北汽福田汽车股份有限公司 二O一二年度 审计报告 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 目录审计报告 合并及公司资产负债表 1-2 合并及公司利润表 3 合并及公司现金流量表 4 合并及公司股东权益变动表 5-6 财务报表附注 7-115 审计报告 致同审字(2013)第110ZA1035 号 北汽福田汽车股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的北汽福田汽车股份有限公司 (以下简称福田汽车公司) 财务报表, 包括 2012 年12 月31 日的合并及公司资产负债表,2012 年度的合并及公司利润表、合并 及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注. 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是福田汽车公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按 照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护 必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报. 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取 合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的 审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估.在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部 控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还 包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的 总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础. 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 北汽福田汽车股份有限公司 2012 年年度报告 北汽福田汽车股份有限公司 2012 年年度报告 (二)财务报表 合并及公司资产负债表 2012 年12 月31 日 编制单位:北汽福田汽车股份有限公司 单位:人民币元 项目附注 期末数 期初数 合并 公司 合并 公司 流动资产: 货币资金 五、1 6,232,254,921.68 4,379,777,399.85 4,214,462,566.21 2,197,604,079.90 交易性金融资产 应收票据 五、2 349,712,699.83 347,512,699.83 595,843,902.42 595,343,902.42 应收账款 五、4 2,415,449,286.08 1,935,691,367.44 1,364,986,184.84 1,269,677,569.58 预付款项 五、6 733,303,482.48 682,950,387.67 1,107,938,363.13 902,515,538.83 应收利息 2,678,670.13 应收股利 五、3 70,000.00 70,000.00 其他应收款 五、5 2,781,371,321.50 3,180,482,611.46 404,279,714.86 827,014,489.78 存货 五、7 4,021,074,830.51 3,307,713,927.21 5,878,914,987.35 5,501,553,862.91 一年内到期的非流动资 产五、10 89,788,802.77 89,788,802.77 124,716,859.58 124,716,859.58 其他流动资产 五、8 463,024,924.46 124,744,983.36 113,525,436.28 100,148,880.34 流动资产合计 17,088,658,939.44 14,048,662,179.59 13,804,738,014.67 11,518,645,183.34 非流动资产: 可供出售金融资产 五、9 105,673,105.45 105,673,105.45 134,764,524.72 134,764,524.72 持有至到期投资 长期应收款 五、10 712,344,211.70 598,174,685.43 254,500,239.56 253,980,097.34 长期股权投资 五、12 1,318,633,385.86 3,727,830,305.29 937,322,003.67 3,104,913,864.22 投资性房地产 固定资产 五、13 6,947,990,358.30 6,764,426,780.51 7,983,944,850.12 7,948,703,380.42 在建工程 五、14 1,440,318,746.91 1,077,288,061.54 1,384,112,562.99 1,282,421,147.56 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、15 3,185,714,735.05 3,075,998,718.70 2,792,825,691.24 2,782,972,121.26 开发支出 五、15 1,127,838,690.08 1,126,486,647.99 484,188,003.63 481,833,431.48 商誉 长期待摊费用 五、16 36,451,940.25 36,451,940.25 78,118,059.13 78,118,059.13 递延所得税资产 五、17 745,091,793.71 668,070,374.59 240,916,819.55 207,818,545.60 其他非流动资产 五、19 340,290,268.09 8,025,571.77 26,023,538.88 26,023,538.88 非流动资产合计 15,960,347,235.40 17,188,426,191.52 14,316,716,293.49 16,301,548,710.61 资产总计 33,049,006,174.84 31,237,088,371.11 28,121,454,308.16 27,820,193,893.95 北汽福田汽车股份有限公司 2012 年年度报告 合并及公司资产负债表(续) 2012 年12 月31 日项目附注 期末数 期初数 合并 公司 合并 公司 流动负债: 短期借款 五、21 2,013,513,445.56 1,900,000,000.00 3,110,950,000.00 2,987,950,000.00 交易性金融负债 应付票据 五、22 1,336,283,300.00 926,500,000.00 172,260,000.00 144,260,000.00 应付账款 五、23 5,871,709,224.88 5,103,209,924.67 6,258,172,000.31 6,240,698,781.56 预收款项 五、24 1,677,344,058.06 1,444,194,656.09 2,137,096,754.66 1,996,934,711.33 应付职工薪酬 五、25 539,630,177.18 515,252,205.25 387,010,973.37 394,373,954.93 应交税费 五、26 176,939,068.60 149,588,322.04 -355,015,471.40 -250,500,645.50 应付利息 五、27 14,200,000.00 14,200,000.00 16,025,578.08 14,200,000.00 应付股利 3,956,800.00 3,956,800.00 其他应付款 五、28 2,108,448,673.77 2,123,597,426.08 2,146,889,231.90 2,290,644,885.73 一年内到期的非流动负债 五、29 136,397,764.37 136,397,764.37 290,397,764.37 290,397,764.37 其他流动负债 五、30 20,855,035.89 流动负债合计 13,895,320,748.31 12,312,940,298.50 14,167,743,631.29 14,112,916,252.42 非流动负债: 长期借款 五、31 1,395,899,275.00 1,301,400,000.00 1,842,243,033.97 1,842,000,000.00 应付债券 五、32 994,698,100.00 994,698,100.00 991,848,300.00 991,848,300.00 长期应付款 五、33 195,757,367.88 195,757,367.88 239,584,370.33 239,584,370.33 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 五、17 8,799,744.91 8,799,744.91 13,163,457.79 13,163,457.79 其他非流动负债 五、34 1,532,615,942.66 1,532,579,942.66 1,774,751,624.62 1,774,643,624.62 非流动负债合计 4,127,770,430.45 4,033,235,155.45 4,861,590,786.71 4,861,239,752.74 负债合计 18,023,091,178.76 16,346,175,453.95 19,029,334,418.00 18,974,156,005.16 股本 五、35 2,809,671,600.00 2,809,671,600.00 2,109,671,600.00 2,109,671,600.00 资本公积 五、36 7,792,459,581.95 7,792,619,112.06 3,685,151,657.82 3,685,311,187.93 减:库存股 专项储备 盈余公积 五、37 1,481,688,664.17 1,368,630,252.34 1,141,008,981.99 1,070,484,713.10 未分配利润 五、38 2,704,214,684.21 2,919,991,952.76 1,944,754,683.51 1,980,570,387.76 外币报表折算差额 -56,717,065.52 -33,573,197.89 归属于母公司股东权益合计 14,731,317,464.81 14,890,912,917.16 8,847,013,725.43 8,846,037,888.79 少数股东权益 294,597,531.27 245,106,164.73 股东权益合计 15,025,914,996.08 14,890,912,917.16 9,092,119,890.16 8,846,037,888.79 负债和股东权益总计 33,049,006,174.84 31,237,088,371.11 28,121,454,308.16 27,820,193,893.95 公司法定代表人:徐和谊 主管会计工作的公司负责人:巩月琼 公司会计机构负责人: 李艳美 北汽福田汽车股份有限公司 2012 年年度报告 合并及公司利润表 2012 年度 编制单位:北汽福田汽车股份有限公司 单位:人民币元 项目附注 本期金额 上期金额 合并 公司 合并 公司 一、营业收入 五、39 40,973,308,479.20 38,957,092,074.53 51,645,734,937.85 51,213,202,888.24 减:营业成本 五、39 36,574,788,819.21 35,181,223,352.30 46,952,853,924.82 47,071,343,798.58 营业税金及附加 五、40 195,914,042.02 186,916,503.06 185,267,228.52 179,819,921.39 销售费用 五、40 2,251,636,258.75 1,686,153,209.18 1,533,275,450.10 1,220,986,499.49 管理费用 五、42 2,403,409,972.54 2,199,898,049.35 1,725,185,762.34 1,632,954,284.05 财务费用 五、43 248,835,050.87 279,283,018.13 173,214,756.63 138,627,816.80 资产减值损失 五、44 152,488,615.48 118,994,271.03 68,232,915.78 66,297,022.76 加: 公允价值变动收益(损失以 "-"号填列) 投资收益(损失以"-"号 填列) 五、45 -100,502,689.07 -2,334,127,019.09 -35,275,674.77 66,716,731.34 其中:对联营企业和合 营企业的投资收益 -101,172,635.57 -2,416,910,239.85 -35,273,889.20 -37,773,889.20 二、营业利润(损失以"-"号填列) -954,266,968.74 -3,029,503,347.61 972,429,224.89 969,890,276.51 加:营业外收入 五、46 2,726,721,920.30 4,882,432,132.12 402,014,884.78 393,441,640.15 减:营业外支出 五、47 129,315,125.18 128,787,574.10 32,191,575.27 32,017,809.83 其中:非流动资产处臵 损失 15,687,615.83 15,485,282.48 22,025,101.44 21,882,555.68 三、利润总额(损失以"-"号填列) 1,643,139,826.38 1,724,141,210.41 1,342,252,534.40 1,331,314,106.83 减:所得税费用 五、48 240,948,184.96 233,413,514.17 189,863,449.07 163,378,968.04 四、净利润(损失以"-"号填列) 1,402,191,641.42 1,490,727,696.24 1,152,389,085.33 1,167,935,138.79 归属于母公司股东的净利润 1,353,300,274.88 1,490,727,696.24 1,152,442,450.71 1,167,935,138.79 少数股东损益 48,891,366.54 -53,365.38 五、每股收益 (一)基本每股收益 五、49 0.550 0.606 0.546 0.554 (二)稀释每股收益 0.550 0.606 0.546 0.554 六、其他综合收益 五、50 -47,871,574.02 -24,727,706.39 -71,456,268.52 -38,012,584.39 七、综合收益总额 1,354,320,067.40 1,465,999,989.85 1,080,932,816.81 1,129,922,554.40 归属于母公司股东的综合收益 总额 1,305,428,700.86 1,465,999,989.85 1,080,986,182.19 1,129,922,554.40 归属于少数股东的综合收益总 额48,891,366.54 -53,365.38 公司法定代表人:徐和谊 主管会计工作的公司负责人:巩月琼 公司会计机构负责人:李艳美 北汽福田汽车股份有限公司 2012 年年度报告 合并及公司现金流量表 2012 年度 编制单位:北汽福田汽车股份有限公司 单位:人民币元 项目附注 本期金额 上期金额 合并 公司 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 24,682,027,189.12 18,856,081,776.79 26,280,242,951.82 22,237,248,681.33 收到的税费返还 373,794,158.23 3,441,996.32 352,572,383.34 39,555,833.06 收到其他与经营活动有关的现金 五、51 409,086,730.57 4,153,217,993.42 450,619,249.65 410,231,796.08 经营活动现金流入小计 25,464,908,077.92 23,012,741,766.53 27,083,434,584.81 22,687,036,310.47 购买商品、接受劳务支付的现金 19,153,282,265.45 14,723,979,867.73 19,935,114,069.04 16,001,321,664.52 支付给职工以及为职工支付的现金 3,084,565,199.59 2,851,206,782.14 2,676,011,270.07 2,515,951,348.00 支付的各项税费 1,430,566,538.96 1,332,169,530.01 1,757,353,426.46 1,651,241,513.40 支付其他与经营活动有关的现金 五、51 2,595,836,167.66 4,621,646,233.28 3,239,927,262.87 2,816,952,740.61 经营活动现金流出小计 26,264,250,171.66 23,529,002,413.16 27,608,406,028.44 22,985,467,266.53 经营活动产生的现金流量净额 -799,342,093.74 -516,260,646.63 -524,971,443.63 -298,430,956.06 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 739,946.50 739,946.50 处臵固定资产、 无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 1,941,821,572.85 1,941,606,217.80 8,583,025.50 8,583,025.50 处臵子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 五、51 191,809,936.12 150,780,250.54 958,323,724.99 952,483,134.90 投资活动现金流入小计 2,134,371,455.47 2,093,126,414.84 966,906,750.49 961,066,160.40 购臵固定资产、 无形资产和其他长期资产支 付的现金 2,311,698,965.52 1,620,580,782.51 4,318,518,035.23 4,129,984,742.57 投资支付的现金 3,000,000.00 244,993,050.40 441,700,000.00 2,300,273,468.90 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 五、51 投资活动现金流出小计 2,314,698,965.52 1,865,573,832.91 4,760,218,035.23 6,430,258,211.47 投资活动产生的现金流量净额 -180,327,510.05 227,552,581.93 -3,793,311,284.74 -5,469,192,051.07 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 4,900,000,000.00 4,900,000,000.00 245,000,000.00 其中: 子公司吸收少数股东权益性投资收 到的现金 取得借款收到的现金 4,108,012,720.56 3,900,000,000.00 4,310,302,836.20 4,186,950,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、51 60,185,986.31 60,185,986.31 30,318,759.34 30,318,759.34 筹资活动现金流入小计 9,068,198,706.87 8,860,185,986.31 4,585,621,595.54 4,217,268,759.34 偿还债务支付的现金 5,850,985,462.54 5,727,742,428.57 923,506,841.04 923,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 663,034,999.61 641,582,748.48 548,479,340.11 604,711,400.76 其中:子公司支付少数股东的现金股利 支付其他与筹资活动有关的现金 五、51 99,185,776.85 92,396,652.70 28,976,860.26 27,493,596.21 其中: 子公司减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 6,613,206,239.00 6,461,721,829.75 1,500,963,041.41 1,555,204,996.97 筹资活动产生的现金流量净额 2,454,992,467.87 2,398,464,156.56 3,084,658,554.13 2,662,063,762.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,444,155.83 972,303.17 -38,051,945.87 -720,848.74 五、现金及现金等价物净增加额 1,478,767,019.91 2,110,728,395.03 -1,271,676,120.11 -3,106,280,093.50 加:期初现金及现金等价物余额 3,989,675,946.36 1,972,817,460.05 5,261,352,066.47 5,079,097,553.55 六、期末现金及现金等价物余额 5,468,442,966.27 4,083,545,855.08 3,989,675,946.36 1,972,817,460.05 公司法定代表人:徐和谊 主管会计工作的公司负责人:巩月琼 公司会计机构负责人:李艳美 合并股东权益变动表 2012 年度 编制单位:北汽福田汽车股份有限公司 单位:人民币元 项目本期金额 归属于母公司股东权益 少数股东 权益 股东权益 合计 股本 资本公积 减:库存股 专项 储备 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 2,109,671,600.00 3,685,151,657.82 1,141,008,981.99 1,944,754,683.51 -33,573,197.89 245,106,164.73 9,092,119,890.16 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 2,109,671,600.00 3,685,151,657.82 1,141,008,981.99 1,944,754,683.51 -33,573,197.89 245,106,164.73 9,092,119,890.16 三、 本年增减变动金额 (减少以 "-" 号填列) 700,000,000.00 4,107,307,924.13 340,679,682.18 759,460,000.70 -23,143,867.63 49,491,366.54 5,933,795,105.92 (一)净利润 1,353,300,274.88 48,891,366.54 1,402,191,641.42 (二)其他综合收益 -24,727,706.39 -23,143,867.63 -47,871,574.02 上述(一)和(二)小计 -24,727,706.39 1,353,300,274.88 -23,143,867.63 48,891,366.54 1,354,320,067.40 (三)股东投入和减少资本 700,000,000.00 4,132,035,630.52 600,000.00 4,832,635,630.52 1.股东投入资本 700,000,000.00 4,131,802,000.00 600,000.00 4,832,402,000.00 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 233,630.52 233,630.52 (四)利润分配 340,679,682.18 -593,840,274.18 -253,160,592.00 1.提取盈余公积 340,679,682.18 -340,679,682.18 2.对股东的分配 -253,160,592.00 -253,160,592.00 3.其他 (五)股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用(以负号填列) (七)其他 四、本年年末余额 2,809,671,600.00 7,792,459,581.95 1,481,688,664.17 2,704,214,684.21 -56,717,065.52 294,597,531.27 15,025,914,996.08 公司法定代表人: 徐和谊 主管会计工作的公司负责人:巩月琼 公司会计机构负责人:李艳美 北汽福田汽车股份有限公司 2012 年年度报告 合并股东权益变动表 2011 年度 编制单位:北汽福田汽车股份有限公司 单位:人民币元 项目上期金额 归属于母公司股东权益 少数股东 权益 股东权益 合计 股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 1,054,835,800.00 3,723,323,772.32 886,733,216.15 2,396,777,822.64 -289,043.87 8,061,381,567.24 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,054,835,800.00 3,723,323,772.32 886,733,216.15 2,396,777,822.64 -289,043.87 8,061,381,567.24 三、本年增减变动金额(减少 以"-"号填列) 1,054,835,800.00 -38,172,114.50 254,275,765.84 -452,023,139.13 -33,284,154.02 245,106,164.73 1,030,738,322.92 (一)净利润 1,152,442,450.71 -53,365.38 1,152,389,085.33 (二)其他综合收益 -38,012,584.39 -33,284,154.02 -71,296,738.41 上述(一)和(二)小计 -38,012,584.39 1,152,442,450.71 -33,284,154.02 -53,365.38 1,081,092,346.92 (三)股东投入和减少资本 245,000,000.00 245,000,000.00 1.