱;并率先推出智能"微客服"平台,创新客户沟通模式.在风险管控方面,通过加强风 险防范体系、完善风险预警机制、推进资产结构优化和加快不良资产处理,信用卡业务贷款质量保 持稳定,风险资产结构相对合理. 截至报告期末,信用卡累计发卡 4,768 万张,流通卡数 2,344 万张.2013 年上半年累计实现信 用卡交易额 4,180 亿元,流通卡每卡月平均交易额 3,064 元.信用卡循环余额占比 33.17%,较上年 末提升 1.44 个百分点. 信用卡利息收入 38.96 亿元, 同比增长 36.13%; 信用卡非利息业务收入 34.68 亿元,同比增长 42.42%. 零售贷款 2013年上半年,本公司通过加大小微客群的拓展力度,深化小微客群综合经营,全力推进小微 业务发展;同时,全面提升零售贷款风险定价能力和资本回报水平,显著提升了零售贷款盈利能力. 受宏观经济下行的影响,本公司部分个人客户的信用及偿债能力下降,不良贷款有所增加,但鉴于 该等新增不良贷款绝大多数具有足额抵押品作担保,贷款最终损失可能性较小.截至2013年6月30 日,本公司零售贷款总额7,376.47亿元,比上年末增加657.47亿元,其中小微企业贷款2,551.12亿元, 比上年末增长44.02%,占零售贷款的比重为34.58%,比上年末提高8.22个百分点.零售贷款不良率 为0.59%,较上年末上升0.11个百分点. 零售客户存款 本公司零售银行业务紧密围绕客户三大需求——财富管理、消费金融、贷款融资,通过形成"小 微企业业务、大众客群、财富管理"三大业务发展支柱,有效拓宽并稳定储蓄存款资金来源,进一步 推动零售业务快速发展.截至2013年6月末,本公司零售客户存款总额9,622.88亿元,比上年末增长 11.41%,其中活期存款占比为59.30%;零售客户存款总额占本公司存款总额的35.86%. 零售客户 2013年上半年,本公司持续优化零售客群经营策略,不断夯实扩大零售客户客群规模,为零售 业务快速发展打下坚实的基础.截至报告期末,本公司零售价值客户规模保持较快增长,零售客户 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 48 总数达5,653万户,其中金葵花及以上客户数量100万户,增幅达9.76%,金葵花及以上客户存款总额 为4,520亿元,管理金葵花及以上客户总资产余额达18,704亿元,较年初增长11.87%,占全行管理零 售客户总资产余额的72.12%. 同时建成并开业了54家财富管理中心, 进一步提升了专业化服务水平, 中高端客户服务体系进一步完善. 3.11.2 批发银行业务 业务概况 本公司向企业、金融机构和政府机构客户提供广泛、优质的批发银行产品和服务.2013年上半 年,本公司批发银行业务深入贯彻"二次转型"要求,推动各项业务快速、健康发展.按照工信部 联企业[2011]300号《关于印发中小企业划型标准规定的通知》的划分标准( "国标" ) ,境内中小企 业贷款总额比上年末增长15.82%,占境内企业贷款的比重较上年末提高3.91个百分点; "千鹰展翼" 计划全面推广,客户数较年初增幅达69.53%;离岸存款、离岸非利息净收入等主要业务指标继续保 持中资离岸同业市场份额第一(同业交换数据);是唯一一家连续三年获评执行外汇管理规定A类 银行称号(国家外汇管理局)的股份制商业银行,且为第一家获评"国际保理商联合会(FCI)'最 佳出口保理商'"的中国会员;资产托管业务获评《财资》"中国最佳托管专业银行",四度蝉联 《财资》托管银行奖项;现金管理业务、公司理财业务、"跨境金融"新兴业务、投资银行业务等 继续快速发展并获得市场认可. 2013年上半年,本公司批发银行业务不断完善定价机制和系统建设,全面提升风险定价能力, 全力打造盈利新模式. 报告期内, 本公司实现批发银行业务净利息收入287.51亿元, 同比增长5.07%; 非利息净收入67.00亿元,同比增长2.43%;营业净收入354.51亿元,同比增长4.56%,占本公司营业 净收入的58.29%;税前利润224.87亿元,占本公司税前利润的68.43%. 企业贷款 本公司的企业贷款业务包括流动资金贷款、固定资产贷款、贸易融资和其他贷款(如并购贷款、 对公按揭贷款等) . 截至 2013 年6月30 日, 本公司企业贷款总额 11,288.69 亿元, 比上年末增长 9.22%, 占客户贷款总额的 58.65%.其中,境内企业中长期贷款余额 3,612.46 亿元,占境内企业贷款总额的 33.54%,比上年末下降 1.68 个百分点.企业贷款不良率 0.92%,较上年末上升 0.13 个百分点,主要 是因为经济下行,企业偿债能力下降. 2013 年上半年,本公司进一步优化企业贷款的行业结构,优先支持结构升级产业、传统优势产 业及战略新兴产业、现代服务业和绿色产业,并控制向房地产、地方政府融资平台、 "两高一剩" 等国家重点调控行业的贷款投放.截至 2013 年6月30 日,绿色信贷(按照 2013 年3月中国银监 会明确的绿色信贷口径)余额为 1,112 亿元,比上年末增加 16.53 亿元,占本公司企业贷款总额的 9.85%,战略新兴产业贷款余额 507.31 亿元,比上年末增加 8.08 亿元,占本公司企业贷款总额的 4.49%. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 49 2013 年上半年,本公司积极推动中小企业业务快速健康发展.按国标口径统计,截至 2013 年6月30 日,本公司境内中小企业贷款总额达 6,053.44 亿元,较上年末增长 15.82%,占境内企业贷 款的比重达到 56.21%,中小企业贷款不良贷款率 1.46%,较上年末上升 0.19 个百分点. 银团贷款 本公司为了增强与同业间的合作与信息共享,分散大额信贷风险,2013 年上半年积极推动银团 贷款业务.截至 2013 年6月30 日,银团贷款余额为 659.85 亿元,实现银团贷款管理费收入 3,158 万元. 票据贴现 2013 年上半年,本公司在综合考虑信贷总额、流动性、收益和风险的基础上,对票据贴现业务 进行有效调配与推动. 截至2013年6月30日, 票据贴现贷款余额为583.11亿元, 较上年末增长5.83%, 占客户贷款总额的 3.03%. 企业客户存款 2013 年上半年,本公司企业客户存款保持良好增势.截至 2013 年6月30 日,企业客户存款余 额17,214.87 亿元,较上年增长 10.16%,占客户存款总额的 64.14%;日均余额 15,530.86 亿元,较上 年增长 13.43%. 本公司注重提升企业客户存款的效益,通过大力发展网上企业银行、现金管理业务等创新业务, 不断提高市场营销工作的质量,拓宽存款来源,为本公司带来了大量低成本企业存款;同时,根据 市场变化和流动性管理等需要, 适当吸收部分期限较长的存款, 进一步完善企业存款结构. 截至 2013 年6月30 日,企业客户存款总额中,活期存款占比为 48.97%,占比较上年末下降 1.46 个百分点. 千鹰展翼 自2010年10月正式推出" '千鹰展翼'创新型成长企业培育计划"以来,本公司不断推动该计 划在营销方式、产品支持、服务渠道以及技术手段等方面的创新,致力打造以"股权融资+债权融 资"模式为特色、服务于创新型小企业客群的全新品牌. 截至2013年6月30日, "千鹰展翼"计划服务的创新型成长企业客户已达到12,852户,较上年末 增长69.53%;贷款余额达1,100亿元,较上年末增长68.20%.在全国范围内已授牌成立77家专注服务 于"千鹰展翼"企业客户的"千鹰展翼创新支行" . 未来,本公司将进一步加大对创新型成长企业的发掘和培育力度,计划通过1-2年时间在全国 授牌成立100家"千鹰展翼创新支行"作为创新型成长企业的培育基地,并继续加强与国内外私募 股权机构合作,不断拓宽合作领域,推动银行金融产品和服务创新. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 50 结算与现金管理业务 现金管理业务是本公司应对利率市场化挑战的基础性和战略性业务,本公司的跨银行现金管理 产品和电子供应链金融服务居于行业领先地位,产品综合收益较高,为各种类型客户提供全方位、 多模式、综合化的现金管理服务,在开发和锁定基础客户、吸收扩大低成本对公结算存款、交叉销 售其他公司和零售产品方面做出重要贡献.截至2013年6月30日,现金管理客户总数达到265,044户. 基础现金管理业务持续健康发展, 跨银行现金管理产品应用的集团客户数超过300家, 管理企业数量 已超过1万家;电子供应链金融通过锁定产业链核心客户实现交易量迅速增长,年内交易金额超过 5,000亿元;金融电子商务平台客户数超过1万户.现金管理无贷户存款余额超过7,000亿元,占全行 无贷户存款比例超过70%,现金管理小企业无贷户存款占比稳步提升.2013年上半年现金管理业务 中间业务收入达7.60亿元,同比增长79.46%. 在网上企业银行方面,构建了国内领先的电子银行渠道优势,形成了低成本、高替代率的综合 交叉销售能力,整合涵盖了账户管理、支付结算、网上贷款、贸易融资、投资增值等批发银行各类 产品和服务.客户规模稳步增长,截至2013年6月30日,客户总数达到262,688户,较上年末增长 14.17%.在网上企业银行客户中,频繁使用的客户已成为网上企业银行客户的主体,有效降低了全 行成本.截至2013年6月30日,全行完全通过网上办理结算业务的小企业客户规模已超过6万户,年 内交易笔数345万笔,交易金额超过8,000亿元.小企业对网上企业银行U-BANK的实际应用进一步 增强,小企业网上企业银行客户超过21万户,本年结算交易笔数达到1,117万笔,占全行网上企业银 行交易的47.63%.作为重要的产品销售渠道,网上企业银行已具备较强的盈利和销售能力,有效支 持全行批发业务发展. 在商务卡等产品业务方面,通过公私联动营销,截至2013年6月30日,全行商务卡等产品年内 发卡量达73,364张. 商务卡等产品在2013年上半年实现中间业务收入5,176.59万元, 同比增长17.91%, 其中,实现境内交易非利息收入3,607.30万元,境外交易非利息收入903.19万元,差旅业务中间业务 收入666.10万元. 在资金存管结算业务方面,本公司抓住大宗商品及新兴交易市场清理整顿基本结束、非金融支 付机构客户备付金存管办法出台、单用途预付卡预收资金存管政策实施的有利时机,积极拓展资金 存管结算业务.截至2013年6月30日,交易市场、支付机构、单用途卡发卡企业在本公司的存款余 额为141.59亿元,较年初增加3.59亿元;实现业务收入1.58亿元,同比增长9.19%. 资产管理业务 在公司理财业务方面,本公司及时把握市场热点,推出了多项公司理财新产品,产品投资方向 涵盖银行间债券市场的国债、央票、金融债及其他金融资产等,公司理财业务已经成为本公司扩大 非利息收入、营销新客户、提升品牌知名度的重要工具.2013年上半年本公司实现公司理财产品销 售额6,496亿元,同比增长13.90%,公司理财产品销售收入达6.37亿元,同比大幅增长176.96%. 在资产托管业务方面,2013年上半年本公司加大高收益托管产品营销力度,克服国内证券市场 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 51 震荡下行的不利形势,托管费收入、托管资产均创出历史新高,实现托管费收入5.21亿元,同比增 长48.86%;托管资产余额14,420.79亿元,同比增长58.86%,托管日均存款255.58亿元. 国际业务与离岸业务 在国际业务方面,本公司发挥跨境金融独特优势,围绕 "商贸通"、"资本通"、"财富通"、 跨境人民币结算、小微企业贸易融资等一系列产品和服务进行创新,其中,E汇通产品在国内率先 实现网上企业银行结售汇双方向服务,"小微企业信保易"融资在全国推广范围最广(中国出口信 用保险公司统计) . 截至2013年6月30日, 本公司跨境外币存款余额235.15亿美元, 比年初增长5.92%; 国际保理、福费廷两项特色产品业务量同比增幅均超过100%,完成国际结算量1,875.79亿美元,跨 境人民币结算量1,248.03亿元,结售汇交易量590.21亿美元,累计发放贸易融资175.98亿美元,办理 国际保理57.88亿美元;实现国际业务非利息收入19.22亿元,同口径下同比增长31.76%. 在离岸业务方面,截至2013年6月30日,离岸客户数达2.37万户,比年初增长6.76%;离岸客户 存款为84.04亿美元,比年初增长33.65%;离岸贸易融资余额为34.05亿美元,比年初增长35.23%; 资产质量保持优良,新增逾期及新增不良贷款均为零;累计实现非利息净收入5,269.55万美元,同 比增长17.03%. 同业银行业务 在同业业务方面,重点拓展同业合作渠道;优化场外资金业务结构,提高资金业务收益;抓住 人民币国际化机遇,加大跨境人民币银银合作营销力度;推动贵金属租赁业务的持续快速发展.截至2013年6月30日,本公司同业存款余额3,445.66亿元,较年初增长36.12%;存放同业、回购型信贷 资产和受益权受让等场外同业资产业务期末余额较年初下降48.35%至1,376.93亿元;第三方存管资 金余额442.38亿元,第三方存管客户数386万户;通过同业渠道实现理财产品销售额689.30亿元;跨 境人民币同业代理清算量1,289.16亿元,累计开立清算账户59户;融资融券新增6家合作券商,累计 已与49家券商开展合作;贵金属经营租赁量20.56吨,同比增长106.63%. 投资银行业务 在投资银行业务方面,本公司以超短期融资券、非公开定向发行工具等为重点,大力发展债务 融资工具承销业务,并积极拓展并购金融、上市再融资、结构融资等高端财务顾问业务,截至2013 年6月30日,共实现投资银行业务收入11.39亿元,同比增长74.43%;投资银行债务融资工具主承销 金额达734.21亿元,同比增长30.18%;承销债券108只,同比增长45.95%. 批发客户 截至2013年6月30日,本公司拥有总量达51.61万户的企业存款客户和4.02万户的企业贷款客户 群体,其中高价值批发客户(指综合贡献度达到10万元以上的批发客户)数68,251户,较上年末增 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 52 长5.02%. 3.11.3 金融市场业务 经营策略 人民币投资方面:中国经济增长继续放缓,通胀低于预期,企业"去库存"仍在持续,高社会融 资并未带来总需求的显著提升,对融资和理财的规范整顿,带来普遍的"去杠杆"效应,资金面逐步 偏紧.本公司通过深入研究国内市场形势,把握本币债券市场走势,科学制定投资计划.一是主动 拉长久期,新增投资 5 年及以上的中长期品种,适度控制投资节奏,以与宏观经济走势和政策走向 保持一致,同时为防范风险优先配置国债、政策性金融债及信用资质较好的信用类债券.截至报告 期末,本公司人民币债券余额 4,715.26 亿元,久期为 3.3 年,其中国债和政策性金融债合计占比达 到69%.二是通过利率及信用利差波动机会,积极调整组合结构,不断优化组合管理,提高收益水 平,人民币债券组合年收益率 4.02%.三是积极营销地方优质企业等重点客户并参与其债券一级市 场承分销. 外币投资方面:全球经历了新一轮降息潮,唯美国经济复苏相对良好,退出量化宽松计划浮出 水面,而欧洲经济依然低迷,日本推出激进的刺激政策,全球金融市场的波动性显著放大.本公司 根据对国际市场形势的判断,把握时机稳健操作,为完成全年投资计划打下了良好的基础.一是保 持稳健的投资策略,控制投资节奏.新增投资除出于流动性管理的香港金管局外汇基金票据外,主 要为资质较高的中资、港资信用债券,同时控制新增投资的久期,积极参与新发债的利差交易和波 段操作,赚取价差收益.二是积极开展衍生产品业务,提升组合收益.截至报告期末,本公司外币 债券余额 30.61 亿美元,其中 12.33 亿美元为香港金管局发行的外汇基金票据. 业务拓展 在传统理财领域,报告期内,全行累计发行理财产品 1,815 支,实现理财产品销售额 2.50 万亿 元,同比增长 22.55%.期末管理理财产品余额 3,999.37 亿元,较年初增长 8.05%,日均管理余额 5,388.28 亿元,同比增长 46%. 截至 2013 年6月末,本公司自营投资规模达 5,946.86 亿元,较年初增长 17.72%. 3.11.4 分销渠道 本公司通过各种不同的分销渠道来提供产品和服务.本公司的分销渠道主要分为物理分销渠道 和电子银行渠道. 物理分销渠道 本公司高效的分销网络主要分布在长江三角洲地区、珠江三角洲地区、环渤海经济区域以及其 他地区的一些大中城市.截至 2013 年6月30 日,本公司在中国大陆的 110 多个城市设有 105 家分 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 53 行及 867 家支行,2 家分行级专营机构(信用卡中心和小企业信贷中心),1 家代表处,2,190 家自 助银行,9,116 台现金自助设备(其中自助取款机 2,593 台、自助循环机 6,523 台),一家全资子公 司——招银金融租赁有限公司;在香港拥有永隆银行有限公司和招银国际金融有限公司等子公司, 及一家分行(香港分行);在美国设有纽约分行和代表处;在伦敦和台北设有代表处;新加坡分行 正在筹建中. 电子银行渠道 本公司十分注重扩张和完善网上银行、远程银行和手机银行等电子银行渠道,有效分流了营业 网点的压力,2013 年上半年,零售电子渠道综合柜面替代率达到 91.85%,较上年提高 1.19 个百分 点;公司电子渠道综合柜面替代率达到 57.49%,网上企业银行交易结算替代率达到 90.27%,较上 年分别提高 5.09 个百分点和 1.80 个百分点. 网上银行 2013 年上半年,本公司零售网上银行业务继续保持高速发展,客户群大幅增长,客户交易活跃 度不断提升. 截至 2013 年6月30 日, 本公司零售网上银行专业版有效客户总数已达 1,383.69 万户, 网上银行替代率为 88.23%,较上年提高 2.22 个百分点,零售网上银行累计交易 49,132.96 万笔,同 比增长 51.92%, 累计交易金额达 91,270.71 亿元, 同比增长 26.36%, 其中, 网上支付累计交易 37,813.44 万笔,同比增长 53.35%,累计交易金额 1,705.92 亿元,同比增长 72.20%. 近年来, 本公司网上企业银行 U-BANK 全面快速发展, 客户基础不断夯实, 渠道效率持续提高, 成为批发银行各领域连结广大客户的高效经营渠道,并向着客户经营、价值挖掘、交叉销售、行业 延伸的方向发展.截至 2013 年6月30 日,本公司网上企业银行 U-BANK 累计交易 2,345 万笔,同 比增长 16.09%;累计交易金额达 15.29 万亿元,同比增长 32.15%. 远程银行 本公司远程银行将远程渠道的方便快捷和柜台面对面亲切体贴的服务融为一体,由远程客户经 理为客户提供实时、全面、快速、专业的各类银行交易、顾问式投资理财、一站式贷款及产品销售 等服务.远程银行目前主要提供空中贷款、空中理财、远程交易、远程助理等服务. 2013 年上半年, 远程渠道办理交易笔数 363.96 万笔, 交易金额 4,161.15 亿元, 同比增长 20.59%; 销售各类基金(含货币型基金) 、信托及理财产品共 1,731.49 亿元,同比增长 38.48%;"空中贷款" 发放金额 97.94 亿元,同比增长 652.81%. 手机银行 2013 年上半年,本公司个人手机银行继续保持高速发展,荣膺《亚洲银行家》"中国最佳手机 银行产品"大奖,并在国内先后推出首家全新概念的"微信智能客服"、"微信银行"和"网上智能 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 54 客服",积极拓展服务范围,形成了集借记卡、信用卡业务为一体的全客群智能综合服务平台.截至2013 年6月30 日,手机银行客户端累计下载量已经突破 1,000 万次,手机银行用户群、交易量、 手机支付发展迅猛,手机银行签约客户总数已达 1,243.40 万户,较年初增长 28.65%,其中交易活跃 客户达到 423.79 万户;累计交易(不含手机支付)1,722.28 万笔,同比增长 358.93%;累计交易金 额达 4,208.00 亿,同比增长 228.49%.手机支付累计交易 6,996.10 万笔,同比增长 413.87%;累计 交易金额为 127.19 亿元,同比增长 248.85%.手机银行及手机支付累计交易笔数及交易金额均已超 过2012 年全年水平. 3.11.5 海外分行业务 香港分行 本公司香港分行成立于2002年,主要业务范围涵盖批发及零售银行服务.其中批发银行业务主 要是向客户提供存款、贷款、汇款、保理、国际贸易融资及结算,牵头或参加银团贷款,参与同业 资金、 债券及外汇市场交易等. 零售银行业务主要为香港和内地的个人客户提供跨境电子银行服务, 特色产品为"香港一卡通"及"香港银证通"."香港一卡通"持卡人可以通过"中国银联"、"香港银通" 和"易办事"系统在香港、中国内地及全球ATM机提取现金和POS机刷卡消费,并享用香港、中国内 地和海外的柜台及网上汇款服务."香港银证通"客户可通过网上银行及远程银行买卖港股,尽享投 资理财便利. 2013年上半年,香港分行通过产品创新、建立大客户档案、交叉营销及制定分行存款定价策略 等,充分把握境内外分行联动机会,全面推动各项经营和内部管理工作.为配合本地监管要求的不 断提升,香港分行加强合规管理,积极建立反洗钱系统,改善反洗钱工作流程;同时,通过系统改 造,年内逐步为一卡通客户更换芯片卡,全面提升客户资料保密程度,为客户打造更安全的交易平 台. 2013 年上半年,香港分行实现营业收入港币 6.43 亿元,同比增长 35%,其中,净利息收入为 港币 3.75 亿元,非利息净收入为港币 2.68 亿元;营业利润为港币 5.57 亿元,同比增长 38%. 纽约分行 本公司纽约分行成立于2008年,主要定位于一家中美经贸合作的银行,以中国"走出去"企业及 投资中国的美国企业为主要目标客户,提供贴身跟随服务.同时纽约分行在提升本公司管理国际化 水平和全球化服务能力方面发挥着窗口和平台作用.分行主要提供企业存款、企业贷款、项目融资、 贸易融资、并购融资、财务顾问、现金管理等服务. 2013年上半年,纽约分行实现营业净收入2,231万美元,其中净利息收入743万美元,中间业务 收入1,488万美元,成本收入比26.53%. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 55 3.11.6 信息技术与研发 报告期内,本公司持续推进 IT 建设和投入,发挥科技优势,为深入推进"以客户为中心"的 管理变革和业务发展提供有力支撑.一是持续完善信息科技管理体系,架构、研发、运行及安全管 理全面提升.二是加强重点领域产品与服务创新,上半年完成开发项目 870 项:第三代系统项目群 分版本逐步投产,启动新一代数据仓库平台实施规划;推出手机银行与手机钱包的二合一的移动金 融产品,手机银行和 PAD 银行累计下载量突破 1000 万;基于网络社交化理念,推出微信银行系统; 发布企业网银 UBANK8 版本,通过小企业 E 家试行平台开放的新型企业服务模式;金融 IC 卡和社保 IC 卡在全行投产,为跨业合作打开了新的空间;依托业务系统全面覆盖信息管理应用全局,加快推 动分行数据应用建设等.三是注重信息科技运营管理,完善业务连续性机制,提升金融服务水平, 报告期内全行信息系统整体运行稳定,银联指标保持国内领先. 3.11.7 永隆集团业务 3.11.7.1 永隆银行简介 永隆银行成立于 1933 年,是香港具有悠久历史的华资银行之一,秉承"进展不忘稳健,服务必 尽忠诚"的宗旨向社会提供服务.永隆集团主要经营范围包括存款、贷款、信用卡、押汇、汇兑、期 货及证券经纪、资产管理、投资理财、保险业务、金融租赁、物业信托、受托代管等.截至 2013 年6月30 日,永隆银行注册资本为港币 15 亿元. 3.11.7.2 永隆集团整体经营概况 截至2013年6月30日止期间,永隆集团股东应占溢利为港币12.91亿元,同比上年重列数值增长 25.02%,主要由于上半年主要营业收入同比增加港币1.64亿元及投资物业价值增幅较大,致投资物 业公允价值收益同比增加港币2.15亿元至港币2.65亿元.上半年实现净利息收入港币13.60亿元,同 比增长7.53%,主要由于贷款规模上升;净息差为1.52%,较2012年下跌5个基点.非利息净收入为 港币6.51亿元,同比增长11.76%,其中服务费及佣金净收入为港币3.15亿元,同比增长47.62%,主 要由于证券经纪及投资服务、贷款服务收入皆有所增加;保险营业净收入为港币6,653万元,同比上 升15.27%,主要因为永隆保险有限公司("永隆保险")经营效益稳步提升;但在交易收益方面,整 体净收益同比下降18.14%至港币1.59亿元,主要由于以公允价值计入损益账的金融工具录得净亏损 及外汇买卖净收益有所下降. 由于贷款总额增加, 信贷损失减值同比增加港币2,253万元至港币3,207 万元,但不良贷款比率则低于上年同期.营业支出为港币7.60亿元,同比增长16.71%,主要因为员 工薪津、折旧、物业租金支出及系统咨询费用等皆有所上升;2013年上半年的成本收入比率为 37.77%,同比上升2.54个百分点. 截至2013年6月30日,永隆集团总资产为港币2,109.36亿元,较2012年底重列数值增长17.98%; 股东应占权益为港币182.53亿元,较2012年底重列数值增长7.31%;贷存比率为64.83%,较2012年底 上升1.88个百分点.于2013年6月30日,永隆集团总资本比率为13.83%,一级资本比率为9.08%,报 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 56 告期内流动资金比率平均为40.61%,均高于监管要求.永隆集团详细财务资料,请参阅刊登于永隆 银行网站(www.winglungbank.com)的永隆银行2013年中期业绩. 存款 截至 2013 年6月30 日,永隆集团存款总额为港币 1,441.95 亿元,较2012 年底增长 9.16%. 各类存款中,与2012 年底比较,港币存款增加 6.51 亿元,增长 0.90%;美元存款折合港币后 增加 84.89 亿元,上升 39.53%; 人民币存款折合港币增加 30.57 亿元,增长 13.16%;其他币种存款 折算港币后减少 9,588 万元,下降 0.64%. 贷款 截至 2013 年6月30 日,永隆集团客户总贷款(包括商业票据)余额为港币 1,214.30 亿元,较2012 年底增长 22.25%;不良贷款比率(包括商业票据)为0.11%,整体贷款质量继续保持良好. 投资 截至 2013 年6月30 日, 永隆集团债券投资余额为港币 285.52 亿元, 较2012 年底上升 47.16%. 期末永隆集团外币(含港币)债券投资余额为港币 200.86 亿元.约77%的外币债券(含港币)的信 用等级都在 A3 或以上,风险较低. 财资 2013 年上半年,永隆银行与招商银行合作完成多笔客户的外币交易,加上配合市场环境及客户 需求向公司客户加推货币掉期合约, 提供多元服务, 外汇交易买卖收益同比上升 18.86%至港币 5,223 万元;另外,外币找换收益同比增长 8.53%至港币 3,630 万元;惟货币掉期收益减少 41.38%至港币 5,070 万元. 金融机构业务 金融机构业务方面,永隆银行积极联系现有客户并开拓新客户,持续推出新产品,在授信、跨 境贸易融资、客户转介、清算业务等范畴上与同业相互支持,扩大出口代付业务、错币种福费廷业 务及非出资型风险参与业务合作范围,积极扩建资产经营和转让渠道,扩大与境内中小银行的合作 范围,促进金融机构业务均衡发展. 财富管理 2013 年上半年,永隆集团财富管理业务实现收益港币 3,632 万元,同比增长 67.20%,主要由于 推出了有效的投资策略协助销售,加上推出的基金优惠广受欢迎,致基金相关佣金收入增加. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 57 信用卡截至 2013 年6月30 日,信用卡业务发卡总数逾 25 万张,因私人贷款竞争激烈,信用卡应收 账款较 2012 年底下跌 25.98%至港币 3.03 亿元,但由于永隆银行大力推动商户收单业务,加上香港 消费市场持续增长,商户收单款项同比增长 35.09%,达港币 26.55 亿元. 证券 2013 年上半年,港股受内外利淡因素冲击,拖累港股持续下跌,至6月底中国人民银行表态维 持货币市场稳定并向部分金融机构发放流动性资金, 刺激港股反弹, 引发机构投资者大量平仓交易, 才使成交金额稍微回升.面对严峻的市场环境,永隆证券有限公司积极推广各类优惠,新开立户口 较上年同期大增近倍,证券经纪佣金及相关收入同比上升 21.95%,达港币 8,041 万元. 保险 2013 年上半年永隆保险实现毛保费收入港币 4.12 亿元, 同比增长 3.96%; 总索偿额上升 13.48% 至港币 2.09 亿元,承保盈余同比增长 14.50%至港币 2,781 万元. 分行 目前,永隆银行在香港设有总分行 44 间. 在中国境内设有 4 间分支行及代表处.在澳门设有 1 间分行.另在美国洛杉矶及开曼群岛各设 有海外分行 1 间. 人力资源 截至 2013 年6月30 日,永隆银行雇员总人数为 1,696 人,其中香港 1,502 人,中国境内 139 人,澳门 38 人,海外 17 人. 3.11.7.3 永隆银行整合工作进展情况 2013 年上半年, 本公司继续积极稳妥地推进永隆银行整合工作,有力地促进了永隆银行各项业 务的持续快速健康发展和盈利水平的提升.一是业务联动快速发展,协同效应加速显现.永隆银行 已于 2013 年3月份推出了"全贷通"跨境贷款业务, 并将零售见证开户服务拓展至本公司全国私钻中 心;中小银行境外金融服务平台建设顺利,已与 20 多家境内机构签署了业务合作协议.截至报告 期末,本公司境内分行已向永隆银行成功推荐叙作对公存款港币 160.31 亿元,对公贷款港币 596.84 亿元;推荐叙作零售存款港币 30.37 亿元,个人贷款港币 3.69 亿元,管理总资产余额港币 58.48 亿元.二是内部管理不断加强,关键能力稳步提升.永隆银行 "以客户为中心"的零售条线组织管理体 制改革已正式实施,后勤中心流程改造工作进展顺利,电子渠道服务能力不断提升,Android 手机 应用程序和灾备系统建设项目顺利推进,新资本协议的实施工作稳步开展,绩效管理水平和计划财 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 58 务管理水平不断提升,国内分行新核心系统和新总账系统已正式上线,业务系统和管理信息系统改 造开发取得积极成果.同时,两行员工的业务交流和管理沟通活动更加频繁,文化融合逐步深入. 3.11.8 招银租赁业务 招银租赁是国务院批准试点设立的 5 家银行系金融租赁公司之一,2008 年4月23 日开业,注 册地上海,由本公司全资设立.招银租赁以国家产业政策为导向,以制造、电力、交通、建筑、采 矿等行业大中型设备融资租赁为主要业务发展方向,服务全国大型和中小微型企业以及境外客户, 满足承租人在购置设备、促进销售、盘活资产、均衡税负、改善财务结构等方面的个性化需求,提 供融资融物、资产管理、经济咨询等全新的金融租赁服务. 截至 2013 年6月30 日, 招银租赁注册资本金人民币 40 亿元; 员工人数 113 人; 总资产为 695.68 亿元,较上年末增长 24.47%;净资产 63.96 亿元,较上年末增长 11.78%;2013 年上半年实现净利 润6.75 亿元,同比增长 69.60%. 3.11.9 招银国际业务 招银国际是本公司在香港的全资附属公司.目前,招银国际及其附属公司的主要业务范围包 括投资银行业务、证券经纪业务和资产管理业务等.截至 2013 年6月30 日,招银国际注册资本 港币 2.5 亿元,员工人数 77 人. 2013 年上半年,招银国际积极顺应市场变化,强化联动机制,充分发挥特色平台作用,稳健 加快可持续化发展步伐,业务经营和内控管理呈现出良好的发展态势.截至 2013 年6月底,总资 产港币 8.85 亿元, 净资产港币 6.53 亿元; 上半年实现营业收入港币 2.71 亿元, 同比增长 131.06%, 实现净利润港币 1.72 亿元,同比增长 183.28%. 3.11.10 招商基金业务 招商基金是由中国证监会批准设立的第一家中外合资的基金管理公司,成立于 2002 年12 月27 日,注册资本为人民币 2.1 亿元.截至报告期末,本公司持有招商基金 33.4%的股权.关于本 公司进一步收购招商基金股权,请参阅 4.11.2 一节.招商基金的经营范围包括发起设立基金、基 金管理业务和中国证监会批准的其他业务. 截至 2013 年6月30 日,招商基金总资产 8.92 亿元,净资产 6.73 亿元,员工人数 203 人,共 管理 32 只开放式基金、4 个社保组合、13 个年金组合、29 个专户理财组合、1 个QFII 组合,合 计管理资产规模 831.52 亿元.2013 年上半年实现营业收入 3.15 亿元;实现净利润 8000 万元. 3.12 风险管理 近年来,本公司遵循"全面性、专业性、独立性、制衡性"的宗旨,践行"二次转型" ,加快 建设以风险调整后的价值创造为核心的风险管理体系.2013年上半年,国内外经济环境复杂多变, 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 59 银行经营风险上升,本公司持续完善全面风险管理体系,积极应对及防范各类风险. 3.12.1 信用风险管理 信用风险指借款人或相关当事人未按约定条款履行其相关义务形成的风险.本公司的信用风险 主要来源于表内外信贷业务、投融资业务等领域.本公司致力于建设职能独立、风险制衡、三道防 线各负其责的领先型信用风险管理框架,并执行覆盖全行范围的信用风险识别、计量、监控、管理 政策和流程,确保本公司的风险、资本和收益得到均衡. 2013年上半年,本公司以"全面覆盖、守住底线、创新求变、助力转型"为宗旨,持续加强信 用风险管理的全面性、前瞻性与敏感性.支持"以客户为中心"的流程优化,建立适应全行二次转 型要求的信用风险管理新体系;创新"两小"业务和产品,加快"两小"流程优化;支持新兴融资 业务、新兴产业成长型企业和绿色信贷发展,做好配套风险管理;限额管控地方政府融资平台、房 地产、 "两高一剩"等风险敏感领域信贷投放,对光伏、钢贸、船舶等敏感行业专项风险排查,防 范系统性风险;优化内部评级工具,深化风险量化结果的管理应用;全行正式运行十级分类系统, 加强分类偏离度管理,多渠道加快不良资产处置.报告期内,受国内外经济下行影响,本公司不良 贷款生成有所增加,但得益于及时有效的风险化解、清收处置及核销等综合处置措施,资产质量下 行风险得到有效控制.有关分布结构详情请参阅本报告"3.4贷款质量分析"章节. 3.12.2 国别风险管理 国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件,导致该国家或地区借款人或 债务人没有能力或者拒绝偿付银行债务,或使银行在该国家或地区的商业存在遭受损失,或使银行 遭受其他损失的风险.国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化 或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发. 本公司将国别风险管理纳入全面风险管理体系,按照监管要求,动态监测国别风险变动,结 合外部国际评级机构评级结果, 制定国别风险限额, 按季进行国别风险评级及准备金计提. 截至2013 年6月末,本公司涉及国别风险敞口的资产规模较小,国别风险等级较低,并已按监管规定计提了 足额的国别风险准备金,国别风险不会对业务经营产生重大影响. 3.12.3 市场风险管理 市场风险是指因汇率、利率、商品价格和股票价格等可观察市场因子的变动,引起本公司金融 工具的公允价值或未来现金流量变动,从而可能蒙受损失的风险.本公司的市场风险主要来自所持 有的自营性交易活动.本公司认为因自营性交易而产生的市场风险并不重大. 2013 年上半年,本公司紧跟内部管理实践的发展和外部监管要求变化,进一步完善市场风险管 理政策和流程,探索市场风险管理技术,持续优化金融产品风险计量工具,继续改进本公司境内外 机构金融市场业务及市场风险管理相关系统,加强对于附属机构及境外分行市场风险管理的监督和 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 60 指导工作. 2013 年上半年,全球金融市场动荡加剧,国内外经济增长动能下降.