股东投入资本 245,000,000.00 245,000,000.00 2.股份支付计入股东权益的 金额 3.其他 (四)利润分配 1,054,835,800.00 -159,530.11 254,275,765.84 -1,604,465,589.84 -295,513,554.11 1.提取盈余公积 254,275,765.84 -254,275,765.84 2.对股东的分配 1,054,835,800.00 -1,350,189,824.00 -295,354,024.00 3.其他 -159,530.11 -159,530.11 (五)股东权益内部结转 159,530.11 159,530.11 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 159,530.11 159,530.11 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用(以负号填列) (七)其他 四、本年年末余额 2,109,671,600.00 3,685,151,657.82 1,141,008,981.99 1,944,754,683.51 -33,573,197.89 245,106,164.73 9,092,119,890.16 公司法定代表人:徐和谊 主管会计工作的公司负责人:巩月琼 公司会计机构负责人:李艳美 北汽福田汽车股份有限公司 2012 年年度报告 公司股东权益变动表 2012 年度 编制单位:北汽福田汽车股份有限公司 单位:人民币元 项目本期金额 股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 2,109,671,600.00 3,685,311,187.93 1,070,484,713.10 1,980,570,387.76 8,846,037,888.79 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 2,109,671,600.00 3,685,311,187.93 1,070,484,713.10 1,980,570,387.76 8,846,037,888.79 三、 本年增减变动金额 (减少以 "-" 号填列) 700,000,000.00 4,107,307,924.13 298,145,539.24 939,421,565.00 6,044,875,028.37 (一)净利润 1,490,727,696.24 1,490,727,696.24 (二)其他综合收益 -24,727,706.39 -24,727,706.39 上述(一)和(二)小计 -24,727,706.39 1,490,727,696.24 1,465,999,989.85 (三)股东投入和减少资本 700,000,000.00 4,132,035,630.52 4,832,035,630.52 1.股东投入资本 700,000,000.00 4,131,802,000.00 4,831,802,000.00 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 233,630.52 233,630.52 (四)利润分配 298,145,539.24 -551,306,131.24 -253,160,592.00 1.提取盈余公积 298,145,539.24 -298,145,539.24 2.对股东的分配 -253,160,592.00 -253,160,592.00 3.其他 (五)股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用(以负号填列) (七)其他 四、本年年末余额 2,809,671,600.00 7,792,619,112.06 1,368,630,252.34 2,919,991,952.76 14,890,912,917.16 公司法定代表人:徐和谊 主管会计工作的公司负责人: 巩月琼 公司会计机构负责人:李艳美 北汽福田汽车股份有限公司 2012 年年度报告 公司股东权益变动表 2011 年度 编制单位:北汽福田汽车股份有限公司 单位:人民币元 项目上期金额 股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 1,054,835,800.00 3,723,323,772.32 836,897,685.34 2,396,412,100.73 8,011,469,358.39 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,054,835,800.00 3,723,323,772.32 836,897,685.34 2,396,412,100.73 8,011,469,358.39 三、 本年增减变动金额 (减少以 "-" 号填列) 1,054,835,800.00 -38,012,584.39 233,587,027.76 -415,841,712.97 834,568,530.40 (一)净利润 1,167,935,138.79 1,167,935,138.79 (二)其他综合收益 -38,012,584.39 -38,012,584.39 上述(一)和(二)小计 -38,012,584.39 1,167,935,138.79 1,129,922,554.40 (三)股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 (四)利润分配 1,054,835,800.00 233,587,027.76 -1,583,776,851.76 -295,354,024.00 1.提取盈余公积 233,587,027.76 -233,587,027.76 2.对股东的分配 1,054,835,800.00 -1,350,189,824.00 -295,354,024.00 3.其他 (五)股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用(以负号填列) (七)其他 四、本年年末余额 2,109,671,600.00 3,685,311,187.93 1,070,484,713.10 1,980,570,387.76 8,846,037,888.79 公司法定代表人:徐和谊 主管会计工作的公司负责人:巩月琼 公司会计机构负责人:李艳美 (三)财务报表附注 财务报表附注 一、公司基本情况 北汽福田汽车股份有限公司(以下简称"本公司")系经北京市人民政府办公厅京政办函 (1996)65 号文件批准, 由北京汽车摩托车联合制造公司、 常柴股份有限公司等 100 家法人 单位共同发起,于1996 年8月28 日设立的股份有限公司,注册资本为 14,412 万元. 经北京市证监会京证监发(1998)13 号文批复,并经中国证监会证监发字(1998)102 号和证 监发字(1998)103 号文批准,本公司于 1998 年5月11 日向社会公众公开发行人民币普通 股5,000 万股,并于 1998 年6月2日在上海证券交易所上市交易. 本公司于 1999 年以股本 19,412 万股为基数,向全体股东按每 10 股送 2 股转增 1 股的比 例送转. 经中国证监会证监公司字(2000)90号批准, 本公司于 2000年向全体股东配售 2,811 万普通股,配股价为 10 元/股.经中国证监会证监发行字[2003]14 号文批准,2003 年3月本公司以 2001 年末总股本 28,046.60 万股为基数,按每 10 股配售 3 股的比例向全体股东 配售, 由于本公司第一大股东北京汽车摩托车联合制造公司和其余发起人股东及法人股 股东共计 108 家全额放弃本次配股认购权,实际配售 2,400 万股,配股价为 9.35 元/股. 本公司于 2003 年以股本 30,446.60 万股为基数,向全体股东按每 10 股送 4 股转增 1 股的 比例送转,注册资本变更为 45,669.90 万元. 本公司根据 2006 年第一次临时股东大会暨股权分臵改革相关股东大会决议, 于2006 年5月31 日实施了股权分臵改革方案:即以公司原有流通股本 15,600 万股为基数,用资本 公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东转增股本,流通股股东每持有 10 股获 得5.4 股的转增股份,公司总股本变更至 54,093.9 万股. 本公司根据 2005 年度股东大会决议,以公司实施股权分臵改革后的总股本 54,093.9 万股 为基数,每10 股转增 5 股,注册资本变更为 81,140.85 万元. 本公司于 2008 年1月8日收到由实质控制人北京汽车工业控股有限责任公司(以下简称: 北汽控股)转来的中国证券监督管理委员会出具的有关批复文件(证监许可【2008】14 号),同意北汽控股公告公司收购报告书全文;同意豁免北汽控股因国有股权无偿划转 而增持公司 263,612,250 股股份,合计持有 295,592,986 股股份(占公司总股本的 36.43%)而 应履行的要约收购义务.本公司于 2008 年1月18 日和 2008 年7月1日收到由北汽控股 转来的中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》,北汽控 股因国有股权无偿划转而增持公司 263,612,250 股限售流通股(含替华宝信托投资有限责 任公司向流通股股东支付的股权分臵改革对价 3,946,857 股股份)已完成过户手续.至此, 北汽控股持有本公司 295,592,986 股股份(占本公司总股本的 36.43%),成为本公司第一大 股东,北京汽车摩托车联合制造公司不再是本公司股东. 本公司根据 2007 年第三次临时股东大会决议,并经过 2008 年4月8日中国证券监督管 理委员会下发的证监许可字[2008]509 号《关于核准北汽福田汽车股份有限公司非公开发 行股票的批复》批准,申请非公开发行股票 10,500 万股.截至 2008 年6月30 日,本公司 完成向北汽控股等五家单位的股份配售,共增加注册资本人民币 10,500 万元,配股价为 9.88 元/股,注册资本变更为 91,640.85 万元. 前述股权配售完成后,北汽控股持有本公司 345,592,986 股股份,占本公司总股本的 37.71%.是次新增股票的限售期自 2008 年7月14 日开始计算,其中:公司控股股东北汽 控股认购的股票将于 2011 年7月14 日上市流通,其他四家认购对象认购的股票于 2009 年7月14 日上市流通. 本公司于 2008 年10 月14 日接到控股股东北汽控股通知,其于 2008 年10 月13 日通过上 海证券交易所交易系统在二级市场购入本公司股份 222,900 股,占本公司总股本的 0.024%,购入平均价格为 4.682 元/股,增持完成后所持股份占本公司总股本的 37.74%, 同时承诺在法定期间内不减持所持有本公司股份.2009 年11 月5日至 16 日,本公司控 股股东北汽控股在二级市场累计减持本公司股份 222,900 股,减持后,其持股比例从 37.74%下降到 37.71%. 根据本公司 2010 年第一次临时股东大会决议,本公司申请增加注册资本人民币 138,427,300.00 元, 经中国证券监督管理委员会下发的证监许可[2010]1150 号《关于核准北 汽福田汽车股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司非公开发行人民币普通 股(A 股)138,427,300.00 股,变更后的注册资本为人民币 1,054,835,800.00 元.至此,北 汽控股持有本公司股份为 345,592,986.00 股,持股比例为 32.76%. 本公司于 2010 年11 月5日接到控股股东北汽控股的通知:经北京市人民政府国有资产 监督管理委员会(京国资【2010】207)批准,"北京汽车工业控股有限责任公司"名称变 更为"北京汽车集团有限公司"(以下简称:北汽集团). 根据本公司 2010 年年度股东大会审议通过的利润分配方案等决议和修改后章程的规定, 本公司申请增加注册资本人民币 1,054,835,800.00 元,变更后的注册资本人民币 2,109,671,600.00 元. 根据本公司 2011 年第一次临时股东大会决议,本公司申请增加注册资本人民币 700,000,000.00 元,经中国证券监督管理委员会下发的证监许可[2012]209 号《关于核准北 汽福田汽车股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司于 2012 年6月18 日非 公开发行人民币普通股(A 股)700,000,000.00 股,变更后的注册资本为人民币 2,809,671,600.00 元.至此,北汽集团持有本公司股份为 925,185,972.00 股,持股比例为 32.93%. 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设战略与发展部、战略 联盟管理部、运营管理部、财务计划本部、人力资源本部、信息技术部、审计部、并购 与投资银行部、法律事务部、法规与认证部、制造工程本部、工程研究总院、营销管理 本部、产品规划本部、产品创造项目管理本部、质量管理本部、生产与物流管理本部、 公关传播与外事部、组织监察部、培训中心、党群工作部等部门;拥有北京福田国际贸 易有限公司、诸城福田汽车科技开发有限公司、长沙福田汽车科技有限公司、山东潍坊 福田模具有限责任公司、佛山南海福田汽车销售有限公司、俄罗斯福田汽车有限公司、 日本福田自动车株式会社、福田德国汽车科技工程有限责任公司、福田营销印度私人有 限公司、福田汽车印度制造有限公司、北京银达信担保有限责任公司、河北北汽福田汽 车部件有限公司、 北京中车信融汽车租赁有限公司、 福田汽车营销印度尼西亚有限公司、 福田汽车澳大利亚私人有限公司、福田汽车肯尼亚有限公司等子公司. 本公司经营范围:制造汽车(不含小轿车)、农用车、农用机械、摩托车、拖拉机及配 件、自行车、建筑材料、模具、冲压件、发动机、塑料机械、塑料制品、板材构件、机 械电器设备;互联网信息服务业务;普通货物运输.销售汽车(不含九座以下乘用车)、 农用车、农用机械、摩托车、拖拉机及配件、自行车、建筑材料、模具、冲压件、发动 机、塑料机械、塑料制品、板材构件、机械电器设备;销售钢材、木材、五金交电、钢 结构及网架工程施工;技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训、技术服务;室内外 装饰装潢;经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务;本企业和成员企业生产所 需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和 国家禁止进出口的商品除外);经营进料加工和"三来一补"业务;营销策划、营销咨询、 产品推广服务. 本公司所处汽车行业,主要产品包括:轻型载货汽车、中重型载货汽车、轻型客车、大 中客车、重型机械等. 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部 2006 年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会 计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称"企业会计准则")编制.此外,本公 司还按照中国证监会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般 规定》(2010 年修订)披露有关财务信息. 本财务报表以持续经营为基础列报. 2、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2012 年12 月31 日的 合并及公司财务状况以及 2012 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有 关信息. 3、会计期间 本公司会计期间采用公历年度,即每年自 1 月1日起至 12 月31 日止. 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币. 本公司下属子公司、合营企业及联营企业,根据其经营所处的主要经济环境自行决定其 记账本位币,编制财务报表时折算为人民币. 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计 政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方的原账面价值计量.合并对价的账面价 值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留 存收益. 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益. (2)非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并, 合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值.在购买日,本公 司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认. 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用, 于发生时计入当期损益.作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计 入权益性证券或债务性证券的初始确认金额. 所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对 购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉. 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认 为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益. 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的,在合并财务报表中,合并成本为购 买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和. 对 于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照购买日的公允价值进行重新计量,公允 价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益; 购买日之前已经持有的被购买方的股 权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益. 6、合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司. 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权 益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制.在编制合并财务报表时,本公司 和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵 销. 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司, 本公司将该子公司合并当期期初至报 告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表;因非 同一控制下企业合并增加的子公司, 本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、 费用、 利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表. 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表 中股东权益项下单独列示.子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润 表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示.少数股东分担的子公司的亏损超过了少 数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益. 对于购买子公司少数股权或因处臵部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易, 作为权益性交易核算, 调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映 其在子公司中相关权益的变化. 少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间 的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益. 因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的, 剩余股权按照其在丧失 控制权日的公允价值进行重新计量;处臵股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减 去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额,计入丧失控制权当期的投资收益;与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在 丧失控制权时转为当期投资收益. 处臵对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的, 在丧失控制权之 前每一次处臵价款与处臵投资对应的享有该子公司净资产份额的差额, 在合并财务报表 中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益. 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款.现金等价物,是指本公司持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资. 8、外币业务和外币报表折算 (1)外币业务 本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额. 期末,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算.因资产负债表日即期汇率 与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益; 对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允 价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本 位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益. (2)外币财务报表的折算 期末, 本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时, 资产负债表中的资产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除"未分配利润"外,其他项目采用发 生日的即期汇率折算. 利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算. 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算. 汇率变动对现金的影响额 作为调节项目,在现金流量表中单独列示"汇率变动对现金及现金等价物的影响"项目反 映. 由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下单独列示"外币报表折 算差额"项目反映. 9、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合 同. (1)金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债. 金融资产满足下列条件之一的,终止确认: ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止; ②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件. 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分.本公司 (债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认 新金融负债. 以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认. (2)金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类: 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产.金融资产在初始 确认时以公允价值计量.对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关 交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 包括交易性金融资产和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产.对于此类金融资产,采用公 允价值进行后续计量, 公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利 和利息收入计入当期损益. 持有至到期投资 持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产.持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行 后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益. 应收款项 应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包 括应收账款和其他应收款等(附注二、10).应收款项采用实际利率法,按摊余成本进 行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益. 可供出售金融资产 可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述 金融资产类别以外的金融资产.可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢 价采用实际利率法摊销并确认为利息收入. 除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差 额确认为当期损益外, 可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资 本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益.与可供出售金融资产相关的股 利或利息收入,计入当期损益. (3)金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债、其他金融负债.对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 的,相关交易费用计入其初始确认金额. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 包括交易性金融负债和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债.对于此类金融负债,按照公 允价值进行后续计量, 公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利 和利息支出计入当期损益. 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量.其他金融负债采用实际利率法,按 摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益. (4)衍生金融工具及嵌入衍生工具 本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量, 并以其公允价 值进行后续计量.公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的 确认为一项负债.因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直 接计入当期损益. 对包含嵌入衍生工具的混合工具, 如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关 系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具 从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理.如果无法在取得时或后续的资产负 债表日对嵌入衍生工具进行单独计量, 则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债. (5)金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债, 本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于 确定其公允价值. 金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值.采用估值技术得出 的结果,反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格.估值技术包括参考熟悉情况并 自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的 当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等. 本公司选择市场参与者普遍认同, 且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技 术确定金融工具的公允价值.采用估值技术确定金融工具的公允价值时,本公司尽可能 使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可 观察到的交易价格来测试估值技术的有效性. (6)金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查, 有客观证据表明该金融资产发 生减值的,计提减值准备.表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认 后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可 靠计量的事项. 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值, 则将该金融资产的账面价值减记至预计未来 现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益.预计未来 现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值. 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认 减值损失,计入当期损益.对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中进行减值测试.单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重 大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试.已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试. 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后, 如有客观证据表明该金融资产价 值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计 入当期损益.但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产 在转回日的摊余成本. 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值, 原直接计入资本公积的因公允价值下降形成 的累计损失,予以转出,计入当期损益.该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初 始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、 当前公允价值和原已计入损益的减值损失后 的余额. 对于已确认减值损失的可供出售债务工具, 在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损 益.可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回. 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价 值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额, 确认为减值损失,计入当期损益.发生的减值损失一经确认,不得转回. (7)金融资产转移 金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入 方). 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的, 终止确认该金融 资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产. 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 分别下列情 况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债; 未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产,并相应确认有关负债. 10、应收及预付款项 应收款项包括应收账款、其他应收款、预付账款、长期应收款. (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 其中单项金额重大的应收账款为:期末余额达到 2,000.00 万元(含2,000.00 万元)以上的 非纳入合并财务报表范围关联方的客户应收账款. 单项金额重大的其他应收款为:期末余额达到 1,000 万元(含1,000 万元)以上的非纳入 合并财务报表范围关联方的其他应收款. 单项金额重大的长期应收款为:期末余额达到 2,000 万元(含2,000 万元)以上的非纳入 合并财务报表范围关联方的其他应收款. 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明发生了减值,根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备. 单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项,再按组合计提坏账准备,见附注二、 10、(3). (2)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备 (3)按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项(包括单项金额重大和不重大的应收款项)以及未单独 测试的单项金额不重大的应收款项,按以下信用风险组合计提坏账准备. 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备的计提方法: 账龄 应收账款计 提比例% 其他应收款计 提比例% 预付账款计 提比例% 长期应收款计 提比例% 1 年以内(含1年) 1 1 1 1 1 至2年55552至3年10 10 10 10 3 至4年20 20 20 20 4 至5年40 40 40 40 5 年以上 40 40 40 40 本公司合并报表范围内的公司间的应收款项账龄一般为一年以内, 因发生坏账的可能性 很小不计提坏账准备.本公司对应收出口退税补贴款不计提坏账. (4)本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款,按交易款项扣除已转销应收账款的账 面价值和相关税费后的差额计入当期损益. 11、存货 (1)存货的分类 本公司存货分为原材料、委托加工物资、在产品、低值易耗品、库存商品、发出商品等. (2)发出存货的计价方法 本公司存货中原材料按计划成本计价,期末通过"材料成本差异"科目,将发出和期末存 货调整为实际成本.在产品、库存商品、发出商品等取得时按实际成本计价,发出时采 用加权平均法计价. (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费 用以及相关税费后的金额.在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同 时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响. 本公司期末存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备.本公司通常按照单个存 货项目计提存货跌价准备,期末,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价 准备在原已计提的金额内转回. (4)存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制. (5)低值易耗品和包装物的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销. 12、长期股权投资 (1)投资成本确定 本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量. 投资成本一般为取得该项投资而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,并包括直接相关费用.但 同一控制下的企业合并形成的长期股权投资, 其投资成本为合并日取得的被合并方所有 者权益的账面价值份额. (2)后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资, 以及对被投资单位不具有共同控制 或重大影响,且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成 本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算. 采用成本法核算的长期股权投资, 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告 但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资 收益计入当期损益. 本公司长期股权投资采用权益法核算时, 对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;对长期股 权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 对长期 股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益. 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时, 先对被投资单位的净利润进行取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再按应 享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益. 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属 于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益. 对于 2007 年1月1日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资, 如存在与 该投资相关的股权投资借方差额, 在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额 后,确认投资损益. (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制, 仅在与该项经济活动相关的 重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在.其中,控制是指有权决 定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益.重大影响是 指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力, 但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定.在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考 虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、 当期可执行认股权证等潜 在表决权因素. 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含20%)以上但低于 50%的表决 权股份时,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形 成重大影响外, 均确定对被投资单位具有重大影响; 本公司拥有被投资单位 20% (不含) 以下的表决权股份,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种 情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响. (4)减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资,本公司计提资产减值的方法见附注二、25. 持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资,本公司计提资产减值的方法见附注二、9、(6). 13、固定资产 (1)固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过 一个会计年度的有形资产. 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业, 并且该固定资产的成本能够可靠地计量 时,固定资产才能予以确认. 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量. (2)各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧.固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终 止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧.在不考虑减值准备的情况下, 按固定资产类别、 预计使用寿命和预计残值, 本公司确定各类固定资产的年折旧率如下: 类别 使用年限 (年) 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 10-40 年4.00 2.40-9.60 机器设备(注) 8-15 年4.00 6.40-12.00 运输设备 10 年4.00 9.60 电子设备及其他 8-10 年4.00 9.60-12.00 注:机器设备中的模具按预计工作量折旧 其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算 确定折旧率. (3)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、25. (4)融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁 资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧. (5)每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核. 使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与 原先估计数有差异的,调整预计净残值. (6)大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用, 有确凿证据表明符合固定资产确认 条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益.固定资产 在定期大修理间隔期间,照提折旧. 14、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工 程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等. 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产. 在建工程计提资产减值方法见附注二、25. 15、借款费用 (1)借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以 资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入 当期损益.借款费用同时满足下列条件的,开始资本化: ①资产支出已经发生, 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; ②借款费用已经发生; ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始. (2)借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时, 借款费 用停止资本化. 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的 借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益. 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化. 16、无形资产 无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命.使用寿命 为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现 方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法 摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销. 本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核, 与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理. 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的, 将该项无形资产的 账面价值全部转入当期损益. 无形资产计提资产减值方法见附注二、25. 17、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出. 研究阶段的支出,于发生时计入当期损益. 开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其 能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形 资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务 资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归 属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量. 不满足上述条件的开发支出计入当期 损益. 本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立 项后,进入开发阶段. 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出, 自该项目达到预定可使用 状态之日转为无形资产. 18、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销.对不能使以 后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益. 19、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债: ①该义务是本公司承担的现时义务; ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司; ③该义务的金额能够可靠地计量. 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量, 并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素.货币时间价值影响重大的,通过 对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数. 本公司于资产负债表日对预计负债的 账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数. 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿, 则补偿金额 只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认.确认的补偿金额不超过所确认负债的账 面价值. 20、收入 (1)销售商品 在已将所销售的汽车、汽车配件等商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金 额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量时, 确认商品销售收入的实现. 通常在购货方收货并验收合格后确认收入. (2)提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下, 本公司于资产负债表日按完工百分比 法确认收入. 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定. 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、 相关的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发 生和将发生的成本能够可靠地计量. 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计, 则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用.