本公司对国内外的宏观经 济、货币政策、市场资金面状况以及 CPI 走势等各方面进行了深入的研究和及时的跟踪,并据此制 定了相应的投资策略.目前,本公司的投资组合主要包括由中国政府、中国人民银行、中国政策性 银行以及获高信贷评级的大型中国企业和商业银行所发行的债券,市场风险各项指标表现良好. 3.12.4 操作风险管理 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统,以及外部事件所造成损失 的风险. 报告期内,本公司通过进一步完善操作风险管理框架和方法,健全操作风险考核评价机制,加 强对重点领域操作风险的识别、评估和监测,以及将操作风险纳入本公司经济资本管理等措施,进 一步提升了本公司操作风险管理的能力和有效性,各项主要风险指标均符合本公司风险偏好要求. 面对内外部经营管理方面的挑战, 本公司将继续以风险偏好为引领, 进一步提升风险管理技术, 加强操作风险监测和管控,努力防范和降低操作风险损失.? 3.12.5 流动性风险管理 流动性风险指本公司无法满足客户提取到期负债及新增贷款、合理融资等需求,或者无法以正 常的成本来满足这些需求的风险. 本公司根据流动性风险管理政策制定、执行和监督职能相分离的原则,建立了流动性风险管理 治理结构,明确董事会、监事会、高级管理层、专门委员会及银行相关部门在流动性风险管理中的 作用、职责及报告路线,以提高流动性风险管理的有效性.本公司流动性风险偏好审慎,较好地适 应了本公司当前发展阶段.目前的流动性风险管理政策及制度基本符合监管要求和本公司自身管理 需要. 本公司流动性风险采取总行统筹、分行配合的模式开展管理.总行计划财务部作为全行的司库 负责具体日常流动性风险管理工作.司库负责按监管要求和审慎原则管理流动性状况,通过限额管 理、计划调控以及内部资金转移定价等方式对流动性实行统一管理. 本公司从短期备付和结构及应急两个层面,计量、监测并识别流动性风险,按照固定频度密切 监测各项限额指标,定期开展压力测试评判本公司是否能应对极端情况下的流动性需求.此外,本 公司制定了流动性应急计划、开展了流动性应急演练,以备流动性危机的发生. 2013 年上半年,市场流动性经历了前松后紧的过程, 6 月份货币市场一度出现流动性高度紧 张、市场利率大幅上扬的情况,本公司在市场紧张情况下流动性水平也承受了一定压力.导致本公 司流动性承压的主要原因主要有自营存款跌幅较大,当月同业负债到期和提支较多,以及准备金缴 存、A 股分红等因素.本公司采取多项措施应对本次货币市场流动性危机,保证了全行流动性的平 稳运行:一是完善 FTP 管理和调节机制,增强在极端市场条件下本公司管理的灵活性;二是加强对 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 61 资金的全面管控,强化对投融资业务流量和余额的管理,从严控制纯融资性资产的增长,进一步拓 展融资渠道,加大融资力度,尤其是加大同业负债的拓展,在完成存量融资到期转化的同时,尽力 扩大融资规模;三是推动建立司库与业务条线之间的不定期协商机制,商讨同业资金业务策略,加 强策略的传导和执行,加强同业负债业务的推动,保持同业资产负债业务协调发展,构建流动性管 理与同业业务、理财业务、票据业务之间的良性互动机制. 2013 年,中国人民银行未调整人民币法定存款准备金率,截至 2013 年6月末,本公司人民币 存款总额中的 18% (2012 年: 18%) 及外币存款总额中的 5% (2012 年: 5%) 需按规定存放中国人民 银行. 3.12.6 利率风险管理 利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行账户整体收益和经济价值遭受 损失的风险. 本公司的利率风险来源包括基准风险、 重新定价风险、 收益率曲线风险和期权性风险, 其中基准风险和重新定价风险是本公司主要的风险来源. 本公司主要采用情景模拟分析、重定价缺口分析、久期分析、压力测试等方法计量、分析利率 风险.本公司的金融资产及负债均以人民币为主,人民币存款和贷款的基准利率均由中国人民银行 制定,本公司主要按中国人民银行所定的利率政策进行贷款及存款活动. 2013 年上半年,本公司继续践行主动性、前瞻性的利率风险管理,进一步加强表内外各项管理 措施的力度,利率风险呈收敛态势.表内方面,主要措施包括继续拉长贷款和债券投资久期以及主 动叙做浮动利率的负债等;表外方面,深化利率风险对冲操作,并继续实施套期会计. 中国人民银行宣布自 7 月20 日起全面放开金融机构贷款利率管制,短期来看对本公司影响有 限.本公司立足长远,将进一步加强利率风险管理,实现净利息收入和经济价值的平稳增长. 3.12.7 汇率风险管理 汇率风险是指外汇及外汇衍生工具头寸,由于汇率发生不利变化导致银行整体收益遭受损失的 风险.本公司以人民币为记账本位币.本公司的资产及负债均以人民币为主,其余主要为美元和港 币. 本公司的汇率风险主要来自本公司持有的非人民币资产、负债币种的错配.本公司主要采用外 汇敞口分析、情景模拟分析、压力测试和 VaR 等方法计量、分析汇率风险.本公司定期计量和分析 外汇敞口的变化,在限额框架中按月监测、报告汇率风险,并根据汇率变动趋势对外汇敞口进行相 应的调整,以规避有关的汇率风险.本公司汇率风险偏好审慎,原则上不主动承担风险,较好地适 应了本公司当前发展阶段.目前的汇率风险管理政策及制度基本符合监管要求和我行自身管理需 要. 2013 年上半年,本公司进一步优化了汇率风险评估体系,为准确评估汇率风险、以及做出准确 的管理策略提供了科学的参照标准. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 62 3.12.8 声誉风险管理 声誉风险是指由本公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对本公司负面评价的 风险. 声誉风险管理作为公司治理及全面风险管理体系的重要组成部分,覆盖本公司及附属机构的所 有行为、经营活动和业务领域,并通过建立和制定声誉风险管理相关制度和要求,主动、有效地防 范声誉风险和应对声誉事件,最大程度地减少损失和负面影响. 2013 年上半年,本公司在声誉风险管理方面,一是采取了多项措施加强声誉风险前置管理,完 善风险缓释机制,进一步健全了声誉风险的责任制度;二是完善声誉风险监测与报告制度,提升声 誉风险事件的应对水平和处置时效,确保快速应对各类声誉风险事件;三是加强了对重点业务、重 点领域的声誉风险评估与排查,提前做好应急预案;四是加大声誉风险培训教育和宣导力度,定期 通过专业培训、防范通知等形式提升全员声誉风险意识,培育全员参与的声誉风险管理文化. 3.12.9 合规风险管理 合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财 务损失和声誉损失的风险.本公司董事会对经营活动的合规性负最终责任,并授权下设的风险与资 本管理委员会对合规风险管理进行监督.总行合规管理委员会是本公司高级管理层下的全行合规风 险管理的最高管理机构. 报告期内,本公司主动适应风险为本的监管政策,努力夯实内控合规管理基础,切实防范和化 解了合规风险与经济制裁风险;充分发挥绿色通道审查机制作用,对业务产品与制度流程开展全覆 盖的法律合规论证,认真识别、评估新产品新业务及重大项目的合规风险;提升合规风险管理技术, 加强合规风险识别评估与监测;积极开展合规风险管理培训,提高全行合规管理人员在深化管理改 革、促进业务创新和稳健发展方面的风险管控能力与本公司员工的合规意识. 3.12.10 反洗钱管理 反洗钱是本公司应尽的社会责任和法律责任.本公司高度重视反洗钱工作,建立了专业的反洗 钱工作队伍,制订了比较完善的反洗钱工作制度和业务操作规程,开发运行了名单数据库及过滤系 统、大额交易和可疑交易监测报送系统. 报告期内,本公司根据中国人民银行大额和可疑交易报告综合试点要求,积极推进自定可疑交 易监测标准,反洗钱系统建设和监测分析流程改造等工作.同时针对当前非法集资、地下钱庄、银 行卡诈骗等洗钱犯罪活动频发的特点,督导营业机构对特定客户身份识别和对高风险业务及交易的 监测分析,以防范洗钱风险的发生. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 63 3.12.11 巴塞尔协议的实施情况 2007年开始,本公司出于国际化战略和提升经营管理的内在需要,决定争取成为首批被中国银 监会批准实施资本计量高级方法的银行之一.目前本公司已经通过中国银监会的现场验收复评,正 在根据《中国银监会办公厅关于招商银行资本计量高级方法实施情况验收的意见》的要求,全力推 进验收意见的整改落实工作,正式提交了关于实施资本计量高级方法的申请,积极配合中国银监会 开展核准检查工作. 3.13 利润分配 2012 年度利润分配方案 2013年5月31日召开的2012年度股东大会审议通过了本公司2012年度利润分配方案. 2012年本公司经审计的境内报表税后利润为人民币429.33亿元,根据利润情况及相关监管规定 本公司2012年度利润分配方案如下:1、提取法定盈余公积人民币42.93亿元;2、按照风险资产余额 的1.5%差额计提一般准备人民币202.78亿元;3、本公司以实施利润分配股权登记日A股和H股总股 本为基数,向全体股东每10股分配现金分红6.30元(含税),以人民币计值和宣布,以人民币向A 股股东支付,以港币向H股股东支付.港币实际派发金额按照股东大会召开前一周(包括股东大会 当日)中国人民银行公布的人民币兑换港币平均基准汇率计算.其余未分配利润结转下年.2012年度,本公司不实施资本公积转增股本. 本公司董事会已具体实施了上述分红派息方案.详情请参阅本公司在上海证券交易所、香港联 交所及本公司网站刊登的日期为2013年6月3日的公告. 本公司现金分红政策的制定及执行情况 1、 《公司章程》 (2010年修订)规定本公司的利润分配政策为: (1)本公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报,利润分配政策应保持连续性和稳定 性; (2)本公司可以采取现金或者股票方式分配股利,可以进行中期现金分红.除非股东大会另 有决议,股东大会授权董事会批准半年度股利分配方案; (3)本公司向内资股股东支付现金股利和其他款项,以人民币计价、宣布和支付.本公司向H 股股东支付现金股利和其他款项,以人民币计价和宣布,以港币支付.本公司向境外上市外资股股 东支付现金股利和其他款项所需的外币,按国家有关外汇管理的规定办理; (4)存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其 占用的资金. 本公司将根据中国证监会关于进一步明确与细化上市公司利润分配政策的指导性意见,结合实 际情况和投资者意愿,不断完善本公司利润分配政策. 2、董事会同意自 2012 年起(含2012 年年度利润分配),在符合届时法律法规和监管机构对 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 64 资本充足率规定的前提下,本公司每年现金分红原则上将不低于当年按中国会计准则审计的税后净 利润的 30%,切实提高对广大股东的合理投资回报,并保持股利分配政策的连续性和稳定性. 3、本公司 2012 年度权益分派的实施,严格按照《公司章程》的相关规定执行,经本公司第八 届董事会第四十三次会议审议通过,并提交 2012 年度股东大会审议通过,分红标准和比例明确、 清晰.本公司独立董事对 2012 年度利润分配预案发表了独立意见,本公司权益分派方案及实施过 程充分保护了中小投资者的合法权益. 3.14 2013 年中期利润分配 本公司 2013 年中期不进行利润分配或资本公积转增股本(2012 年1-6 月:无). 3.15 社会责任 2013 年,本公司继续秉承"源于社会,回报社会"的理念,不断提升客户服务与客户体验,积极 践行绿色环保,大力开展公益慈善项目,切实履行企业社会责任.报告期内,本公司通过壹基金向 雅安地震灾区捐款 600 万元,并在各网点全面开通赈灾捐款绿色通道,免除通过营业网点、网上银 行向相关民政机构和公益组织捐款的一切手续费;同时,总行发起以"爱满葵园"为主题的 2013 年度 关爱儿童全行志愿者行动,分支行携手壹基金海洋天堂分支机构开展关爱自闭症、脑瘫等特殊儿童 活动,鼓励员工积极践行企业社会责任. 3.16 前景展望与措施 当前,国内外经济金融形势错综复杂,各种不确定不稳定因素明显增多.从国际看,全球经济 复苏继续呈现分化态势,美国经济复苏势头总体增强,欧洲经济持续低迷,新兴经济体经济延续较 低增速;国际金融市场动荡不安,美元指数与黄金、国际原油价格波动加剧.从国内看,经济增速 放缓态势日益显现,社会融资总量增速趋于放缓,跨境资本流动频繁,外汇占款增量趋于回落,人 民币汇率波幅扩大,产能过剩加剧,房地产价格持续上涨,经济结构调整的任务十分艰巨.截至报 告期末,本公司自营存贷款计划完成情况符合预期.复杂多变的经济金融环境,对本公司下半年的 业务拓展、风险防范、盈利增长、内部管理等都提出了严峻考验. 面对新形势新挑战,本公司将以服务为主线深入推进二次转型,下半年重点做好以下工作:一 是聚焦零售业务发展重点,夯实零售客户基础,抓好小微企业深度经营、财富管理业务发展和私人 银行客户经理队伍建设.二是大力推动批发业务发展,深化对公客户经营,拓宽对公存款来源,拓 展金融市场、投资银行、同业、资产托管、国际、离岸、现金管理等批发特色业务.三是继续加强 信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、声誉风险等各类风险管理,强化内控合规管理,加 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 65 快推进新资本协议实施.四是进一步加强人工费用、固定费用、营销费用等重点费用项目的管控, 不断提高费用效率.五是认真做好绩效考核与机构建设、资产负债与资本管理、人力资源管理与教 育培训、IT 开发与运行管理等支持保障工作.六是加快永隆银行整合与转型步伐,稳步推进国际化 与综合化经营. 承董事会命 傅育宁 董事长 2013年8月16日 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 66 第四章 重要事项 4.1 持有及买卖其他上市公司股权情况 报告期内,本公司未持有及买卖其他上市公司股权. 4.2 买卖或回购本公司上市证券 报告期内,本公司及子公司均未购买、出售或回购本公司任何上市证券. 4.3 配股进展 本公司 2011 年第一次临时股东大会、2011 年第一次 A 股类别股东会议及 2011 年第一次 H 股 类别股东会议审议及批准了《关于招商银行股份有限公司 A 股和 H 股配股方案的议案》.为确保本 次配股发行符合相关法律法规规定并确保配股方案开始实施时相关决议仍然有效, 本公司已于 2012 年7月20 日召开第八届董事会第三十三次会议并于 2012 年9月7日依次召开 2012 年第一次临时 股东大会、2012 年第一次 A 股类别股东会议及 2012 年第一次 H 股类别股东会议,审议批准延长配 股相关决议有效期十二个月.截至 2013 年8月16 日,本公司已取得中国银监会、中国证监会对本 次配股的批准.本公司董事会将根据核准文件的要求和本公司股东大会及类别股东会会议的授权, 尽快在核准文件的有效期内实施本次配股. 4.4 非募集资金重大投资项目 截至2013年6月30日,本公司累计投入上海陆家嘴项目建设资金17.05亿元,其中,报告期内投 入1.45亿元,该项目已按期在今年6月底竣工,正在进行入住启用前的各项准备. 报告期内,本公司与金融街控股股份有限公司签署了订购协议,以购买办公综合楼,最终购买 总价将不超过人民币42.1416亿元,有关详情请参阅本公司刊登于上海证券交易所、香港联交所和本 公司网站的须予披露交易的公告(2013年6月26日). 4.5 董事、监事及高级管理人员的权益及淡仓 于2013年6月30日,本公司董事、监事及最高行政人员于本公司或其相联法团(定义见香港《证 券及期货条例》 的股份、 相关股份及债权证中拥有根据证券及期货条例第XV部第7及8分部而须知会 本公司及香港联交所的权益及淡仓(包括根据香港《证券及期货条例》该等章节的规定被视为或当作 本公司董事、监事及最高行政人员拥有的权益或淡仓),或根据《证券及期货条例》第352条规定而 载录于本公司保存的登记册的权益或淡仓,或根据香港上市规则附录10所载的《标准守则》而须知 会本公司及香港联交所的权益或淡仓如下: 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 67 姓名 职位 股份类别 好仓/淡仓 身份 股份数目 (股) 占相关股份类别 已发行股份百分比(%) 占全部已发行 股份百分比(%) 彭志坚 监事 A 股 好仓 实益拥有人 20,000 0.00011 0.00009 4. 6 公司、董事、监事、高管及持有5%以上股份的股东受处罚情况 就本公司所知,报告期内,本公司、本公司董事、监事、高级管理人员及持有本公司5%以 上股份的股东没有受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事 责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选及证券交易所 公开谴责的情形,本公司及持有本公司5%以上股份的股东也没有受到其他监管机构对公司经营 有重大影响的处罚. 4.7 公司及持股5%以上的股东的承诺事项 就本公司所知,报告期内,本公司及持股5%以上的股东无需要说明的承诺事项. 4.8 重大关联交易事项 4.8.1 关联交易综述 本公司关联交易按照一般商业条款进行,有关交易条款公平合理,亦符合本公司和股东的整体 利益.2013 年上半年,本公司授信类关联交易以担保贷款为主,严格依据中国人民银行和中国银监 会的有关规定开展业务;非授信类关联交易中符合最低豁免水平的交易占绝大多数,未获豁免的非 授信类关联交易均履行了香港联交所要求的有关申报及公告程序. 4.8.2 授信类关联交易 本公司作为上市的商业银行,经营范围包括贷款和资金业务,本公司向大股东及关联方发放的 贷款严格依据中国银监会、中国证监会等监管机构的有关规定开展. 截至 2013 年6月30 日,本公司向关联公司发放的贷款余额折人民币 60.37 亿元,占本公司贷 款总额的 0.34%,本公司关联贷款风险分类均为正常.从关联交易的数量、结构、质量及面临的潜 在风险角度分析,现有的关联贷款对本公司的正常经营不会产生重大影响. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 68 截至 2013 年6月30 日,本公司前十大关联公司贷款明细如下: 关联公司名称 贷款余额 贷款余额占关联公司贷款 余额比例(%) (人民币百万元,百分比除外) 中国交通建设股份有限公司 招商局重庆交通科研设计院有限公司 1,227 873 20.33 14.45 深圳招商房地产有限公司 586 9.70 招商局地产控股股份有限公司 388 6.44 招商局蛇口工业区有限公司 385 6.38 方大特钢科技股份有限公司 300 4.97 招商局嘉铭(北京)房地产开发有限公司 300 4.97 深圳赤湾石油基地股份有限公司 299 4.96 河南中孚实业股份有限公司 255 4.22 中国南山开发(集团)股份有限公司 201 3.33 合计4,814 79.75 从上表来看, 本公司最大单一关联贷款余额为 12.27 亿元, 占期末全部关联贷款余额的 20.33%; 前十大关联贷款余额为 48.14 亿元,占全部关联贷款余额的 79.75%.本公司关联贷款集中度相对较 高,但关联贷款占本公司贷款总额的比例不足 0.5%,所能产生风险的影响程度十分有限. 截至 2013 年6月30 日,合并持有本公司 5%及5%以上股份股东的贷款情况如下: 股东名称 持股比例 (%) 2013 年6月末 关联贷款余额 2012 年12 月末 关联贷款余额 (人民币百万元,百分比除外) 招商局轮船股份有限公司 12.40 0 0 中国远洋运输(集团)总公司 6.22 0 0 深圳市晏清投资发展有限公司 2.95 0 0 深圳市楚源投资发展有限公司 2.58 0 0 合计-00截至 2013 年6月30 日,招商局集团有限公司控制的关联公司在本公司的贷款总额为 39.36 亿元,占本公司贷款总额的 0.22%.本公司与该等公司发生的关联贷款对本公司的经营成果和财务状 况没有产生负面影响. 4.8.3 非授信类关联交易 依据香港上市规则第 14A 章,本公司非豁免的持续关连交易为本公司分别与招商信诺、 招商 基金和招商证券之间的交易. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 69 2011 年12 月28 日,经本公司董事会批准,本公司分别公告了与招商信诺、招商基金和招商证 券的持续关连交易,并批准本公司与这三家 2012 年、2013 年及 2014 年各年的年度上限分别为招商 信诺 8 亿元、招商基金 5 亿元、招商证券 3 亿元,有关详情刊载于本公司于 2011 年12 月28 日发 布的《持续关连交易公告》中. 招商信诺 本公司与招商信诺的销售保险代理服务构成香港上市规则下的持续关连交易. 招商局轮船股份有限公司是本公司的主要股东. 招商局集团持有招商局轮船股份有限公司 100% 的股权,目前间接持有本公司 18.63%的股权(包括透过联属公司视为持有的权益).招商局集团是 深圳市鼎尊投资咨询有限公司 (以下简称"鼎尊公司") 的间接控股股东, 鼎尊公司持有招商信诺 50% 的股权.根据香港上市规则,招商信诺是本公司关连人士的联系人,因此招商信诺为本公司的关连 人士. 根据鼎尊公司与本公司于 2008 年5月5日签订的股份转让协议,本公司以人民币 14,186.5 万 元的价格从鼎尊公司收购其持有的招商信诺 50%的股权(详见本报告 4.11.1 一节).招商信诺的主 要业务包括人寿、意外和健康保险产品.收购须待本公司独立股东及有关监管机构予以批准后方告 完成. 本公司的收购申请已先后获得中国银监会和中国保监会的批准. 本公司将根据相关监管要求, 完成后续相关事宜.本公司将在完成收购交割后另行公告有关情况.根据香港上市规则,在本公司 完成收购前,本公司与招商信诺的销售保险代理服务仍构成香港上市规则下的持续关连交易. 于2011 年12 月28 日,本公司与招商信诺订立了服务合作协议,协议有效期由 2012 年1月1日至 2014 年12 月31 日,该协议按一般商业条款订立,招商信诺根据服务合作协议付予本公司的 代理服务费,是按以下原则确定: (1)有中国政府定价的,执行中国政府定价;或(2)如没有中国政府定价,但有中国政府指导价,执行中国政府指导价;或(3)如没有中国政府定价和中国政府指导价的,依据各方按照公平磋商基准协定的正常商业 交易市场价. 本公司与招商信诺的持续关连交易 2013 年年度上限为 8 亿元,该服务费用年度上限不超过根 据香港上市规则第 14.07 条计算的有关百分比率的 5%,因此该等交易仅需符合香港上市规则第 14A.45 至14A.47 条及第 14A.37 条的申报、公布及年度审核的规定,并豁免遵守独立股东批准的规 定. 截至 2013 年6月30 日,本公司与招商信诺的关连交易额为 11,822 万元. 招商基金 本公司与招商基金的销售基金代理服务按照香港上市规则构成本公司的持续关连交易. 本公司拥有招商基金 33.4%的股权.招商基金其余股权分别为招商证券及荷兰投资(ING Asset 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 70 Management B.V.)所拥有,并各持有招商基金 33.3%的股权.本公司及招商证券拟共同受让荷兰投 资持有的招商基金股份(详见本报告 4.11.2 一节) .由于招商基金为本公司关连人士(招商证券) 的联系人,根据香港上市规则,招商基金成为本公司的关连人士. 于2011 年12 月28 日,本公司与招商基金订立了服务合作协议,协议有效期由 2012 年1月1日至 2014 年12 月31 日,该协议按一般商业条款订立,招商基金根据服务合作协议付予本公司的 代理服务费,是按公平磋商及一般商业条款计算,并按照基金发售文件及/或发售章程列明的费用及 收费. 本公司与招商基金的持续关连交易 2013 年年度上限为 5 亿元,该服务费用年度上限不超过根 据香港上市规则第 14.07 条计算的有关百分比率的 5%,因此该等交易仅需符合香港上市规则第 14A.45 至14A.47 条及第 14A.37 条的申报、公布及年度审核的规定,并豁免遵守独立股东批准的规 定. 截至 2013 年6月30 日,本公司与招商基金的关连交易额为 13,282 万元. 招商证券 本公司与招商证券的第三方存管业务、理财产品代理销售服务及集合投资产品服务按照香港上 市规则构成本公司的持续关连交易. 招商局轮船股份有限公司是本公司的主要股东. 招商局集团持有招商局轮船股份有限公司 100% 股权,目前间接持有本公司 18.63%的股权(包括透过联属公司视为持有的权益) .而招商局集团持 有招商证券 45.88%的股权,根据香港上市规则,招商证券是本公司关连人士的联系人,因此招商证 券为本公司的关连人士. 于2011 年12 月28 日,本公司与招商证券订立了服务合作协议,协议有效期由 2012 年1月1日至 2014 年12 月31 日,该协议按一般商业条款订立,招商证券根据服务合作协议付予本公司的 服务费用按以下原则确定: (1)有中国政府定价的,执行中国政府定价;或(2)如没有中国政府定价,但有中国政府指导价,执行中国政府指导价;或(3)如没有中国政府定价和中国政府指导价的,依据各方按照公平磋商基准协定的正常商业 交易市场价. 本公司与招商证券的持续关连交易 2013 年年度上限为 3 亿元,该服务费用年度上限不超过根 据香港上市规则第 14.07 条计算的有关百分比率的 5%,因此该等交易仅需符合香港上市规则第 14A.45 至14A.47 条及第 14A.37 条的申报、公布及年度审核的规定,并豁免遵守独立股东批准的规 定. 截至 2013 年6月30 日,本公司与招商证券的关连交易额为 1,889 万元. 本公司独立非执行董事已审阅上述本公司与招商信诺、招商基金和招商证券的非豁免的持续关 连交易并确认: 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 71 (1)交易由本公司在日常业务过程中进行; (2)交易条款对本公司及其股东整体利益而言属公平合理; (3)以一般商业条款进行,并以不优于提供或给予独立第三方的条款进行;及(4)根据该等交易的相关协议条款进行. 4.9 重大诉讼、仲裁和重大媒体质疑事项 就本公司所知,截至 2013 年6月30 日,本公司发生的日常诉讼如下:本公司未取得终审判决 的诉讼、仲裁案件总计 2,968 件,标的本金总金额折合人民币 664,817.08 万元,利息折合人民币 26,082.81 万元,其中,截至 2013 年6月30 日,本公司未取得终审判决的被诉案件(含诉讼、仲裁) 总计 109 件,标的本金总金额折合人民币 46,602.36 万元,利息折合人民币 1,779 万元.未取得终 审判决的标的本金超过人民币 1 亿元的案件共 2 件,标的本金总金额折合人民币 50,464.42 万元, 利息 6,471.52 万元.上述诉讼及仲裁不会对本公司财务或经营结果构成重大不利影响. 报告期内,本公司无重大媒体质疑需公告澄清事项. 4.10 重大合同及其履行情况 重大托管、承包、租赁事项 报告期内,本公司签署的重大合同中没有在银行正常业务范围之外的托管、承包、租赁其他公 司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项情况. 重大担保事项 担保业务属本公司日常业务.报告期内,本公司除中国人民银行和中国银监会批准的经营范围 内的金融担保业务外,没有其他需要披露的重大担保事项. 重大委托他人进行现金资产管理事项 报告期内,本公司没有发生重大委托他人进行现金资产管理事项. 4.11 资产收购、出售及资产重组情况 4.11.1 收购招商信诺情况 为进一步改善收入结构,扩大经营渠道,提高综合竞争优势,本公司于 2008 年5月5日与鼎 尊公司订立股份转让协议,同意向鼎尊公司收购其持有的招商信诺的 50%股权,收购价为 14,186.50 万元. 由于招商局集团的全资附属公司招商局轮船股份有限公司是本公司的主要股东,招商局集团为 鼎尊公司的间接控股股东,而鼎尊公司持有招商信诺的 50%股权.因此,根据香港上市规则,鼎尊 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 72 公司为本公司的关连方.股份转让协议拟进行的交易构成本公司的须予披露及关连交易,须根据香 港上市规则第 14A.18 条遵守独立股东批准规定. 该收购事项已经本公司 2008 年6月27 日召开的 2007 年度股东大会审议通过,并已先后获得 中国银监会和中国保监会的批准.本公司将根据相关监管要求,完成后续相关事宜.本公司将在完 成收购交割后另行公告有关情况. 有关本次收购事项的其他详情,请参阅本公司于 2008 年5月6日、2008 年6月28 日、2011 年6月4日及 2013 年3月29 日刊登于上海证券交易所、香港联交所和本公司网站的公告. 4.11.2 收购招商基金情况 根据 2012 年9月28 日本公司第八届董事会第三十七次会议审议通过的《关于增持招商基金管 理有限公司股权的议案》,本公司于 2012 年10 月24 日与荷兰投资(ING Asset Management B.V.) 签署了股权转让协议,本公司拟以 63,567,567.57 欧元的价格受让荷兰投资所转让的招商基金 21.6% 的股权,受让后本公司持有招商基金的股权比例由 33.4%提高至 55%.本次收购事项已获得中国银 监会批复,尚待中国证监会、中国商务部等机构批准.有关详情请参阅本公司在指定信息披露报纸 和网站上刊登的《第八届董事会第三十七次会议决议公告》(2012 年10 月8日)和《关于增持招 商基金股权获中国银监会批复的公告》(2013 年6月4日). 本次股权收购事项涉及本公司与关联方招商证券同时增持荷兰投资转出的招商基金股权.根据 股权转让协议,招商证券拟以 34,432,432.43 欧元的价格受让荷兰投资所转让的招商基金 11.7%的股 权,受让后招商证券持有招商基金的股权比例由 33.3%提高至 45%. 有关招商基金业务的详细情况,请参阅 3.11.10 一节. 4.12 股权激励计划在报告期的实施情况 本公司股权激励计划实施情况详见6.4一节. 4.13 关联方资金占用情况 就本公司所知,报告期内本公司不存在大股东及其关联方非经营性占用本公司资金的情况,也 不存在通过不公允关联交易等方式变相占用本公司资金等问题. 4.14 会计政策变更的说明 有关会计政策变更的情况,详见第二章及财务报告附注2. 4.15 审阅中期业绩 本公司外部审计师毕马威会计师事务所已对本公司按照国际会计准则和香港上市规则的披露 要求编制的中期财务报告进行审阅,同时本公司董事会审计委员会已审阅并同意本公司截至 2013 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 73 年6月30 日期间的业绩及财务报告. 4.16 发布中期报告 本公司按照国际会计准则和香港上市规则编制的中英文两种语言版本的中期报告,可在香港联 交所网站和本公司网站查阅.在对中期报告的中英文版本理解上发生歧义时,以中文为准. 本公司按照中国会计准则和半年度报告编制规则编制的中文版本半年度报告,可在上海证券交 易所网站和本公司网站查阅. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 74 第五章 股本结构及股东基础 5.1 报告期内本公司股份变动情况 2012 年12 月31 日 报告期内变动 数量(股) 2013 年6月30 日 数量(股) 比例(%) 数量(股) 比例(%) 一、有限售条件股份 0 0 0 0 0 二、无限售条件股份 21,576,608,885 100.00 0 21,576,608,885 100.00 1、人民币普通股(A 股) 17,666,130,885 81.88 0 17,666,130,885 81.88 2、境内上市外资股 0 0 0 0 0 3、境外上市外资股(H 股) 3,910,478,000 18.12 0 3,910,478,000 18.12 4、其他 0 0 0 0 0 三、股份总数 21,576,608,885 100.00 0 21,576,608,885 100.00 截至报告期末, 本公司股东总数512,984户, H股股东总数48,270户, A股股东总数为464,714户, 全部为无限售条件股东.本公司无内部职工股. 基于公开资料并就董事所知,截至2013年6月30日,本公司一直维持香港上市规则所要求的公 众持股量. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 75 5.2 前十名股东和前十名无限售条件股东 序号股东名称 股东 性质 期末 持股数 (股) 占总股本 比例 (%) 股份 类别 报告期内 增减 (股) 持有 有限售 条件股 份数量 (股) 质押或 冻结 (股) 1 香港中央结算(代理 人)有限公司(注1) / 3,857,879,349 17.88 H 股2,650,375 - - 2 招商局轮船股份有限 公司 国有法人 2,675,612,600 12.40 无限售 条件 A 股---3中国远洋运输(集团) 总公司 国有法人 1,341,336,551 6.22 无限售 条件 A 股---4生命人寿保险股份有 限公司-万能 H 境内非国 有法人 855,866,725 3.97 无限售 条件 A 股523,867,250 - - 5 深圳市晏清投资发展 有限公司 国有法人 636,788,489 2.95 无限售 条件 A 股---6广州海运(集团) 有限 公司 国有法人 631,287,834 2.93 无限售 条件 A 股---7安邦保险集团股份有 限公司-传统保险产 品 境内非国 有法人 594,987,463 2.76 无限售 条件 A 股-7,580,974 - - 8 深圳市楚源投资发展 有限公司 国有法人 556,333,611 2.58 无限售 条件 A 股---9中国交通建设股份有 限公司 国有法人 383,445,439 1.78 无限售 条件 A 股---10 上海汽车集团股份有 限公司 国有法人 368,079,979 1.71 无限售 条件 A 股---注: (1)香港中央结算(代理人)有限公司所持股份为其代理的在香港中央结算(代理人)有限公司交易平台上交 易的招商银行 H 股股东账户的股份总和. (2)上述前十名无限售条件股东中,招商局轮船股份有限公司、深圳市晏清投资发展有限公司、深圳市楚源投 资发展有限公司同为招商局集团有限公司的子公司,其余股东本公司未知其关联关系. (3)上述股东没有通过信用证券账户持有本公司股票. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 76 5.3 香港法规下主要股东及其他人士于股份及相关股份拥有之权益及淡仓 截至2013年6月30日, 下列人士 (本公司之董事、 监事及最高行政人员(定义见香港 《上市规则》 ) 除外)在本公司股份中拥有登记于本公司根据证券及期货条例(香港法例第571章) (以下简称「证 券及期货条例」 )第336条存置的登记册之权益及淡仓: 主要股东名称 股份 类别 好仓/淡仓 身份 股份数目 (股) 附注 占相关股份类别已 发行股份百分比(%) 占全部已发行股份 百分比(%) 招商局集团有限公司 A 好仓 受控制企业权益 3,886,912,452# 1 22.00 18.01* 招商局轮船股份有限公司 A 好仓 实益拥有人 2,675,612,600 1 15.15 12.40 深圳市招融投资控股有限公司 A 好仓 实益拥有人 18,177,752# 1 好仓 受控制企业权益 1,193,122,100 1 1,211,299,852# 6.86 5.61 深圳市晏清投资发展有限公司 A 好仓 实益拥有人 636,788,489 1 好仓 受控制企业权益 556,333,611 1 1,193,122,100 6.75 5.53 中国远洋运输(集团)总公司 A 好仓 实益拥有人 1,284,140,156# 7.27 5.95 中国海运(集团)总公司 A 好仓 实益拥有人 258,470,781 好仓 受控制企业权益 695,697,834 954,168,615 2 5.40 4.42 Templeton Asset Management Ltd. H 好仓 投资经理 429,972,565 11.00 1.99 JPMorgan Chase & Co. H 好仓 实益拥有人 19,263,682 好仓 投资经理 153,801,927 好仓 保管人 139,159,033 312,224,642 3 7.98 1.45 淡仓 实益拥有人 6,986,833 3 0.18 0.03 BlackRock, Inc H 好仓 受控制企业权益 284,065,786 4 7.26 1.32 淡仓 受控制企业权益 1,368,500 4 0.03 0.006 * 截至 2013 年6月30 日,招商局集团有限公司间接持有本公司股份比例合计 18.63%,其中持有 A 股占本公司股份 比例为 18.43%;持有 H 股占本公司股份比例为 0.20%. # 上述股份数目记载于各有关主要股东于2013年6月30日前填写的申请表.自各主要股东递交有关表格当日起至2013 年6月30日止,上述股份数目已有所更新,唯更新的额度未构成须根据证券及期货条例而予以申报. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 77 附注: (1) 招商局集团有限公司因拥有下列直接持有本公司权益的企业的控制权而被视作持有本公司合共 3,886,912,452股A股之好仓的权益: (1.1) 招商局轮船股份有限公司持有本公司2,675,612,600股A股(好仓).招商局轮船股份有限公司 为招商局集团有限公司的全资子公司. (1.2) 深圳市招融投资控股有限公司持有本公司18,177,752股A股(好仓).深圳市招融投资控股有 限公司分别由招商局集团有限公司及招商局轮船股份有限公司(见上文(1.1)节)持有其90% 及10%权益. (1.3) 深圳市晏清投资发展有限公司持有本公司636,788,489股A股(好仓). 深圳市晏清投资发展有 限公司分别由深圳市招融投资控股有限公司(见上文(1.2)节)及招商局集团有限公司持有其 51%及49%权益. (1.4) 深圳市楚源投资发展有限公司持有本公司556,333,611股A股(好仓). 深圳市楚源投资发展有 限公司分别由深圳市招融投资控股有限公司(见上文(1.2)节)及深圳市晏清投资发展有限 公司(见上文(1.3)节)各自持有其50%权益. (2) 中国海运(集团)总公司透过其直接持有之本公司258,470,781股A股(好仓)及其下述全资拥有子公 司合共持有之本公司695,697,834股A股(好仓)的权益,现共持有本公司954,168,615股A股(好仓)的权 益: (2.1) 广州海运(集团)有限公司直接持有本公司631,287,834股A股(好仓);及(2.2) 上海海运(集团)公司直接持有本公司64,410,000股A股(好仓). (3) JPMorgan Chase & Co.因拥有下列企业的控制权而被视作持有本公司合共312,224,642股H股之好仓 及6,986,833股H股之淡仓: (3.1) JPMorgan Chase Bank, N.A.持有本公司158,483,587股H股(好仓). JPMorgan Chase Bank, N.A. 为JPMorgan Chase & Co.的全资子公司. (3.2) J.P. Morgan Whitefriars Inc.持有本公司12,165,798股H股(好仓)及6,066,722股H股(淡仓).J.P. Morgan Whitefriars Inc. 为JPMorgan Chase & Co.的间接全资子公司. (3.3) J.P. Morgan Investment Management Inc. 持有本公司45,073,123股H股(好仓).J.P. Morgan Investment Management Inc. 为JPMorgan Chase & Co.的间接全资子公司. (3.4) JPMorgan Asset Management (UK) Limited持有本公司86,354,733股H股(好仓).JPMorgan Asset Management (UK) Limited为JPMorgan Chase & Co.的间接全资子公司. (3.5) JPMorgan Asset Management (Taiwan) Limited持有本公司2,394,282股H股(好仓).JPMorgan Asset Management (Taiwan) Limited 为JPMorgan Chase & Co.的间接全资子公司. (3.6) JPMorgan Asset Management (Japan) Limited持有本公司655,235股H股(好仓).JPMorgan Asset Management (Japan) Limited为JPMorgan Chase & Co.的间接全资子公司. (3.7) J.P. Morgan Clearing Corp持有本公司398,992股H股(好仓).J.P. Morgan Clearing Corp为JPMorgan Chase & Co.的间接全资子公司. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 78 (3.8) J.P. Morgan Securities plc持有本公司6,698,892股H股(好仓)及198,500股H股(淡仓).J.P. Morgan Securities plc 的98.95%权益由J.P. Morgan Chase International Holdings持有﹐而J.P. Morgan Chase International Holdings为JPMorgan Chase & Co.的间接全资子公司. (3.9) J.P. Morgan Whitefriars (UK)持有本公司721,611股H股(淡仓).J.P. Morgan Whitefriars (UK) 的99.99%权益由J.P. Morgan Whitefriars Inc. (见上文(3.2)节)持有. 于JPMorgan Chase & Co. 所持有本公司股份权益及淡仓中,包括139,159,033股可供借出之H股股 份.另外,有3,121,196股H股(好仓)及6,986,833股H股(淡仓)乃涉及衍生工具,类别为: 305,000股H股(好仓) 及258,500股H股(淡仓) -以实物交收(场内) 215,000股H股(淡仓) -以现金交收(场内) 721,611股H股(淡仓) -以实物交收(场外) 2,816,196股H股(好仓)及5,791,722股H股(淡仓) -以现金交收(场外) (4) BlackRock, Inc. 透过其多间全资子公司持有本公司合共284,065,786股H股之好仓 (其中的481,000 股H股涉及以现金交收(场内)的衍生工具)及1,368,500股H股之淡仓. 除上文所披露者外,本公司并不知悉任何其他人士(本公司董事、监事及最高行政人员(定义见香港 上市规则)除外) 于2013年6月30日在本公司股份及相关股份中拥有须登记于本公司根据证券及期货条例第 336条存置之登记册之任何权益或淡仓. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 79 第六章 董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况 6.1 董事、监事和高级管理人员情况 姓名性别 出生 年月 职务 任期期初持股 (股) 期末持股 (股) 傅育宁 男1957.3 董事长、非执行董事 2013.5-2016.5 0 0 魏家福 男1950.1 副董事长、非执行董事 2013.5-2016.5 0 0 张光华注 1 男1957.3 副董事长、执行董事 (注1) 0 0 田惠宇注 2 男1965.12 执行董事、行长 (注2) 0 0 李引泉 男1955.4 非执行董事 2013.5-2016.5 0 0 付刚峰 男1966.12 非执行董事 2013.5-2016.5 0 0 孙月英 女1958.6 非执行董事 2013.5-2016.5 0 0 王大雄 男1960.12 非执行董事 2013.5-2016.5 0 0 傅俊元 男1961.5 非执行董事 2013.5-2016.5 0 0 洪小源 男1963.3 非执行董事 2013.5-2016.5 0 0 熊贤良 男1967.10 非执行董事 2013.5-2016.5 0 0 李浩男1959.3 执行董事、 常务副行长兼 财务负责人 2013.5-2016.5 0 0 许善达注 3 男1947.9 独立非执行董事 (注3) 0 0 黄桂林 男1949.5 独立非执行董事 2013.5-2016.5 0 0 单伟建注 3 男1953.10 独立非执行董事 (注3) 0 0 潘承伟 男1946.2 独立非执行董事 2013.5-2016.5 0 0 潘英丽 女1955.6 独立非执行董事 2013.5-2016.5 0 0 郭雪萌 女1966.9 独立非执行董事 2013.5-2016.5 0 0 衣锡群 男1947.8 独立非执行董事 (注3) 0 0 阎兰女1957.1 独立非执行董事 (注3) 0 0 韩明智 男1955.1 监事长 2013.5-2016.5 0 0 朱根林 男1955.9 股东监事 2013.5-2016.5 0 0 安路明 男1960.4 股东监事 2013.5-2016.5 0 0 刘正希 男1963.7 股东监事 2013.5-2016.5 0 0 彭志坚 男1948.11 外部监事 2013.5-2016.5 20,000 20,000 潘冀男1949.4 外部监事 2013.5-2016.5 0 0 师荣耀 男1950.10 外部监事 2013.5-2016.5 0 0 余勇男1962.7 职工监事 2013.5-2016.5 0 0 管奇志 男1965.1 职工监事 2013.5-2016.5 0 0 唐志宏 男1960.3 副行长 2013.5-2016.5 0 0 尹凤兰 女1953.7 副行长 2013.5-2013.7 0 0 丁伟男1957.5 副行长 2013.5-2016.5 0 0 朱琦男1960.7 副行长 2013.5-2016.5 0 0 汤小青 男1954.8 副行长 2013.5-2016.5 0 0 王庆彬 男1956.12 副行长 2013.5-2016.5 0 0 许世清注 4 男1961.3 董事会秘书 (注4) 0 0 徐连峰 男1953.7 技术总监 2001.11-2013.7 0 0 注: 1、本公司 2012 年度股东大会选举张光华先生为执行董事,其执行董事任期为 2013 年5月至 第九届董事会届满之日止.本公司第九届董事会第一次会议选举张光华先生为副董事长,其任职资 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 80 格尚待中国银行业监督管理机构核准. 2、本公司 2012 年度股东大会选举田惠宇先生为执行董事,其任期自 2013 年8月8日中国银 监会深圳监管局核准其董事任职资格之日起,至第九届董事会届满之日止;本公司第九届董事会第 一次会议聘任田惠宇先生为本公司行长,其行长任职资格尚待中国银行业监督管理机构核准. 3、本公司 2012 年度股东大会选举许善达先生和单伟建先生为独立非执行董事,其任职资格尚 待中国银行业监督管理机构核准. 根据监管要求, 在许善达先生和单伟建先生的任职资格获批之前, 第八届董事会独立非执行董事衣锡群先生和阎兰女士仍将继续履行独立非执行董事职责. 4、本公司第九届董事会第一次会议聘任许世清先生为董事会秘书,其董事会秘书任职资格尚 待中国银行业监督管理机构核准. 5、本表所述人员未持有本公司股票期权或被授予限制性股票. 6.2 聘任及离任人员情况 2013年上半年,本公司董事会、监事会完成了换届工作. 根据2013年5月31日召开的本公司2012年度股东大会相关决议,田惠宇先生新当选为本公司第 九届董事会执行董事,单伟建先生和许善达先生新当选为本公司第九届董事会独立非执行董事(任 职资格尚待监管机构核准),马蔚华先生不再担任本公司执行董事,衣锡群先生和阎兰女士不再担 任本公司独立非执行董事(在许善达先生和单伟建先生的独立非执行董事任职资格获批之前,衣锡 群先生和阎兰女士仍将继续履行独立非执行董事职责),董事会其他成员无变化. 根据2013年5月31日召开的本公司2012年度股东大会相关决议,以及本公司工会第九届监事会 职工监事选举大会的选举结果,师荣耀先生、余勇先生、管奇志先生新当选为本公司第九届监事会 监事.其中,师荣耀先生为外部监事,余勇先生、管奇志先生为职工监事.原股东监事温建国先生, 原职工监事杨宗鉴先生、周启正先生不再担任本公司监事.监事会其他成员无变化. 本公司第九届董事会第一次会议聘任田惠宇先生为招商银行行长,在田惠宇先生的行长任职资 格获得中国银行业监督管理机构核准之前,董事会授权田惠宇先生以招商银行主要负责人的身份, 主持并全面负责招商银行的日常经营管理工作;聘任许世清先生为招商银行董事会秘书,任期与第 九届董事会期限相同,任职资格尚待中国银行业监督管理机构核准.兰奇先生因任期届满不再担任 本公司董事会秘书. 有关详情,请参阅本公司刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券 交易所、香港联交所和本公司网站的日期为2013年5月31日的相关公告. 本公司第九届董事会第一次会议决定尹凤兰女士 2013 年7月达到法定退休年龄后不再担任本 公司副行长,其卸任事宜待中国银行业监督管理机构核准后正式公告. 因徐连峰先生于2013年7月达到国家法定退休年龄,经本公司研究决定免去徐连峰先生招商银 行技术总监职务. 报告期内离任董事、监事及高级管理人员未持有本公司股票、股票期权或被授予限制性股票. 6.3 董监事任职变更情况 1、本公司副董事长、非执行董事魏家福先生不再担任中国远洋运输(集团)总公司董事长及 中国远洋控股股份有限公司(香港和上海两地上市公司)董事长、非执行董事职务. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 81 2、本公司执行董事张光华先生担任本公司副董事长(任职资格尚待中国银行业监督管理机构 核准) ,担任招商信诺董事长、招商基金董事长、招银租赁董事长,不再担任本公司副行长. 3、本公司非执行董事李引泉先生担任招商局资本投资有限责任公司副董事长. 4、本公司非执行董事傅俊元先生担任中交财务有限公司董事长. 5、本公司非执行董事洪小源先生不再担任中诚信托有限责任公司董事. 6、本公司执行董事李浩先生不再担任本公司副行长,担任本公司常务副行长. 7、本公司独立非执行董事黄桂林先生担任朗廷酒店投资有限公司(香港联交所上市公司)独 立非执行董事、朗廷酒店管理人有限公司独立非执行董事、香港沙田威尔斯医院管治委员会委员. 8、本公司独立非执行董事潘承伟先生担任中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司(香港 和深圳两地上市公司)独立非执行董事. 9、本公司股东监事安路明先生不再担任中国海洋石油总公司财务资产部副总经理. 6.4 H 股增值权激励计划 为进一步建立、健全激励约束机制,将股东利益、公司利益和经营者个人利益有效结合起来, 本公司2007年第一次临时股东大会批准了本公司高级管理人员H股股票增值权激励计划.2007年10 月30日、2008年11月7日、2009年11月16日、2011年2月18日、2012年5月4日和2013年5月22日本公司 董事会分别组织实施了该计划的第一期、第二期、第三期、第四期、第五期和第六期的授予,详情 请参阅刊登于上海证券交易所、香港联合交易所及本公司网站的相关公告. 6.5 员工情况 截至2013年6月30日,本公司共有在职人员61,327人(含派遣人员13,057人);需承担费用的退 休员工为284名.在职人员的结构如下: 1、专业构成 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 82 2、学历分布 6.6 分支机构 2013 年上半年本公司稳步推进分支机构建设,报告期内有 6 家境内分行获准开业,分别是:抚 顺分行、大庆分行、前海分行、许昌分行、吕梁分行和三明分行;另有 1 家海外分行(新加坡分行) 获准筹建. 2013 年,本公司的分支机构建设规划坚持"加快节奏、突出重点、注重效能、保证质量"的基本 原则,积极推动二级分行和县域支行的建设,继续扩大同城支行和自助设备在城区的覆盖面.下半 年,本公司将进一步加快分支机构的建设速度,继续深度开发长三角、珠三角、环渤海经济圈三大 地区市场,强化本公司在这些重点区域的发展优势,增强区域竞争力. 截至2013年6月30日,本公司分支机构情况表如下: 区域 划分 机构名称 营业地址 邮编 机构 数量 (个) 员工 人数 (人) 资产规模 (百万元) 总行 总行 深圳市深南大道 7088 号518040 1 4,631 1,344,364 信用卡中心 上海市浦东新区崂山路 316 号200120 1 7,894 125,766 小企业信贷中心 苏州市旺墩路 158 号置业商务广场大 厦215028 1 791 41,098 长江三角洲地区上海分行 上海市浦东陆家嘴东路 161 号200120 62 3,200 143,542 南京分行 南京市汉中路 1 号210005 54 2,517 106,283 杭州分行 杭州市杭大路 23 号310007 54 2,287 112,314 宁波分行 宁波市江东区民安东路 342 号315000 24 1,032 48,854 苏州分行 苏州市工业园区万盛街 36 号215000 22 1,204 75,654 环渤海地区北京代表处 北京市西城区金融大街 35 号100005 1 7 1 北京分行 北京市复兴门内大街 156 号100031 62 3,308 163,375 青岛分行 青岛市市南区 8 香港中路 36 号266071 32 1,850 59,294 天津分行 天津市河西区友谊北路 55 号300204 31 1,386 63,966 济南分行 济南市历下区朝山街 21 号250011 35 1,584 64,314 石家庄分行 石家庄市中华南大街 172 号050000 3 185 8,856 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 83 珠江三角洲及海西地区 广州分行 广州市天河区华穗路 5 号510620 45 2,186 82,289 深圳分行 深圳市深南中路 2 号518001 75 4,111 187,804 福州分行 福州市鼓屏路 60 号350003 29 1,236 50,095 厦门分行 厦门市厦禾路 862 号361004 15 812 33,336 东莞分行 东莞市南城区鸿福路 200 号523129 20 867 24,609 佛山分行 佛山市季华五路 23 号鸿业豪庭 528000 19 906 64,670 东北地区 沈阳分行 沈阳市和平区十一纬路 12 号110003 26 1,482 43,744 大连分行 大连市中山区人民路 17 号116001 20 991 53,055 哈尔滨分行 哈尔滨市道里区中央大街 3 号150001 16 775 30,493 长春分行 长春市朝阳区自由大路 1111 号130000 9 492 23,723 中部地区 武汉分行 武汉市汉口建设大道 518 号430022 42 1,924 83,601 南昌分行 南昌市八一大道 162 号330003 24 1,320 45,745 长沙分行 长沙市芙蓉区蔡锷中路 24 号410005 28 1,203 42,906 合肥分行 合肥市阜南路 169 号230000 23 1,109 37,218 郑州分行 郑州市花园路 39 号450000 21 906 35,677 太原分行 太原市新建南路 1 号030001 13 704 24,929 海口分行 海口市世贸北路一号海岸壹号 C 栋综 合楼一至三层 570100 1 96 4,898 西部地区 成都分行 成都市武侯区人民南路三段 1 号610000 30 1,397 45,738 兰州分行 兰州市城关区庆阳路 9 号730030 17 711 19,163 西安分行 西安市高新二路 1 号710001 30 1,699 47,958 重庆分行 重庆市渝中区临江支路 2 号400010 28 1,282 48,375 乌鲁木齐分行 乌鲁木齐市新华北路 80 号830002 11 575 26,080 昆明分行 昆明市东风东路 48 号650051 25 1,138 48,619 呼和浩特分行 呼和浩特市新华大街 56 号010010 9 454 25,406 南宁分行 南宁市民族大道 92-1 号530022 8 348 14,412 贵阳分行 贵阳市云岩区中华北路 284 号550001 3 215 16,407 银川分行 银川市兴庆区新华东街 217 号750000 5 232 10,103 西宁分行 西宁市城西区新宁路 4 号810000 1 85 4,332 境外 香港分行 香港夏悫道 12 号-1122 57,176 美国代表处 509MadisonAveune,Suite306, NewYork,NewYork10022,U.S.A - 1 1 2 纽约分行 535MadisonAveune - 1 43 11,540 伦敦代表处 39 Cornhill EC3V 3ND, London,UK - 1 2 2 台北代表处 台北市信义区基隆路一段 333 号-111外派其他 26 - 合计 - - 981 61,327 3,601,787 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 84 第七章 公司治理 7.1 公司治理情况综述 报告期内,本公司股东大会、董事会、监事会以及董事会、监事会各专门委员会各司其责、积 极运作,保障了本公司的合规稳健经营和持续健康发展.报告期内,本公司召开各类会议 29 次. 其中,股东大会 1 次;董事会会议 8 次,董事会专门委员会会议 13 次;监事会会议 5 次,监事会 专门委员会会议 2 次. 本公司通过认真自查,未发现报告期内公司治理实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规 范性文件要求存在差异.本公司不存在公司治理非规范情况,也不存在向大股东、实际控制人提供 未公开信息的情况. 7.2 股东大会召开情况 报告期内,本公司共召开 1 次股东大会.2013 年5月31 日,本公司 2012 年度股东大会在深圳 召开,会议的通知、召集、召开和表决程序均符合《公司法》 、 《公司章程》及香港上市规则的有关 规定.审议议案的相关详情请参阅本公司刊登在《中国证券报》 、 《上海证券报》 、 《证券时报》及上 海证券交易所、香港联交所和本公司网站的日期为 2013 年5月31 日的 2012 年度股东大会决议公 告. 7.3 董事会及其专门委员会会议召开情况 报告期内,本公司召开董事会会议 8 次(其中现场会议 3 次,通讯表决 5 次) ,审议批准议案 44 项,听取专题汇报 6 项.本公司董事会专门委员会召开 13 次会议(其中战略委员会 1 次,提名 委员会 2 次,薪酬与考核委员会 3 次,风险与资本管理委员会 2 次,审计委员会 3 次,关联交易控 制委员会 2 次) ,研究审议议题 34 项,听取专项汇报 16 项. 7.4 监事会及其专门委员会会议召开情况 报告期内,本公司召开监事会会议 5 次(其中现场会议 3 次,通讯表决 2 次) ,审议各类议案 19 项,听取汇报事项 6 项.监事会专门委员会召开 2 次会议,其中提名委员会会议 2 次,审议议案 4 项. 监事会列席董事会现场会议 3 次,出席股东大会 1 次;监事长和监事会监督委员会成员列席董 事会专门委员会会议 4 次,其中战略委员会、审计委员会会议各 1 次,风险与资本管理委员会会议 2 次. 7.5 董事、监事及有关雇员之证券交易 本公司已采纳香港上市规则附录十的《标准守则》所订的标准为本公司董事及监事进行证券交 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 85 易的行为准则.本公司经查询全体董事及监事后,已确认他们于截至 2013 年6月30 日期间一直遵 守上述《标准守则》 . 本公司亦就有关雇员买卖公司证券事宜设定指引,指引内容不比《标准守则》宽松.本公司并 没有发现有关雇员违反指引. 7.6 内部控制 1、内部控制体系 本公司遵循依法、合规、稳健经营的指导思想,依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引、 《商业银行内部控制指引》等法律法规以及上海、香港两地证券交易所的有关要求,建立了由内部 环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五大要素组成的内部控制体系,对本公司各项 经营管理活动进行全过程控制,并在业务实践中不断提升和增强本公司内部控制体系的完整性、合 理性和有效性,以促进本公司稳健经营和长远发展. 2、内控架构及职责 按照相关法律法规要求,本公司建立了较为完善的董事会、监事会、管理层有效制衡、良性互 动的公司治理结构和治理机制.结合内部管理和风险管控的需要,本公司建立了权责清晰、分工明 确、各司其职、各部门、各级管理人员以及全体员工共同参与的内部控制管理架构,总、分行内部 控制委员会负责研究、决策内部控制的重大事项和管理措施;各部门负责各自条线内部控制的建设 和执行;审计部门负责内部控制的监督和评价;所有员工均负有对内部控制各类制度及其实施中重 大信息的主动反馈责任. 3、内控系统及运作情况 报告期内,本公司开展了违规违纪行为和案件风险专项排查活动,印发了《招商银行内控梳理 管理办法》等69 项制度,组织全行开展了合规风险识别与评估工作,全面改造反洗钱系统,并进 一步健全了操作风险、信用风险和市场风险管理,深化新资本协议在集团的实施和应用,内部控制 体系运行有效, 保证了经营活动中与实现内部控制目标的相关风险控制在可承受度之内. 报告期内, 本公司组织总、分行各部门、各级分支机构对 2012 年内部控制状况进行了评价,经本公司董事会 审查,未发现内部控制在完整性、合理性与有效性方面存在重大缺陷. 7.7 遵守香港上市规则声明 报告期内,本公司已应用香港上市规则附录十四之企业管治守则所载原则,并已遵守所有守则 条文及建议常规(如适用) . 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 86 第八章 信息披露索引 公告日期 公告编号 公告名称 2013-01-10 2013-001 第八届董事会第四十一次会议决议公告 2013-03-01 2013-002 2012 年度业绩快报 2013-03-15 H 股公告 召开董事会会议日期 2013-03-26 2013-003 第八届董事会第四十二次会议决议公告 2013-03-28 定期报告 招商银行 2012 年年度报告全文 2013-03-28 公司治理 2012 年度内部控制评价报告 2013-03-28 公司治理 招商银行 2012 年社会责任报告 2013-03-28 公司治理 独立董事意见 2013-03-28 公司治理 招商银行章程(2013 修订) 2013-03-28 公司治理 股东大会议事规则(2013 年修订) 2013-03-28 公司治理 董事会议事规则(2013 年修订) 2013-03-28 公司治理 监事会议事规则(2013 年修订) 2013-03-28 公司治理 2012 年度独立董事述职及相互评价报告 2013-03-28 2013-004 第八届董事会第四十三次会议决议公告 2013-03-28 2013-005 第八届监事会第十八次会议决议公告 2013-03-28 2013-006 关于获准收购招商信诺人寿保险有限公司 50%股权的公告 2013-03-28 公司治理 2012 年度内控审计报告 2013-03-28 公司治理 2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 2013-04-12 2013-007 关于召开 2012 年度股东大会的通知 2013-04-26 定期报告 招商银行 2013 年第一季度报告全文 2013-04-26 2013-008 第八届董事会第四十四次会议决议公告 2013-05-09 2013-009 取消《关于选举招商银行第九届董事会成员的议案》中两项子议案的 公告 2013-05-09 2013-010 关于二〇一二年度股东大会增加提案的公告 2013-05-09 2013-011 关于选举产生第九届监事会职工监事的公告 2013-05-14 2013-012 关于召开 2012 年度股东大会的补充通知 2013-05-14 股东大会文件 2012 年度股东大会文件 2013-05-22 2013-013 第八届董事会第四十六次会议决议公告 2013-05-22 2013-014 第八届监事会第二十次会议决议公告 2013-05-31 2013-015 二一二年度股东大会决议公告 2013-05-31 股东大会文件 招商银行 2012 年度股东大会法律意见书 2013-05-31 2013-016 第九届董事会第一次会议决议公告 2013-05-31 2013-017 第九届监事会第一次会议决议公告 2013-06-03 2013-018 A 股2012 年度利润分配方案实施公告 2013-06-03 H 股公告 支付末期股息 2013-06-04 2013-019 关于增持招商基金股权获中国银监会批复的公告 2013-06-21 2013-020 2012 年度报告补充公告 2013-06-26 H 股公告 须予披露交易 以上披露信息刊登在本公司指定的信息披露报纸、上海证券交易所网站及本公司网站.请在上 海证券交易所网站-上市公司公告栏目中,输入本公司A 股代码"600036"查询;或在本公司网站- 投资者关系-公司公告栏目查询. 招商银行 2013 年半年度报告(A 股) 87 第九章 备查文件 9.1 载有本公司董事、高级管理人员签名的半年度报告正本; 9.2 载有法定代表人、主要负责人、财务负责人、财务机构负责人签名并盖章的财务报表; 9.3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件; 9.4 在香港联交所披露的中期报告; 9.5《招商银行股份有限公司章程》 . 第十章 财务报告(见附件) 附件一 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 1 未经审计合并资产负债表 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示) 2013 年2012 年 附注 6 月30 日12 月31 日 (重述) 资产 现金 13,221 12,719 贵金属 2,219 23 存放中央银行款项 4 470,489 458,673 存放同业和其它金融机构款项 5 49,695 280,870 拆出资金 6 96,947 103,420 买入返售金融资产 7 426,088 106,965 贷款和垫款 8 2,052,599 1,863,325 应收利息 9 16,686 13,009 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 10 22,613 25,489 衍生金融资产 42(b) 4,890 1,975 可供出售金融资产 11 304,309 284,696 长期股权投资 12 1,104 1,103 持有至到期投资 13 196,841 175,417 应收款项类投资 14 88,502 32,221 固定资产 15 19,703 19,287 投资性房地产 16 1,610 1,638 无形资产 17 2,897 2,851 商誉 18 9,598 9,598 递延所得税资产 19 5,062 4,993 其他资产 25,556 9,827 资产合计 3,810,629 3,408,099 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 2 未经审计合并资产负债表 (续) (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示) 2013 年2012 年 附注 6 月30 日12 月31 日 (重述) 负债 同业和其它金融机构存放款项 21 350,117 258,692 拆入资金 22 117,790 109,815 卖出回购金融资产款 23 132,570 157,953 客户存款 24 2,797,578 2,532,444 应付利息 27,051 24,065 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 25 28,807 6,854 衍生金融负债 42(b) 12,322 2,745 应付债券 26 88,784 77,111 应付职工薪酬 4,140 4,056 应交税费 7,377 6,679 递延所得税负债 19 787 813 其他负债 30,808 26,471 负债合计 3,598,131 3,207,698 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 3 未经审计合并资产负债表(续) (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示) 2013 年2012 年 附注 6 月30 日12 月31 日 (重述) 股东权益 股本 27 21,577 21,577 资本公积 37,181 37,545 其中:投资重估储备 (327) 37 套期储备 (298) (261) 盈余公积 18,618 18,618 法定一般准备 39,361 39,195 未分配利润 97,431 84,919 其中:建议分派股利 28(b) - 13,593 外币报表折算差额 (1,527) (1,265) 归属于本行股东权益合计 212,343 200,328 少数股东权益 155 73 股东权益合计 212,498 200,401 股东权益及负债合计 3,810,629 3,408,099 此财务报表已于二零一三年八月十六日获董事会批准. 傅育宁 田惠宇 李浩 周松 (公司盖章) 法定代表人 主要负责人 分管财务常务副行长 计划财务部总经理 (签名和盖章)(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 20 页至第 128 页的财务报表附注是本财务报表的组成部分. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 4 未经审计资产负债表 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示) 2013 年2012 年 附注 6 月30 日12 月31 日 资产 现金 12,826 12,122 贵金属 2,219 23 存放中央银行款项 4 467,800 454,498 存放同业和其它金融机构款项 5 42,789 274,614 拆出资金 6 77,624 85,981 买入返售金融资产 7 426,088 106,965 贷款和垫款 8 1,880,588 1,720,403 应收利息 9 15,837 12,346 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 10 19,121 22,058 衍生金融资产 42(b) 4,633 1,866 可供出售金融资产 11 288,058 274,370 长期股权投资 12 35,284 35,292 持有至到期投资 13 193,285 172,994 应收投资款项 14 89,589 33,426 固定资产 15 16,210 15,592 投资性房地产 16 369 325 无形资产 17 1,845 1,760 递延所得税资产 19 4,905 4,838 其他资产 22,717 8,171 资产合计 3,601,787 3,237,644 负债 同业和其它金融机构存放款项 21 344,566 253,134 拆入资金 22 56,400 66,431 卖出回购金融资产款 23 132,570 157,753 客户存款 24 2,683,775 2,426,474 应付利息 25,961 23,281 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 25 28,221 6,355 衍生金融负债 42(b) 11,729 2,673 应付债券 26 71,351 69,083 应付职工薪酬 3,898 3,766 应交税费 6,883 6,401 其他负债 21,381 18,009 负债合计 3,386,735 3,033,360 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 5 未经审计资产负债表(续) (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示) 2013 年2012 年 附注 6 月30 日12 月31 日 股东权益 股本 27 21,577 21,577 资本公积 46,297 46,620 其中:投资重估储备 (369) (46) 套期储备 (298) (261) 盈余公积 18,618 18,618 法定一般准备 38,849 38,849 未分配利润 90,009 78,881 其中:建议分派股利 28(b) - 13,593 股东权益合计 215,052 204,284 股东权益及负债合计 3,601,787 3,237,644 此财务报表已于二零一三年八月十六日获董事会批准. 