已经发生的劳务成 本如预计不能得到补偿的,则不确认收入. (3)让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时, 本公司确 认收入. (4)担保业务收入 本公司承担担保风险而按委托担保合同、 分担保合同规定提供了相关服务从被担保人获 取的收入,同时满足下列条件时,才能予以确认: A、担保合同成立并承担相应保险责任; B、与担保合同相关的经济利益很可能流入企业; C、与担保合同相关的收入能够可靠地计量. 主要包括保费收入、手续费收入、利息收入、评审费收入、追偿收入.其中:追偿收入 在代被担保人清偿款项后,按委托担保合同规定向被担保人收取的追偿收入,按追偿时 实际收取的价款大于原已代偿款项和发生的相关费用的部分确认 (5)融资租赁业务收入 在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入 账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与 其现值之和的差额确认为未实现融资收益. 未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实 际利率法计算确认当期的融资收入. 本公司对或有租金在实际发生时计入当期损益. 21、担保合同准备金 担保合同准备金包括未到期责任准备金、未决赔偿准备金. (1)未到期责任准备金 未到期责任准备金,是指保险人为尚未终止的担保责任提取的准备金. 本公司在确认保费收入的当期,按照保险精算确定的金额,提取未到期责任准备金,并 确认未到期责任准备金负债.本公司在资产负债表日,按照保险精算重新计算确定的未 到期责任准备金金额与已提取的未到期责任准备金余额的差额, 调整未到期责任准备金 余额. 担保合同提前解除的,本公司转销相关未到期责任准备金余额,计入当期损益. (2)未决赔偿准备金 未决赔偿准备金,是指担保人为担保事故已发生尚未结案的赔案提取的准备金.本公司 在担保事故发生的当期,按照保险精算确定的金额,提取未决赔偿准备金,并确认未决 赔偿准备金负债. 本公司于每年年度终了,对未决赔偿准备金进行充足性测试.按照保险精算重新计算确 定的相关准备金额超过充足性测试日已提取的相关准备金余额的, 应当按照其差额补提 相关准备金; 按照保险精算重新计算确定的相关准备金金额小于充足性测试日已提取的 相关准备金余额的,不调整相关准备金. 根据《北京市融资性担保公司管理暂行办法》第三十一条规定,本公司按照当年担保费 收入的 50%提取未到期责任准备金,并按不低于当年年末担保责任余额 1%的比例提取 担保赔偿准备金.对于引入再担保的融资性担保业务,担保赔偿准备金的提取按比例核 减再担保承保的担保责任余额后计算.担保赔偿准备金累计达到当年担保责任余额 10% 的,实行差额提取. 22、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认. 对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量.其中,存在确凿证据表明该 项补助是按照固定的定额标准拨付的,可以按照应收的金额计量,否则应当按照实际收 到的金额计量.对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可 靠取得的,按照名义金额 1 元计量. 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用期限内平均分配,计入当 期损益.与收益相关的政府补助,如果用于补偿已发生的相关费用或损失,则计入当期 损益;如果用于补偿以后期间的相关费用或损失,则计入递延收益,于费用确认期间计 入当期损益.按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益. 已确认的政府补助需要返还时, 存在相关递延收益余额的, 冲减相关递延收益账面余额, 超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益. 23、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税.除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入 所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外, 均作为所得税费用计 入当期损益. 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用 资产负债表债务法确认递延所得税. 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债, 除非该应纳税暂时性差异是在以 下交易中产生的: ①商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易 不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额; ②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转 回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回. 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确 认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的: ①该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额; ②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条 件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很 可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额. 于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量, 并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的 所得税影响. 于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核.如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益, 减记递延所得税资产的 账面价值.在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回. 24、经营租赁与融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁, 除 融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁. (1)本公司作为出租人 融资租赁中, 在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资 租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保 余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益. 未实现融资收益在租赁期内各个 期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入. 经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益.发生的初始 直接费用,计入当期损益. (2)本公司作为承租人 融资租赁中, 在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额 作为未确认融资费用.初始直接费用计入租入资产价值.未确认融资费用在租赁期内各 个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用. 本公司采用与自有固定资产相一致的 折旧政策计提租赁资产折旧. 经营租赁中的租金, 本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损 益;发生的初始直接费用,计入当期损益. 25、资产减值 本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 产、商誉等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定: 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公 司将估计其可收回金额,进行减值测试.对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定 的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象, 每年都进行减值 测试. 可收回金额根据资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定.本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产 的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额.资 产组的认定, 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入 为依据. 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时, 本公司将其账面价值减记至可收回金 额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备. 就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理 的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组 合.相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资 产组组合,且不大于本公司确定的报告分部. 减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商 誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失.然 后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额, 如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失. 资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回. 26、职工薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债. 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系, 包括基本养老保险、 医疗保险、 住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益. 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系, 或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议, 如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即 将实施,同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职 工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益. 27、分部报告 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为 基础确定报告分部. 经营分部,是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:①该组成部分能够在日常活动 中产生收入、发生费用;②企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向 其配臵资源、评价其业绩;③企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流 量等有关会计信息. 本公司报告分部包括:中重卡分部、轻型车分部、大中客分部、发动机、海外分部、管 理及研发分部、重型机械、其他. 经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同. 28、重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估 计和关键假设进行持续的评价. 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和 关键假设列示如下: 开发支出 确定资本化的金额时,管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现 率以及预计受益期间的假设. 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内, 应就所有未利用的税务亏损确认 递延所得税资产. 这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金 额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额. 29、主要会计政策、会计估计的变更 (1)会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更:否(2)会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更:否30、前期差错更正 本报告期是否发现采用追溯重述法或未来适用法的前期会计差错:否三、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 6、13、17 消费税 应税收入 3、5、9、12 营业税 应税收入 5 城市维护建设税 应纳流转税额 5、7 企业所得税 应纳税所得额 25 2、税收优惠及批文 本公司于 2012 年7月09 日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税 务局、北京市地方税务局四部门联合颁发的《高新技术企业证书》,认定本公司为高新 技术企业,证书编号为 GR201211000929,有效期为三年.根据国家对高新技术企业的相 关税收优惠政策,被认定为高新技术企业后,本公司企业所得税从 2012 年起三年内按 15%的税率征收. 根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局联合发 布的鲁科高字[2012]184 号 《关于公示山东省 2012 年拟通过复审认定高新技术企业名单的 通知》 , 本公司之子公司山东潍坊福田模具有限责任公司作为山东省 2012 年拟认定高新 技术企业之一予以公示,截止 2012 年12 月31 日公示期已满,公司企业所得税从 2012 年起三年内按 15%的税率征收. 本公司之子公司长沙福田汽车科技有限公司于 2010 年7月9日获得《高新技术企业证 书》,证书编号为 GR201043000287,企业所得税从 2010 年起三年内按 15%的税率征收. 本公司之子公司诸城福田汽车科技开发有限公司于 2011 年11 月30 日获得《高新技术企 业证书》,证书编号为 GR2011370000391,企业所得税从 2011 年起三年内按 15%的税率 征收. 四、企业合并及合并财务报表 1、子公司、孙公司情况 (1)通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 长沙福田汽车科技 有限公司 全资 有限责任 公司 湖南省长 沙市 解佃峰 汽车研发销售 5,000 万元 北京福田国际贸易 有限公司 全资 有限责任 公司 北京市昌 平区 王向银 汽车出口销售 5,000 万元 山东潍坊福田模具 有限责任公司 全资 有限责任 公司 山东省潍 坊市 武军 汽车模具加工销售 3,600 万元 佛山南海福田汽车 销售有限公司 全资 有限责任 公司 广东省佛 山市 杨国涛 汽车销售 3,000 万元 俄罗斯福田汽车有 限公司 全资 有限责任 公司 俄罗斯莫 斯科市 丁磊 汽车销售 200 万美元 诸城福田汽车科技 开发有限公司 全资 有限责任 公司 山东省诸 城市 孙加平 汽车销售 5,000 万元 福田德国汽车科技 工程有限责任公司 全资 有限责任 公司 德国斯图 加特市 邬学斌 电池、电子控制系 统等的研发 500 万欧元 福田营销印度私人 有限公司 全资 有限责任 公司 印度马哈 拉施特拉 邦浦那市 田野 进口、出口及技术 咨询 230 万美元 福田汽车印度制造 有限公司 全资 有限责任 公司 印度马哈 拉施特拉 邦浦那市 田野 车辆及零部件研 发、制造、销售, 相关技术服务 9,800 万美 元 北京银达信担保有 限责任公司 全资 有限责任 公司 北京市昌 平区 张夕勇 融资性担保业务 100,000 万元北京中车信融汽车 租赁有限公司 全资 有限责任 公司 北京市怀 柔区 巩月琼 汽车租赁 20,000 万元 福田汽车澳大利亚 私人有限公司 全资 有限责任 公司 澳大利亚 王向银 进口、出口及技术 咨询 200 万美元 福田汽车营销印度 尼西亚有限公司 全资 有限责任 公司 印度尼西 亚 王向银 进口、出口及技术 咨询 245 万美元 福田汽车肯尼亚有 限公司 全资 有限责任 公司 肯尼亚 王向银 进口、出口及技术 咨询 220 万美元 河北北汽福田汽车 部件有限公司 控股 有限责任 公司 河北省承 德市 王美臣 汽车零部件及配件 的制造销售及进出 口、铸造技术咨询、 转让、推广培训 50,000 万元 续1: 子公司全称 组织机构 代码 经营范围 持股 比例% 表决权 比例% 是否合并 报表 长沙福田汽车科技有 限公司 67358051-3 汽车研究、开发;汽车及零部 件销售;技术咨询;耕作机的 生产与销售 100 100 是 北京福田国际贸易有 限公司 666252108 货物进出口、技术进出口、代 理进出口 100 100 是 山东潍坊福田模具有 限责任公司 68320203-0 加工、销售:汽车模具、检具 及冲压件 100 100 是 佛山南海福田汽车销 售有限公司 69047529-9 销售: 国产汽车 (不含小轿车) 及零配件;提供技术咨询 100 100 是 俄罗斯福田汽车有限 公司 汽车、工程机械、内燃机等产 品及零部件的采购和销售 100 100 是 诸城福田汽车科技开 发有限公司 561443733 技术开发、技术咨询;销售、 进出口汽车(不含九座以下乘 用车)及零部件.(以下限分 支机构经营):大型餐馆、在 本店内零售卷烟、雪茄烟;健 身服务、游泳池. 100 100 是 福田德国汽车科技工 程有限责任公司 电池、电子控制系统等的研发 100 100 是 福田营销印度私人有 限公司 进口、出口及技术咨询 100 100 是 福田汽车印度制造有 限公司 车辆及零部件研发、制造、销售,相关技术服务 100 100 是 北京银达信担保有限 责任公司 58084550-0 融资性担保业务:贷款担保、 票据承兑担保、贸易融资担 保、项目融资担保、信用证担 保及其他融资担保业务.监管 部门批准的其他业务;以自有 奖金投资.项目投资:经济信 息咨询 100 100 是 北京中车信融汽车租 赁有限公司 59382220-1 汽车租赁 100 100 是 福田汽车澳大利亚私 人有限公司 进口、出口及技术咨询 100 100 是 福田汽车营销印度尼 西亚有限公司 进口、出口及技术咨询 100 100 是 福田汽车肯尼亚有限 公司 进口、出口及技术咨询 100 100 是 河北北汽福田汽车部 件有限公司 58242746-8 汽车零部件及配件的制造、销售,铸件制造、销售;铸造技 术开发、 技术推广、 技术转让、 技术咨询、技术服务、技术培 训;汽车零部件及配件进出 口、 设备进出口、 技术进出口、 代理进出口. 51 51 是续2: 子公司全称 期末实际出资额 实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 长沙福田汽车科 技有限公司 5,000 万元 - - - 北京福田国际贸 易有限公司 5,000 万元 - - - 山东潍坊福田模 具有限责任公司 3,600 万元 - - - 佛山南海福田汽 车销售有限公司 3,000 万元 - - - 俄罗斯福田汽车 有限公司 200 万美元 - - - 诸城福田汽车科 技开发有限公司 5,000 万元 - - - 福田德国汽车科 技工程有限责任 公司 500 万欧元 - - - 福田营销印度私 人有限公司 230 万美元 - - - 福田汽车印度制 造有限公司 9,800 万美元 - - - 北京银达信担保 有限责任公司 100,000 万元 - - - 北京中车信融汽 车租赁有限公司 20,000 万元 - - - 福田汽车澳大利 亚私人有限公司 200 万美元 - - - 福田汽车营销印 度尼西亚有限公 司242.55 万美元 - - - 福田汽车肯尼亚 有限公司 217.8 万美元 - - - 河北北汽福田汽 25,532.56 万元 - 29,400.25 万元 - 车部件有限公司 说明: ①通过福田德国汽车科技工程有限责任公司控制的孙公司情况 孙公司全称 取得方式 孙公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 福田德国工程机械有 限责任公司 ① 全资 有限责任 公司 埃森 邬学斌 车辆研发 及分销 通过福田德国汽车科技工程有限责任公司控制的孙公司情况(续1): 孙公司全称 注册资本 组织机构代码 经营范围 持股比 例% 表决权 比例% 是否合并报表 福田德国工程机 械有限责任公司 100 万欧元 各类车辆,特别是工程机械 车辆的研发及分销;经营与 上述第一项相关的所有商业 事宜;从其他相同或类似机 构获取利益,可以并购此类 机构,特别是普通合伙人个 人责任机构.公司有权以相 同或类似名称在德国境内外 建立分公司 100 100 是 取得方式:①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并 通过福田德国汽车科技工程有限责任公司控制的孙公司情况(续2): 孙公司全称 期末实际出资额 实质上构成对孙公司净 投资的其他项目余额 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减 少数股东损益的金额 福田德国工 程机械有限 责任公司 2.5 万欧元 - - - ②通过北京福田国际贸易有限公司控制的孙公司情况 孙公司全称 取得 方式 孙公司 类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 青岛福田青特欧辉客 车销售有限责任公司 ① 控股 有限责任 公司 山东省青岛市城阳区正 阳东路 777 号 李洪俊 销售客车 宜昌福田欧辉客车销 售有限责任公司 ① 控股 有限责任 公司 宜昌市伍家区沿江大道 129 号金江银座 21 楼 李洪俊 销售客车 通过北京福田国际贸易有限公司控制的孙公司情况(续1): 孙公司全称 注册资本 组织机构 代码 经营范围 持股比 例% 表决权 比例% 是否合 并报表 青岛福田青特欧 辉客车销售有限 100 万元 05305179-2 销售客车 (不含九座及九座以 下乘用车);批发、零售;机70 70 是 责任公司 械零部件、机械设备、电器设 备、汽车配件;货物进出口、 技术进出口(法律、行政法规 禁止的项目除外,法律、行政 法规限制的项目应取得许可 证方可经营) 宜昌福田欧辉客 车销售有限责任 公司 100 万元 05811246-X 客车销售 (不含九座以下乘用 车);机械设备及零部件(不 含登记注册前臵许可项目)、 电气设备、 汽车配件批发兼零 售; 货物进出口及技术进出口 (不含国家禁止或限制进出 口的货物和技术) 70 70 是 取得方式:①通过设立或投资等方式②同一控制下企业合并③非同一控制下企业合并 通过北京福田国际贸易有限公司控制的孙公司情况(续2): 孙公司全称 期末实际出资额 实质上构成对孙公司净 投资的其他项目余额 少数股东权益 少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额 青岛福田青特欧辉 客车销售有限责任 公司 70 万元 29.5 万元 宜昌福田欧辉客车 销售有限责任公司 70 万元 30 万元 (2)非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 日本福田自动 车株式会社 全资 有限责任 公司 日本东京 市涩谷 王向银 汽车研究 及销售 3,000 万日元 续1: 子公司全称 组织机构代码 经营范围 持股比例% 表决权比例% 是否合并报表 日本福田自动 车株式会社 汽车、 发动机等 研究及制造 100 100 是续2: 子公司全称 期末实际出 资额 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 日本福田自动车株式会社 3,000 万日元 - - - 2、本期新纳入合并范围的主体 名称 期末净资产 本期净利润 福田汽车澳大利亚私人有限公司 12,526,319.56 -54,954.60 福田汽车肯尼亚有限公司 13,537,048.86 30,178.54 北京中车信融汽车租赁有限公司 199,223,822.67 -776,177.33 福田汽车营销印度尼西亚有限公司 15,411,481.85 156,057.05 3、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 (1)日本福田自动车株式会社 主要报表项目 币种 外币余额 折算汇率 人民币余额 货币资金 日元 23,418,102.00 0.0726 1,700,950.42 实收资本 日元 30,000,000.00 0.0745 2,235,570.00 (2)福田德国汽车科技工程有限责任公司 主要报表项目 币种 外币余额 折算汇率 人民币余额 货币资金 欧元 3,064,775.31 8.3299 25,529,271.85 长期借款 欧元 2,250,000.00 8.3299 18,742,275.00 实收资本 欧元 5,285,153.01 8.8065 46,543,700.00 (3)俄罗斯福田汽车有限公司 主要报表项目 币种 外币余额 折算汇率 人民币余额 货币资金 卢布 145,019,859.38 0.2061 