傅育宁 田惠宇 李浩 周松 (公司盖章) 法定代表人 主要负责人 分管财务常务副行长 计划财务部总经理 (签名和盖章)(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 20 页至第 128 页的财务报表附注是本财务报表的组成部分. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 6 未经审计合并利润表 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示) 截至 6 月30 日止 6 个月期间 附注 2013 年2012 年 (重述) 营业收入 利息收入 29 80,383 73,819 利息支出 30 (32,942) (30,178) 净利息收入 47,441 43,641 手续费及佣金收入 31 15,083 10,411 手续费及佣金支出 (919) (679) 净手续费及佣金收入 14,164 9,732 公允价值变动净收益/(损失) 32 (429) 265 投资净收益 33 1,757 2,395 其中:对联营公司的投资收益 17 18 对合营公司的投资收益 9 9 汇兑净收益 714 836 其他业务收入 34 410 250 其它净收入 2,452 3,746 营业收入合计 64,057 57,119 营业支出 营业税及附加 (4,116) (3,749) 业务及管理费 35 (20,122) (18,397) 保险申索准备 (167) (150) 资产减值损失 36 (4,959) (4,144) 营业支出合计 (29,364) (26,440) 营业利润 34,693 30,679 加:营业外收入 178 167 减:营业外支出 (23) (25) 利润总额 34,848 30,821 减:所得税费用 37 (8,582) (7,448) 净利润 26,266 23,373 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 7 未经审计合并利润表(续) (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示) 截至 6 月30 日止 6 个月期间 附注 2013 年2012 年 (重述) 归属于本行股东的净利润 26,271 23,374 少数股东损益 (5) (1) 每股收益 基本每股收益(元) 39 1.22 1.08 稀释每股收益(元) 39 1.22 1.08 本期其他综合收益 38 (663) 2,047 本期综合收益总额 25,603 25,420 归属于本行股东的综合收益总额 25,608 25,421 归属于少数股东的综合收益总额 (5) (1) 此财务报表已于二零一三年八月十六日获董事会批准. 傅育宁 田惠宇 李浩 周松 (公司盖章) 法定代表人 主要负责人 分管财务常务副行长 计划财务部总经理 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 20 页至第 128 页的财务报表附注是本财务报表的组成部分. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 8 未经审计利润表 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示) 截至 6 月30 日止 6 个月期间 附注 2013 年2012 年 营业收入 利息收入 29 76,717 70,653 利息支出 30 (30,993) (28,462) 净利息收入 45,724 42,191 手续费及佣金收入 31 14,110 9,760 手续费及佣金支出 (871) (644) 净手续费及佣金收入 13,239 9,116 公允价值变动净收益/(损失) 32 (443) 247 投资净收益 33 1,720 2,331 其中:对联营公司的投资收益 16 17 汇兑净收益 574 705 其它净收入 1,851 3,283 营业收入合计 60,814 54,590 营业支出 营业税及附加 (4,044) (3,675) 业务及管理费 35 (19,272) (17,626) 资产减值损失 36 (4,724) (3,956) 营业支出合计 (28,040) (25,257) 营业利润 32,774 29,333 加:营业外收入 110 68 减:营业外支出 (23) (24) 利润总额 32,861 29,377 减:所得税费用 37 (8,140) (7,143) 净利润 24,721 22,234 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 9 未经审计利润表(续) (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示) 本期其他综合收益 38 (360) 1,826 本期综合收益总额 24,361 24,060 此财务报表已于二零一三年八月十六日获董事会批准. 傅育宁 田惠宇 李浩 周松 (公司盖章) 法定代表人 主要负责人 分管财务常务副行长 计划财务部总经理 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 20 页至第 128 页的财务报表附注是本财务报表的组成部分. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 10 未经审计合并股东权益变动表 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 截至 2013 年6月30 日止 6 个月期间 归属于本行股东权益 其中:投资 法定 未分配 其中:建议 外币报表 少数 附注 股本 资本公积 重估储备 套期储备 盈余公积 一般准备 利润 分派股利 折算差额 小计 股东权益 合计 于2013 年1月1日21,577 37,545 37 (261) 18,618 39,195 85,025 13,593 (1,265) 200,434 73 200,507 会计政策变更 106) - - (106) - (106) 于2013 年1月1日21,577 37,545 37 (261) 18,618 39,195 84,919 13,593 (1,265) 200,328 73 200,401 本期增减变动金额 - (364) (364) (37) - 166 12,512 (13,593) (262) 12,015 82 12,097 (一)净利润 26,271 - - 26,271 (5) 26,266 (二)其他综合收益 38 - (364) (364) (37)262) (663) - (663) 本年综合收益总额 - (364) (364) (37) - - 26,271 - (262) 25,608 (5) 25,603 (三)因股东变化引起的股 东权益变化 1.设立非全资子公司 87 87 (四)利润分配 1.提取法定一般准备 166 (166) 2.分派 2012 年度股利 28(a)13,593) (13,593) - (13,593) - (13,593) 于2013 年6月30 日21,577 37,181 (327) (298) 18,618 39,361 97,431 - (1,527) 212,343 155 212,498 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 11 未经审计合并股东权益变动表 (续) (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 截至 2012 年6月30 日止 6 个月期间 归属于本行股东权益(重述) 其中:投资 法定 未分配 其中:建议 外币报表 少数 附注 股本 资本公积 重估储备 套期储备 盈余公积 一般准备 利润 分派股利 折算差额 小计 股东权益 合计 于2012 年1月1日21,577 37,665 157 278 14,325 18,794 73,508 9,062 (1,150) 164,997 13 165,010 会计政策变更 131) - 3 (128) - (128) 于2012 年1月1日21,577 37,665 157 278 14,325 18,794 73,377 9,062 (1,147) 164,869 13 164,882 本期增减变动金额 - 1,918 1,918 (47) - 38 14,289 (9,062) 161 16,359 2 16,361 (一)净利润 23,374 - - 23,374 (1) 23,373 (二)其他综合收益 38 - 1,918 1,918 (47) - - 15 - 161 2,047 - 2,047 本年综合收益总额 - 1,918 1,918 (47) - - 23,389 - 161 25,421 (1) 25,420 (三)收购及处置少数股东 权益净损益 3 3 (四)利润分配 1.提取法定一般准备 38 (38) 2.分派 2011 年度股利 28(a)9,062) (9,062) - (9,062) - (9,062) 于2012 年6月30 日21,577 39,583 2,075 231 14,325 18,832 87,666 - (986) 181,228 15 181,243 此财务报表已于二零一三年八月十六日获董事会批准. 傅育宁 田惠宇 李浩 周松 (公司盖章) 法定代表人 主要负责人 分管财务常务副行长 计划财务部总经理 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 20 页至第 128 页的财务报表附注是本财务报表的组成部分. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 12 未经审计股东权益变动表 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 截至 2013 年6月30 日止 6 个月期间 其中:投资 法定 未分配 其中:建议 附注 股本 资本公积 重估储备 套期储备 盈余公积 一般准备 利润 分派股利 合计 于2013 年1月1日21,577 46,620 (46) (261) 18,618 38,849 78,881 13,593 204,284 本期增减变动金额 - (323) (323) (37) - - 24,721 (13,593) 10,768 (一)净利润 24,721 - 24,721 (二)其他综合收益 38 - (323) (323) (37)360) 本期综合收益总额 - (323) (323) (37) - - 24,721 - 24,361 (三)利润分配 1.提取法定一般准备 2.分派 2012 年度股利 28(a)13,593) (13,593) (13,593) 于2013 年6月30 日21,577 46,297 (369) (298) 18,618 38,849 90,009 - 215,052 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 13 未经审计股东权益变动表 (续) (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 截至 2012 年6月30 日止 6 个月期间 其中:投资 法定 未分配 其中:建议 附注 股本 资本公积 重估储备 套期储备 盈余公积 一般准备 利润 分派股利 合计 于2012 年1月1日21,577 46,796 130 278 14,325 18,571 69,581 9,062 171,128 本期增减变动金额 - 1,873 1,873 (47) - - 13,172 (9,062) 14,998 (一)净利润 22,234 - 22,234 (二)其他综合收益 38 - 1,873 1,873 (47)1,826 本期综合收益总额 - 1,873 1,873 (47) - - 22,234 - 24,060 (三)利润分配 1.提取法定一般准备 2.分派 2011 年度股利 28(a)9,062) (9,062) (9,062) 于2012 年6月30 日21,577 48,669 2,003 231 14,325 18,571 82,753 - 186,126 此财务报表已于二零一三年八月十六日获董事会批准. 傅育宁 田惠宇 李浩 周松 (公司盖章) 法定代表人 主要负责人 分管财务常务副行长 计划财务部总经理 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 20 页至第 128 页的财务报表附注是本财务报表的组成部分. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 14 未经审计合并现金流量表 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 截至 6 月30 日止 1—6 月期间 附注 2013 年2012 年 经营活动产生的现金流量 客户存款净增加额 264,940 236,376 存放中央银行净减少额 3,568 - 同业和其他金融机构存放款项净增加额 91,425 106,807 同业拆入资金及卖出回购金融资产款净增加额 - 125,718 收回以前年度核销贷款净额 34 30 收取利息、手续费及佣金的现金 87,066 78,877 收到其他与经营活动有关的现金 3,268 2,682 经营活动现金流入小计 450,301 550,490 贷款及垫款净增加 (194,033) (143,562) 拆出资金及买入返售金融资产净增加额 (222,676) (56,906) 存放中央银行净增加额 - (31,288) 存放同业和其他金融机构款项净增加额 (13,624) (6,811) 同业拆入资金及卖出回购金融资产款净减少额 (17,212) - 支付利息、手续费及佣金的现金 (21,331) (25,488) 支付给职工以及为职工支付的现金 (12,414) (7,890) 支付的所得税费及其他各项税费 (12,000) (11,702) 支付其他与经营活动有关的现金 (6,648) (8,413) 经营活动现金流出小计 (499,938) (292,060) 经营活动产生的现金流量净额 40(a) (49,637) 258,430 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 15 未经审计合并现金流量表(续) (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 截至 6 月30 日止 1—6 月期间 附注 2013 年2012 年 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 372,657 442,555 取得投资收益收到的现金 7,630 7,375 处置固定资产和其他资产所收到的现金 20 6 合营公司偿还贷款 - 2 投资活动现金流入小计 380,307 449,938 投资支付的现金 (452,880) (497,161) 购建固定资产和其他资产所支付的现金 (2,174) (1,519) 投资活动现金流出小计 (455,054) (498,680) 投资活动产生的现金流量净额 (74,747) (48,742) 筹资活动产生的现金流量 发行存款证 19,520 12,230 发行长期债券 2,000 20,000 吸收少数股东权益收到的现金 87 3 筹资活动产生的现金流入小计 21,607 32,233 偿还已到期债务支付的现金 (6,619) (12,382) 支付的发行债券利息 (1,013) (92) 发行长期债券支付的费用 - (31) 分配股利或利润支付的现金 (11,396) (7,575) 筹资活动产生的现金流出小计 (19,028) (20,080) 筹资活动产生的现金流量净额 2,579 12,153 汇率变动对现金的影响额 (886) 382 现金及现金等价物净增加 40(c) (122,691) 222,223 加:期初现金及现金等价物 452,855 219,151 期末现金及现金等价物 40(b) 330,164 441,374 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 16 未经审计合并现金流量表 (续) (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 此财务报表已于二零一三年八月十六日获董事会批准. 傅育宁 田惠宇 李浩 周松 (公司盖章) 法定代表人 主要负责人 分管财务常务副行长 计划财务部总经理 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 20 页至第 128 页的财务报表附注是本财务报表的组成部分. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 17 未经审计现金流量表 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 截至 6 月30 日止 1—6 月期间 附注 2013 年2012 年 经营活动产生的现金流量 客户存款净增加额 257,301 228,792 存放中央银行净减少额 3,855 - 同业和其他金融机构存放款项净增加额 91,432 133,453 同业拆入资金及卖出回购金融资产款净增加额 - 91,220 收回以前年度核销贷款净额 23 29 收取利息、手续费及佣金的现金 85,048 76,997 收到其他与经营活动有关的现金 2,813 403 经营活动现金流入小计 440,472 530,894 贷款和垫款净增加 (160,185) (123,840) 拆出资金及买入返售金融资产净增加额 (216,760) (56,465) 存放中央银行净增加额 - (30,995) 存放同业和其他金融机构款项净增加额 (13,805) (6,615) 同业拆入资金及卖出回购金融资产款净减少额 (35,214) - 支付利息、手续费及佣金的现金 (29,184) (23,825) 支付给职工以及为职工支付的现金 (12,166) (7,508) 支付的所得税费及其他各项税费 (11,693) (11,366) 支付其他与经营活动有关的现金 (2,200) (14,265) 经营活动现金流出小计 (481,207) (274,879) 经营活动产生的现金流量净额 40(a) (40,735) 256,015 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 18 未经审计现金流量表(续) (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 截至 6 月30 日止 1—6 月期间 附注 2013 年2012 年 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 369,299 442,487 取得投资收益收到的现金 7,461 5,190 处置固定资产和其他资产所收到的现金 19 4 投资活动现金流入小计 376,779 447,681 投资支付的现金 (444,020) (496,800) 对子公司增资支付的现金 - (2,000) 购建固定资产和其他资产所支付的现金 (2,166) (970) 投资活动现金流出小计 (446,186) (499,770) 投资活动产生的现金流量净额 (69,407) (52,089) 筹资活动产生的现金流量 发行长期债券 - 20,000 发行存款证 8,250 3,247 筹资活动产生的现金流入小计 8,250 23,247 偿还已到期债务支付的现金 (2,854) (3,169) 支付的发行债券利息 (908) (50) 长期债券发行费用 - (31) 分配股利或利润支付的现金 (11,396) (7,575) 筹资活动产生的现金流出小计 (15,158) (10,825) 筹资活动产生的现金流量净额 (6,908) 12,422 汇率变动对现金的影响额 (988) 354 现金及现金等价物净增加 40(c) (118,038) 216,702 加:期初现金及现金等价物 436,259 200,941 期末现金及现金等价物 40(b) 318,221 417,643 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 19 未经审计现金流量表 (续) (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 此财务报表已于二零一三年八月十六日获董事会批准. 傅育宁 田惠宇 李浩 周松 (公司盖章) 法定代表人 主要负责人 分管财务常务副行长 计划财务部总经理 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 20 页至第 128 页的财务报表附注是本财务报表的组成部分. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 20 1 银行简介 招商银行股份有限公司( "本行" )是于中国深圳注册成立的商业银行.经中国证券监督管理委员会 (以下简称"证监会") 批准,本行 A 股于二零零二年四月九日在上海证券交易所上市. 本行的 H 股已于二零零六年九月二十二日在香港联合交易所有限公司 (以下简称 "香港联交所" ) 的 主板上市. 于二零一三年六月三十日,纳入本行合并财务报表范围的子公司如下: 经济性质 公司名称 注册地址 注册资本 投资比例 主营业务 或类型 百万元 招银国际金融 香港 港币 250 100% 财务咨询 有限公司 有限公司 服务 招银金融租赁 有限公司 上海 人民币 4,000 100% 融资租赁 有限公司 永隆银行 有限公司 香港 港币 1,161 100% 银行业务 有限公司 招银国际金融有限公司( "招银国际" )原名为"江南财务有限公司" ,为本行经中国人民银行银复 [1998] 405 号文批准成立的全资子公司,并根据中国人民银行银复 [2002] 30 号的批复,于二零零二 年二月二十二日正式更名为招银国际金融有限公司. 招银金融租赁有限公司 ("招银租赁") 为本行经中国银行业监督管理委员会 ("银监会") 银监复 [2008] 110 号批准设立的全资子公司,于二零零八年四月正式开业. 永隆银行有限公司 ("永隆银行") 为本行于二零零八年通过协议收购,并于二零零九年一月十五 日成为本行全资附属公司,同时永隆银行已于二零零九年一月十六日起撤回其于香港联交所的上市 地位. 本行及其子公司( "本集团" )的主要业务为提供公司及个人银行服务、从事资金业务,并提供资产 管理、信托及其他金融服务. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 21 2 财务报表编制基础及会计政策 合并财务报表的合并范围包括本行及所属子公司("本集团"),以及本集团所持有的联营公司的 权益.本集团编制的财务报表是根据中华人民共和国财政部 (以下简称"财政部") 于2006年2月15 日颁布的 《企业会计准则—— 基本准则》 和38项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定 (以下合称"企业会计准则" ) 的要求,真实、完整地反映了本 集团及本行的财务状况、经营成果以及现金流量.此外,本集团的财务报表同时在重大方面符合证 监会颁布的有关上市公司财务报表及附注披露的相关规定. 除以下说明外,本集团报告期内所采用的会计政策均与 2012 年年度财务报告所采用的会计政策一 致. 本集团参加多项退休保险计划,其中本行所属子公司永隆银行参加的退休保险计划含有界定福利安 排.2013 年起正式实施的修订后《国际会计准则》第19 号"雇员福利"对界定福利计划进行了多 项修订, 其中包括删除区间法,即允许在员工预期剩余平均服务年限中递延确认与界定福利计划有关 的精算收益或亏损的方法,将其改为所有精算利得和损失立即在综合收益中予以确认.本集团采纳 了经修订的《国际会计准则》第19 号,改变有关界定福利计划的会计政策,为此追溯调整了 2012 年度合并资产负债表及截至 2012 年6月30 日止 6 个月的合并利润表,比较数字如下: 调整前 调整数 调整后 于2012 年1月1日的 合并资产负债表 其他资产 7,146 (153) 6,993 递延所得税资产 4,337 5 4,342 资产合计 2,794,971 (148) 2,794,823 递延所得税负债 864 (20) 844 负债合计 2,629,961 (20) 2,629,941 未分配利润 73,508 (131) 73,377 外币报表折算差 (1,150) 3 (1,147) 归属于本行股东权益合计 164,997 (128) 164,869 股东权益合计 165,010 (128) 164,882 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 22 2 财务报表编制基础及会计政策(续) 调整前 调整数 调整后 于2012 年12 月31 日的 合并资产负债表 其他资产 9,953 (126) 9,827 递延所得税资产 4,987 6 4,993 资产合计 3,408,219 (120) 3,408,099 递延所得税负债 827 (14) 813 负债合计 3,207,712 (14) 3,207,698 未分配利润 85,025 (106) 84,919 归属于本行股东权益合计 200,434 (106) 200,328 股东权益合计 200,507 (106) 200,401 截至 2012 年6月30 日止 6 个月的合并利润表 业务及管理费 18,393 4 18,397 所得税费用 7,449 (1) 7,448 净利润 23,376 (3) 23,373 归属于本行股东净利润 23,377 (3) 23,374 本期其他综合收益 2,035 12 2,047 归属于本行股东的 综合收益总额 25,412 9 25,421 本期综合收益总额 25,411 9 25,420 上述会计政策的修订不会对本集团造成重大影响. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 23 3 税项 本行适用的税项及税率如下: (a) 营业税 按2009 年1月1日起施行的《中华人民共和国营业税暂行条例》 ,中国境内金融保险行业的营业税 率按 5% 计缴. (b) 城建税 按营业税的 7% 计缴. (c) 教育费附加 按营业税的 3%—5% 计缴. (d)所得税 中国境内:按2008 年1月1日施行的《中华人民共和国企业所得税法》 、 《国务院明确企业所得税优 惠政策过渡办法》有关规定,2013 年本行在经济特区内、外的各项业务所得 (包括离岸金融业务所 得)按25% 计缴. 中国境外:境外分支机构、子公司的税项以相关地区适用的现行税率计算. (e) 企业所得税汇算清缴 本行按照国家税务总局关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》(国家税务总局公 告2012 年第 57 号)公告的规定, 实行 "统一计算、 分级管理、 就地预缴、 汇总清算、 财政调库" 的 企业所得税征收管理办法. 根据《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》的规定,预缴时,先由总机构统一计算全部 应纳所得税额,然后按照第六条规定的比例和第十五条规定的三因素及其权重,向总机构和分支机 构分摊就地预缴的企业所得税款.汇缴时,企业年度应缴应退税额采用各分支机构汇算清缴所属年 度的三因素计算确定,并分别由总机构和分支机构就地办理税款缴库或退库. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 24 4 存放中央银行款项 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 法定存款准备金(注1) 404,608 407,897 402,976 406,520 超额存款准备金(注2) 63,470 48,086 62,413 45,288 财政存款 2,411 2,690 2,411 2,690 470,489 458,673 467,800 454,498 注1:法定存款准备金为按规定向中国人民银行缴存的存款准备金,此款项不能用于日常业务.于二 零一三年六月三十日, 缴存比率为人民币存款 18% 及外币存款 5% (二零一二年十二月三十一日: 人 民币存款 18% 及外币存款 5%) .存款范围包括机关团体存款、财政预算外存款、零售存款、企业 存款及委托业务负债项目轧减资产项目后的贷方余额. 注2:超额存款准备金包含存放于中国人民银行以及境外中央银行用于资金清算的款项. 5 存放同业和其他金融机构款项 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 存放同业 ? 境内 38,779 260,688 33,204 255,364 ? 境外 10,809 20,065 9,478 19,133 存放其他金融机构 ? 境内 161 183 161 183 49,749 280,936 42,843 274,680 减: 减值准备 (54) (66) (54) (66) 存放同业和其他金融机构款项净额 49,695 280,870 42,789 274,614 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 25 6 拆出资金 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 拆放 ? 境内同业 42,153 24,561 31,405 21,803 ? 境外同业 20,416 39,374 11,841 24,693 ? 境内其他金融机构 34,392 39,514 34,392 39,514 96,961 103,449 77,638 86,010 减: 减值准备 (14) (29) (14) (29) 96,947 103,420 77,624 85,981 7 买入返售金融资产 (a) 按性质分类 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 买入返售金融资产 - 同业 415,333 93,482 415,333 93,482 - 其他金融机构 10,755 13,483 10,755 13,483 426,088 106,965 426,088 106,965 (b) 按资产类型分析 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 证券 177,902 91,898 177,902 91,898 票据 135,705 935 135,705 935 贷款 429 532 429 532 信托受益权 103,811 13,600 103,811 13,600 资产管理计划 8,241 - 8,241 - 426,088 106,965 426,088 106,965 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 26 8 贷款和垫款 (a) 贷款和垫款分类 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 企业贷款和垫款 -贷款 1,278,770 1,152,837 1,128,869 1,033,545 -票据贴现 66,680 64,842 58,311 55,097 其中:银行承兑汇票 63,162 62,554 55,507 52,809 商业承兑汇票 3,518 2,288 2,804 2,288 零售贷款和垫款 -信用卡贷款 123,513 106,519 123,273 106,189 -个人住房贷款 314,268 335,746 306,818 328,131 -个人经营性贷款 260,088 182,012 255,112 177,139 -其他个人贷款 54,759 62,507 52,444 60,441 贷款和垫款总额 2,098,078 1,904,463 1,924,827 1,760,542 减:减值准备 ? 以个别方式评估 (5,743) (4,995) (5,666) (4,921) ? 以组合方式评估 (39,736) (36,143) (38,573) (35,218) (45,479) (41,138) (44,239) (40,139) 贷款和垫款净额 2,052,599 1,863,325 1,880,588 1,720,403 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 27 8 贷款和垫款(续) (b) 客户贷款和垫款分析 (i) 按行业或品种 本集团 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 金额 比例 金额 比例 % % 制造业 401,206 19 364,904 19 批发及零售业 290,825 14 223,672 12 交通运输、仓储和邮政业 142,040 7 143,051 7 房地产业 105,572 5 108,453 6 电力、热力、燃气及水的生产和供应业 82,634 4 81,300 4 建筑业 66,645 3 60,725 3 采矿业 60,459 3 54,645 3 租赁和商务服务业 33,910 2 32,067 2 水利、环境和公共设施管理业 28,087 1 29,208 2 信息传输、软件和信息技术服务业 13,890 1 11,921 1 其他 53,502 2 42,891 2 企业贷款和垫款 1,278,770 61 1,152,837 61 票据贴现 66,680 3 64,842 3 信用卡贷款 123,513 6 106,519 6 个人住房贷款 314,268 15 335,746 18 个人经营性贷款 260,088 12 182,012 9 其他个人贷款 54,759 3 62,507 3 零售贷款和垫款 752,628 36 686,784 36 贷款和垫款总额 2,098,078 100 1,904,463 100 减: 减值准备 ? 以个别方式评估 (5,743) (4,995) ? 以组合方式评估 (39,736) (36,143) (45,479) (41,138) 贷款和垫款净值 2,052,599 1,863,325 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 28 8 贷款和垫款(续) (b) 客户贷款和垫款分析(续) (i) 按行业或品种 (续) 本行 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 金额 比例 金额 比例 % % 制造业 369,796 19 341,223 19 批发及零售业 268,334 14 208,670 12 交通运输、仓储和邮政业 125,302 7 131,230 7 房地产业 79,118 4 80,460 4 建筑业 62,238 3 56,670 3 电力、热力、燃气及水的生产和供应业 62,173 3 65,908 4 采矿业 49,519 3 45,623 3 租赁和商务服务业 31,462 2 30,653 2 水利、环境和公共设施管理业 27,716 1 28,784 2 信息传输、软件和信息技术服务业 13,487 1 11,425 1 其他 39,724 2 32,899 2 企业贷款和垫款 1,128,869 59 1,033,545 59 票据贴现 58,311 3 55,097 3 信用卡贷款 123,273 6 106,189 6 个人住房贷款 306,818 16 328,131 19 个人经营性贷款 255,112 13 177,139 10 其他个人贷款 52,444 3 60,441 3 零售贷款和垫款 737,647 38 671,900 38 贷款和垫款总额 1,924,827 100 1,760,542 100 减: 减值准备 ? 以个别方式评估 (5,666) (4,921) ? 以组合方式评估 (38,573) (35,218) (44,239) (40,139) 贷款和垫款净值 1,880,588 1,720,403 注:本公司于 2013 年1月起实施国民经济行业分类标准(GT/T4754-2011) ,并对 2012 年12 月31 日数据按照新标准进行追溯调整. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 29 8 贷款和垫款(续) (b) 客户贷款和垫款分析(续) (ii) 按地区 本集团 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 金额 比例 金额 比例 % % 总行 201,438 10 176,736 9 长江三角洲地区 421,036 20 401,335 21 环渤海地区 302,786 14 282,158 15 珠江三角洲及海西地区 327,478 16 302,650 16 东北地区 118,133 6 104,387 5 中部地区 230,365 11 209,435 11 西部地区 271,700 13 249,786 13 境外 51,891 2 34,055 2 附属机构 173,251 8 143,921 8 贷款和垫款总额 2,098,078 100 1,904,463 100 本行 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 金额 比例 金额 比例 % % 总行 201,438 10 176,736 10 长江三角洲地区 421,036 22 401,335 23 环渤海地区 302,786 16 282,158 16 珠江三角洲及海西地区 327,478 17 302,650 17 东北地区 118,133 6 104,387 6 中部地区 230,365 12 209,435 12 西部地区 271,700 14 249,786 14 境外 51,891 3 34,055 2 贷款和垫款总额 1,924,827 100 1,760,542 100 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 30 8 贷款和垫款 (续) (b) 客户贷款和垫款分析(续) (iii) 按担保方式 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 信用贷款 418,259 393,596 401,994 379,473 保证贷款 468,783 457,914 453,563 444,384 抵押贷款 883,975 807,496 783,646 722,152 质押贷款 260,381 180,615 227,313 159,436 2,031,398 1,839,621 1,866,516 1,705,445 票据贴现 66,680 64,842 58,311 55,097 贷款和垫款总额 2,098,078 1,904,463 1,924,827 1,760,542 (c) 贷款减值准备变动表 本集团 截至 2013 年6月30 日止 6 个月期间 按组合 已减值贷款和垫款减值准备 方式评估的 其减值 其减值 贷款和垫款 准备按组合 准备按个别 减值准备 方式评估 方式评估 总额 于1月1日余额 34,202 1,941 4,995 41,138 本期计提 (附注 36) -在利润表中计提的减值准备 3,145 644 1,552 5,341 -在利润表中转回的减值准备 (7) - (359) (366) 本期核销 - (161) (287) (448) 已减值贷款和垫款折现回拨 - (1) (166) (167) 收回以前年度核销贷款和垫款 - 10 22 32 汇率变动 (37) - (14) (51) 于6月30 日余额 37,303 2,433 5,743 45,479 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 31 8 贷款和垫款 (续) (c) 贷款减值准备变动表(续) 本集团 截至 2012 年12 月31 日止年度 按组合 已减值贷款和垫款减值准备 方式评估的 其减值 其减值 贷款和垫款 准备按组合 准备按个别 减值准备 方式评估 方式评估 总额 于1月1日余额 30,190 1,389 5,125 36,704 本年计提 -在利润表中计提的减值准备 4,046 707 1,523 6,276 -在利润表中转回的减值准备 (17) (1) (767) (785) 本年核销 - (168) (723) (891) 已减值贷款和垫款折现回拨 - (1) (214) (215) 收回以前年度核销贷款和垫款 - 15 50 65 本年净转入 - - 13 13 汇率变动 (17) - (12) (29) 于12 月31 日余额 34,202 1,941 4,995 41,138 本行 截至 2013 年6月30 日止 6 个月期间 按组合 已减值贷款和垫款减值准备 方式评估的 其减值 其减值 贷款和垫款 准备按组合 准备按个别 减值准备 方式评估 方式评估 总额 于1月1日余额 33,277 1,941 4,921 40,139 本期计提 (附注 36) -在利润表中计提的减值准备 2,904 641 1,531 5,076 -在利润表中转回的减值准备 - - (335) (335) 本期核销 - (159) (285) (444) 已减值贷款和垫款折现回拨 - - (166) (166) 收回以前年度核销贷款和垫款 - 9 13 22 汇率变动 (40) - (13) (53) 于6月30 日余额 36,141 2,432 5,666 44,239 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 32 8 贷款和垫款 (续) (c) 贷款减值准备变动表(续) 本行 截至 2012 年12 月31 日止年度 按组合 已减值贷款和垫款减值准备 方式评估的 其减值 其减值 贷款和垫款 准备按组合 准备按个别 减值准备 方式评估 方式评估 总额 于1月1日余额 29,572 1,389 5,018 35,979 本年计提 -在利润表中计提的减值准备 3,721 701 1,485 5,907 -在利润表中转回的减值准备 - - (737) (737) 本年核销 - (163) (686) (849) 已减值贷款和垫款折现回拨 - - (211) (211) 收回以前年度核销贷款和垫款 - 14 50 64 本年净转入 - - 13 13 汇率变动 (16) - (11) (27) 于12 月31 日余额 33,277 1,941 4,921 40,139 (d) 已逾期的贷款和垫款 本集团 2013 年6月30 日 逾期 逾期 1 年 逾期 3 个月 以上至 逾期 3 个月以内 至1年3年以内 3 年以上 合计 信用贷款 4,065 537 479 356 5,437 保证贷款 2,208 2,297 1,176 1,417 7,098 抵押贷款 9,209 3,388 2,139 1,282 16,018 质押贷款 291 322 36 295 944 合计 15,773 6,544 3,830 3,350 29,497 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 33 8 贷款和垫款 (续) (d) 已逾期的贷款和垫款(续) 本集团 2012 年12 月31 日 逾期 逾期 1 年 逾期 3 个月 以上至 逾期 3 个月以内 至1年3年以内 3 年以上 合计 信用贷款 2,616 400 390 455 3,861 保证贷款 864 1,461 475 1,753 4,553 抵押贷款 7,326 2,576 1,142 1,342 12,386 质押贷款 181 113 9 297 600 合计 10,987 4,550 2,016 3,847 21,400 本行 2013 年6月30 日 逾期 逾期 1 年 逾期 3 个月 以上至 逾期 3 个月以内 至1年3年以内 3 年以上 合计 信用贷款 4,042 536 479 356 5,413 保证贷款 2,190 2,297 1,176 1,417 7,080 抵押贷款 7,441 3,197 2,083 1,282 14,003 质押贷款 225 323 35 295 878 合计 13,898 6,353 3,773 3,350 27,374 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 34 8 贷款和垫款 (续) (d) 已逾期的贷款和垫款(续) 本行 2012 年12 月31 日 逾期 逾期 1 年 逾期 3 个月 以上至 逾期 3 个月以内 至1年3年以内 3 年以上 合计 信用贷款 2,600 399 387 455 3,841 保证贷款 851 1,461 475 1,753 4,540 抵押贷款 5,478 2,490 1,140 1,342 10,450 质押贷款 109 113 9 297 528 合计 9,038 4,463 2,011 3,847 19,359 上述逾期贷款中,于资产负债表日已逾期未减值贷款和垫款中抵 / 质押贷款和垫款为: 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 已逾期未减值抵押贷款 9,387 7,151 7,116 5,294 已逾期未减值质押贷款 213 114 141 43 9,600 7,265 7,257 5,337 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 35 8 贷款和垫款 (续) (e) 客户贷款和垫款及减值准备分析 本集团 2013 年6月30 日 已减值 按个别方式 按组合 已减值贷款和垫款 贷款和垫款 评估的已减 方式评估 其减值 其减值 总额占贷款 值贷款和垫 减值准备的 准备按组合 准备按个别 和垫款总额 款中抵质押 贷款和垫款 方式评估 方式评估 总额 的百分比 物公允价值 发放给下列客户的 贷款和垫款总额 ? 金融机构 45,103 - 1 45,104 0.00 - ? 非金融机构客户 2,038,080 4,356 10,538 2,052,974 0.73 2,613 2,083,183 4,356 10,539 2,098,078 0.71 2,613 减: 对应下列客户贷款 和垫款的减值准备 ? 金融机构 (55) - (1) (56) ? 非金融机构客户 (37,248) (2,433) (5,742) (45,423) (37,303) (2,433) (5,743) (45,479) 发放给下列客户的 贷款和垫款净额 ? 金融机构 45,048 - - 45,048 ? 非金融机构客户 2,000,832 1,923 4,796 2,007,551 2,045,880 1,923 4,796 2,052,599 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 36 8 贷款和垫款 (续) (e) 客户贷款和垫款及减值准备分析 (续) 本集团 2012 年12 月31 日 已减值 按个别方式 按组合 已减值贷款和垫款 贷款和垫款 评估的已减 方式评估 其减值 其减值 总额占贷款 值贷款和垫 减值准备的 准备按组合 准备按个别 和垫款总额 款中抵质押 贷款和垫款 方式评估 方式评估 总额 的百分比 物公允价值 发放给下列客户的 贷款和垫款总额 ? 金融机构 20,859 - 1 20,860 0.00 - ? 非金融机构客户 1,872,070 3,215 8,318 1,883,603 0.61 1,870 1,892,929 3,215 8,319 1,904,463 0.61 1,870 减: 对应下列客户贷款 和垫款的减值准备 ? 金融机构 (25) - (1) (26) ? 非金融机构客户 (34,177) (1,941) (4,994) (41,112) (34,202) (1,941) (4,995) (41,138) 发放给下列客户的 贷款和垫款净额 ? 金融机构 20,834 - - 20,834 ? 非金融机构客户 1,837,893 1,274 3,324 1,842,491 1,858,727 1,274 3,324 1,863,325 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 37 8 贷款和垫款 (续) (e) 客户贷款和垫款及减值准备分析 (续) 本行 2013 年6月30 日 已减值 按个别方式 按组合 已减值贷款和垫款 贷款和垫款 评估的已减 方式评估 其减值 其减值 总额占贷款 值贷款和垫 减值准备的 准备按组合 准备按个别 和垫款总额 款中抵质押 贷款和垫款 方式评估 方式评估 总额 的百分比 物公允价值 发放给下列客户的 贷款和垫款总额 ? 金融机构 15,665 - 1 15,666 0.01 - ? 非金融机构客户 1,894,402 4,351 10,408 1,909,161 0.77 2,539 1,910,067 4,351 10,409 1,924,827 0.77 2,539 减: 对应下列客户贷款 和垫款的减值准备 ? 金融机构 (37) - (1) (38) ? 非金融机构客户 (36,104) (2,432) (5,665) (44,201) (36,141) (2,432) (5,666) (44,239) 发放给下列客户的 贷款和垫款净额 ? 金融机构 15,628 - - 15,628 ? 非金融机构客户 1,858,298 1,919 4,743 1,864,960 1,873,926 1,919 4,743 1,880,588 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 38 8 贷款和垫款 (续) (e) 客户贷款和垫款及减值准备分析 (续) 本行 2012 年12 月31 日 已减值 按个别方式 按组合 已减值贷款和垫款 贷款和垫款 评估的已减 方式评估 其减值 其减值 总额占贷款 值贷款和垫 减值准备的 准备按组合 准备按个别 和垫款总额 款中抵质押 贷款和垫款 方式评估 方式评估 总额 的百分比 物公允价值 发放给下列客户的 贷款和垫款总额 ? 金融机构 4,708 - 1 4,709 0.02 - ? 非金融机构客户 1,744,446 3,208 8,179 1,755,833 0.65 1,774 1,749,154 3,208 8,180 1,760,542 0.65 1,774 减: 对应下列客户贷款 和垫款的减值准备 ? 金融机构 (13) - (1) (14) ? 非金融机构客户 (33,264) (1,941) (4,920) (40,125) (33,277) (1,941) (4,921) (40,139) 发放给下列客户的 贷款和垫款净额 ? 金融机构 4,695 - - 4,695 ? 非金融机构客户 1,711,182 1,267 3,259 1,715,708 1,715,877 1,267 3,259 1,720,403 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 39 9 应收利息 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 应收利息 ? 债券投资 9,274 6,885 9,148 6,772 ? 贷款和垫款 5,573 4,537 4,964 4,399 ? 其他 1,839 1,587 1,725 1,175 16,686 13,009 15,837 12,346 10 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本集团 本行 附注 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 交易性金融资产 (a) 15,428 19,139 13,675 16,201 指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产 (b) 7,185 6,350 5,446 5,857 22,613 25,489 19,121 22,058 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 40 10 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续) (a) 交易性金融资产 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 上市 境内 ? 中国政府债券 2,902 1,221 2,902 1,221 ? 中国人民银行债券 79 23 79 23 ? 政策性银行债券 79 2,931 79 2,931 ? 商业银行及其他金融机构债券 1,326 11,012 1,326 11,012 ? 其他债券 4,076 276 4,076 276 ? 基金投资 3 3 - - ? 贵金属 3,865 - 3,865 - 境外 ? 商业银行及其他金融机构债券 759 428 758 428 ? 其他债券 695 596 590 248 ? 股权投资 245 157 - - ? 基金投资 4 10 - - 14,033 16,657 13,675 16,139 非上市 境内 ? 商业银行及其他金融机构债券 16 16 - - 境外 ? 商业银行及其他金融机构债券 - 62 - 62 ? 其他债券 1,365 2,390 - - ? 基金投资 14 14 - - 1,395 2,482 - 62 15,428 19,139 13,675 16,201 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 41 10 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(续) (b) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 上市 境内 ? 中国政府债券 297 298 297 298 ? 政策性银行债券 950 949 950 949 ? 商业银行及其他金融机构债券 3,697 3,639 3,697 3,639 ? 其他债券 - 284 - 284 境外 ? 政策性银行债券 64 66 - - ? 商业银行及其他金融机构债券 554 332 - - ? 其他债券 737 466 192 371 6,299 6,034 5,136 5,541 非上市 境内 ?商业银行及其他金融机构债券 27 - 27 - 境外 ? 其他债券 859 316 283 316 886 316 310 316 7,185 6,350 5,446 5,857 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 42 11 可供出售金融资产 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 上市 境内 ? 中国政府债券 31,444 29,829 31,444 29,829 ? 中国人民银行债券 1,682 5,928 1,246 5,928 ? 政策性银行债券 39,294 39,270 37,065 37,789 ? 商业银行及其他金融机构债券 106,636 98,525 104,406 97,044 ? 其他债券 99,172 85,815 98,892 85,815 境外 ? 商业银行及其他金融机构债券 2,860 3,188 1,825 2,214 ? 其他债券 4,966 3,718 3,476 2,896 ? 股权投资 681 612 360 303 ? 基金投资 21 18 - - 286,756 266,903 278,714 261,818 非上市 境内 ? 商业银行及其他金融机构债券 701 701 600 600 ? 股权投资 14 14 - - 境外 ? 商业银行及其他金融机构债券 7,600 6,298 538 1,583 ? 其他债券 9,151 10,721 8,206 10,369 ? 股权投资 87 59 - - 17,553 17,793 9,344 12,552 304,309 284,696 288,058 274,370 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 43 12 长期股权投资 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 对子公司的投资 (a) - - 36,333 36,333 对合营公司的投资 (b) 167 165 - - 对联营公司的投资 (c) 289 291 277 285 其他长期股权投资 (d) 648 648 442 442 小计 1,104 1,104 37,052 37,060 减: 减值准备 - (1) (1,768) (1,768) 合计 1,104 1,103 35,284 35,292 (a) 对子公司的投资 本行 2013 年2012 年6月30 日12 月31 日 招银国际金融有限公司 251 251 招银金融租赁有限公司 4,000 4,000 永隆银行有限公司 32,082 32,082 小计 36,333 36,333 减: 减值准备 (1,768) (1,768) 合计 34,565 34,565 各子公司的业绩及财务状况已记入本集团的合并财务报表内. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 44 12 长期股权投资(续) (b) 于二零一三年六月三十日,本集团对主要合营公司投资分析如下: 本行子公司的主要合营公司: 本集团持有所有权百分比 本行持有 子公司持有 已发行及缴 本集团所占 所有权 所有权 公司名称 商业模式 注册地 足的股本 有效利益 百分比 百分比 主要业务 (千元) 银联控股有限公司(注1) 有限公司 香港 港币 150,000 13.33% - 14.29% 提供退休计划之 信托、行政及 保管服务 银联通宝有限公司 (注2) 有限公司 香港 港币 10,024 2.88% - 20.00% 提供自动柜员机 之网络服务 香港人寿保险有限公司 有限公司 香港 港币 420,000 16.67% - 16.67% 人寿保险业务 银和再保险有限公司 有限公司 香港 港币 200,000 21.00% - 21.00% 再保险业务 i-Tech Solutions Limited 有限公司 香港 港币 6,000 50.00% - 50.00% 电子文件处理 合营公司的主要财务信息: 资产 负债 权益 收入 净利润 2013 年6月30 日 百分之一百 6,643 5,504 1,139 850 62 本集团的有效权益 1,083 927 156 136 9 2012 年 百分之一百 6,498 5,366 1,132 1,679 194 本集团的有效权益 1,058 905 153 273 33 注1: 本行子公司永隆银行持有该公司普通股之 14.29%及拥有该公司宣派股息之 13.33%权益. 注2: 本行子公司永隆银行为五位创办成员之一,并共同拥有该公司之控制权益.永隆银行持有该 公司发行予其创办成员普通股之 20% 及拥有该公司宣派股息之 2.88% 权益. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 45 12 长期股权投资(续) (c) 对联营企业的投资 本集团占非上市的联营公司的权益详情如下: 本集团持有所有权百分比 本行持有 子公司持有 已发行及缴 本集团所占 所有权 所有权 公司名称 注册地 足的股本 有效利益 百分比 百分比 主要业务 (千元) 招商基金管理有限公司 深圳 人民币 210,000 33.40% 33.40% - 资产管理 专业责任保险代理有限公司 香港 港币 3,000 27.00% - 27.00% 保险代理 联营公司的主要财务信息 (招商基金) : 资产 负债 权益 收入 净利润 2013 年6月30 日 百分之一百 892 219 673 315 80 本集团的有效权益 245 73 172 105 16 2012 年 百分之一百 902 238 664 581 138 本集团的有效权益 301 80 172 171 29 联营公司的主要财务信息 (其他) : 资产 负债 权益 收入 净利润 2013 年6月30 日 百分之一百 27 14 13 8 4 本集团的有效权益 7 4 3 2 1 资产 负债 权益 收入 净利润 2012 年 百分之一百 86 69 17 15 7 本集团的有效权益 24 19 5 4 2 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 46 12 长期股权投资(续) (d) 其他长期股权投资 占被投资公司 被投资公司名称 初始投资额 注册资本比例 (千元) 中国银联股份有限公司 (注1) 人民币 155,000 3.75% 易办事 (香港) 有限公司 (注2) 港币 8,400 2.10% 台州市商业银行股份有限公司 (注3) 人民币 306,671 10.00% 烟台市商业银行股份有限公司 (注4) 人民币 189,620 4.99% 香港贵金属交易所有限公司 (注5) 港币 136 0.35% 德和保险顾问有限公司 (注6) 港币 4,023 8.70% 联丰亨人寿保险有限公司 (注7) 澳门币 6,000 6.00% 中人保险经纪有限公司 (注8) 港币 570 3.00% 注1: 本行自一九九五年起参与全国统一的银行卡跨行信息交换网络工程的投资.在中国银联股份有限公 司("银联") 成立时,将已投入全国统一的银行卡跨行信息交换网络工程的费用按再评估值约人民 币4,198 万元作为本行的初始投资;二零零二年,本行投入现金约人民币 3,802 万元,二零零八年六 月,本行投入现金人民币 5,000 万元,累计投资额为人民币 1.3 亿元.银联于二零零二年三月二十六 日正式成立, 本行对二零零二年及二零零八年投入资金约 8,802 万元记入长期股权投资. 本行在集团 层面通过子公司永隆银行增加了持有的银联股份 (初始投资额约 2,500 万元) . 注2: 易办事 (香港) 有限公司 ("易办事") 是由香港多间持牌银行于一九八四年在香港成立,为香港、 澳门、深圳地区的企业和个人提供电子支付服务.本行在集团层面通过子公司永隆银行增加了持有 的易办事股份 (约1.4%) . 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 47 12 长期股权投资(续) (d) 其他长期股权投资(续) 注3: 根据中国银监会银监复[2008]315 号文件的批准,本行受让台州市商业银行股份有限公司( "台州 市商业银行" )股份 3000 万股,持股比例 10%.此外,根据浙江省银监局浙银监复[2008]717 号文 的批准, 台州市商业银行的注册资本由 3 亿元变更为 9 亿元; 根据浙江省银监局浙银监复[2010]207 号文件,台州市商业银行注册资本由 9 亿元变更为 18 亿元.注册资本变更后,本行持有台州市 商业银行 180,000,000 股股份. 注4: 本集团的子公司永隆银行于二零零八年十二月入股烟台市商业银行股份有限公司. 该银行主要在 烟台市提供个人和商业银行服务. 注5: 香港贵金属交易所有限公司成立于一九九四年十二月, 主要在香港提供金银买卖服务. 本集团的 子公司永隆银行于二零零六年十二月购入该公司 136,000 股. 注6: 本集团的子公司永隆银行于一九九六年二月入股德和保险顾问有限公司,持股数为 100,000 股, 该公司主要经营再保险经纪业务. 注7: 联丰亨人寿保险有限公司成立于二零零六年,本集团的子公司永隆银行于同年十二月入股该公 司,该公司主要业务为在澳门承保人寿保险. 注8: 本集团的子公司永隆银行于二零零四年九月注资人保险经纪有限公司, 该公司于同年十二月正式 成立,主要业务为在国内提供保险及再保险经纪服务. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 48 13 持有至到期投资 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 上市 境内 ? 中国政府债券 77,257 74,780 77,257 74,780 ? 中国人民银行债券 6,450 15,373 6,450 15,373 ? 政策性银行债券 17,634 10,503 17,634 10,503 ? 商业银行及其他金融机构债券 89,504 68,479 89,504 68,479 ? 其他债券 1,626 2,869 1,626 2,869 境外 ? 中国政府债券 100 - - - ? 商业银行及其他金融机构债券 522 610 375 388 ? 其他债券 1,232 1,317 519 563 194,325 173,931 193,365 172,955 减: 减值准备 (80) (81) (80) (81) 194,245 173,850 193,285 172,874 非上市 境内 ? 其他债券 - 120 - 120 境外 ? 商业银行及其他金融机构债券 296 1,355 - - ? 其他债券 2,392 185 - - 2,688 1,660 - 120 减: 减值准备 (92) (93) - - 2,596 1,567 - 120 196,841 175,417 193,285 172,994 上市的公允价值 195,252 173,941 194,380 172,979 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 49 14 应收款项类投资 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 非上市 境内 ? 中国政府债券 1,187 1,769 1,187 1,769 ? 商业银行及其他金融机构债券 9,911 11,360 9,911 11,360 ? 其他债券 19,429 19,093 19,429 19,093 ? 保险资产管理计划 12,080 - 12,080 - ? 信托受益权及其他 45,898 - 45,798 - 境外 ? 商业银行及其他金融机构债券 61 62 1,248 1,267 88,566 32,284 89,653 33,489 减:减值准备 (64) (63) (64) (63) 88,502 32,221 89,589 33,426 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 50 15 固定资产 本集团 土地及 建筑物 在建工程 电子设备 装修费 飞行设备 及船舶 运输 及其他 合计 成本: 于2013 年1月1日13,705 3,476 5,148 1,588 1,389 5,081 30,387 购置 63 1,384 160 10 - 144 1,761 重分类及转入转出 (54) (4) 1 3 - 1 (53) 出售/报废 (40) - (37) (1) - (195) (273) 汇兑差额 (65) - (3) (8) (33) - (109) 于2013 年6月30 日13,609 4,856 5,269 1,592 1,356 5,031 31,713 累积折旧: 于2013 年1月1日3,387 - 3,643 456 114 3,500 11,100 折旧 358 - 422 51 35 345 1,211 重分类及转入转出 (1)1) 出售/报废后拨回 (33) - (35) - - (186) (254) 汇兑差额 (28) - 1 (9) (3) (7) (46) 于2013 年6月30 日3,683 - 4,031 498 146 3,652 12,010 账面净值: 于2013 年6月30 日9,926 4,856 1,238 1,094 1,210 1,379 19,703 于2013 年1月1日10,318 3,476 1,505 1,132 1,275 1,581 19,287 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 51 15 固定资产 (续) 本集团 土地及 建筑物 在建工程 电子设备 装修费 飞行设备 及船舶 运输 及其他 合计 成本: 于2012 年1月1日10,704 4,023 4,388 1,136 1,001 4,629 25,881 购置 501 2,654 986 271 156 783 5,351 重分类及转入转出 2,642 (3,201) 6 253 231 24 (45) 出售/报废 (116) - (231) (71) - (345) (763) 汇兑差额 (26) - (1) (1) 1 (10) (37) 于2012 年12 月31 日13,705 3,476 5,148 1,588 1,389 5,081 30,387 累积折旧: 于2012 年1月1日2,808 - 3,191 360 54 3,226 9,639 折旧 608 - 681 119 60 621 2,089 重分类及转入转出 1 - (1) - - 1 1 出售/报废 (26) - (227) (23) - (336) (612) 汇兑差额 (4) - (1) - - (12) (17) 于2012 年12 月31 日3,387 - 3,643 456 114 3,500 11,100 账面净值: 于2012 年12 月31 日10,318 3,476 1,505 1,132 1,275 1,581 19,287 于2012 年1月1日7,896 4,023 1,197 776 947 1,403 16,242 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 52 15 固定资产 (续) 本行 土地及 建筑物 在建工程 电子设备 装修费 飞行设备 及船舶 运输 及其他 合计 成本: 于2013 年1月1日10,841 3,475 4,996 1,463 - 5,037 25,812 购置 63 1,385 157 7 - 142 1,754 重分类及转入转出 (59) (4) - 4 - - (59) 出售/报废 (39) - (35) (1) - (195) (270) 汇兑差额 (5) (1) - (1) - - (7) 于2013 年6月30 日10,801 4,855 5,118 1,472 - 4,984 27,230 累积折旧: 于2013 年1月1日2,781 - 3,556 407 - 3,476 10,220 折旧 286 - 393 41 - 339 1,059 重分类及转入转出 (1)1) 出售/报废后拨回 (32) - (32) - (185) (249) 汇兑差额 (2) - (2) (3) - (2) (9) 于2013 年6月30 日3,032 - 3,915 445 - 3,628 11,020 账面净值: 于2013 年6月30 日7,769 4,855 1,203 1,027 - 1,356 16,210 于2013 年1月1日8,060 3,475 1,440 1,056 - 1,561 15,592 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 53 15 固定资产 (续) 本行 土地及 建筑物 在建工程 电子设备 装修费 飞行设备 及船舶 运输 及其他 合计 成本: 于2012 年1月1日7,825 3,792 4,252 1,049 - 4,590 21,508 购置 501 2,653 962 226 - 773 5,115 转入转出 2,634 (2,970) 6 253 - 24 (53) 出售/报废 (116) - (224) (65) - (340) (745) 汇兑差额 (3)10) (13) 于2012 年12 月31 日10,841 3,475 4,996 1,463 - 5,037 25,812 累积折旧: 于2012 年1月1日2,345 - 3,125 324 - 3,206 9,000 折旧 465 - 652 98 - 615 1,830 转入转出 (1) - (1) - - 1 (1) 出售/报废 (26) - (220) (15) - (334) (595) 汇兑差额 (2)12) (14) 于2012 年12 月31 日2,781 - 3,556 407 - 3,476 10,220 账面净值: 于2012 年12 月31 日8,060 3,475 1,440 1,056 - 1,561 15,592 于2012 年1月1日5,480 3,792 1,127 725 - 1,384 12,508 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 54 16 投资性房地产 本集团 本行 成本: 于2013 年1月1日2,207 540 转入转出 53 59 汇兑差额 (36) - 于2013 年6月30 日2,224 599 累计折旧: 于2013 年1月1日569 215 折旧 53 14 转入转出 1 2 汇兑差额 (9) (1) 于2013 年6月30 日614 230 账面净值: 于2013 年6月30 日1,610 369 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 55 16 投资性房地产(续) 本集团 本行 成本: 于2012 年1月1日2,175 487 转入转出 45 53 汇兑差额 (13) - 于2012 年12 月31 日2,207 540 累计折旧: 于2012 年1月1日465 189 折旧 108 25 转入转出 (1) 1 汇兑差额 (3) - 于2012 年12 月31 日569 215 账面净值: 于2012 年12 月31 日1,638 325 于二零一三年六月三十日,本集团认为没有投资性房地产需要计提减值准备 (二零一二年:无) . 