29,888,593.02 短期借款 卢布 550,768,780.00 0.2061 113,513,445.56 实收资本 卢布 62,470,200.00 0.2191 13,685,800.00 (4)福田营销印度私人有限公司 主要报表项目 币种 外币余额 折算汇率 人民币余额 货币资金 卢比 8,475,604.00 0.1139 965,371.30 股本 卢比 100,604,300.00 0.1459 14,677,772.83 资本公积 卢比 1,509,065.00 0.1459 220,166.67 (5)福田汽车印度制造有限公司 主要报表项目 币种 外币余额 折算汇率 人民币余额 货币资金 卢比 2,299,923,453.00 0.1139 261,961,281.30 其他非流动资产 卢比 2,500,000,000.00 0.1139 284,750,000.00 实收资本 卢比 4,612,418,000.00 0.1243 573,460,361.72 资本公积 卢比 415,108,631.00 0.1243 51,610,294.28 (6)福田汽车澳大利亚私人有限公司 主要报表项目 币种 外币余额 折算汇率 人民币余额 货币资金 美元 1,991,592.40 6.2896 12,526,319.56 实收资本 美元 2,000,000.00 6.3589 12,717,800.00 (7)福田汽车营销印度尼西亚有限公司 主要报表项目 币种 外币余额 折算汇率 人民币余额 货币资金 美元 2,450,311.92 6.2896 15,411,481.85 实收资本 美元 2,425,500.00 6.4400 15,620,207.75 (8)福田汽车肯尼亚有限公司 主要报表项目 币种 外币余额 折算汇率 人民币余额 货币资金 肯尼亚先令 169,189,057.02 0.0724 12,249,287.73 实收资本 肯尼亚先令 186,558,982.40 0.0748 13,949,819.40 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 423,789.06 -- -- 441,127.84 人民币 -- -- 416,136.13 -- -- 441,127.84 肯尼亚先令 105,703.45 0.0724 7,652.93 - - - 银行存款: -- -- 5,466,276,564.09 -- -- 3,989,138,703.88 人民币 -- -- 5,095,488,527.88 -- -- 3,438,122,175.48 美元 5,087,825.15 6.2896 31,997,819.29 6,169,478.03 6.3009 38,873,023.24 欧元 3,846,625.15 8.3299 32,032,386.08 4,955,759.19 8.1625 40,451,384.49 日元 23,418,102.00 0.0726 1,700,950.42 25,978,329.00 0.0811 2,106,920.42 卢比 2,308,399,057.00 0.1139 262,926,652.59 3,769,222,529.00 0.1188 447,783,636.45 卢布 145,019,859.38 0.2061 29,888,593.03 110,893,000.00 0.1966 21,801,563.80 肯尼亚先令 169,083,353.57 0.0724 12,241,634.80 - - - 其他货币资 金: -- -- 765,554,568.53 -- -- 224,882,734.49 人民币 -- -- 737,407,794.49 -- -- 224,882,734.49 欧元 3,384,001.88 8.3299 28,146,774.04 - - - 合计 6,232,254,921.68 4,214,462,566.21 说明:本公司期末其他货币资金中使用受限资金为 763,811,955.41 元,其中承兑保证金 524,348,516.18 元,按揭保证金 156,133,719.26 元,保函保证金 2,074,800.00 元,国际信用证 保证金 69,426,774.04 元,定期存款 11,828,145.93 元. 2、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 349,712,699.83 595,543,902.42 商业承兑汇票 - 300,000.00 合计 349,712,699.83 595,843,902.42 (1)因票据的背书手续瑕疵承兑银行未予兑付而转为应收账款的票据,以及期末公司 已经背书给他方但尚未到期的票据情况 ①因票据的背书手续瑕疵承兑银行未予兑付而转为应收账款的票据金额 3,000,000.00 元, 具体明细如下: 出票单位 出票日期 到期日 金额 宁夏吉兴煤制品有限公司 2011/3/8 2011/9/7 1,000,000.00 青岛旭健商贸有限公司 2011/8/11 2012/2/11 2,000,000.00 合计 3,000,000.00 ②公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额 12,481,637,798.45 元,最大的前五名情况 出票单位 出票日期 到期日 金额 贵阳易发汽车贸易有限责任公司 2012/7/9-2012/12/14 2013/1/9-2013/6/14 113,000,000.00 云南航宇经贸有限公司 2012/7/24-2012/12/13 2013/1/24-2013/6/13 105,000,000.00 山东华昌农业科技有限公司 2012/8/9-2012/12/13 2013/2/9-2013/6/13 76,243,909.96 山东润禾管业有限公司 2012/7/13-2012/12/25 2013/1/13-2013/6/25 72,630,000.00 郑州恒远汽车销售服务有限公司 2012/8/20-2012/12/17 2013/2/20-2013/4/17 70,000,000.00 合计 -- -- 436,873,909.96 (2)截至 2012 年12 月31 日,已委托银行托收尚未到账的应收票据金额 1,050,000.00 元. 3、应收股利 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的 原因 相关款项是 否发生减值 安徽安凯福田曙 光车桥有限公司 70,000.00 5,400,000.00 5,470,000.00 - 4、应收账款 (1)应收账款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 27,448,052.51 1.09 27,448,052.51 100 - 按账龄组合计提坏账准备 的应收账款 2,438,196,308.54 97.23 31,070,650.96 1.27 2,407,125,657.58 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 42,047,161.71 1.68 33,723,533.21 80.20 8,323,628.50 合计 2,507,691,522.76 100 92,242,236.68 -- 2,415,449,286.08 应收账款按种类披露(续) 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 27,448,052.51 1.92 27,448,052.51 100 - 按账龄组合计提坏账准备 的应收账款 1,373,270,777.39 95.98 19,479,595.05 1.42 1,353,791,182.34 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 29,989,542.46 2.10 18,794,539.96 62.67 11,195,002.50 合计 1,430,708,372.36 100 65,722,187.52 -- 1,364,986,184.84 ①账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 2,356,475,903.43 96.65 23,562,038.15 1,305,666,582.33 95.07 12,602,474.52 1 至2年63,833,369.04 2.62 3,191,668.46 30,149,565.53 2.20 1,507,478.35 2 至3年3,348,334.41 0.14 334,833.44 26,624,008.22 1.94 2,662,400.82 3 至4年9,166,848.40 0.37 1,833,369.60 8,125,035.83 0.59 1,625,007.17 4 至5年3,860,516.76 0.16 1,544,206.71 2,705,585.48 0.20 1,082,234.19 5 年以上 1,511,336.50 0.06 604,534.60 - - - 合计 2,438,196,308.54 100 31,070,650.96 1,373,270,777.39 100 19,479,595.05 ②期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由 深圳市兆丰瑞投资发展有 限公司 27,448,052.51 27,448,052.51 100 账龄 5年以上涉诉款项 且无明确可执行财产 ③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款: 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比 例% 计提理由 沈阳天龙旅游汽车有限公司 10,560,000.00 5,060,000.00 47.92 涉诉款项按可收回金 额计提 BACHARSKHNIEST 8,519,849.94 8,519,849.94 100 政局动荡,回款存在 风险 桂林铭锐汽车运输有限责任 公司 7,641,744.99 7,641,744.99 100 涉诉款项且无明确可 执行财产 KKINTERNATIONAL 2,207,935.62 2,207,935.62 100 款项账龄已 3 年以上 且合同已无法追溯, 无法收回 北京天马旅行社有限公司 2,013,263.00 2,013,263.00 100 涉诉款项且无明确可 执行财产 上海纲杰汽车贸易有限公司 1,930,515.88 930,515.88 48.20 涉诉款项按可收回金 额计提 FAHEDABDALKAREEMALKAD ROEST. 1,885,650.00 1,885,650.00 100 政局动荡,回款存在 风险 黄六金(广西) 1,545,270.96 545,270.96 35.29 涉诉款项按可收回金 额计提 张明玉 1,322,799.52 676,528.00 51.14 涉诉款项按可收回金 额计提 四川金申汽车贸易有限公司 776,925.48 776,925.48 100 涉诉款项且回款无望 TOKAMS.A 682,900.00 682,900.00 100 款项账龄已 3 年以上 且合同已无法追溯, 无法收回 临沂明盛商贸有限公司 681,364.20 681,364.20 100 涉诉款项且无明确可 执行财产 UNTIEDINTERNATIONALTRAD E 649,960.02 649,960.02 100 政局动荡,回款存在 风险 STTRADEA.S 480,705.19 480,705.19 100 款项账龄已 3 年以上 且合同已无法追溯, 无法收回 邓子威 254,380.00 150,000.00 58.97 回款存在风险,按可回 收金额计提 LAYLIMINTERNATIONALLTD 246,863.64 246,863.64 100 经销商经营失败,回 款存在风险 李彤 184,358.20 184,358.20 100 涉诉款项且无明确可 执行财产 四川甘孜雅克运业有限责任 公司 136,177.58 136,177.58 100 涉诉款项且无明确可 执行财产 山西佳意新能源汽车有限公 司126,819.00 126,819.00 100 涉诉款项且无明确可 执行财产 新疆金福汽车销售有限公司 91,221.22 18,244.24 20.00 回款存在风险,按可回 收金额计提 北京海洋顺达汽车租赁有限 80,159.82 80,159.82 100 涉诉款项且无明确可 公司 执行财产 上海固长力贸易有限公司 11,000.00 11,000.00 100 款项账龄已 5 年以上 且该公司已不存在 扬州市外事旅游汽车有限公 司9,130.00 9,130.00 100 涉诉款项且回款无望 长治市一运重型汽车销售服 务有限公司 8,167.45 8,167.45 100 款项账龄已 5 年以上 且该公司已不存在 合计 42,047,161.71 33,723,533.21 (2)本期转回或收回情况 应收账款内容 转回或收 回原因 原确定坏账准备的 依据 转回或收回以前累计已计 提坏账准备金额 转回或收 回金额 恩联集团利川市万里客 运有限责任公司 涉诉,收回 款项 涉诉款项且无明确 可执行财产 723,800.00 723,800.00 (3)本期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 是否由关联 交易产生 香河家具城物业管理有限公司 货款 952,476.20 无法收回货款 否 山西亿泽车城汽车连锁销售有限公 司 货款 524,197.96 经销商破产, 无法 收回 否 中铁十一局集团建筑安装工程有限 公司 货款 355,600.00 无法收回货款 否 清远福铃汽车销售有限公司 货款 196,263.59 经销商破产, 无法 收回 否 大同市东毅汽车销售有限公司 货款 75,842.12 经销商破产, 无法 收回 否 中铁二局集团有限公司 货款 58,028.00 无法收回货款 否 湘潭市金湖混凝土有限公司 货款 57,000.00 诉讼完毕, 确认损 失否丽水市亿达汽车服务有限公司 货款 30,322.66 无法收回货款 否 中国石油天然气运输公司北京物资 装备分公司 货款 30,063.90 质保金无法收回 否 马玉龙 货款 30,000.00 诉讼完毕, 确认损 失否张掖市甘州区千里马汽车修理厂 货款 21,769.73 无法收回货款 否 上海永耀机械设备租赁有限公司 货款 18,440.00 无法收回货款 否 贵阳德银汽车服务有限公司 货款 18,370.00 无法收回货款 否 上海天虹汽车销售有限公司 货款 11,593.31 诉讼完毕, 确认损 失否桂林金港汽车服务有限公司 货款 10,706.01 无法收回货款 否 珠海市华广汽车服务有限公司坏账 处理 货款 10,563.00 无法收回货款 否 其他 货款 2,842.60 无法收回货款 否 合计 2,404,079.08 (4)截至 2012 年12 月31 日,本期应收账款中无持本公司 5%(含5%)以上表决权股份 的股东单位的欠款. (5)应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例% 北京公共交通控股 (集团)有限公司 非关联方 150,506,101.03 1 年以内 6.00 DANGOTECEMENTPLC 非关联方 138,808,747.93 1 年以内 5.54 北京福田戴姆勒汽车 有限公司 关联方 130,619,145.00 1 年以内 5.21 AL-MultaqaInvestmentand Trad 非关联方 91,877,676.14 1 年以内 3.66 BANQUEALBARAKADAL GERIEONBEHALFOFEU RLKIV 非关联方 69,335,429.82 1 年以内 2.76 合计 581,147,099.92 23.17 (6)应收关联方款项情况详见附注六、6、(1). 5、其他应收款 (1)其他应收款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 109,565,053.71 3.87 11,924,901.53 10.88 97,640,152.18 按账龄组合计提坏账准备的 其他应收款 2,719,078,477.60 96.01 35,347,308.28 1.30 2,683,731,169.32 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 3,467,373.88 0.12 3,467,373.88 100 - 合计 2,832,110,905.19 100 50,739,583.69 -- 2,781,371,321.50 其他应收款按种类披露(续) 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 175,872,918.65 40.73 21,282,800.80 12.1 154,590,117.85 按账龄组合计提坏账准备的 其他应收款 253,559,094.57 58.73 3,869,497.56 1.53 249,689,597.01 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 2,347,113.00 0.54 2,347,113.00 100 - 合计 431,779,126.22 100 27,499,411.36 -- 404,279,714.86 ①账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 2,533,331,444.39 93.17 25,269,253.38 238,555,865.62 94.08 2,349,287.30 1 至2年179,475,832.19 6.60 8,973,691.60 8,588,754.67 3.39 430,450.70 2 至3年4,410,923.70 0.16 441,092.37 4,766,767.17 1.88 476,676.71 3 至4年404,200.00 0.01 80,840.00 230,000.00 0.09 46,000.00 4 至5年202,800.00 0.01 81,120.00 103,592.97 0.04 41,437.19 5 年以上 1,253,277.32 0.05 501,310.93 1,314,114.14 0.52 525,645.66 合计 2,719,078,477.60 100 35,347,308.28 253,559,094.57 100 3,869,497.56 ②期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由 应收出口退税款 74,565,053.71 - - 单项金额重大但无特 别风险,说明 A 华北电网有限公司北 京电力分公司 35,000,000.00 11,924,901.53 34.07 单项金额重大且存在 减值风险,说明 B 合计 109,565,053.71 11,924,901.53 说明: A、公司应收出口退税款项不存在坏账情况,故未计提坏账准备. B、公司应收华北电网有限公司北京电力分公司的款项系垫付建设降压站款,按未来 收款价值(按双方协议无息 3 年等额还款)低于账面余额的金额累计计提 11,924,901.53 元坏账准备. ③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款: 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由 临沂金鹰汽车经贸有限公司 1,461,744.00 1,461,744.00 100 诉讼未能收回 哈尔滨市天博行汽车销售服 务有限公司 1,120,260.88 1,120,260.88 100 诉讼已结束尚未收回 钟祥市祥明源汽车贸易有限 责任公司 885,369.00 885,369.00 100 诉讼未能收回 合计 3,467,373.88 3,467,373.88 (2)本期转回或收回情况 其他应收款内容 转回或收回 原确定坏账 收回以前累计已计 提坏账准备金额 收回 原因 准备的依据 金额 哈尔滨市天博行汽车销售 服务有限公司 诉讼结束,收 回欠款 说明 C 8,980,400.00 12,580,400.00 说明: C、本公司 2008 年诉哈尔滨市天博行汽车销售服务有限公司(以下简称:哈尔滨天博 行公司)、李彤、黑龙江天博行汽车销售服务有限公司(以下简称:黑龙江天博行公司) 合同纠纷案,经北京市第二中级人民法院出具【2008】二中民初字第 12403 号民事判决 书,判决简述如下:本公司胜诉;要求哈尔滨天博行公司与黑龙江天博行公司偿还所欠 挪用的售车款人民币 1448 万元及该款利息; 李彤承担连带清偿责任; 李彤承担保证责任 后,有权向哈尔滨天博行公司追偿.同时,本公司及时申请了财产保全,经北京市第二 中级人民法院通知,已对哈尔滨天博行公司两个银行账户存款、李彤的房产、汽车、李 彤持有的哈尔滨天博行公司及黑龙江天博行公司股权和黑龙江天博行公司的三个银行 账户存款、6545.6 平方米的国有土地使用权等实施了查封的保全措施. 2009 年6月11 日经北京市高级人民法院以(2009)高民终字 2873 号民事判决书判 决,维持本公司胜诉的原判.截至 2012 年12 月31 日该公司的被查封的财产经评估拍卖 程序后,对其按账面余额与预计可收回金额的差额计提了坏账准备. (3)本期核销的其他应收款 26,425.79 元,为长期挂账,无法收回的往来款项. (4)截至 2012 年12 月31 日,本期其他应收款中无持本公司 5%(含5%)以上表决权股 份的股东的欠款. (5)其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 性质或内容 比例% 北京福田戴姆勒汽 车有限公司 关联方 1,781,583,996.78 1 年以内 转让欧曼业务以及 欧曼二工厂的相关 款项 62.91 北京振邦承基开发 建设有限公司 非关联方 490,205,739.71 2 年以内 待收回购地款 17.31 国银金融租赁有限 公司 非关联方 345,365,230.20 2 年以内 保证金 12.19 应收出口退税 非关联方 74,565,053.71 1 年以内 出口退税款 2.63 华北电网有限公司 北京电力分公司 非关联方 35,000,000.00 4-5 年 垫付电力工程款 1.24 合计 -- 2,726,720,020.40 -- 96.28 (6)应收关联方款项情况详见附注六、6、(1). 6、预付款项 (1)预付款项按账龄披露 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 531,867,650.15 71.02 1,089,908,391.65 97.44 1 至2年212,621,127.71 28.39 25,855,561.13 2.31 2 至3年3,539,673.19 0.47 1,275,868.12 0.11 3 至4年589,548.12 0.08 11,438.00 - 4 至5年--1,429,000.00 0.13 5 年以上 260,000.00 0.04 116,306.00 0.01 合计 748,877,999.17 100 1,118,596,564.90 100 坏账准备 15,574,516.69 10,658,201.77 净值 733,303,482.48 1,107,938,363.13 说明:账龄超过 1 年的预付账款主要系预付北京福田康明斯发动机有限公司货款 201,134,026.24 元. (2)预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因 北京福田康明斯发动机有限公司 关联方 201,134,026.24 1-2 年 预付采购款 北京聚源地工业技术开发有限公司 非关联方 60,000,000.00 1 年以下 预付土地款 湖南同心实业有限责任公司 非关联方 23,380,679.44 1 年以下 预付采购款 北京首钢冷轧薄板有限公司 关联方 23,347,951.33 1 年以下 预付采购款 上海博世力士乐液压及自动化有限公司 非关联方 14,996,576.32 1 年以下 预付采购款 合计 322,859,233.33 (3)本期核销的预付账款 359,831.87 元,为长期挂账无法取得相关资产的预付款项. (4)截至 2012 年12 月31 日,本期预付款项中无持本公司 5%(含5%)以上表决权股份 的股东的款项. 