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 56 17 无形资产 本集团 土地使用权 软件 核心存款 合计 成本 / 评估值: 于2013 年1月1日1,138 1,656 1,056 3,850 本期购入 172 116 - 288 本期减少 - (59) - (59) 汇兑差额 (4) (1) (16) (21) 于2013 年6月30 日1,306 1,712 1,040 4,058 摊销: 于2013 年1月1日145 695 159 999 本期计提 13 134 18 165 汇兑差额 (1) - (2) (3) 于2013 年6月30 日157 829 175 1,161 账面价值: 于2013 年6月30 日1,149 883 865 2,897 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 57 17 无形资产(续) 本集团 土地使用权 软件 核心存款 合计 成本 / 评估值: 于2012 年1月1日1,009 1,230 1,064 3,303 本年购入 130 426 - 556 本年减少 - - - - 汇兑差额 (1) - (8) (9) 于2012 年12 月31 日1,138 1,656 1,056 3,850 摊销: 于2012 年1月1日121 455 122 698 本年计提 24 240 38 302 本年减少 - - - - 汇兑差额 - - (1) (1) 于2012 年12 月31 日145 695 159 999 账面价值: 于2012 年12 月31 日993 961 897 2,851 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 58 17 无形资产(续) 本行 土地使用权 软件 合计 成本 / 评估值: 于2013 年1月1日934 1,649 2,583 本年购入 172 116 288 本年减少 - (59) (59) 于2013 年6月30 日1,106 1,706 2,812 摊销: 于2013 年1月1日129 694 823 本年计提 11 133 144 本年减少 - - - 于2013 年6月30 日140 827 967 账面价值: 于2013 年6月30 日966 879 1,845 本行 土地使用权 软件 合计 成本 / 评估值: 于2012 年1月1日804 1,225 2,029 本年购入 130 424 554 于2012 年12 月31 日934 1,649 2,583 摊销: 于2012 年1月1日109 454 563 本年计提 20 240 260 于2012 年12 月31 日129 694 823 账面价值: 于2012 年12 月31 日805 955 1,760 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 59 18 商誉 本集团 2013 年2012 年6月30 日12 月31 日 成本 10,177 10,177 减:减值准备 (579) (579) 9,598 9,598 于二零零八年九月三十日本行取得永隆银行 53.12%的股权.购买日,永隆银行可辨认净资产公允价值为 人民币 12,898 百万元,其中本行占 6,851 百万元,其低于合并成本的差额确认为商誉人民币 10,177 百万 元.永隆银行是一家在香港注册成立的持牌银行,提供各类个人及商业银行的相关产品和服务. 19 递延所得税资产及负债 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 递延所得税资产 5,062 4,993 4,905 4,838 递延所得税负债 (787) (813) - - 合计 4,275 4,180 4,905 4,838 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 60 19 递延所得税资产及负债(续) (a) 按性质分析 在资产负债表中确认的递延所得税资产 / (负债) 的分析列示如下: 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 递延所得税资产 贷款及其他资产减值损失准备 3,596 3,549 3,498 3,468 投资重估储备 131 15 123 16 应付工资 937 1,100 914 1,076 其他 398 329 370 278 5,062 4,993 4,905 4,838 递延所得税负债 贷款及其他资产减值损失准备 - 19 - - 投资重估储备 (1) 3 - - 其他 (786) (835) - - (787) (813) - - 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 61 19 递延所得税资产及负债(续) (b) 递延所得税的变动 本集团 贷款及 其他资产 投资 减值准备 重估储备 应付工资 其他 合计 于2013 年1月1日3,568 18 1,100 (506) 4,180 期内于合并利润表确认 29 - (163) 92 (42) 期内于储备确认 - 112 - 13 125 由于汇率变动影响 (1) - - 13 12 于2013 年6月30 日3,596 130 937 (388) 4,275 本集团 贷款及 其他资产 投资 减值准备 重估储备 应付工资 其他 合计 于2012 年1月1日3,984 (26) 559 (1,044) 3,473 年内于合并利润表确认 (416) - 541 330 455 年内于储备确认 - 44 - 201 245 由于汇率变动影响 - - - 7 7 于2012 年12 月31 日3,568 18 1,100 (506) 4,180 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 62 19 递延所得税资产及负债(续) (b) 递延所得税的变动(续) 本行 贷款及 其他资产 投资 减值准备 重估储备 应付工资 其他 合计 于2013 年1月1日3,468 16 1,076 278 4,838 期内于利润表确认 30 - (162) 80 (52) 期内于储备确认 - 107 - 12 119 于2013 年6月30 日3,498 123 914 370 4,905 本行 贷款及 其他资产 投资 减值准备 重估储备 应付工资 其他 合计 于2012 年1月1日3,909 (35) 558 (225) 4,207 年内于利润表确认 (441) - 518 323 400 年内于储备确认 - 51 - 180 231 于2012 年12 月31 日3,468 16 1,076 278 4,838 《中华人民共和国企业所得税法》("新税法") 已由中华人民共和国第十届全国人民代表大会第五次会 议于二零零七年三月十六日通过,自二零零八年一月一日起施行.根据新税法规定,本行目前适用的所 得税率为 25% . 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 63 20 资产减值准备表 本集团 2013 年1-6 月 本期 本期 已减值贷款 期初余额 本期增加 本期转回 本期收回 转入 / (出) 核销/处置 折现回拨 汇率变动 期末余额 投资减值准备 237 1 2) 236 同业和其他金融机构 款项减值准备 101 - (33)68 贷款和垫款减值准备 41,138 5,341 (366) 32 - (448) (167) (51) 45,479 长期股权投资减值准备 1 1) - - - 商誉减值准备 579 579 待处理抵债资产减值准备 913 - (13) - (3) - - (2) 895 其他资产减值准备 334 43 - (17)360 合计 43,303 5,385 (412) 15 (3) (449) (167) (55) 47,617 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 64 20 资产减值准备表(续) 本集团 2012 年 本年 本年 已减值贷款 年初余额 本年增加 本年转回 本年收回 转入 / (出) 核销/处置 折现回拨 汇率变动 年末余额 投资减值准备 237 8 (5)3) 237 同业和其他金融机构 款项减值准备 103 24 (26)101 贷款和垫款减值准备 36,704 6,276 (785) 65 13 (891) (215) (29) 41,138 长期股权投资减值准备 1 1 商誉减值准备 579 579 待处理抵债资产减值准备 873 11 (5) - 37 - - (3) 913 其他资产减值准备 264 87 (2) (3) - (12) - - 334 合计 38,761 6,406 (823) 62 50 (903) (215) (35) 43,303 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 65 20 资产减值准备表(续) 本行 2013 年1-6 月 本期 本期 已减值贷款 期初余额 本期增加 本期转回 本期收回 转入 / (出) 核销/处置 折现回拨 汇率变动 期末余额 投资减值准备 144 1 (1)144 同业和其他金融机构 款项减值准备 101 - (33)68 贷款和垫款减值准备 40,139 5,076 (335) 22 - (444) (166) (53) 44,239 长期股权投资减值准备 1,768 1,768 待处理抵债资产减值准备 913 - (13) - (3) - - (2) 895 其他资产减值准备 305 42 - (17)330 合计 43,370 5,119 (382) 5 (3) (444) (166) (55) 47,444 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 66 20 资产减值准备表(续) 本行 2012 年 本年 本年 已减值贷款 年初余额 本年增加 本年转回 本年收回 转入 / (出) 核销/处置 折现回拨 汇率变动 年末余额 投资减值准备 143 8 (5)2) 144 同业和其他金融机构 款项减值准备 103 24 (26)101 贷款和垫款减值准备 35,979 5,907 (737) 64 13 (849) (211) (27) 40,139 长期股权投资减值准备 1,768 1,768 待处理抵债资产减值准备 873 11 (5) - 37 - - (3) 913 其他资产减值准备 237 85 (2) (3) - (12) - - 305 合计 39,103 6,035 (775) 61 50 (861) (211) (32) 43,370 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 67 21 同业和其他金融机构存放款项 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 同业存放 ? 境内 162,021 106,635 157,129 101,060 ? 境外 17,614 6,400 16,955 6,417 其他金融机构存放 ? 境内 170,482 145,657 170,482 145,657 350,117 258,692 344,566 253,134 22 拆入资金 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 拆入 ? 境内同业 99,461 99,079 48,063 59,517 ? 境外同业 18,329 10,736 8,337 6,914 117,790 109,815 56,400 66,431 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 68 23 卖出回购金融资产款 (a) 按性质分析 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 卖出回购金融资产款 - 境内同业 125,193 157,753 125,193 157,753 - 境内其他金融机构 6,695 200 6,695 - - 境外同业 682 - 682 - 132,570 157,953 132,570 157,753 (b) 按资产类型分析 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 证券 117,076 148,791 117,076 148,791 票据 15,494 8,962 15,494 8,962 贷款 - 200 - - 132,570 157,953 132,570 157,753 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 69 24 客户存款 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 企业存款 ? 活期 853,097 797,577 843,053 788,136 ? 定期 922,580 809,364 878,434 774,568 1,775,677 1,606,941 1,721,487 1,562,704 零售存款 ? 活期 591,103 524,970 570,591 503,224 ? 定期 430,798 400,533 391,697 360,546 1,021,901 925,503 962,288 863,770 2,797,578 2,532,444 2,683,775 2,426,474 25 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 本集团 本行 附注 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 交易性金融负债 (a) 142 284 - 243 指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债 (b) 28,665 6,570 28,221 6,112 28,807 6,854 28,221 6,355 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 70 25 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(续) (a) 交易性金融负债 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 沽空之外汇基金票据及 债券公允价值: ? 上市 142 - - - 交易性权益负债: ? 上市 - 25 - - 交易性基金负债 ? 上市 - 16 - - 纸贵金属 - 243 - 243 142 284 - 243 (b) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 非上市 境内 ? 拆入纸贵金属 23,249 3,056 23,249 3,056 境外 ? 发行存款证 5,416 3,514 4,972 3,056 28,665 6,570 28,221 6,112 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 71 26 应付债券 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 已发行存款证 22,730 13,013 9,700 7,426 已发行次级定期债券 (附注 26(a)) 44,077 44,124 41,674 41,683 已发行长期债券(附注 26(b)) 21,977 19,974 19,977 19,974 88,784 77,111 71,351 69,083 (a) 已发行次级定期债券 于资产负债表日本行发行次级定期债券如下: 债券种类 期限 发行日期 年利率 面值总额 账面价值 (%) (百万元) 2013 年2012 年6月30 日12 月31 日 固定利率债券 (注释) 120 个月 2008 年9月4日5.70 (前5年) ; 19,000 18,998 18,994 8.70 (第6个计息年度起, 若本行不行使赎回权) 固定利率债券 (注释) 180 个月 2008 年9月4日5.90 (前10 年) ; 7,000 6,991 6,990 8.90 (第11 个计息年度起, 若本行不行使赎回权) 浮动利率债券 120 个月 2008 年9月4日R*+1.53% (前5年) ; 4,000 4,000 3,999 (注释) R*+4.53% (第6个计息年度 起,若本行不行使赎回权) 固定利率债券 (注释) 180 个月 20012 年12 月28 日5.20 (前10 年) ; 11,700 11,685 11,700 5.20 (第11 个计息年度起, 若本行不行使赎回权) 41,674 41,683 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 72 26 应付债券 (续) (a) 已发行次级定期债券(续) 于资产负债表日永隆银行发行次级定期债券如下: 债券种类 期限 发行日期 年利率 面值总额 账面价值 (%) (百万元) 2013 年2012 年6月30 日12 月31 日 固定利率债券 144 个月 2009 年12 月28 日5.70 港币 1,500 1,187 1,206 定转浮息债券 120 个月 2012 年11 月6日3.50(前5年) 美元 200 1,216 1,235 T*+2.80%(第6个计息年度 起,若本行不行使赎回权) 2,403 2,441 44,077 44,124 * R 为中国人民银行公布的一年期整存整取定期存款利率.于二零零八年九月四日、二零零九年九 月四日、二零一零年九月四日、二零一一年九月四日及二零一二年九月四日的基准利率分别为 4.14%、2.25%、2.25%、3.50%及3.00%.T 为美国 5 年期国库券孳息率. 注释: 本行于二零零八年八月十二日得到银监会以银监复 [2008] 304 号文 《中国银监会关于招商银行发 行次级债券的批复》以及中国人民银行以银市场许准予字 [2008] 第25 号文《中国人民银行准予 行政许可决定书》批准,于二零零八年九月四日在中国境内银行间债券市场向机构投资者成功发 行了总额分别为人民币 260 亿元的固定利率次级债券及人民币 40 亿元的浮动利率次级债券. 本行于二零一二年十一月二十九日得到银监会以银监复 [2012] 703 号文 《中国银监会关于招商银 行发行次级债券的批复》以及于二零一二年十二月二十日得到中国人民银行以银市场许准予字 [2012] 第91 号《中国人民银行准予行政许可决定书》批准发行不超过人民币 117 亿元次级债券. 本行于二零一二年十二月二十八日在中国境内银行间债券市场向机构投资者成功发行了总额为 人民币 117 亿元的固定利率次级债券. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 73 26 应付债券 (续) (b) 已发行长期债券 于资产负债表日本行发行长期债券如下: 债券种类 期限 发行日期 年利率 面值总额 人民币 (百万元) 账面价值 2013 年6月30 日12招行01 (注释) 60 个月 2012 年3月14 日4.15% 6,500 6,493 12招行02 (注释) 60 个月 2012 年3月14 日R*+0.95% 13,500 13,484 19,977 * R 为中国人民银行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利率,首个计息日的基准利率为 3.50%. 注释: 本行于二零一一年十二月十二日得到银监会以银监复 [2011] 557 号文 《中国银监会关于招商银行 发行金融债券的批复》 以及于二零一二年一月十六日得到中国人民银行以银市场许准予字 [2012] 第2号文《中国人民银行准予行政许可决定书》批准发行人民币 200 亿元的金融债券.本行于二 零一二年三月十四日在中国银行间债券市场公开发行总额分别为人民币 65 亿元的固定利率金融 债券及人民币 135 亿元的浮动利率金融债券. 于资产负债表日招银金融租赁有限公司发行长期债券如下: 债券种类 期限 发行日期 年利率 面值总额 人民币 (百万元) 账面价值 2013 年6月30 日 固定利率债券(注释) 36 个月 2013 年6月26 日4.99% 1,000 1,000 固定利率债券(注释) 60 个月 2013 年6月26 日5.08% 1,000 1,000 2,000 注释: 经中国银行业监督管理委员会 《中国银监会关于招银金融租赁有限公司发行金融债券的批复》 (银 监复[2012]758 号) 和中国人民银行 《中国人民银行准予行政许可决定书》 (银市场许准予字[2013] 第33 号)批准,招银金融租赁有限公司于二零一三年六月二十六日发行了 2013 年招银金融租赁 有限公司第一期金融债券 20 亿元. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 74 27 股本 本行股本结构分析如下: 注册资本 2013 年2012 年6月30 日12 月31 日 流通股份 ? A 股 (无限售条件) 17,666 17,666 ? H 股3,911 3,911 21,577 21,577 本行所有发行的 A 股和 H 股均为普通股,享有同等权益. 股本 股数 金额 (百万股) 于2013 年1月1日及 2013 年6月30 日21,577 21,577 于2012 年1月1日及 2012 年12 月31 日21,577 21,577 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 75 28 利润分配 (a) 宣告及分派股利 截至 2013 年 截至 2012 年 截至 2012 年6月30 日止 12 月31 日止 6 月30 日止 6 个月期间 年度 6 个月期间 期内批准、宣告及分派上年度股利: 已批准、宣告的 2012 年度现金股利 每10 股人民币 6.30 元13,593 - - 已批准、宣告的 2011 年度现金股利 每10 股人民币 4.20 元-9,062 9,062 (b) 建议分配利润 二零一二年度利润分配方案如下: 项目 分配比例 分配金额 提取法定盈余公积 10% 4,293 提取法定一般准备 20,278 分派股利 - 现金股利: 每10 股人民币 6.30 元13,593 38,164 以上利润分配方案于二零一三年三月二十八日经本行董事会审议通过,并已提交二零一三年五月三十一 日股东大会批准. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 76 29 利息收入 本集团 本行 截至 6 月30 日止 截至 6 月30 日止 6 个月期间 6 个月期间 2013 年2012 年2013 年2012 年 贷款和垫款(注) 60,707 56,831 57,461 54,295 ? 企业贷款和垫款 34,972 33,963 32,097 31,840 ? 个人贷款和垫款 23,412 19,472 23,272 19,326 ? 票据贴现 2,323 3,396 2,092 3,129 存放中央银行款项 3,519 3,108 3,507 3,096 存放同业和其他金融机构款项 1,089 1,412 1,087 1,339 拆出资金 1,914 3,200 1,698 2,852 买入返售金融资产 4,510 1,599 4,509 1,599 债券投资 8,644 7,669 8,455 7,472 80,383 73,819 76,717 70,653 注: 截至二零一三年六月三十日止六个月期间, 本集团对已减值贷款计提的利息收入人民币1.67亿元 (截 至二零二零年六月三十日止六个月期间: 人民币 0.91 亿元) . 30 利息支出 本集团 本行 截至 6 月30 日止 截至 6 月30 日止 6 个月期间 6 个月期间 2013 年2012 年2013 年2012 年 客户存款 23,031 20,316 22,395 19,652 同业和其他金融机构存放款项 4,772 4,871 4,680 4,805 拆入资金 2,234 2,794 1,150 1,940 卖出回购金融资产款 1,152 908 1,152 908 应付债券 1,753 1,289 1,616 1,157 32,942 30,178 30,993 28,462 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 77 31 手续费及佣金收入 本集团 本行 截至 6 月30 日止 截至 6 月30 日止 6 个月期间 6 个月期间 2013 年2012 年2013 年2012 年 银行卡手续费 3,730 2,621 3,683 2,581 结算与清算手续费 1,250 1,088 1,238 1,083 代理服务手续费 2,640 1,975 2,533 1,891 信贷承诺及贷款业务佣金 1,436 1,186 1,319 749 托管及其他受托业务佣金 3,456 2,333 3,452 2,329 其他 2,571 1,208 1,885 1,127 15,083 10,411 14,110 9,760 注: 除用作计算实际利率的金额, 上述手续费及佣金收入包括不属于以公允价值计量且变动计入当期损 益的金融资产和金融负债所产生的手续费及佣金收入人民币 42.74 亿元 (截至二零一二年六月三十 日止六个月期间: 人民币 32.13 亿元) . 32 公允价值变动净收益/(损失) 本集团 本行 截至 6 月30 日止 截至 6 月30 日止 6 个月期间 6 个月期间 2013 年2012 年2013 年2012 年 指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的 金融工具 (514) 141 (508) 145 交易性金融工具 (97) 59 (93) 54 衍生工具 182 65 158 48 (429) 265 (443) 247 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 78 33 投资净收益 本集团 本行 截至 6 月30 日止 截至 6 月30 日止 6 个月期间 6 个月期间 2013 年2012 年2013 年2012 年 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 363 238 336 206 可供出售金融资产 116 112 116 105 长期股权投资 26 48 16 23 票据价差收益 1,252 1,997 1,252 1,997 1,757 2,395 1,720 2,331 34 其他业务收入 本集团 截止 6 月30 日止 6 个月期间 2013 年2012 年 经营租赁资产租金收入 190 53 保险营业收入 220 197 410 250 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 79 35 业务及管理费 本集团 本行 截至 6 月30 日止 截至 6 月30 日止 6 个月期间 6 个月期间 2013 年2012 年2013 年2012 年 员工费用 - 工资及奖金 9,229 8,530 8,851 8,183 - 社会保险及企业补充保险 1,984 1,758 1,954 1,735 - 其他福利 1,501 1,390 1,493 1,387 12,714 11,678 12,298 11,305 折旧费用 - 固定资产及投资性房地产折旧 1,246 1,006 1,073 857 - 经营租赁固定资产折旧 18 27 - - 租赁费 1,344 1,184 1,310 1,158 其他一般及行政费用 4,800 4,502 4,591 4,306 20,122 18,397 19,272 17,626 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 80 36 资产减值损失 本集团 本行 截至 6 月30 日止 截至 6 月30 日止 6 个月期间 6 个月期间 2013 年2012 年2013 年2012 年 资产减值损失 / (冲回) : ? 贷款和垫款 (附注 8(c)) 4,975 4,087 4,740 3,901 ? 其他 (16) 57 (16) 55 4,959 4,144 4,724 3,956 37 所得税 利润表所列的所得税含: 本集团 本行 截至 6 月30 日止 截至 6 月30 日止 6 个月期间 6 个月期间 2013 年2012 年2013 年2012 年 当期所得税 8,540 7,941 8,088 7,617 递延所得税 42 (493) 52 (474) 8,582 7,448 8,140 7,143 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 81 38 其他综合收益 (a) 其他综合收益税收影响 本集团 截至 6 月30 日止 6 个月期间 2013 年2012 年 税前 税项 税后 税前 税项 税后 金额 影响 金额 金额 影响 金额 外币报表折算差额净变动 (262) - (262) 161 - 161 可供出售金融资产: —公允价值储备净变动 (476) 112 (364) 2,559 (641) 1,918 现金流量套期: —公允价值变动的有效部分 (50) 13 (37) (63) 16 (47) 于储备内确定的 界定福利计划之重新计量 - - - 18 (3) 15 其他综合收益 (788) 125 (663) 2,675 (628) 2,047 本行 截至 6 月30 日止 6 个月期间 2013 年2012 年 税前 税项 税后 税前 税项 税后 金额 影响 金额 金额 影响 金额 可供出售金融资产: —公允价值储备净变动 (431) 108 (323) 2,497 (624) 1,873 现金流量套期: —公允价值变动的有效部分 (50) 13 (37) (63) 16 (47) 其他综合收益 (481) 121 (360) 2,434 (608) 1,826 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 82 38 其他综合收益(续) (b) 其他综合收益重分类调整 本集团 本行 截至 6 月30 日止 截至 6 月30 日止 6 个月期间 6 个月期间 2013 年2012 年2013 年2012 年 现金流量套期: 本期确认的套期公允价值变动有效的部分 (139) (47) (139) (47) 转入损益的重分类调整金额 ——已实现损失 102 - 102 - 于其他综合收益表中确认的 本期公允价值储备变动净额 (37) (47) (37) (47) 可供出售金融资产: 本期确认的公允值变动 (379) 2,007 (336) 1,957 转入损益的重分类调整金额 -出售后变现(收益)/损失 15 (89) 13 (84) 于其他综合收益中确认的 本期公允价值储备变动净额 (364) 1,918 (323) 1,873 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 83 39 每股收益及净资产收益率 本集团按照证监会的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—— 净资产收益率和每股收益的计 算及披露》(2010 年修订) 的基础计算的每股收益及净资产收益率(年化)如下: 截至 2013 年6月30 日止 6 个月期间 加权平均 净资产收益率(年化) 每股收益 净利润 (%) (人民币元) 基本 稀释 扣除非经常性损益前 归属于本行股东 26,271 25.46 1.22 1.22 扣除非经常性损益后 归属于本行股东 26,154 25.35 1.21 1.21 截至 2012 年6月30 日止 6 个月期间 加权平均 净资产收益率(年化) 每股收益 净利润 (%) (人民币元) 基本 稀释 扣除非经常性损益前 归属于本行股东 23,374 27.00 1.08 1.08 扣除非经常性损益后 归属于本行股东 23,266 26.88 1.08 1.08 注: (i) 加权平均股本数 截至 6 月30 日止 6 个月期间 2013 年2012 年于1月1日已发行的普通股 21,577 21,577 配股转增股本的加权平均数 - - 于6月30 日的普通股加权平均股本数 21,577 21,577 (ii) 扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润 截至 6 月30 日止 6 个月期间 2013 年2012 年 归属于本行股东的净利润 26,271 23,374 减: 影响本行股东净利润的非经常性损益 (117) (108) 扣除非经常性损益后归属于 本行股东的净利润 26,154 23,266 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 84 40 现金流量表补充说明 (a)将净利润调整为经营活动的现金流量: 本集团 本行 截至 6 月30 日止 截至 6 月30 日止 6 个月期间 6 个月期间 2013 年2012 年2013 年2012 年 净利润 26,266 23,373 24,721 22,234 调整: 计提贷款减值准备净额 4,975 4,087 4,740 3,901 计提/(冲回)其他资产减值准备 (2) 43 (2) 43 转回投资减值准备 (14) 14 (14) 12 固定资产及投资性 房地产折旧 1,264 1,383 1,073 857 无形资产摊销 165 145 144 123 长期待摊费用 366 354 366 354 固定资产及其他资产 处理净收益 - - - - 债券投资利息收入 (8,644) (7,669) (8,455) (7,472) 公允价值变动损益 429 (265) 443 (247) 投资收益 (1,757) (2,394) (1,720) (2,331) 递延所得税资产 (69) 144 (67) 143 递延所得税负债 (26) (3) - - 经营性应收项目的增加 (403,737) (236,585) (382,149) (228,390) 经营性应付项目的增加 331,147 475,803 320,185 464,788 经营活动产生的现金流入净额 (49,637) 258,430 (40,735) 254,015 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 85 40 现金流量表补充说明(续) (b)现金及现金等价物包括: 本集团 本行 截至 6 月30 日止 截至 6 月30 日止 6 个月期间 6 个月期间 2013 年2012 年2013 年2012 年 现金 13,221 10,697 12,826 10,230 现金等价物 原到期日不超过三个月的: ? 