7、存货 (1)存货分类 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 902,790,907.24 23,155,218.03 879,635,689.21 766,750,132.16 14,697,784.97 752,052,347.19 库存商品 2,022,783,611.46 35,043,772.71 1,987,739,838.75 3,196,019,085.34 15,537,342.53 3,180,481,742.81 在产品 283,927,854.45 7,249,918.06 276,677,936.39 572,269,589.85 730,000.00 571,539,589.85 低值易耗品 8,690,844.72 - 8,690,844.72 9,710,387.11 - 9,710,387.11 委托加工物资 432,283.43 - 432,283.43 1,686,022.75 - 1,686,022.75 发出商品 867,901,089.29 2,851.28 867,898,238.01 1,365,910,919.48 2,466,021.84 1,363,444,897.64 合计 4,086,526,590.59 65,451,760.08 4,021,074,830.51 5,912,346,136.69 33,431,149.34 5,878,914,987.35 (2)存货跌价准备 存货种类 期初数 本期计提额 本期减少 期末数 转回 转销 原材料 14,697,784.97 13,195,498.03 - 4,738,064.97 23,155,218.03 库存商品 15,537,342.53 32,514,103.72 - 13,007,673.54 35,043,772.71 在产品 730,000.00 6,880,951.34 - 361,033.28 7,249,918.06 发出商品 2,466,021.84 - - 2,463,170.56 2,851.28 合计 33,431,149.34 52,590,553.09 - 20,569,942.35 65,451,760.08 存货跌价准备(续) 存货种类 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌 价准备的原因 本期转回金额占该项存 货期末余额的比例% 原材料 成本高于可变现净值的差额计提 在产品 成本高于可变现净值的差额计提 库存商品 成本高于可变现净值的差额计提 发出商品 成本高于可变现净值的差额计提 8、其他流动资产 项目 期末数 期初数 预缴所得税 5,074,420.40 113,525,436.28 待抵扣增值税进项税额 457,950,504.06 - 合计 463,024,924.46 113,525,436.28 9、可供出售金融资产 项目 期末数 期初数 可供出售权益工具 105,673,105.45 134,764,524.72 10、长期应收款 项目 期末数 期初数 融资租赁 443,684,484.18 547,518.14 其中:未实现融资收益 222,141,481.64 - 分期收款销售商品 386,714,178.07 393,906,019.51 其中:未实现融资收益 5,568,600.89 3,784,713.52 830,398,662.25 394,453,537.65 减:坏账准备 28,265,647.78 15,236,438.51 减:1 年内到期的长期应收款 89,788,802.77 124,716,859.58 合计 712,344,211.70 254,500,239.56 长期应收款的账龄分析如下: 账龄 期末数 期初数 1 年以内 675,954,170.01 308,043,175.87 1 至2年107,912,867.70 67,851,832.71 2 至3年30,445,762.82 8,520,034.60 3 年以上 16,085,861.72 10,038,494.47 830,398,662.25 394,453,537.65 减:坏账准备 28,265,647.78 15,236,438.51 减:1 年内到期的长期应收款 89,788,802.77 124,716,859.58 合计 712,344,211.70 254,500,239.56 11、对合营企业和联营企业投资 (1)对合营企业投资 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 (万元) 关联关系 组织机构代码 北京福田康 明斯发动机 有限公司 有限责任 公司 北京市昌 平区 王金玉 发动机制造 及销售 168,800 本公司之 合营公司 717881159 北京福田戴 姆勒汽车有 限公司 有限责任 公司 北京市怀 柔区 任施乐 制造中型卡 车和重型卡 车及发动机 560,000 本公司之 合营公司 71788494-x 续: 被投资单 位名称 本公 司持 股比 例% 本公司 在被投 资单位 表决权 比例% 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入 总额 本期净利润 北京福田 康明斯发 动机有限 公司 50.00 50.00 3,550,117,654.44 2,210,017,698.67 1,340,099,955.77 2,072,899,721.83 68,294,290.75 北京福田 戴姆勒汽 车有限公 司50.00 50.00 14,508,529,508.35 9,163,795,763.25 5,344,733,745.10 7,155,988,018.97 -255,392,823.43 (2)对联营企业投资 被投资单位名 称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 (万元) 关联关系 组织机构代 码安徽安凯福田曙光车桥有限公司 有限责任 公司 安徽省合 肥市 童永 车桥生产及 销售 8,600 本公司之 联营公司 74086332X 青海福田装备制造有限公司 有限责任 公司 青海省西 宁市 宋维斌 专用车生产、销售 4,000 本公司之 联营公司 679183818 新疆福田广汇专用车有限公司有限责任 公司 新疆米泉 市 郭建群 载货车生产、销售 6,530 本公司之 联营公司 751653870 四川腾中福田专用汽车有限公司 有限责任 公司 四川什邡 经济开发 区 刘浪 汽车零部件、配件生 产、销售; 汽车销售 8,000 本公司之 联营公司 57070191-7 中油福田(北京) 石油销售有限公司 有限责任 公司 北京市房 山区 姜彩玲 销售润滑油、化学制 剂、化工产 品3,000 本公司之 联营公司 58914018-7 北京妫川出租汽车有限公司 有限责任 公司 北京市延 庆县 史秀鹏 延庆县区域 内电动汽车 出租 500 本公司之 联营公司 56746778-7 北京松芝福田汽车空调有限公司 有限责任 公司 北京市密 云县 陈福泉 销售五金、 汽车零配件 5,000 本公司之 联营公司 56946753-7 北京宏达兴区域电动车出租公司 其他有限 责任公司 北京市昌 平区城北 街道水库 路朝凤庵 公交场站 东南角 罗利军 从事区域出 租汽车客运 业务(限电动 汽车) 500 本公司之 联营企业 59383049-8 北京怀兴旺电动车出租公司 其他有限 责任公司 北京市怀 柔区庙城 镇420 号 于永泉 怀柔区域内 电动出租车 客运服务 500 本公司之 联营企业 59385187-0 续: 被投资单 位名称 本公司 持股比 例% 本公司 在被投 资单位 表决权 比例% 期末资产总 额 期末负债总 额 期末净资产 总额 本期营业收入 总额 本期净利润 安徽安凯 福田曙光 车桥有限 公司 30 30 741,852,554.65 568,741,787.48 173,110,767.17 1,165,655,791.81 49,896.62 青海福田 47.5 47.5 347,188,391.77 322,739,248.68 24,449,143.09 208,291,375.72 -12,613,188.02 装备制造 有限公司 新疆福田 广汇专用 车有限公 司39.82 39.82 113,598,899.72 73,521,394.56 40,077,505.16 545,860,092.07 1,094,881.14 四川腾中 福田专用 汽车有限 公司 25 25 286,810,572.49 215,868,882.18 70,941,690.31 2,724,786.32 -8,099,382.70 中油福田 (北京)石 油销售有 限公司 39 39 29,821,475.50 -369.90 29,821,845.40 23,317,029.13 -178,154.60 北京妫川 出租汽车 有限公司 30 30 43,382,974.63 40,083,369.98 3,299,604.65 1,639,980.00 3,278,701.51 北京松芝 福田汽车 空调有限 公司 20 20 51,106,982.30 1,138,170.60 49,968,811.70 - 20,712.56 北京宏达 兴区域电 动车出租 公司 30 30 12,681,809.11 9,112,086.95 3,569,722.16 537,700.00 -1,430,277.84 北京怀兴 旺电动车 出租公司 30 30 8,458,662.54 3,990,021.53 4,468,641.01 509,521.00 -531,358.99 12、长期股权投资 (1)长期股权投资分类 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对合营企业投资 635,084,468.46 390,776,413.65 - 1,025,860,882.11 对联营企业投资 126,722,335.21 -9,465,031.46 - 117,257,303.75 对其他企业投资 175,515,200.00 - - 175,515,200.00 937,322,003.67 381,311,382.19 - 1,318,633,385.86 长期股权投资减值 准备 - - - - 合计 937,322,003.67 381,311,382.19 - 1,318,633,385.86 (2)长期股权投资汇总表 被投资单位名称核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被 投资 单位 持股 比例% 在被 投资 单位 表决 权比 例% 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 ① 对合营企业投资 北京福田康明斯发动机有限公司 权益法 844,000,000.00 635,084,468.46 34,147,145.38 669,231,613.84 50.00 50.00 北京福田戴姆勒汽车有限公司权益法 2,800,000,000.00 - 356,629,268.27 356,629,268.27 50.00 50.00 ② 对联营企业投资 - - 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 权益法 25,800,000.00 57,319,251.17 -5,385,031.01 51,934,220.16 30.00 30.00 5,400,000.00 青海福田装备制造有限公司 权益法 19,000,000.00 16,277,910.39 -5,991,264.31 10,286,646.08 47.50 47.50 新疆福田广汇专用车有限公司权益法 26,000,000.00 14,089,360.88 435,981.67 14,525,342.55 39.82 39.82 四川腾中福田专用汽车有限公司 权益法 20,000,000.00 17,339,922.00 -1,854,499.43 15,485,422.57 25.00 25.00 中油福田(北京) 石油销售有限公司 权益法 11,700,000.00 11,700,000.00 -69,480.29 11,630,519.71 39.00 39.00 北京妫川出租汽车有限公司 权益法 1,500,000.00 6,270.94 983,610.45 989,881.39 30.00 30.00 北京松芝福田汽车空调有限公司 权益法 10,000,000.00 9,989,619.83 4,142.51 9,993,762.34 20.00 20.00 北京宏达兴区域电动车出租公司 权益法 1,500,000.00 - 1,070,916.65 1,070,916.65 30.00 30.00 北京怀兴旺电动车出租公司 权益法 1,500,000.00 - 1,340,592.30 1,340,592.30 30.00 30.00 ③ 对其他企业投资 - - 北京汽车集团财务有限公司 成本法 70,000,000.00 70,000,000.00 - 70,000,000.00 14 14 北京福田动力机械股份有限公司(注) 成本法 69,448,000.00 69,448,000.00 - 69,448,000.00 13.74 13.74 北京普莱德新能源电池科技有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 10 10 北京众力福田车桥有限公司 成本法 9,800,000.00 9,800,000.00 - 9,800,000.00 5 5 山东鲁峰专用汽车有限责任公司 成本法 8,800,000.00 8,800,000.00 - 8,800,000.00 14.07 14.07 福田重型机械股份有限公司 成本法 7,017,200.00 7,017,200.00 - 7,017,200.00 1.24 1.24 广东福迪汽车有限公司 成本法 450,000.00 450,000.00 - 450,000.00 2.5 2.5 合计 937,322,003.67 381,311,382.19 1,318,633,385.86 5,400,000.00 说明:北京福田产业控股集团股份有限公司于 2012 年12 月更名为北京福田动力机械股份有限公司. 13、固定资产 (1)固定资产情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、账面原值合计 10,323,385,888.51 2,199,800,125.70 3,436,228,818.49 9,086,957,195.72 其中:房屋及建筑物 4,827,700,463.23 1,082,125,634.61 1,569,195,656.05 4,340,630,441.79 机器设备 4,978,110,174.63 945,693,212.67 1,760,675,026.60 4,163,128,360.70 运输工具 133,822,452.23 34,231,940.69 22,821,715.76 145,232,677.16 电子设备及其他 383,752,798.42 137,749,337.73 83,536,420.08 437,965,716.07 本期 新增 本期计提 二、累计折旧合计 2,086,440,132.39 - 517,442,161.62 724,988,246.77 1,878,894,047.24 其中:房屋及建筑物 537,991,654.98 - 139,045,689.16 171,301,025.82 505,736,318.32 机器设备 1,333,612,283.13 - 303,091,087.08 514,308,364.09 1,122,395,006.12 运输工具 40,177,647.16 - 11,449,859.69 9,426,515.18 42,200,991.67 电子设备及其他 174,658,547.12 - 63,855,525.69 29,952,341.68 208,561,731.13 三、固定资产账面净值合计 8,236,945,756.12 - - 7,208,063,148.48 其中:房屋及建筑物 4,289,708,808.25 - - 3,834,894,123.47 机器设备 3,644,497,891.50 - - 3,040,733,354.58 运输工具 93,644,805.07 - - 103,031,685.49 电子设备及其他 209,094,251.30 - - 229,403,984.94 四、减值准备合计 253,000,906.00 8,546,944.08 1,475,059.90 260,072,790.18 其中:房屋及建筑物 - - - - 机器设备 252,989,561.36 7,946,858.42 1,474,290.64 259,462,129.14 运输工具 1,396.82 600,085.66 - 601,482.48 电子设备及其他 9,947.82 - 769.26 9,178.56 五、固定资产账面价值合计 7,983,944,850.12 - - 6,947,990,358.30 其中:房屋及建筑物 4,289,708,808.25 - - 3,834,894,123.47 机器设备 3,391,508,330.14 - - 2,781,271,225.44 运输工具 93,643,408.25 - - 102,430,203.01 电子设备及其他 209,084,303.48 - - 229,394,806.38 说明: ①本期折旧额 517,442,161.62 元. ②本期由在建工程转入固定资产原价为 1,593,767,000.52 元. (2)暂时闲臵的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 机器设备 58,321,265.05 29,040,285.74 13,034,541.20 16,246,438.11 (3)通过融资租赁租入的固定资产情况 固定资产类别 账面原值 累计折旧 账面净值 机器设备 250,000,000.00 8,000,000.00 242,000,000.00 (4)未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 北京客车分公司完善产品品种建设项目中 的房屋建筑物 相关手续正在办理中 2013/12/1 南海汽车厂欧辉客车工厂建设项目中的房 屋建筑物 相关手续正在办理中 2014/3/1 密云多功能厂建设项目中的房屋建筑物 相关手续正在办理中 2014/8/1 配件公司高架库建筑物 相关手续正在办理中 2014/5/1 潍坊多功能汽车厂建设项目 相关手续正在办理中 2014/8/1 奥铃工厂二单元扩能改造 相关手续正在办理中 2013/5/1 14、在建工程 (1)在建工程明细 项目 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面净值 账面余额 减值 准备 账面净值 潍坊多功能汽车厂建设 项目 455,779,275.79 - 455,779,275.79 663,022,507.25 - 663,022,507.25 福田铸造中心项目 359,334,677.64 - 359,334,677.64 867,730.40 - 867,730.40 怀柔重型机械项目 273,367,373.00 - 273,367,373.00 - - - 欧曼办公楼项目 95,590,872.23 - 95,590,872.23 10,142,662.40 - 10,142,662.40 宣化福田雷萨泵送机械 厂扩能技改项目 56,511,398.69 - 56,511,398.69 111,744,944.07 - 111,744,944.07 专用车建设项目 49,282,727.41 - 49,282,727.41 - - - 密云多功能厂建设项目 39,296,686.88 - 39,296,686.88 219,606,019.41 - 219,606,019.41 总部办公楼建设项目 33,835,259.84 - 33,835,259.84 - - - 福田长沙新工厂项目 17,816,056.40 - 17,816,056.40 5,649,616.10 - 5,649,616.10 欧曼工厂冲压能力升级 改造 12,815,061.15 - 12,815,061.15 41,197,479.89 - 41,197,479.89 研发能力提升技术改造 12,212,264.74 - 12,212,264.74 9,801,012.60 - 9,801,012.60 奥铃发动机技改项目 8,308,773.28 - 8,308,773.28 - - - 南海汽车厂欧辉客车工 厂建设项目 2,836,983.75 - 2,836,983.75 64,091,425.78 - 64,091,425.78 研究院实验检测车间 1,893,108.33 - 1,893,108.33 5,166,071.37 - 5,166,071.37 印度建设项目 733,700.52 - 733,700.52 - - - 欧曼 GTL 建设项目 - - - 29,157,045.82 - 29,157,045.82 配件仓储中心 - - - 150,454,568.41 - 150,454,568.41 欧曼工厂车架完善工艺 项目 - - - 16,852,521.54 - 16,852,521.54 诸城职工餐厅 - - - 34,573,404.46 - 34,573,404.46 其他 20,704,527.26 - 20,704,527.26 21,785,553.49 - 21,785,553.49 合计 1,440,318,746.91 - 1,440,318,746.91 1,384,112,562.99 - 1,384,112,562.99 (2)重大在建工程项目变动情况 工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他 减少 利息资本化累 计金额 其中:本期利息 资本化金额 本期利 息资本 化率% 期末数 密云多功能厂 建设项目 219,606,019.41 182,485,881.34 362,795,213.87 22,020,577.54 16,064,567.11 6.30 39,296,686.88 南海汽车厂欧 辉客车工厂建 设项目 64,091,425.78 79,052,596.14 140,307,038.17 - 13,187,731.32 4,262,660.16 6.30 2,836,983.75 欧曼 GTL 建设 项目 29,157,045.82 42,714,116.15 71,871,161.97 - 4,274,464.71 77,553.87 6.30 - 专用车建设项 目-49,282,727.41 - - 89,480.17 89,480.17 6.30 49,282,727.41 欧曼工厂车架 完善工艺项目 16,852,521.54 5,356,800.00 22,209,321.54 - - - - 欧曼工厂冲压 能力升级改造 41,197,479.89 8,504,657.08 36,887,075.82 - - - 12,815,061.15 研究院实验检 测车间 5,166,071.37 2,734,623.62 6,007,586.66 - - - 1,893,108.33 诸城职工餐厅 34,573,404.46 3,093,212.43 37,666,616.89 - - - - 潍坊多功能汽 车厂建设项目 663,022,507.25 211,176,601.82 418,419,833.28 - 80,667,941.58 74,562,173.78 6.30 455,779,275.79 宣化福田雷萨 泵送机械厂扩 能技改项目 111,744,944.07 94,654,042.41 149,887,587.79 - 14,740,725.03 7,198,181.81 6.30 56,511,398.69 福田铸造中心 项目 867,730.40 359,206,947.24 740,000.00 - - - 359,334,677.64 欧曼办公楼建 设项目 10,142,662.40 95,590,872.23 10,142,662.40 - 2,472,464.85 1,957,528.30 6.30 95,590,872.23 配件仓储中心 150,454,568.41 32,365,819.07 182,820,387.48 - 3,042,250.75 3,042,250.75 6.30 - 福田长沙新工 厂项目 5,649,616.10 55,860,648.84 43,694,208.54 - - - 17,816,056.40 研发能力提升 技术改造 9,801,012.60 79,140,113.70 76,728,861.56 - - - 12,212,264.74 怀柔重型机械 项目 - 274,167,373.00 800,000.00 - 1,612,982.65 1,612,982.65 6.30 273,367,373.00 奥铃发动机技 改项目 - 11,400,095.52 3,091,322.24 - - - 8,308,773.28 总部办公楼建 设项目 - 34,462,254.99 626,995.15 - 123,648.52 123,648.52 6.30 33,835,259.84 印度建设项目 - 733,700.52 - - - - 733,700.52 合计 1,362,327,009.50 1,621,983,083.51 1,564,695,873.36 - 142,232,267.12 108,991,027.13 -- 1,419,614,219.65 重大在建工程项目变动情况(续): 工程名称 预算数 工程投入占 预算比例% 工程 进度% 资金来源 密云多功能厂建设项目 288,184.00 85.00 85.00 募集资金与金融机构贷款 南海汽车厂欧辉客车工厂建设项目 79,090.00 90.00 90.00 自筹与金融机构贷款 欧曼 GTL 建设项目 153,726.00 98.00 100 募集资金与金融机构贷款 专用车建设项目 6,626.00 74.37 74.37 自筹与金融机构贷款 欧曼工厂车架完善工艺项目 11,500.00 100 100 自筹 欧曼工厂冲压能力升级改造 15,620.00 98.00 98.00 自筹 研究院实验检测车间 9,107.00 98.00 98.00 自筹 诸城职工餐厅 2,301.00 100 100 自筹 潍坊多功能汽车厂建设项目 122,052.00 71.00 80.00 自筹与金融机构贷款 宣化福田雷萨泵送机械厂扩能技改项目 17,950.00 90.00 90.00 自筹与金融机构贷款 福田铸造中心项目 149,902.00 24.00 30.00 自筹 欧曼办公楼项目 12,859.00 90.00 90.00 自筹与金融机构贷款 配件仓储中心 26,817.00 100 100 自筹与金融机构贷款 福田长沙新工厂项目 190,606.00 1.00 5.00 自筹 研发能力提升技术改造 17,877.00 60.00 55.00 自筹 怀柔重型机械项目 213,451.00 3.00 2.00 自筹与金融机构贷款 总部办公楼建设项目 10,410.00 32.00 40.00 自筹与金融机构贷款 印度建设项目 247,100.00 - - 自筹 合计 1,575,178.00 -- -- -- 15、无形资产 (1)无形资产情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、账面原值合计 3,246,082,938.05 966,873,988.32 407,229,871.62 3,805,727,054.75 土地使用权 2,434,990,658.01 524,959,846.98 367,974,185.24 2,591,976,319.75 软件 245,546,682.18 86,778,695.64 32,262,853.23 300,062,524.59 商标 762,942.51 - - 762,942.51 专有技术 172,056,892.63 7,376,125.75 1,245,703.93 178,187,314.45 发动机项目 51,348,060.36 - - 51,348,060.36 C 项目 21,220,917.42 - - 21,220,917.42 大中客项目 29,359,183.63 3,039,075.33 - 32,398,258.96 中重卡项目 137,050,061.65 140,501,124.97 - 277,551,186.62 电动车项目 43,161,372.24 46,373,609.10 - 89,534,981.34 皮卡项目 110,586,167.42 59,238,282.80 - 169,824,450.22 商务车项目 - 98,607,227.75 5,747,129.22 92,860,098.53 二、累计摊销合计 453,257,246.81 229,327,159.71 62,572,086.82 620,012,319.70 土地使用权 131,383,792.21 53,497,273.96 40,289,403.68 144,591,662.49 软件 155,870,056.96 45,999,306.99 22,282,683.14 179,586,680.81 商标 762,942.51 - - 762,942.51 专有技术 84,994,900.94 29,562,156.45 - 114,557,057.39 发动机项目 46,066,757.79 5,039,902.77 - 51,106,660.56 C 项目 21,220,917.42 - - 21,220,917.42 大中客项目 9,954,355.08 5,922,488.06 - 15,876,843.14 中重卡项目 2,284,167.70 42,276,647.22 - 44,560,814.92 电动车项目 719,356.20 16,981,403.53 - 17,700,759.73 皮卡项目 - 28,754,582.85 - 28,754,582.85 商务车项目 - 1,293,397.88 - 1,293,397.88 三、无形资产账面净值合计 2,792,825,691.24 - - 3,185,714,735.05 土地使用权 2,303,606,865.80 - - 2,447,384,657.26 软件 89,676,625.22 - - 120,475,843.78 商标 - - - - 专有技术 87,061,991.69 - - 63,630,257.06 发动机项目 5,281,302.57 - - 241,399.80 C 项目 - - - - 大中客项目 19,404,828.55 - - 16,521,415.82 中重卡项目 134,765,893.95 - - 232,990,371.70 电动车项目 42,442,016.04 - - 71,834,221.61 皮卡项目 110,586,167.42 - - 141,069,867.37 商务车项目 - - - 91,566,700.65 说明: ①本期摊销额 229,327,159.71 元. ②抵押土地使用权情况说明见附注五、20. (2)开发项目支出 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 开发阶段支出 484,188,003.63 996,809,150.39 465,826.43 352,692,637.51 1,127,838,690.08 研究阶段支出 - 683,381,428.98 683,381,428.98 - - 合计 484,188,003.63 1,680,190,579.37 683,847,255.41 352,692,637.51 1,127,838,690.08 说明: ①本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 59.33%. ②通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 16.92%. ③公司研发项目的说明:本公司本期开发阶段支出增加的项目主要是全新产品开发项 目、H4 平台延伸开发、U201 项目、K1 项目、P201 项目、新能源 BMS 系统、汽油机项目、 新型发动机开发项目.本期开发支出结转确认为无形资产的项目主要为 H4 项目 140,501,124.97 元、电动车项目 46,373,609.10 元、P201 项目 59,238,282.80 元、K1 项目 77,603,872.63 元、12 米无轨电车 2,342,209.69 元、18 米全承载城市客车第三代造型项目 696,865.64 元、其他项目 4,933,317.56 元. 16、长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 其他减少 的原因 租赁费 14,929,611.61 714,000.00 403,036.35 14,060,728.88 1,179,846.38 转让给福 田戴姆勒 改良支出 810,687.00 - 737,440.00 - 73,247.00 110KV 降压 站改良 59,045,038.33 256,625.00 27,344,874.28 - 31,956,789.05 集中供热并 网费 3,332,722.19 836,669.35 927,333.72 - 3,242,057.82 合计 78,118,059.13 1,807,294.35 29,412,684.35 14,060,728.88 36,451,940.25 17、递延所得税资产与递延所得税负债 (1)已确认递延所得税资产和递延所得税负债 项目 期末数 期初数 递延所得税资产: 资产减值准备 79,009,278.36 61,467,424.82 预提费用 147,682,967.94 150,564,412.25 未来可弥补亏损 22,447,273.18 10,206,645.77 抵销的未实现内部销售损益 364,623,171.98 18,491,486.81 无形资产摊销与税法差异 288,918.71 186,849.90 应付职工薪酬 4,531,995.00 - 计入递延收益的政府补助 121,294,429.56 - 担保赔偿准备金 2,813,628.44 - 未到期责任准备金 2,400,130.54 - 小计 745,091,793.71 240,916,819.55 递延所得税负债: 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 8,799,744.91 13,163,457.79 小计 8,799,744.91 13,163,457.79 (2)未确认递延所得税资产明细 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 3,202,940.51 86,441.83 可抵扣亏损 61,324,092.35 22,215,759.02 销售给外国子公司存货未实现利润 6,651,267.49 - 合计 71,178,300.35 22,302,200.85 (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末数 期初数 备注 2015年3,702,272.82 3,702,272.82 2016年18,513,486.20 18,513,486.20 2017年39,108,333.33 - 合计 61,324,092.35 22,215,759.02 (4)可抵扣差异项目明细 项目 金额 可抵扣差异项目 - 未到期责任准备金 9,600,522.14 担保赔偿准备金 11,254,513.75 往来款项坏账准备 186,467,096.08 存货跌价准备 65,451,760.08 固定资产减值准备 260,072,790.18 预提费用 898,610,087.98 未来可弥补亏损 104,486,250.15 抵销的未实现内部销售损益 2,434,681,023.12 无形资产摊销与税法差异 1,926,124.73 应付职工薪酬 21,393,300.00 计入递延收益的政府补助 808,629,530.40 合计 4,802,572,998.61 18、资产减值准备明细 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 (1)坏账准备 119,116,239.16 70,496,082.42 - 2,790,336.74 186,821,984.84 (2)存货跌价准备 33,431,149.34 52,590,553.09 - 20,569,942.35 65,451,760.08 (3)固定资产减值准备 253,000,906.00 8,546,944.08 - 1,475,059.90 260,072,790.18 (4)担保赔偿准备金 - 11,254,513.75 - - 11,254,513.75 (5)未到期责任准备金 - 9,600,522.14 - - 9,600,522.14 合计 405,548,294.50 152,488,615.48 - 24,835,338.99 533,201,570.99 19、其他非流动资产 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未确认融资费用 26,023,538.88 - 17,997,967.11 8,025,571.77 土地使用权 - 332,264,696.32 - 332,264,696.32 合计 26,023,538.88 332,264,696.32 17,997,967.11 340,290,268.09 说明:截至 2012 年12 月31 日其他非流动资产主要包括: (1)本公司之子公司河北北汽福田汽车部件有限公司购买的未达到可使用状态的土地 使用权人民币 47,514,696.32 元; (2)本公司之子公司福田汽车印度制造有限公司购买的未达到可使用状态的土地使用 权折合人民币 284,750,000.00 元. 20、所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、用于抵押的资产 - - - - 1、土地使用权净值 51,245,346.22 - 1,305,279.77 49,940,066.45 2、房屋建筑物净值 346,150,077.85 - 7,704,066.33 338,446,011.52 3、机器设备净值 270,875,303.52 - 65,872,178.40 205,003,125.12 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 - - - - 1、使用受到限制的存款 224,786,619.85 539,025,335.56 - 763,811,955.41 2、应收票据 73,860,000.00 - 73,860,000.00 - 合计 966,917,347.44 539,025,335.56 148,741,524.50 1,357,201,158.50 说明:本公司所有权受到限制的资产主要为①本公司部分房屋、土地、机器设备因发行 公司债而向保证担保人北汽集团提供反担保所作的资产抵押;②本公司承兑保证金存 款、按揭保证金存款、保函保证金存款及定期存款;③本公司为取得借款和开具银行承 兑汇票而质押的应收票据. 21、短期借款 项目 期末数 期初数 质押借款 - 47,950,000.00 保证借款 113,513,445.56 73,000,000.00 信用借款 1,900,000,000.00 2,990,000,000.00 合计 2,013,513,445.56 3,110,950,000.00 说明: ①截至 2012 年12 月31 日,本公司不存在逾期未偿还的短期借款; ②资产负债表日后已偿还金额 1,200,000,000.00 元; ③保证借款情况见附注六、5、(3). 22、应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,336,283,300.00 172,260,000.00 说明: (1)下一会计期间将到期金额 1,336,283,300.00 元. (2)列示重大的应付票据金额 单位名称 出票日期 到期日 金额 新兴福田建筑工程有限公司 2012/9/28-2012/12/6 2013/3/28-2013/6/6 242,000,000.00 广西玉柴机器股份有限公司 2012/8/24-2012/12/27 2013/2/24-2013/6/26 163,000,000.00 北京福田戴姆勒汽车有限公司 2012/9/17-2012/12/21 2013/3/17-2013/6/21 82,000,000.00 上海加冷松芝汽车空调股份有限公司 2012/11/28-2012/12/13 2013/5/28-2013/6/13 39,000,000.00 安徽全柴动力股份有限公司 2012/8/24-2012/11/28 2013/2/24-2013/5/28 35,000,000.00 青岛青特众力车桥有限公司 2012/8/8 2013/2/8 30,000,000.00 潍柴动力股份有限公司 2012/8/24-2012/12/13 2013/2/24-2013/6/13 22,500,000.00 山东华源莱动内燃机有限公司 2012/8/24-2012/11/28 2013/2/24-2013/5/28 13,000,000.00 机械工业第四设计研究院 2012/9/24 2013/3/24 12,783,300.00 23、应付账款 项目 期末数 期初数 货款 5,354,302,240.18 6,168,391,187.21 工程款 498,640,156.89 77,810,805.82 其他 18,766,827.81 11,970,007.28 合计 5,871,709,224.88 6,258,172,000.31 (1)账龄分析 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 5,322,638,542.81 90.65 5,473,369,582.36 87.46 1 至2年505,779,422.26 8.61 746,433,845.72 11.93 2 至3年27,313,974.92 0.47 20,959,993.65 0.33 3 年以上 15,977,284.89 0.27 17,408,578.58 0.28 合计 5,871,709,224.88 100 6,258,172,000.31 100 (2)截至 2012 年12 月31 日,应付账款中不存在应付持本公司 5%(含5%)以上表决权 股份的股东单位的款项情况.应付关联方款项情况详见附注六、6、(2). 24、预收款项 项目 期末数 期初数 货款 1,652,326,553.12 2,121,935,569.26 金融服务费 7,308,028.24 - 其他 17,709,476.70 15,161,185.40 合计 1,677,344,058.06 2,137,096,754.66 (1)账龄分析 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 1,638,504,717.45 97.68 2,068,262,027.27 96.78 1 至2年20,322,086.28 1.21 42,434,852.76 1.99 2 至3年3,362,989.52 0.20 5,011,188.03 0.23 3 年以上 15,154,264.81 0.91 21,388,686.60 1.00 合计 1,677,344,058.06 100 2,137,096,754.66 100 (2)截至 2012 年12 月31 日,预收款项中不存在预收持有公司 5%(含5%)以上表决权 股份的股东款项.预收关联方款项情况详见附注六、6、(2). 25、应付职工薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)工资、奖金、津贴和补贴 360,350,154.05 2,342,232,726.80 2,210,988,582.25 491,594,298.60 (2)职工福利费 - 193,899,042.48 193,899,042.48 - (3)社会保险费 6,121,902.77 458,844,402.46 455,389,011.98 9,577,293.25 其中:①医疗保险费 1,614,003.96 134,692,427.98 133,818,813.07 2,487,618.87 ②基本养老保险费 3,811,614.80 282,599,320.57 280,342,077.47 6,068,857.90 ③年金缴费 - - - - ④失业保险费 226,042.71 18,606,982.68 18,529,902.35 303,123.04 ⑤工伤保险费 311,830.67 12,503,087.08 12,409,645.58 405,272.17 ⑥生育保险费 158,410.63 10,442,584.15 10,288,573.51 312,421.27 (4)住房公积金 330,820.04 149,848,447.48 149,329,942.47 849,325.05 (5)辞退福利 - 11,657,052.22 10,980,144.62 676,907.60 (6)工会经费和职工教育经费 20,208,096.51 81,552,223.62 64,827,967.45 36,932,352.68 (7)非货币性福利 - 192,852.50 192,852.50 - (8)其他 - - - - 其中:以现金结算的股份支付 - - - - 合计 387,010,973.37 3,238,226,747.56 3,085,607,543.75 539,630,177.18 26、应交税费 税项 期末数 期初数 增值税 - -395,104,734.97 营业税 1,683,935.94 698,743.47 城建税 2,595,884.97 491,883.85 企业所得税 148,135,481.36 15,133,336.63 个人所得税 7,536,749.28 6,494,405.12 房产税 7,263,462.05 2,569,496.71 土地使用税 4,223,222.85 5,059,132.21 印花税 555,042.92 460,527.71 消费税 3,926,070.16 8,640,175.80 围堤费 632,940.29 75,094.86 教育费附加 386,278.78 466,467.21 合计 176,939,068.60 -355,015,471.40 27、应付利息 项目 期末数 期初数 企业债券利息 14,200,000.00 14,200,000.00 短期借款应付利息 - 1,825,578.08 合计 14,200,000.00 16,025,578.08 28、其他应付款 项目 期末数 期初数 保证金 941,889,265.69 898,455,845.11 商务政策及促销款 630,698,960.80 681,977,647.03 运费及劳务费 197,324,931.74 131,713,679.65 其他往来 164,594,890.21 145,852,802.20 押金及工程设备尾款 161,714,337.55 266,750,767.56 社保往来 12,226,287.78 22,138,490.35 合计 2,108,448,673.77 2,146,889,231.90 (1)账龄分析 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 1,186,079,072.12 56.25 1,471,664,382.88 68.55 1 至2年837,263,714.40 39.71 584,439,669.30 27.22 2 至3年36,605,106.31 1.74 27,466,320.93 1.28 3 年以上 48,500,780.94 2.30 63,318,858.79 2.95 合计 2,108,448,673.77 100 2,146,889,231.90 100 (2)截至 2012 年12 月31 日,其他应付款中不存在应付持有公司 5%(含5%)以上表决 权股份的股东单位款项.其他应付关联方款项详见附注六、6、(2). (3)账龄超过 1 年的其他应付款主要为经销商、供应商保证金及工程款. 29、一年内到期的非流动负债 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 136,397,764.37 290,397,764.37 (1)一年内到期的长期借款分类 项目 期末数 期初数 信用借款 136,397,764.37 290,397,764.37 (2)一年内到期的长期借款主要明细如下: 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率% 期末数 期初数 国家开发银行股份 有限公司北京分行 2009/4/29 2013/4/30 人民币 6.40% 50,000,000.00 50,000,000.00 中信实业银行北京 奥运村支行 2010/2/25 2013/12/31 人民币 6.12% 38,000,000.00 114,000,000.00 国家开发银行股份 有限公司北京分行 2009/5/20 2013/11/19 人民币 5.90% 35,000,000.00 35,000,000.00 建设银行沙河支行 2010/3/29 2013/9/28 人民币 6.12% 12,000,000.00 75,000,000.00 合计 135,000,000.00 274,000,000.00 (3)一年内到期的长期借款中的逾期借款 贷款单位 借款金额 逾期时 间利率% 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 佛山市南海区 公有资产管理 委员会办公室 1,397,764.37 2009/4/6 - 用于缴交南海 区平洲林岳工 业园区土地出 让金 协议以南海政府给予 的税收优惠返还偿还 借款,实际返还未达到 全额偿还金额 展期至达到 还款条件时 偿还 说明:资产负债表日后已偿还的金额 85,000,000.00 元. 30、其他流动负债 项目 期末数 期初数 担保赔偿准备金 11,254,513.75 - 未到期责任准备金 9,600,522.14 - 合计 20,855,035.89 - 31、长期借款 (1)长期借款分类 项目 期末数 期初数 信用借款 1,513,554,764.37 2,132,640,798.34 保证借款 18,742,275.00 - 减:一年内到期的长期借款 136,397,764.37 290,397,764.37 合计 1,395,899,275.00 1,842,243,033.97 (2)金额前五名的长期借款 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末数 期初数 中国进出口银行北京 分行 2011/9/23 2014/9/23 人民币 6.15% 500,000,000.00 500,000,000.00 国家开发银行股份有 限公司北京分行 2011/7/25 2014/7/25 人民币 6.40% 300,000,000.00 300,000,000.00 中信实业银行北京奥 运村支行 2010/3/24 2016/3/25 人民币 6.12% 144,400,000.00 152,000,000.00 建设银行沙河支行 2010/3/29 2014/3/28 人民币 6.12% 100,000,000.00 100,000,000.00 建设银行沙河支行 2010/3/29 2014/9/28 人民币 6.12% 100,000,000.00 100,000,000.00 说明:资产负债表日后已偿还的金额 539,400,000.00 元. 32、应付债券 债券名称 面值 发行日 期债券期限发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 2009年北汽 福田汽车 股份有限 公司公司 债券 面值1,000,000,000.00 2009/9/23 五年期1,000,000,000.00 14,200,000.00 56,800,000.00 56,800,000.00 14,200,000.00 1,000,000,000.00 利息调整-14,000,000.00 -8,151,700.00 2,849,800.00 - - -5,301,900.00 小计 1,000,000,000.00 986,000,000.00 6,048,300.00 59,649,800.00 56,800,000.00 14,200,000.00 994,698,100.00 减:一年内 到期的应 付债券 合计 986,000,000.00 994,698,100.00 说明:经中国证券监督管理委员会证监发行字[2009]918 号文核准,本公司于 2009 年9月23 日公开发行 10,000,000 份公司债券,每份面值 100 元,发行总额 10 亿元,债券期限为 五年,扣除承销等费用人民币 1,400 万元后实收 98,600 万元,该部分扣费作为利息调整 费用按实际利率摊销. 本公司发行的公司债券的票面利率为 5.68%,本期公司债券的起息日为本期债券的发行 首日,即2009 年9月23 日.公司债券的利息自起息日起每年支付一次,2010 年至 2014 年每年的 9 月23 日为上一计息年度的付息日(遇节假日顺延,下同).本期公司债券到 期日为 2014 年9月23 日,到期支付本金及最后一期利息. 