存放中央银行款项 63,470 13,679 62,445 12,378 ? 存放同业及其他金融机构款项 25,086 222,456 21,511 218,623 ? 拆出资金及买入返售款项 200,041 189,059 195,262 172,960 ? 债券投资 28,346 5,483 26,177 3,452 316,943 430,677 305,395 407,413 现金及现金等价物合计 330,164 441,374 318,221 417,643 (c) 现金及现金等价物净 (减少) / 增加情况: 本集团 本行 截至 6 月30 日止 截至 6 月30 日止 6 个月期间 6 个月期间 2013 年2012 年2013 年2012 年 现金的期末余额 13,221 10,697 12,826 10,230 减: 现金的期初余额 (12,742) (10,725) (12,145) (10,186) 现金等价物的期末余额 316,943 430,677 305,395 407,413 减: 现金等价物的期初余额 (440,113) (208,426) (424,114) (190,755) 现金及现金等价物净 (减少) / 增加额 (122,691) 222,223 (118,038) 216,702 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 86 41 经营分部 本集团的主要业务为商业贷款及接受存款,现有的零售及企业贷款资金主要来自客户存款. 本集团按业务条线和经营地区将业务划分为不同的营运组别,从而进行业务管理. 根据精细化管理及集约化经营趋势的要求,为了使分部信息的列报方式与集团高级管理人员所收到的用 来调配资源和评估业绩的内部报告一致,本集团确定了下列三个报告分部: ? 批发银行业务 向公司类客户和金融机构提供的金融服务包括贷款及存款服务、项目及结构性融资产品、银团贷款、现 金管理、投资咨询、各分支机构与同业机构的资金往来和区域市场票据转贴等区域市场经营的资金业务 及其他投资服务. ? 零售银行业务 向个人客户提供的金融服务包括贷款及存款服务、信用卡业务及投资服务. ? 金融市场业务 该业务涵盖同业和资本市场活动及自营交易. ? 其他业务 其他业务包括承保、保险代理服务、证券及期货经纪服务、投资性房地产及对联营合营公司投资.这些 分部尚不符合任何用来厘定报告分部的量化门槛. 就分部分析而言,外部净利息收入 / 支出是指由个别业务分部从其银行业务中产生的净利息收入 / 支出.内部净利息收入 / 支出是指收益分配以反映内部资金转移定价机制将资金分配予报告分部的损益. 内部资金转移定价机制已考虑资产及负债组合的结构及市场回报.成本分配是根据相关业务分部及管理 经费分配所产生的直接成本而定.本行对资本运作收益的分配存在部分的假设及估计,管理层根据实际 情况定期对这些假设进行修正. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 87 41 经营分部(续) (a) 分部业绩、资产及负债 批发银行业务 零售银行业务 金融市场业务 其他业务 合计 截至 2013 年 截至 2012 年 截至 2013 年 截至 2012 年 截至 2013 年 截至 2012 年 截至 2013 年 截至 2012 年 截至 2013 年 截至 2012 年6月30 日止 6 月30 日止 6 月30 日止 6 月30 日止 6 月30 日止 6 月30 日止 6 月30 日止 6 月30 日止 6 月30 日止 6 月30 日止 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 外部净利息收入 22,597 23,187 16,028 12,669 8,498 7,538 318 247 47,441 43,641 内部净利息 收入/(支出) 7,242 4,923 3,245 4,310 (9,952) (8,759) (535) (474) - - 净利息收入 29,839 28,110 19,273 16,979 (1,454) (1,221) (217) (227) 47,441 43,641 净手续费及佣金收入 6,009 4,110 7,613 5,398 409 120 133 104 14,164 9,732 其他净收入 / (支出) 1,544 2,896 408 94 168 599 332 157 2,452 3,746 其中:对联营及合营 公司投资收益 26 27 26 27 营业收入 37,392 35,116 27,294 22,471 (877) (502) 248 34 64,057 57,119 营业支出 ? 折旧及摊销 (634) (525) (871) (729) (4) (12) (80) (63) (1,589) (1,329) ? 保险申索准备 167) (150) (167) (150) ? 资产减值损失 (2,728) (3,114) (2,286) (996) 35 (22) 20 (12) (4,959) (4,144) ? 其他 (10,170) (9,153) (12,036) (11,248) (259) (210) (184) (206) (22,649) (20,817) (13,532) (12,792) (15,193) (12,973) (228) (244) (411) (431) (29,364) (26,440) 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 88 41 经营分部(续) (a) 分部业绩、资产及负债(续) 批发银行业务 零售银行业务 金融市场业务 其他业务 合计 截至 2013 年 截至 2012 年 截至 2013 年 截至 2012 年 截至 2013 年 截至 2012 年 截至 2013 年 截至 2012 年 截至 2013 年 截至 2012 年6月30 日止 6 月30 日止 6 月30 日止 6 月30 日止 6 月30 日止 6 月30 日止 6 月30 日止 6 月30 日止 6 月30 日止 6 月30 日止 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 营业外收支净额 138 127 2 2 18 16 (3) (3) 155 142 报告分部税前利润 23,998 22,451 12,103 9,500 (1,087) (730) (166) (400) 34,848 30,821 资本性开支 (注) 847 754 1,081 896 3 12 5 11 1,936 1,673 2013 年2012 年2013 年2012 年2013 年2012 年2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 报告分部资产 1,688,297 1,717,302 910,612 908,877 1,135,451 726,161 41,221 34,246 3,775,581 3,386,586 报告分部负债 2,197,837 1,891,311 1,060,834 976,572 300,136 299,671 22,963 20,888 3,581,770 3,188,442 联营及合营公司投资 456 455 456 455 注:资本性开支是指在各期间内购入预期使用一段时间以上的分部资产所产生的费用总额. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 89 41 经营分部(续) (b) 报告分部的收入、利润或亏损、资产和负债以及其他重要项目的调节 2013 年2012 年1-6 月1-6 月 收入 报告分部的总收入 64,057 57,119 合并收入 64,057 57,119 利润 报告分部的总利润 34,848 30,821 合并税前利润 34,848 30,821 2013 年2012 年6月30 日12 月31 日 资产 各报告分部的总资产 3,775,581 3,386,586 商誉 9,598 9,598 无形资产 865 897 递延所得税资产 5,062 4,993 其他未分配资产 19,523 6,025 合并资产合计 3,810,629 3,408,099 负债 报告分部的总负债 3,581,770 3,188,442 应交所得税项 7,377 3,912 递延所得税负债 787 813 其他未分配金额 8,197 14,531 合并负债合计 3,598,131 3,207,698 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 90 41 经营分部(续) (c) 地区分部 本集团主要是于中国境内地区经营,分行遍布全国主要省份、自治区和中央政府直辖市.本集团亦 在香港、纽约设立分行,在香港、上海设立子公司及在伦敦、美国、台湾设立代表处. 按地区分部列报信息时,经营收入是以产生收入的分行的所在地为基准划分.分部资产和资本性开 支则按相关资产的所在地划分. 作为配合银行运营及管理层对于绩效管理的用途,地区分部的定义为: ? 「总行」指本集团总行本部、总行直属的分行级专营机构及合营与联营公司,包括本部、信用 卡中心和小企业信贷中心等; ? 「长江三角洲地区」指本集团下列地区服务的分行:上海市、浙江省和江苏省; ? 「环渤海地区」指本集团下列地区服务的分行: 北京市、天津市、山东省和河北省; ? 「珠江三角洲及海西地区」指本集团下列地区服务的分行: 广东省和福建省; ? 「东北地区」指本集团下列地区服务的分行:辽宁省、黑龙江省和吉林省; ? 「中部地区」指本集团下列地区服务的分行: 河南省、安徽省、湖南省、湖北省、江西省、山 西省和海南省; ? 「西部地区」指本集团下列地区服务的分行:四川省、重庆市、贵州省、云南省、陕西省、甘肃 省、宁夏回族自治区、新疆维吾尔族自治区、广西壮族自治区、内蒙古自治区和青海省; ? 「境外」指本集团处于境外的分行及代表处,包括香港分行、纽约分行和伦敦、美国、台湾代 表处;及?「附属机构」指本集团的全资及控股附属机构,包括永隆银行、招银国际和招银租赁. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 91 41 经营分部(续) (c) 地区分部(续) 本集团 总资产总负债利润总额收入非流动性资产 截至 2013 年 截至 2012 年 截至 2013 年 截至 2012 年2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日止 6 月30 日止 6 月30 日止 6 月30 日止 2013 年2012 年 地区信息 6 月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日6个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 月30 日12 月31 日 总行 1,480,271 1,275,164 1,313,685 1,138,797 1,480 (2,693) 9,490 5,955 16,577 16,796 长江三角洲地区 486,648 447,120 481,273 436,498 7,175 8,066 12,005 12,090 2,233 2,203 环渤海地区 359,806 310,429 354,987 301,591 6,436 6,736 9,778 9,642 2,102 2,017 珠江三角洲及海西地区 442,802 460,229 437,572 450,917 6,962 6,928 11,070 10,419 1,836 1,507 东北地区 151,015 119,457 149,579 117,013 1,908 1,887 3,278 2,952 997 1,006 中部地区 274,973 242,866 271,970 237,551 3,981 3,802 6,725 6,094 2,072 1,613 西部地区 306,593 273,931 303,088 267,868 4,661 4,312 7,751 6,830 2,311 1,972 境外 68,716 76,043 68,585 75,700 258 342 659 521 64 57 附属机构 239,805 202,860 217,392 181,763 1,987 1,441 3,301 2,616 6,072 6,363 合计 3,810,629 3,408,099 3,598,131 3,207,698 34,848 30,821 64,057 57,119 34,264 33,534 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 92 42 资产负债表外风险项目 (a) 或有负债和承担 (i) 信贷承担 本集团在任何特定期间均须有提供贷款额度的承担,形式包括批出贷款额度及信用卡透支额度. 本集团提供财务担保及信用证服务,以保证客户向第三方履行合同. 承兑汇票是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺.本集团预期大部分的承兑汇票均会同时与 客户偿付款项结清. 承担及或有负债的合同金额分类载于下表. 下表所反映承担的金额是指贷款额度全部支用时的金额. 下表所反映担保及信用证的金额是指假如交易另一方未能完全履行合同时于资产负债表日确认的最 大可能损失额. 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 合同金额: 不可撤销的保函 129,656 118,288 128,168 117,840 不可撤销的信用证 128,579 104,420 128,159 104,245 承兑汇票 328,434 301,399 328,128 300,850 不可撤销的贷款承诺 ? 原到期日为 1 年以内 5,909 2,949 2,338 186 ? 原到期日为 1 年或以上 35,940 30,872 29,228 23,931 信用卡透支额度 199,214 160,995 192,777 154,592 船运担保 21 2 20 - 其他 11,389 6,392 11,263 6,392 839,142 725,317 820,081 708,036 不可撤销的贷款承诺只包含对境外及境内的银团贷款及境外机构对境外客户提供的贷款授信额度. 由于本集团向其他客户提供的授信额度是可以撤销的,因此并不承诺这些客户未使用的授信额度风 险.因此,该数额并未包含在上述或有负债 / 承担内. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 93 42 资产负债表外风险项目 (续) (a) 或有负债和承担 (续) (i) 信贷承担 (续) 除上述不可撤销的贷款承诺外,本集团于二零一三年六月三十日有金额为人民币 11,392.14 亿元(二 零一二年十二月三十一日: 人民币 10,806.11 亿元) 的可撤销贷款承诺.这些贷款承诺是本集团可于 任何时间无条件地取消的,或按相关的贷款合同约定因借款人的信贷能力变坏而自动取消的. 上述承担和或有负债含资产负债表外的信贷风险,在履约或期满前,本集团管理层会合理评估其或 有损失,在必要时确认预计负债.由于上述信贷业务所涉金额或不会被提取,上述合同金额并不代 表未来的预期现金流出. 2013 年6月30 日 或有负债和承担的信贷 风险加权数额: 或有负债和承担 284,407 (1) 或有负债和承担的信贷风险加权金额依据银监会《商业银行资本管理办法(试行) 》的规定,根 据交易对手的信用状况及到期期限等因素确定. 或有负债和承担采用的风险权重由 0%至150%不等. (2) 本集团按照银监会《商业银行资本充足率管理办法》及其他相关规定计算的 2012 年12 月31 日 或有负债和承担的信贷风险加权金额为人民币 3,009.94 亿元. 该管理办法自 2013 年1月1日起废止. (ii) 资本承诺 于资产负债表日已授权资本承诺如下: 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 购买固定资产 —已订约 1,010 657 911 544 —已授权但未订约 127 121 49 41 1,137 778 960 585 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 94 42 资产负债表外风险项目 (续) (a) 或有负债和承担 (续) (iii) 经营租赁承诺 根据不可撤销的物业经营租赁协议,本集团须在以下期间支付的最低租赁付款额为: 本集团 2013 年2012 年6月30 日12 月31 日1年以内 1,791 1,597 1 年以上至 5 年以内 7,418 7,120 5 年以上 2,636 2,907 11,845 11,624 (iv) 未决诉讼 于二零一三年六月三十日本集团尚有作为被起诉方的若干未决诉讼案件, 涉及起诉金额约人民币 5.68 亿元 (二零一二年十二月三十一日: 人民币 6.65 亿元) . 其中不少诉讼是有关本行追收拖欠贷款及执 行有关贷款抵质押品权利引致.本集团董事会认为,本集团不会因这些未决诉讼而遭受重大损失, 故未于本财务报表内就有关事项计提准备. (v) 承兑责任 作为中国国债承销商,若债券持有人于债券到期日前兑付国债,本集团有责任为债券持有人兑付这 些债券.国债于到期日前的兑付价是按票面价值加上兑付日应计提的未付利息.债券持有人的应计 未付利息按照财政部和中国人民银行有关规则计算.兑付价可能与于兑付日市场上交易的相近似债 券的公允价值不同. 本集团于资产负债表日按票面值对已承销、出售,但未到期的国债承兑责任如下: 本集团及本行 2013 年2012 年6月30 日12 月31 日 承兑责任 15,277 11,430 本集团预计于国债到期日前通过本集团提前承兑的国债金额不大. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 95 42 资产负债表外风险项目 (续) (b) 运用衍生金融工具 衍生金融工具是资产负债表外金融工具,其中包括本集团在外汇和利率市场进行的远期、掉期和期 权交易.本集团的衍生金融工具均属场外交易的衍生金融工具. 本集团为资金业务及对资产及负债的管理而进行衍生金融工具交易.本集团的衍生金融工具包括但 不限于:外汇掉期、远期外汇交易、货币掉期、远期利率协议、利率掉期、利率期权、信用违约掉 期、债券期权、权益掉期、利率、信用类衍生工具.本集团的衍生金融工具可根据持有目的不同分 类为交易性衍生金融工具、现金流量对冲金融工具和与指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融工具一并管理的衍生金融工具. 本集团会根据银行资产负债的利率汇率风险状况,基于对未来利率汇率走势的分析判断,选择合适 的对冲策略和对冲工具. 当本集团的资产和负债的原币为外币时,可能会面临因汇率变动而引起价值波动的风险,而这种风 险可以通过外汇远期合约或外汇期权合约进行抵消. 以下列示的是各资产负债表日本集团衍生金融工具按剩余到期日分析的名义金额及公允价值,名义 金额仅指在资产负债日尚未完成的交易量,并不代表风险数额. 本集团 2013 年6月30 日 按剩余到期日分析的名义金额 公允价值 3 个月 3 个月至 1 年至 5 年 合计 资产 负债 以内 1 年以内 5 年以内 以上 交易性衍生金融工具 利率衍生金融工具 利率掉期 4,116 17,610 20,689 123 42,538 218 (136) 货币衍生金融工具 即期 23,034 - - - 23,034 16 (16) 远期 20,736 42,759 3,660 - 67,155 1,042 (766) 外汇掉期 136,481 110,499 8,330 - 255,310 2,980(10,345) 期权购入 12,406 123 18 - 12,547 306 (5) 期权出售 13,895 132 19 - 14,046 - (386) 206,552 153,513 12,027 - 372,092 4,344(11,518) 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 96 42 资产负债表外风险项目 (续) (b) 运用衍生金融工具(续) 本集团 2013 年6月30 日 按剩余到期日分析的名义金额 公允价值 3 个月 3 个月至 1 年至 5 年 合计 资产 负债 以内 1 年以内 5 年以内 以上 其他衍生金融工具 信用违约掉期 61 791 614 - 1,466 3 - 权益期权购入 51 2 - - 53 2 - 权益期权出售 51 2 - - 53 - (2) 163 795 614 - 1,572 5 (2) 现金流量对冲金融工具 利率衍生金融工具 利率掉期 5,541 15,041 50,300 - 70,882 242 (639) 与指定为以公允值计量且其 变动计入当期损益的金融 工具一并管理的衍生 金融工具 利率衍生金融工具 利率掉期 1,712 2,792 3,447 31 7,982 40 (26) 货币衍生金融工具 外汇掉期 - 62 1,168 - 1,230 8 (1) 其他衍生金融工具 权益期权购入 77 - 32 - 109 33 - 权益期权出售 73 - - - 73 - - 1,862 2,854 4,647 31 9,394 81 (27) 4,890(12,322) 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 97 42 资产负债表外风险项目 (续) (b) 运用衍生金融工具(续) 本集团 2012 年12 月31 日 按剩余到期日分析的名义金额 公允价值 3 个月 3 个月至 1 年至 5 年 合计 资产 负债 以内 1 年以内 5 年以内 以上 交易性衍生金融工具 利率衍生金融工具 利率掉期 8,867 12,551 13,391 62 34,871 152 (229) 货币衍生金融工具 即期 6,093 - - - 6,093 2 (1) 远期 30,173 35,731 2,442 - 68,346 673 (743) 外汇掉期 86,292 2,347 4,325 - 92,964 710 (991) 期权购入 1,976 363 - - 2,339 29 (3) 期权出售 3,573 2 - - 3,575 2 (60) 128,107 38,443 6,767 - 173,317 1,416 (1,798) 其他衍生金融工具 信用违约掉期 1,558 414 - - 1,972 4 - 远期利率协议 116 - - 944 1,060 1 (1) 1,674 414 - 944 3,032 5 (1) 现金流量对冲金融工具 利率衍生金融工具 利率掉期 1,246 10,207 56,900 - 68,353 322 (670) 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 98 42 资产负债表外风险项目 (续) (b) 运用衍生金融工具(续) 本集团 2012 年12 月31 日 按剩余到期日分析的名义金额 公允价值 3 个月 3 个月至 1 年至 5 年 合计 资产 负债 以内 1 年以内 5 年以内 以上 与指定为以公允值计量且其 变动计入当期损益的金融 工具一并管理的衍生 金融工具 利率衍生金融工具 利率掉期 748 259 3,326 - 4,333 35 (35) 货币衍生金融工具 外汇掉期 245 - - - 245 14 (11) 其他衍生金融工具 权益期权出售 153 9 40 - 202 31 (1) 1,146 268 3,366 - 4,780 80 (47) 1,975 (2,745) 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 99 42 资产负债表外风险项目 (续) (b) 运用衍生金融工具(续) 本行 2013 年6月30 日 按剩余到期日分析的名义金额 公允价值 3 个月 3 个月至 1 年至 5 年 合计 资产 负债 以内 1 年以内 5 年以内 以上 交易性衍生金融工具 利率衍生金融工具 利率掉期 2,683 15,414 20,689 123 38,909 212 (130) 货币衍生金融工具 即期 23,034 - - - 23,034 16 (16) 远期 18,577 39,272 3,660 - 61,509 1,014 (741) 外汇掉期 119,357 105,632 8,330 - 233,319 2,821(9,803) 期权购入 12,254 123 18 - 12,395 302 (5) 期权出售 13,766 132 19 - 13,917 - (382) 186,988 145,159 12,027 - 344,174 4,153(10,947) 其他衍生金融工具 信用违约掉期 61 791 614 - 1,466 3 - 61 791 614 - 1,466 3 - 现金流量对冲金融工具 利率衍生金融工具 利率掉期 5,541 15,041 50,300 - 70,882 242 (639) 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 100 42 资产负债表外风险项目 (续) (b ) 运用衍生金融工具(续) 本行 2013 年6月30 日 按剩余到期日分析的名义金额 公允价值 3 个月 3 个月至 1 年至 5 年 合计 资产 负债 以内 1 年以内 5 年以内 以上 与指定为以公允值计量且其 变动计入当期损益的金融 工具一并管理的衍生 金融工具 利率衍生金融工具 利率掉期 86 2,632 3,051 31 5,800 15 (12) 货币衍生金融工具 外汇掉期 - 62 1,168 - 1,230 8 (1) 86 2,694 4,219 31 7,030 23 (13) 4,633(11,729) 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 101 42 资产负债表外风险项目 (续) (b) 运用衍生金融工具(续) 本行 2012 年12 月31 日 按剩余到期日分析的名义金额 公允价值 3 个月 3 个月至 1 年至 5 年 合计 资产 负债 以内 1 年以内 5 年以内 以上 交易性衍生金融工具 利率衍生金融工具 利率掉期 5,388 11,155 13,391 62 29,996 143 (215) 货币衍生金融工具 即期 6,093 - - - 6,093 2 (1) 远期 29,345 34,663 2,442 - 66,450 661 (733) 外汇掉期 76,489 70 4,325 - 80,884 674 (963) 期权购入 1,976 363 - - 2,339 29 (3) 期权出售 3,150 2 - - 3,152 - (60) 117,053 35,098 6,767 - 158,918 1,366 (1,760) 其他衍生金融工具 信用违约掉期 1,558 414 - - 1,972 4 - 远期利率协议 116 - - 944 1,060 1 (1) 1,674 414 - 944 3,032 5 (1) 现金流量对冲金融工具 利率衍生金融工具 利率掉期 1,246 10,207 56,900 - 68,353 322 (670) 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 102 42 资产负债表外风险项目 (续) (b) 运用衍生金融工具(续) 本行 2012 年12 月31 日 按剩余到期日分析的名义金额 公允价值 3 个月 3 个月至 1 年至 5 年 合计 资产 负债 以内 1 年以内 5 年以内 以上 与指定为以公允值计量且其 变动计入当期损益的金融 工具一并管理的衍生 金融工具 利率衍生金融工具 利率掉期 281 259 2,887 - 3,427 16 (16) 货币衍生金融工具 外汇掉期 245 - - - 245 14 (11) 526 259 2,887 - 3,672 30 (27) 1,866 (2,673) 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 103 42 资产负债表外风险项目 (续) (b) 运用衍生金融工具(续) 有关衍生金融工具的信贷风险加权金额如下.该金额已考虑双边净额结算安排的影响. 信用风险加权金额 2013 年6月30 日 交易对手违约风险加权资产 利率衍生工具 205 货币衍生工具 4,275 商品衍生工具及其他 1 信用估值调整风险加权资产 4,885 9,366 (i) 信贷风险加权金额依据银监会的《商业银行资本管理办法(试行) 》的规定,包括交易对手违约 风险加权资产与信用估值调整风险加权资产. (ii) 本集团按照银监会的《商业银行资本充足率管理办法》及其他相关规定计算的 2012 年12 月31 日的衍生金融工具信用风险加权金额分析如下.该管理办法自 2013 年1月1日起废止. 2012 年12 月31 日 利率衍生工具 3,766 货币衍生工具 2,724 商品衍生工具及其他 283 6,773 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 104 43 代客交易 (a) 委托贷款业务 本集团的委托贷款业务是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金,本集团根据委托人确 定的贷款对象和贷款条件等代为发放、监督使用并协助收回的贷款.本集团的委托贷款业务均不需 要本集团承担任何信用风险,本集团只以代理人的身份,根据委托方的指示持有和管理这些资产及 负债,并就所提供的服务收取手续费. 由于托管资产并不属于本集团的资产,未在资产负债表内确认.多余资金于客户存款中反映.提供 有关服务的已收和应收收入在利润表的手续费及佣金收入中确认. 于资产负债表日的委托资产及负债如下: 本集团及本行 2013 年2012 年6月30 日12 月31 日 委托贷款 97,330 89,104 委托贷款基金 97,330 89,104 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 105 43 代客交易(续) (b) 理财服务 本集团的理财业务主要是指本行将理财产品销售给企业或个人,募集资金投资于国家债券、央行票 据、政府性银行债券、企业短期融资券、信托贷款以及新股认购等投资品种.与理财产品相关的投 资风险由投资者承担.本集团从该业务中获取的收入主要包括理财产品的托管、销售、投资管理等 手续费收入.收入在利润表内确认为手续费及佣金收入. 理财产品下的投资及其募集的资金不是本集团的资产和负债,因此未在资产负债表内确认.从理财 业务客户募集的资金于投资前记录为其他负债. 于资产负债表日与理财业务相关的客户资金如下: 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 理财业务资金 472,930 369,903 472,898 369,893 44 按公允价值列报的金融工具 公允价值的估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间作出,因此一般是主观的. 本集团以下列公允价值层级来计量公允价值.这些公允价值层级反映了计量公允价值时所使用的输 入变量的重要性. ? 第一层级: 相同工具在活跃市场的报价 (未经调整) . ? 第二层级: 使用以可直接观察 (即价格) 或间接观察 (即源自价格) 的输入变量为基础的估值技 术.这个类别包括使用以下方法估值的工具: 类似工具在活跃市场的报价;相同工具或类似工 具在较不活跃市场的报价;或其他估值技术,其所用重要的输入变量都可以通过市场数据直接 或间接观察. ? 第三层级: 使用重要的不可观察输入变量的估值技术.这个类别涵盖了并非以可观察数据的输 入变量为估值基础的所有工具,而不可观察的输入变量可对工具的估值构成重大的影响.这个 类别所包含的工具,是以类似工具的市场报价来估值,并需要作出重大的不可观察的调整或假 设,以反映不同工具的差异. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 106 44 按公允价值列报的金融工具 (续) 下表按公允价值层级 (公允价值的分类方法) 分析在报告期末以公允价值计量的金融工具: 本集团 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日第1层级 第2层级 第3层级 总额 第1层级 第2层级 第3层级 总额 资产 持作交易用途资产 ? 债券投资 2,808 12,354 - 15,162 3,078 15,877 - 18,955 ? 衍生金融工具的正公允价值 - 4,857 33 4,890 - 1,975 - 1,975 ? 股权投资 245 - - 245 157 - - 157 ? 基金投资 3 18 - 21 10 17 - 27 3,056 17,229 33 20,318 3,245 17,869 - 21,114 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ? 债券投资 619 6,437 129 7,185 493 5,661 196 6,350 可供出售金融资产 ? 债券投资 16,549 286,320 - 302,869 10,369 273,624 - 283,993 ? 股权投资 720 31 31 782 645 40 - 685 ? 基金投资 21 - - 21 18 - - 18 17,290 286,351 31 303,672 11,032 273,664 - 284,696 20,965 310,017 193 331,175 14,770 297,194 196 312,160 负债 交易账项下的负债 ? 纸贵金属 243 - 243 ? 沽空外汇基金票据及债券 公允值 142 - - 142 - - - - ? 交易性权益负债 - - - - 16 9 - 25 ? 交易性基金负债 - - - - 16 - - 16 ? 衍生金融工具的负公允价值 - 12,322 - 12,322 - 2,745 - 2,745 142 12,322 - 12,464 32 2,997 - 3,029 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 ? 拆入纸贵金属 - 23,249 - 23,249 - 3,056 - 3,056 ? 已发行存款证 - 444 4,972 5,416 - 458 3,056 3,514 - 23,693 4,972 28,665 - 3,514 3,056 6,570 142 36,015 4,972 41,129 32 6,511 3,056 9,599 于本报告期,金融工具并无在公允价值层级的第一和第二层级之间作出重大转移. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 107 45 关联方关系及交易 (a) 主要关联方概况 (i)本行大股东及其母公司 关联方名称 实收资本 对本行持股比例 招商局集团有限公司 人民币 63 亿元 18.63%(注(i)) 招商局轮船股份有限公司 人民币 2 亿元 12.40%(注(ii)) (ii)本行控股子公司 关联方名称 实收资本 本行持股比例 招银国际金融有限公司 港币 2.5 亿元 100.00% 招银金融租赁有限公司 人民币 40 亿元 100.00% 永隆银行有限公司 港币 11.61 亿元 100.00% (iii)本行其他股东 关联方名称 对本行持股比例 中国远洋运输 (集团) 总公司 6.22% 深圳市晏清投资发展有限公司 2.95% 深圳市楚源投资发展有限公司 2.58% 深圳市招融投资控股有限公司 0.50% Bestwinner Investment Ltd. 0.20% 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 108 45 关联方关系及交易 (续) (a) 主要关联方概况(续) 注: (i) 招商局集团有限公司通过其子公司间接持有本行 18.63% (二零一二年末: 18.63%) 的股份. (ii) 招商局轮船股份有限公司 (「招商局轮船」) 是招商局集团有限公司 (「招商局集团」) 的子公司,于二零一 三年六月三十日其持有本行 12.40% 的股权 (二零一二年末: 12.40%) ,为本行第一大股东. (b) 交易条款 于有关期间,本集团在其日常银行业务中与关联方进行交易,包括贷款、投资、存款、证券买卖、 代理服务、托管及其他受托业务及资产负债表外的交易.本集团与关联方交易的条件及利率均按本 集团业务的一般规定执行.该等银行交易按各项交易当时的市场价格定价.人民币贷款及存款的利 息须按下列由人民银行厘定的基准利率厘定: 2013 年2012 年 短期贷款 5.60% 至6.00% 5.60% 至6.56% 中长期贷款 6.15% 至6.55% 6.15% 至7.05% 储蓄存款 0.35% 0.35% 至0.50% 定期存款 2.60% 至4.75% 2.60% 至5.50% 于本报告相关期间内,本集团并无对给予关联方的贷款作出以个别方式进行评估的减值损失准备. (c) 与本集团关联公司的交易余额 (i)与招商局轮船股份有限公司(第一大股东)的交易余额 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 占有关 占有关 同类交易 同类交易 交易余额 余额比例 交易余额 余额比例 % % 客户存款 1,702 0.00 2 0.00 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 109 45 关联方关系及交易 (续) (c) 与本集团关联公司的交易余额(续) (i)与招商局轮船股份有限公司(第一大股东)的交易余额(续) 截至 6 月30 日止 6 个月期间 2013 年2012 年 占有关 占有关 同类交易 同类交易 交易金额 余额比例 交易金额 余额比例 % % 利息收入 - - 6 0.01 (ii)与招商局集团有限公司控制公司的交易余额(不含第一大股东) 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 占有关 占有关 同类交易 同类交易 交易余额 余额比例 交易余额 余额比例 % % 贷款及垫款 4,819 0.23 4,549 0.24 以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融资产 65 0.29 187 0.73 可供出售金融资产 1,968 0.65 1,580 0.55 持有至到期投资 648 0.33 396 0.22 客户存款 24,462 0.87 28,007 1.11 保函 781 0.33 390 0.40 信用证 315 0.09 157 0.02 承兑汇票 156 0.02 197 0.03 截至 6 月30 日止 6 个月期间 2013 年2012 年 占有关 占有关 同类交易 同类交易 交易金额 余额比例 交易金额 余额比例 % % 利息收入 273 0.34 205 0.28 利息支出 173 0.53 197 0.65 净手续费收入 153 1.07 127 1.32 交易净损益 9 - 90 2.46 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 110 45 关联方关系及交易 (续) (c)与本集团关联公司的交易余额(续) (iii)与董监事任职公司的交易余额 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 占有关 占有关 同类交易 同类交易 交易余额 余额比例 交易余额 余额比例 % % 贷款及垫款 2,552 0.12 2,676 0.14 以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融资产 193 0.85 14 0.05 可供出售金融资产 4,027 1.32 3,945 1.37 持有至到期投资 263 0.13 31 0.02 客户存款 17,418 0.62 14,467 0.57 保函 460 0.67 502 1.14 信用证 1 0.05 3 0.10 承兑汇票 700 0.18 490 0.26 截至 6 月30 日止 6 个月期间 2013 年2012 年 占有关 占有关 同类交易 同类交易 交易金额 余额比例 交易金额 余额比例 % % 利息收入 151 0.19 190 0.26 利息支出 95 0.29 56 0.19 净手续费收入 95 0.67 67 0.69 交易净损益 8 - 11 0.30 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 111 45 关联方关系及交易 (续) (c)与本集团关联公司的交易余额(续) (iv)与联营及合营公司的的交易余额 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 占有关 占有关 同类交易 同类交易 交易余额 余额比例 交易余额 余额比例 % % 贷款及垫款 11 0.00 12 0.00 客户存款 10,041 0.36 465 0.02 截至 6 月30 日止 6 个月期间 2013 年2012 年 占有关 占有关 同类交易 同类交易 交易金额 余额比例 交易金额 余额比例 % % 利息支出 3 0.00 2 0.00 净手续费收入 136 0.96 99 1.03 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 112 45 关联方关系及交易 (续) (d) 与本行关联公司的交易余额(不含子公司) (i) 与招商局轮船股份有限公司(第一大股东)的交易余额 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 占有关 占有关 同类交易 同类交易 交易余额 余额比例 交易余额 余额比例 % % 客户存款 1,702 0.06 2 0.00 截至 6 月30 日止 6 个月期间 2013 年2012 年 占有关 占有关 同类交易 同类交易 交易金额 余额比例 交易金额 余额比例 % % 利息收入 - - 6 0.01 (ii) 与招商局集团有限公司控制公司的交易余额(不含第一大股东) 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 占有关 占有关 同类交易 同类交易 交易余额 余额比例 交易余额 余额比例 % % 贷款及垫款 3,936 0.21 4,334 0.25 以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融资产 65 0.34 187 1.15 可供出售金融资产 1,968 0.68 1,580 0.57 持有至到期投资 647 0.33 395 0.23 客户存款 24,387 0.91 27,962 1.15 保函 781 0.61 390 0.40 信用证 315 0.25 157 0.02 承兑汇票 156 0.05 197 0.03 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 113 45 关联方关系及交易 (续) (d) 与本行关联公司的交易余额(不含子公司) (续) (ii) 与招商局集团有限公司控制公司的交易余额(不含第一大股东)(续) 截至 6 月30 日止 6 个月期间 2013 年2012 年 占有关 占有关 同类交易 同类交易 交易金额 余额比例 交易金额 余额比例 % % 利息收入 259 0.34 195 0.28 利息支出 173 0.56 195 0.69 净手续费收入 152 1.15 128 1.40 交易净损益 9 - 90 2.72 (iii) 与董监事任职公司的交易余额 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 占有关 占有关 同类交易 同类交易 交易余额 余额比例 交易余额 余额比例 % % 贷款及垫款 2,101 0.11 1,890 0.10 以公允价值计量且变动 计入当期损益的金融资产 193 1.01 14 0.09 可供出售金融资产 4,027 1.40 3,945 1.44 持有至到期投资 31 0.02 31 0.02 客户存款 17,418 0.65 14,155 0.58 保函 460 0.36 502 1.14 信用证 1 0.00 3 0.10 承兑汇票 700 0.21 490 0.26 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 114 45 关联方关系及交易 (续) (d) 与本行关联公司的交易余额(不含子公司) (续) (iii) 与董监事任职公司的交易余额(续) 截至 6 月30 日止 6 个月期间 2013 年2012 年 占有关 占有关 同类交易 同类交易 交易金额 余额比例 交易金额 余额比例 % % 利息收入 141 0.18 183 0.26 利息支出 89 0.29 56 0.20 净手续费收入 95 0.72 67 0.73 交易净损益 8 - 11 0.33 (iv) 与联营及合营公司的的交易余额 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 占有关 占有关 同类交易 同类交易 交易余额 余额比例 交易余额 余额比例 % % 客户存款 9,917 0.37 347 0.01 截至 6 月30 日止 6 个月期间 2013 年2012 年 占有关 占有关 同类交易 同类交易 交易金额 余额比例 交易金额 余额比例 % % 利息支出 3 0.01 1 0.00 净手续费收入 136 1.03 94 1.03 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 115 45 关联方关系及交易 (续) (e)与本行子公司的交易余额 2013 年6月30 日2012 年12 月31 日 占有关 占有关 同类交易 同类交易 交易余额 余额比例 交易余额 余额比例 % % 客户存款 408 0.02 434 0.02 存放同业 500 1.17 1,116 0.41 拆放同业 4,302 5.54 3,623 4.21 同业拆放 - - 11 0.02 同业存放 1 0.00 3 0.00 应收款项类投资 1,187 1.32 1,206 3.60 保函 117 0.09 117 0.12 截至 6 月30 日止 6 个月期间 2013 年2012 年 占有关 占有关 同类交易 同类交易 交易金额 余额比例 交易金额 余额比例 % % 利息收入 62 0.08 105 0.15 利息支出 2 0.01 6 0.02 净手续费收入 (1) - (4) 0.00 交易净损益 (19) 4.51 18 0.54 46 风险管理 (a) 信用风险 信用风险是交易对手或债务人违约,使本集团可能蒙受损失的风险.当所有交易对手集中在单一行 业或地区时,银行信用可能面临较大风险.这主要是由于不同的交易对手会因处于同一地区或行业 而受到同样的经济发展影响,可能影响到其还款能力. 本集团专为有效识别、评估和管理信用风险而设计了系统架构、信用政策和程序.董事会委任的风 险与资本管理委员会,负责监督和评估风险管理各职能部门的设置、组织架构、工作程序和效果. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 116 46 风险管理(续) (a) 信用风险(续) 日常操作方面,风险与资本管理委员会所领导的风险管理部门负责参与、协调配合并监控各业务部 门和法律合规部等部门实施风险管理工作.本集团信用风险管理工作贯穿于信贷业务贷前调查、信 贷审批、贷后管理等各流程环节. 在公司及机构业务信用风险管理方面,本集团制定了信贷政策指引,完善了公司及机构类客户信贷 准入、退出标准,实施限额管理,促进信贷结构优化. 在个人业务方面,本集团主要依靠对申请人的信用评估作为发放个人信贷的基础,对信贷申请人收 入、信用历史和贷款偿还能力等进行评估.本集团重视对个人贷款的贷后监控,重点关注借款人的 偿款能力和抵质押品状况及其价值变化情况.一旦贷款逾期,本集团将根据一套个人类贷款标准化 催收作业流程体系开展催收工作. 为降低风险,本集团在适当的情况下要求客户提供抵质押品和担保.本集团已为特定类别的抵质押 品或信贷风险冲抵的可接受性制订指引.对抵质押品组合及法律契约均会做定期审核,确保其能继 续覆盖相应的风险,并符合市场惯例. 贷款组合方面,本集团采纳以风险为本的贷款分类方法.现时,本集团的贷款以十级分类为基础, 进行内部细化的风险分类管理 (正常一至五级、关注一级、关注二级、次级、可疑及损失) .存在 因一项或多项损失事件证明减值的客观证据,并出现减值损失的贷款被分为减值贷款.减值贷款的 减值准备须视乎合适情况以组合或个别方式评估. 贷款承担及或有负债产生的风险在实质上与贷款和垫款的风险一致.因此,这些交易需要经过与贷 款业务相同的申请、贷后管理以及抵质押担保要求. 信用风险的集中程度: 当一定数量的客户进行相同的经营活动、处于相同的地理位置或其行业具有 相似的经济特性时,其履行合约的能力会受到同一经济变化的影响.信用风险的集中程度反映了本 集团业绩对某一特定行业或地理位置的敏感程度.为防范集中度风险,本集团制定了必要的限额管 理政策,定期进行了组合监测、分析. 有关贷款和垫款按行业、客户性质、贷款组合的分析已于附注 8 列示. 本集团对衍生金融工具信用风险的控制标准相同于对其他交易的风险控制标准.为降低衍生金融工 具带来的信用风险,本集团与若干交易对手签订了抵销合同. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 117 46 风险管理(续) (b) 市场风险 市场风险是指因汇率、利率、商品价格和股票价格等可观察市场因子的变动,引起本集团金融工具 的公允价值或未来现金流量变动,从而可能蒙受损失的风险.本集团的市场风险主要来自所持有的 自营性交易活动.本集团认为因自营性交易而产生的市场风险并不重大. 资产负债管理委员会负责制定市场风险管理政策和程序,监督这些政策和程序的实施,并审议涉及 市场风险的重大事项,董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任,行长室在董事会授权下进 市场风险管理决策工作, 计划财务部作为市场风险管理职能部门, 对本集团市场风险进行集中管理. 实施新资本协议办公室作为独立的模型验证部门对市场风险计量模型进行持续验证,审计部对市场 风险管理工作进行定期审计. 本集团运用金融衍生工具进行自营性交易或者作为中介人通过分行网络为客户提供风险管理产品. 金融衍生工具作为资产负债管理的手段来对冲其市场风险.本集团运用的衍生工具主要包括柜台交 易的利率和汇率衍生产品. 本集团通过历史模拟法计算交易账户的风险价值 (VaR) , 来监控交易性业务的市场风险.对于非交 易性业务,本集团采用缺口分析法、情景分析法,通过计算未来某些特定区间内资产和负债的差异, 来预测未来现金流情况,监控其市场风险,并通过定期的压力测试作为上述计量指标的补充. VaR 是一种以估算在特定时间范围和既定的置信区间内,由于市场利率及价格变动而引起的潜在持 仓亏损的方法.自二零零七年十月开始,本集团根据市场利率和价格的历史变动,计算交易账户的 VaR (置信水平为 99% ,观察期为 250 个交易日,持有期为 10 天) . 本集团遵循稳健、审慎的市场风险管理原则,在董事会设定的限额内有限度承担市场风险;对于难 以量化、难以评估风险的新业务以及新兴国家、新兴市场等风险高发区域的业务采取严格的限制性 介入策略,市场风险始终处于可承受范围内. 二零一三年上半年,本集团紧跟内部管理实践的发展和外部监管要求变化,进一步完善市场风险管 理政策和流程,探索市场风险管理技术,持续优化金融产品风险计量工具,继续改进本集团境内外 机构金融市场业务及市场风险管理相关系统,加强对于附属机构及境外分行市场风险管理的监督和 指导工作. 二零一三年上半年,全球金融市场动荡加剧,国内外经济增长动能下降.本集团对国内外的宏观经 济、货币政策、市场资金面状况以及 CPI 走势等各方面进行了深入的研究和及时的跟踪,并据此制 定了相应的投资策略.目前,本集团的投资组合主要包括由中国政府、中国人民银行、中国政策性 银行以及获高信贷评级的大型中国企业和商业银行所发行的债券,市场风险各项指标表现良好. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 118 46 风险管理(续) (c) 外汇风险 汇率风险是指外汇及外汇衍生工具头寸, 由于汇率发生不利变化导致银行整体收益遭受损失的风险. 本集团以人民币为记账本位币.本集团的资产及负债均以人民币为主,其余主要为美元和港币. 本集团的汇率风险主要来自本集团持有的非人民币资产、负债币种的错配.本集团主要采用外汇敞 口分析、情景模拟分析、压力测试和 VAR 等方法计量、分析汇率风险.本集团定期计量和分析外汇 敞口的变化,在限额框架中按月监测、报告汇率风险,并根据汇率变动趋势对外汇敞口进行相应的 调整,以规避有关的汇率风险.本集团汇率风险偏好审慎,原则上不主动承担风险,较好地适应了 本集团当前发展阶段.目前的汇率风险管理政策及制度基本符合监管要求和我行自身管理需要. 二零一三上半年,本集团进一步优化了汇率风险评估体系,为准确评估汇率风险、以及做出准确的 管理策略提供了科学的参照标准. 本集团对各种外币的日交易量及结存量进行严密监控, 货币集中程度(人民币除外)列示如下: 本集团 2013 年6月30 日 美元 港币 其他 合计 (折合人民币百万元) 非结构性头寸 即期资产 290,404 142,125 28,516 461,045 即期负债 (270,769) (104,335) (31,541) (406,645) 远期购入 210,885 30,287 25,211 266,383 远期出售 (201,696) (13,527) (16,126) (231,349) 净期权头寸 241 35 (203) 73 净长/(短)头寸 29,065 54,585 5,857 89,507 净结构性头寸 27 20,736 - 20,763 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 119 46 风险管理(续) (c) 外汇风险(续) 本集团 2012 年12 月31 日 美元 港币 其他 合计 (折合人民币百万元) 非结构性头寸 即期资产 225,493 113,174 35,288 373,955 即期负债 (190,310) (94,816) (40,586) (325,712) 远期购入 118,443 8,573 25,550 152,566 远期出售 (100,370) (3,461) (15,667) (119,498) 净期权头寸 (89) 68 65 44 净长/(短)头寸 53,167 23,538 4,650 81,355 净结构性头寸 1,295 23,882 5 25,182 净期权头寸按照金管局要求的德尔塔约当方法计算.本集团的净结构头寸包括本行主要涉及外汇的 分行的结构性头寸.结构性资产及负债包括: ? 固定资产及物业投资,扣除折旧费用; ? 海外分行资本及法定公积;及?附属公司的投资. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 120 46 风险管理(续) (d) 利率风险 利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行账户整体收益和经济价值遭受损失 的风险.本集团的利率风险来源包括基准风险、重新定价风险、收益率曲线风险和期权性风险,其 中基准风险和重新定价风险是本集团主要的风险来源. 本集团主要采用情景模拟分析、重定价缺口分析、久期分析、压力测试等方法计量、分析利率风险. 本集团的金融资产及负债均以人民币为主,人民币存款和贷款的基准利率均由中国人民银行制定, 本集团主要按中国人民银行所定的利率政策进行贷款及存款活动. 二零一三年上半年,本集团继续践行主动性、前瞻性的利率风险管理,进一步加强表内外各项管理 措施的力度,利率风险呈收敛态势.表内方面,主要措施包括继续拉长贷款和债券投资久期以及主 动叙做浮动利率的负债等;表外方面,深化利率风险对冲操作,并继续实施套期会计. 中国人民银行宣布自二零一三年七月二十日起全面放开金融机构贷款利率管制,短期来看对本集团 影响有限.本集团立足长远,将进一步加强利率风险管理,实现净利息收入和经济价值的平稳增长. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 121 46 风险管理(续) (e) 流动性风险 流动性风险指本集团无法满足客户提取到期负债及新增贷款、合理融资等需求,或者无法以正常的 成本来满足这些需求的风险. 本集团根据流动性风险管理政策制定、执行和监督职能相分离的原则,建立了流动性风险管理治理 结构,明确董事会、监事会、高级管理层、专门委员会及银行相关部门在流动性风险管理中的作用、 职责及报告路线,以提高流动性风险管理的有效性.本集团流动性风险偏好审慎,较好地适应了本 集团当前发展阶段.目前的流动性风险管理政策及制度基本符合监管要求和本集团自身管理需要. 本集团流动性风险采取总行统筹、分行配合的模式开展管理.总行计划财务部作为全行的司库负责 具体日常流动性风险管理工作.司库负责按监管要求和审慎原则管理流动性状况,通过限额管理、 计划调控以及内部资金转移定价等方式对流动性实行统一管理. 本集团从短期备付和结构及应急两个层面,计量、监测并识别流动性风险,按照固定频度密切监测 各项限额指标,定期开展压力测试评判本集团是否能应对极端情况下的流动性需求.此外,本集团 制定了流动性应急计划、开展了流动性应急演练,以备流动性危机的发生. 二零一三年上半年, 市场流动性经历了前松后紧的过程,6 月份货币市场一度出现流动性高度紧张、 市场利率大幅上扬的情况,本集团在市场紧张情况下流动性水平也承受了一定压力.导致本集团流 动性承压的主要原因主要有自营存款跌幅较大,当月同业负债到期和提支较多,以及准备金缴存、 A 股分红等因素.本集团采取多项措施应对本次货币市场流动性危机,保证了全行流动性的平稳运 行:一是完善 FTP 管理和调节机制,增强在极端市场条件下本集团管理的灵活性;二是加强对资金 的全面管控,强化对投融资业务流量和余额的管理,从严控制纯融资性资产的增长,进一步拓展融 资渠道,加大融资力度,尤其是加大同业负债的拓展,在完成存量融资到期转化的同时,尽力扩大 融资规模;三是推动建立司库与业务条线之间的不定期协商机制,商讨同业资金业务策略,加强策 略的传导和执行,加强同业负债业务的推动,保持同业资产负债业务协调发展,构建流动性管理与 同业业务、理财业务、票据业务之间的良性互动机制. 二零一三年上半年,中国人民银行未调整人民币法定存款准备金率,截至二零一三年六月末,本集 团人民币存款总额中的18% (二零一二年末: 18%) 及外币存款总额中的5% (二零一二年末: 5%) 需按 规定存放中国人民银行. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 122 46 风险管理(续) (e) 流动性风险(续) 到期日分析 本集团的资产及负债项目按其剩余到期日情况分析如下: 2013 年6月30 日1个月 1 个月 3 个月 1 年5年实时偿还 内到期 至3个月 至1年至5年以上 无期限 合计 现金及存放中央银行款项 (注(i)) 78,910 407,019 485,929 应收同业和其他金融机构款项 20,681 213,634 120,892 165,690 51,833 - - 572,730 贷款和垫款 (注(ii)) 10,845 102,130 302,593 844,624 390,517 389,683 12,207 2,052,599 投资 (注(iii)) 3,913 46,657 44,096 98,688 253,620 164,309 5,872 617,155 其他资产 23,595 4,266 4,611 5,465 364 969 42,946 82,216 资产总计 137,944 366,687 472,192 1,114,467 696,334 554,961 468,044 3,810,629 应付同业和其他金融机构款项 84,830 323,878 67,706 122,623 870 567 3 600,477 客户存款 (注(iv)) 1,452,327 294,725 287,663 526,184 235,890 789 - 2,797,578 以公允值计量且其变动计入当期损益的金融负债 13 - 23,249 2,106 3,310 - 12,451 41,129 应付债券 - 3,601 1,682 15,898 23,526 44,077 - 88,784 其他负债 27,989 13,256 5,003 7,313 7,085 1,791 7,726 70,163 负债总计 1,565,159 635,460 385,303 674,124 270,681 47,224 20,180 3,598,131 (短) /长头寸 (1,427,215) (268,773) 86,889 440,343 425,653 507,737 447,864 212,498 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 123 46 风险管理(续) (e) 流动性风险(续) 到期日分析 本集团的资产及负债项目按其剩余到期日情况分析如下: 2012 年12 月31 日1个月 1 个月 3 个月 1 年 实时偿还 内到期 至3个月 至1年至5年5年以上 无期限 合计 资产 现金及存放中央银行款项 (注(i)) 101,128 370,287 471,415 应收同业和其他金融机构款项 27,343 348,499 35,800 66,885 12,728 - - 491,255 贷款和垫款 (注(ii)) 3,109 77,923 257,336 740,064 357,239 415,233 12,421 1,863,325 投资 (注(iii)) 54 14,171 20,351 111,529 229,693 141,190 3,913 520,901 其他资产 8,486 1,945 2,026 3,223 4,805 879 39,839 61,203 资产总计 140,120 442,538 315,513 921,701 604,465 557,302 426,460 3,408,099 负债 应付同业和其他金融机构款项 79,386 283,116 83,320 79,129 933 576 - 526,460 客户存款 (注(iv)) 1,333,585 266,441 272,415 458,809 200,447 747 - 2,532,444 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 253 245 3,238 173 2,913 - 2,777 9,599 应付债券 - 3,035 1,151 5,344 23,457 44,124 - 77,111 其他负债 26,920 12,272 4,730 7,407 7,560 1,838 1,357 62,084 负债总计 1,440,144 565,109 364,854 550,862 235,310 47,285 4,134 3,207,698 (短) / 长 头寸 (1,300,024) (122,571) (49,341) 370,839 369,155 510,017 422,326 200,401 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 124 46 风险管理(续) (e) 流动性风险(续) 注: (i) 存放中央银行款项中,无期限款项是指法定存款准备金及财政存款. (ii) 贷款和垫款中的「无期限」类别指部分或全部本金已逾期一个月以上的贷款.该等逾期金额是以扣除适当减值损失准备后的金额列示. (iii) 投资中的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,剩余到期日不代表本行打算持有至最后到期日. (iv) 即时偿还客户存款中含已到期定期存款但尚待存户指示. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 46 风险管理(续) (f) 操作风险 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统,以及外部事件所造成损失的风险. 报告期内,本集团通过进一步完善操作风险管理框架和方法,健全操作风险考核评价机制,加强对重点 领域操作风险的识别、评估和监测,以及将操作风险纳入本集团经济资本管理等措施,进一步提升了本 集团操作风险管理的能力和有效性,各项主要风险指标均符合本集团风险偏好要求. 面对内外部经营管理方面的挑战,本集团将继续以风险偏好为引领,进一步提升风险管理技术,加强操 作风险监测和管控,努力防范和降低操作风险损失. (g) 资本管理 本集团资本管理的目标为: ? 保持合理的资本充足率水平,持续满足资本监管法规和政策要求.保持稳固的资本基础,支持本集 团业务增长和战略规划的实施,实现全面、协调和可持续发展; ? 遵守资本监管法规,逐步实施资本计量高级方法,完善内部资本充足评估程序,公开披露资本管理 相关信息,全面覆盖各类风险,确保集团安全运营; ? 充分运用各类风险量化成果,建立以经济资本为核心的银行价值管理体系,完善政策流程和管理应 用体系,强化资本约束和资本激励机制,提升产品定价和决策支持能力,提高资本配置效率;及?合理运用各类资本工具,不断增强资本实力,优化资本结构,提高资本质量,降低资本成本,为股 东创造最佳回报. 本集团对资本结构进行管理,并根据经济环境和集团经营活动的风险特性进行资本结构调整.为保持或 调整资本结构,本集团可能调整利润分配政策,发行或回购股票、其他一级资本工具、合格二级资本工 具、可转换公司债券等.本集团管理层根据银监会规定的方法定期监控资本充足率.本集团及本行于每 半年及每季度向银监会提交所需信息. 本集团资本充足率计算范围包括招商银行股份有限公司及其附属公司.本公司资本充足率计算范围包括 招商银行股份有限公司境内外所有分支机构.截至 2013 年6月30 日,本集团符合资本充足率并表范围 的附属公司包括:永隆银行有限公司、招银国际金融有限公司和招银金融租赁有限公司. 二零一三年一月一日起,本集团按照银监会《商业银行资本管理办法(试行) 》及其他相关规定的要求计 算资本充足率.根据新办法规定,本集团信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产分 别采用权重法、标准法和基本指标法计量.本期间内,本集团遵守了监管部门规定的资本要求.资本充 足率管理是本集团资本管理的核心.资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能力. 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 126 46 风险管理(续) (g) 资本管理(续) 本集团资本充足率管理目标是在满足法定监管要求的基础上,根据实际面临的风险状况,参考国际先进 同业的资本充足率水准及本集团经营状况,审慎确定资本充足率目标. 本集团根据战略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压力测试等方法预测、 规划和管理资本充足率. 47 资本充足率 本行按照中国银监会二零一二年颁布并于二零一三年一月一日开始生效的 《商业银行资本管理办法 (试行) 》有关规定计算之资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率如下: 本集团 本行 2013 年2012 年2013 年2012 年6月30 日12 月31 日6月30 日12 月31 日 资本净额 269,493 259,377 242,478 233,223 其中: 一级资本净额 201,078 189,555 179,628 168,848 加权风险资产净额 2,514,757 2,274,044 2,324,617 2,110,063 资本充足率 10.72% 11.41% 10.43% 11.05% 一级资本充足率 8.00% 8.34% 7.73% 8.00% 核心一级资本充足率 8.00% 8.34% 7.73% 8.00% 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 127 48 非经常性损益 根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—— 非经常性损益》(2008) 的规定,本集团非 经常性损益列示如下: 截至 6 月30 日止 6 个月期间 2013 年2012 年 租金收入 97 65 处置固定资产净损益 - - 其他净损益 58 77 155 142 减: 以上各项对税务的影响 (38) (34) 合计 117 108 其中:影响本行股东净利润的非经常性损益 117 108 影响少数股东净利润的非经常性损益 - - 49 财务报表中变动幅度超过 30% 以上项目的情况及说明 合并资产负债表主要项目 2013 年6月30 日 较去年期末 主要原因 贵金属 2,219 9,547.83% 租出实物黄金业务增加 存放同业和其他金融机构款项 49,695 (82.31%) 存放境内同业款项减少 买入返售金融资产 426,088 298.34% 信托受益权买入返售业务增加 衍生金融资产 4,890 147.59% 货币掉期业务浮盈增加 应收投资款项 88,502 174.67% 投资信托受益权业务增加 其他资产 25,556 160.06% 卖出债券待交割款项增加 同业和其他金融机构存放款项 350,117 35.34% 同业存放款项增加 为以公允价值计量且其变动 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 28,807 320.29% 计入当期损益的拆入纸贵金属增加 衍生金融负债 12,322 348.89% 货币掉期业务浮亏增加 投资重估储备 (327) (983.78%) 可供出售金融资产浮动盈亏变化 少数股东权益 155 112.33% 附属公司新增非全资子公司 合并利润表主要项目 2013 年1-6 月 较上年同期 主要原因 手续费及佣金收入 15,083 44.88% 受托业务佣金等增加 公允价值变动净收益 (429) (261.89%) 指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融工具 公允价值变动损失增加 其他业务收入 410 64.00% 经营租赁业务收益增加 少数股东损益 (5) (400.00%) 非全资子公司少数股东损失增加 招商银行股份有限公司 截至二零一三年六月三十日止六个月期间的中期财务报告 财务报表附注 (除特别注明外,货币单位均以人民币百万元列示 ) 128 50 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准日,本行A股配股申请已获得中国证券监督管理委员会证监许可[2013]950号文 件核准,核准本行向原股东配售3,073,906,773股A股新股.本行H股配股申请已获得中国证券监督管 理委员会证监许可[2013]1072号文件核准,核准本行向原股东配售680,423,172股H股新股. 关于本行收购招商信诺50%股权事项中股东方股权转让的请示,招商信诺已于二零一三年七月四日 获得保监会的核准.