33、长期应付款 项目 期限 初始金额 期末数 期初数 应付融资租赁-兴业金融租赁有限 责任公司 5 年250,000,000.00 195,757,367.88 239,584,370.33 减:一年内到期长期应付款 - - - 合计 195,757,367.88 239,584,370.33 34、其他非流动负债 项目 期末数 期初数 与资产相关 新能源汽车中试基地建设项目补贴资金-潍坊高新 技术产业开发区 440,768,910.96 482,685,368.23 专项扶持资金-关于多功能汽车厂政府补助建设资 金400,980,328.14 407,423,150.96 长沙新工厂政府补贴资金 295,706,962.70 297,082,785.08 收北京经信委下拨福田重机项目工业扶持资金 80,000,000.00 - 潍坊新能源汽车项目支持研发资金 69,236,189.86 25,575,009.34 北京市工业促进局 2009 年产业技术成果转化项目 补助资金-新能源汽车动力总成产业化基地建设 64,000,000.00 72,000,000.00 南海汽车厂 10KV 专线补贴 21,611,003.75 21,104,891.25 长沙市经济委员会及经济技术开发区管理委员会 20,000,000.00 20,000,000.00 拨付福田长沙新建汽车厂建设项目支持 昌平区沙河镇人民政府土地安臵补偿款 17,333,345.92 17,727,285.60 科技三项费 16,000,000.00 - 市政道路建设补贴资金 12,800,000.00 14,400,000.00 基础设施项目补助资金-客车 4000 辆扩建生产车 间建设 12,466,535.15 13,435,376.36 电动出租车技术创新项目 8,795,419.08 8,858,154.03 基础设施项目补助资金-研究院大楼建设 7,650,000.00 7,875,000.00 欧辉中度混合动力客车技术产业化 7,584,366.20 8,350,000.00 基础设施项目补助资金-康明斯合资项目配套基础 设施建设 6,972,000.00 7,968,000.00 北京科委混合动力客车动力系统关键技术研发 4,800,000.00 5,400,000.00 电动商用车生产基地建设 4,673,966.94 4,675,500.00 长沙县工业和信息化局技术改造 4,000,000.00 4,000,000.00 钛酸锂电池纯电动样车研制 4,000,000.00 - 燃料电池城市客车整车研制 3,903,920.00 - 契税返还款 3,212,009.98 3,311,846.26 基于高效永磁同步电机的中型电动客车研制 3,171,436.00 3,637,350.00 中重卡技术改造 2,628,205.25 3,012,820.61 电电混合电动公交研发项目款 2,247,431.00 - 科技经费-电电混合电动公交研发项目 2,140,597.00 - 增程/插电式电动商用车开发 2,100,000.00 - 纯电动邮政车试点工程 2,000,000.00 2,000,000.00 昌平区财政局研究院二期建设创新能力建设 1,800,000.00 2,100,000.00 基于高效永磁同步电机项目款 1,260,650.00 - 基于全业务链的信息化集成创新项目 1,000,000.00 - 挖潜改造资金 963,999.83 1,156,799.87 基于车联网的营运性车辆只能监控与服务系统 800,000.00 - 政府补助结构调整资金 600,000.00 600,000.00 年产 20 万台轻中重型车技术改造补助 500,000.00 500,000.00 高性能汽车尾气催化剂制备及应用技术 332,000.00 560,000.00 高档数控机床与基础制造装备 309,077.90 309,077.90 混合动力项目政府补助款 200,000.00 - 制造业信息化综合集成技术的开发与应用项目资 金157,500.00 247,500.00 插电式混合动力汽车控制策略研究 129,700.00 50,000.00 柴油车后处理装臵整车匹配与示范 110,000.00 110,000.00 基于车联网的交通节能关键技术及应用研究 105,382.00 - 科学技术发展计划基金 36,000.00 108,000.00 电动汽车电能供给与保障技术规范 9,005.00 16,834.00 潍坊高端产业投资有限公司工程委托建设款 - 200,000,000.00 北汽福田汽车股份有限公司 GTL 重型载货汽车技 术改造项目 - 125,064,000.00 商务委汽车检测补助 - 5,370,000.00 高性能缸内直喷增压汽油机项目 - 1,000,000.00 北京市科委-汽车永磁液冷缓速器规模制造技术课 题款 - 710,000.00 超高压热冲压研制 - 500,000.00 双电机耦合驱动纯电动客车动力系统平台开发 - 400,000.00 混合动力城市客车制动能量回收控制系统开发 - 400,000.00 非晶高效电机技术开发和研发能力建设 - 370,678.45 高性能粉末冶金零部件制备技术研究及产业化 - 253,461.45 北京技术交易促进中心知识产权专项支持经费-车 身钢度优化碰撞安全技术 - 2,735.23 小计: 1,529,095,942.66 1,770,351,624.62 商标使用费 3,520,000.00 4,400,000.00 合计 1,532,615,942.66 1,774,751,624.62 35、股本(单位:万股) 项目 期初数 本期增减(+、-) 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 210,967.16 70,000.00 - - - 70,000.00 280,967.16 说明:根据本公司 2011 年9月30 日召开的第一次临时股东大会决议,并经中国证券监 督管理委员会下发的证监许可[2012]209 号《关于核准北汽福田汽车股份有限公司非公开 发行股票的批复》批准,本公司发行非公开发行人民币普通股(A 股)70,000 万股,申 请新增注册资本人民币 70,000 万元.截至 2012 年6月18 日止,发行对象已分别将认购 资金共计 490,000.00 万元缴付联合主承销商指定的账户内,并经京都天华会计师事务所 有限公司(现更名为"致同会计师事务所(特殊普通合伙)")就募集资金到账事项出具 了京都天华验字(2012)第0062 号《验资报告》,确认募集资金到账.根据该验资报告, 截至 2012 年6月18 日止,本公司已增发人民币普通股(A 股)70,000.00 万股,募集资金 总额为人民币 490,000.00 万元,扣除保荐承销费、会计师、律师等中介机构费用及其他 直接费用等发行费用人民币 6,819.80 万元,本公司募集资金净额人民币 483,180.20 万元. 其中:股本 70,000.00 万元,资本公积 413,180.20 万元. 36、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 3,523,843,288.29 4,131,802,000.00 - 7,655,645,288.29 其他资本公积 161,308,369.53 233,630.52 24,727,706.39 136,814,293.66 合计 3,685,151,657.82 4,132,035,630.52 24,727,706.39 7,792,459,581.95 说明: (1)本公司本期股本溢价增加见附注五、34. (2)本公司本期其他资本公积增加系本公司合营企业北京福田戴姆勒汽车有限公司与 联营企业四川腾中福田专用汽车有限公司资本公积变动, 本公司按照持股比例计算应享 有的份额,合计增加其他资本公积 233,630.52 元. (3)本公司本期其他资本公积减少系可供出售金融资产的公允价值变动金 29,091,419.27 元扣除其所得税的影响金额 4,363,712.88 元后减少资本公积 24,727,706.39 元. 37、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 649,351,496.35 170,339,841.09 - 819,691,337.44 任意盈余公积 491,657,485.64 170,339,841.09 - 661,997,326.73 合计 1,141,008,981.99 340,679,682.18 - 1,481,688,664.17 38、未分配利润 项目 本期发生额 上期发生额 调整前上期末未分配利润 1,944,754,683.51 2,396,777,822.64 调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) - - 调整后期初未分配利润 1,944,754,683.51 2,396,777,822.64 加:本期归属于母公司所有者的净利润 1,353,300,274.88 1,152,442,450.71 减:提取法定盈余公积 170,339,841.09 127,137,882.92 提取任意盈余公积 170,339,841.09 127,137,882.92 应付普通股股利 253,160,592.00 295,354,024.00 转作股本的普通股股利 - 1,054,835,800.00 期末未分配利润 2,704,214,684.21 1,944,754,683.51 其中: 子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额 32,754,870.79 20,688,738.08 39、营业收入和营业成本 (1)营业收入 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 39,492,186,706.97 50,149,340,461.67 其他业务收入 1,481,121,772.23 1,496,394,476.18 营业成本 36,574,788,819.21 46,952,853,924.82 (2)主营业务(分行业) 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 汽车行业 39,492,186,706.97 35,767,912,098.33 50,149,340,461.67 45,601,225,460.72 (3)主营业务(分产品) 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 轻卡 21,383,475,358.67 18,985,821,670.55 18,280,168,601.36 15,871,700,264.34 中重卡 12,356,343,923.18 11,522,852,730.15 25,469,085,639.67 23,827,599,135.25 轻客 2,207,098,506.07 2,067,294,402.73 3,350,176,211.72 3,096,821,318.24 大中客 1,863,126,522.89 1,728,199,699.29 1,443,192,468.35 1,397,637,843.63 配件 1,193,145,035.00 1,041,623,699.43 1,285,799,935.75 1,131,690,218.47 工模具 3,543,299.19 3,527,136.36 6,972,551.26 5,602,055.21 冲压件 192,824,191.15 157,082,391.41 164,542,205.33 158,452,706.78 重型机械 27,452,549.69 38,201,058.00 6,277,777.77 4,029,422.18 发动机 265,177,321.13 223,309,310.41 143,125,070.46 107,692,496.62 合计 39,492,186,706.97 35,767,912,098.33 50,149,340,461.67 45,601,225,460.72 (4)主营业务(分地区) 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 35,872,258,188.99 32,452,921,166.29 48,025,700,146.13 43,733,147,971.07 海外 3,619,928,517.98 3,314,990,932.04 2,123,640,315.54 1,868,077,489.65 合计 39,492,186,706.97 35,767,912,098.33 50,149,340,461.67 45,601,225,460.72 (5)前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例% 庞大汽贸集团股份有限公司 925,137,910.70 2.26 北京兴芳伟业汽车贸易有限公司 540,534,458.47 1.32 北京公共交通控股(集团)有限公司 499,182,538.66 1.22 新疆福田广汇专用车有限责任公司 412,502,527.69 1.01 山东福奥圣通工贸集团有限公司 319,721,878.42 0.78 合计 2,697,079,313.94 6.59 40、营业税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 84,162,432.75 97,734,606.02 营业税 26,765,076.07 6,204,065.54 城市维护建设税 46,834,121.94 48,574,214.16 教育费附加 38,152,411.26 32,754,342.80 合计 195,914,042.02 185,267,228.52 说明:各项营业税金及附加的计缴标准详见附注三、税项. 41、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 631,137,541.61 494,832,123.99 售后服务费 349,045,961.98 323,877,214.10 运输装卸费 285,433,907.88 247,261,792.40 广告宣传费 372,367,598.48 174,097,361.05 差旅费 112,763,220.18 114,716,021.15 业务调研经费 78,296,621.49 75,012,868.56 会议费 62,719,967.31 74,005,867.41 交通费 21,994,941.62 20,346,970.55 其他 20,476,824.90 18,419,640.18 通讯费 18,235,814.40 17,750,949.54 租赁费 10,421,596.45 15,863,546.97 无形资产摊销 3,855,032.95 3,714,720.82 诉讼及索赔费 3,660,137.63 2,935,940.96 招聘费 2,752,393.88 2,376,176.02 低值易耗品摊销 27,102,715.69 35,821,106.54 业务招待费 45,846,204.15 33,769,069.18 办公费 14,654,777.70 14,917,750.99 翻译咨询费 7,063,510.64 12,551,511.52 折旧费 12,788,555.91 10,592,998.90 保险费 8,161,369.90 10,472,039.30 四小税 2,344,035.26 10,369,320.07 三包修理费 9,905,358.20 10,360,209.06 水电费 3,441,540.89 5,240,794.92 促销返利费 147,166,629.65 -196,030,544.08 合计 2,251,636,258.75 1,533,275,450.10 42、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 977,433,023.98 609,378,409.21 研发费 685,007,457.64 404,234,549.34 折旧费 118,430,452.30 120,060,647.06 无形资产摊销 91,259,198.52 67,485,088.68 四小税 81,430,981.15 63,860,842.81 咨询费 67,062,976.30 69,222,393.62 办公会议费 65,163,035.34 67,958,679.98 业务招待费 44,839,303.41 45,373,012.77 差旅费 44,110,328.33 43,637,866.08 长期资产摊销 29,223,865.14 12,593,506.69 修理费 28,594,069.47 28,678,717.78 安保绿化费 26,123,391.81 25,452,860.23 水电费 21,987,308.17 20,214,976.09 租赁费 21,888,963.69 21,342,300.10 广告宣传费 21,144,639.46 18,657,553.35 交通运输费 18,895,796.58 16,959,403.34 低值易耗品摊销 13,614,971.10 15,455,988.55 通讯费 13,414,978.71 9,992,633.04 其他 10,023,055.53 9,761,560.19 党团委费 9,650,109.85 15,448,435.96 试验检测费 5,557,565.69 8,093,629.25 保险费 5,220,216.88 4,504,878.49 中介机构费 3,334,283.49 2,699,482.74 开办费 - 18,120,995.94 人才招聘费 - 4,147,902.05 城建配套费 - 1,849,449.00 合计 2,403,409,972.54 1,725,185,762.34 43、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 443,443,287.29 265,338,706.74 减:利息资本化 127,400,527.14 39,021,683.43 减:利息收入 76,853,481.12 81,035,718.65 承兑汇票贴息 7,985,689.98 1,910,137.50 汇兑损益 -6,182,625.34 12,205,833.88 减:汇兑损益资本化 - - 手续费及其他 7,842,707.20 13,817,480.59 合计 248,835,050.87 173,214,756.63 说明:利息资本化金额已计入在建工程.本期用于计算确定借款费用资本化金额的资本 化率为 6.30%. 44、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 (1)坏账损失 70,496,082.42 25,055,941.32 (2)存货跌价损失 52,590,553.09 9,444,534.37 (3)长期股权投资减值损失 - 1,190.00 (4)固定资产减值损失 8,546,944.08 33,731,250.09 (5)担保赔偿准备金 11,254,513.75 - (6)未到期责任准备金 9,600,522.14 - 合计 152,488,615.48 68,232,915.78 45、投资收益 (1)投资收益明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 - -1,785.57 权益法核算的长期股权投资收益 -101,172,635.57 -35,273,889.20 可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 669,946.50 合计 -100,502,689.07 -35,275,674.77 (2)按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 北京雷沃国际重机贸易有限 公司 - -1,785.57 注销子公司 合计 - -1,785.57 (3)按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 本期比上期增 减变动的原因 新疆福田广汇专用车有限公司 435,981.67 736,870.09 经营效益变化 北京福田戴姆勒汽车有限公司 -128,084,403.24 - 本期新成立 北京宏达兴区域电动车出租公司 -429,083.35 - 本期新成立 北京怀兴旺电动车出租公司 -159,407.70 - 本期新成立 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 14,968.99 10,821,466.17 经营效益变化 北京福田康明斯发动机有限公司 34,147,145.38 -43,957,484.82 经营效益变化 青海福田装备制造有限公司 -5,991,264.31 -1,210,553.41 经营效益变化 四川腾中福田专用汽车有限公司 -2,024,845.68 -160,078.00 经营效益变化 中油福田(北京)石油销售有限公司 -69,480.29 - 经营效益变化 北京妫川出租汽车有限公司 983,610.45 -1,493,729.06 经营效益变化 北京松芝福田汽车空调有限公司 4,142.51 -10,380.17 经营效益变化 合计 -101,172,635.57 -35,273,889.20 46、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处臵利得合计 1,172,216,745.01 877,423.44 1,172,216,745.01 其中:固定资产处臵利得 733,512,863.04 877,423.44 733,512,863.04 其中:土地及其他无形资产处臵利得 438,703,881.97 - 438,703,881.97 政府补助 338,952,448.75 347,610,085.08 338,952,448.75 赔偿金收入 1,063,426.28 3,737,700.36 1,063,426.28 违约金收入 860,954.51 16,106,257.88 860,954.51 无法支付的款项 5,405,606.13 19,742,945.61 5,405,606.13 罚金收入 15,122,515.34 - 15,122,515.34 客户关系 170,500,000.00 - 170,500,000.00 商标 779,000,000.00 - 779,000,000.00 专利及专有技术 241,500,000.00 - 241,500,000.00 其他 2,100,224.28 13,940,472.41 2,100,224.28 合计 2,726,721,920.30 402,014,884.78 2,726,721,920.30 其中,政府补助明细如下: 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关的 北汽福田汽车股份有限公司 GTL 重型载货汽车技术改造项目 69,480,000.00 13,896,000.00 新能源汽车中试基地建设项目补贴资金-潍坊高新技术产业开发 区41,916,457.27 99,000,216.77 潍坊新能源汽车项目支持研发资金 16,524,805.79 4,743,750.00 北京市工业促进局 2009 年产业技术成果转化项目补助资金-新能 源汽车动力总成产业化基地建设 8,000,000.00 8,000,000.00 专项扶持资金-关于多功能汽车厂政府补助建设资金 6,442,822.82 1,964,076.72 商务委汽车检测补助资金 5,370,000.00 - 市政道路建设补贴资金 1,600,000.00 1,600,000.00 长沙新工厂政府补贴资金 1,375,822.38 917,214.92 高性能缸内直喷增压汽油机项目 1,000,000.00 - 基础设施项目补助资金-康明斯合资项目配套基础设施建设补助 996,000.00 996,000.00 基础设施项目补助资金-客车 4000 辆扩建生产车间建设 968,841.21 968,841.21 北京市科委-汽车永磁液冷缓速器规模制造技术课题款 710,000.00 - 南海汽车厂 10KV 专线补贴 612,662.50 151,833.75 北京科委混合动力客车动力系统关键技术研发 600,000.00 600,000.00 超高压热冲压研制 500,000.00 - 基于高效永磁同步电机的中型电动客车研制 465,914.00 - 双电机耦合驱动纯电动客车动力系统平台开发 400,000.00 - 混合动力城市客车制动能量回收控制系统开发 400,000.00 - 昌平区沙河镇人民政府土地安臵补偿款 393,939.68 393,939.68 中重卡技术改造 384,615.36 384,615.36 非晶高效电机技术开发和研发能力建设 370,678.45 126,529.24 欧辉中度混合动力客车技术产业化 325,633.80 - 昌平区财政局研究院二期建设创新能力建设 300,000.00 300,000.00 高性能粉末冶金零部件制备技术研究及产业化 253,461.45 546,538.55 高性能汽车尾气催化剂制备及应用技术 228,000.00 - 基础设施项目补助资金-研究院大楼建设 225,000.00 225,000.00 挖潜改造资金 192,800.04 192,800.04 契税返还款 99,836.28 89,923.40 制造业信息化综合集成技术的开发与应用项目资金 90,000.00 90,000.00 科学技术发展计划基金 72,000.00 - 电动出租车技术创新项目 62,734.95 2,357,305.97 电动汽车电能供给与保障技术规范 7,829.00 22,948.00 北京技术交易促进中心知识产权专项支持经费-车身钢度优化碰 撞安全技术 2,735.23 - 电动商用车生产基地建设 1,533.06 - 纯电动汽车产业化准备项目 - 10,000,000.00 迷迪电动乘用车开发高效永磁同步电机 - 5,300,000.00 中重卡扩能前期准备项目 - 5,000,000.00 牛湾 110 千伏变电站贷款贴息 - 3,901,600.00 混合动力客车动力系统关键技术产业化 - 2,642,577.66 多功能车技术改造前期准备项目 - 2,000,000.00 财政部 2008 年国家高技术研究经费 - 507,789.11 2 吨电动环卫车开发电池可更换模式补贴 - 255,806.00 政府补助结构调整资金 - 100,000.00 DCM 机电耦合动力传动装臵关键技术开发 - 100,000.00 高档数控机床与基础制造装备补贴 - 76,151.00 科学技术发展计划基金 - 72,000.00 混合动力城市客车制动能量回收控制系统开发 - 10,000.00 小计 160,374,123.27 167,533,457.38 与收益相关的 中小型发展企业专项扶持资金 136,750,000.00 - 中小企业发展资金 18,599,001.00 - 昌平财政局拨付福田公司沙河变电站工程贷款贴息 3,371,600.00 - 增值税返还 2,130,070.00 1,906,497.00 平环境保护局燃煤锅炉改清洁能源补贴费 1,410,256.48 - 发展基金 1,295,000.00 - 昌平区科学技术委员会专利资助及奖励资金 1,253,750.00 - 信保鼓励资金返还 1,200,000.00 - 长沙经开区财政局工程机械配套奖 1,000,000.00 - 2011 年度农轻纺出口基地项目-汽车公共检验检测平台 1,000,000.00 - 重型自卸系列汽车设计开发(产品设计中心) 1,000,000.00 - 2012 年北京市高新技术成果转化项目(欧曼中重卡 ETX 牵引车) 1,000,000.00 - 资助费 901,700.00 260,620.00 北京市昌平区经济信息化委员会驰名商标著名商标专项资金 800,000.00 - 中国技术交易所有限公司商标资助款 645,000.00 - 欧曼技改贴息 600,000.00 北京市科学技术委员会专利奖励款 519,900.00 - 经开区财政局 11 年战略性新型产业专项引导资金 500,000.00 - 长沙市商用汽车制造工程技术研究中心 500,000.00 - 北京市商务委员会拨付的 2011 年全年批发业鼓励资金 500,000.00 - 北京市标准制修订补助经费 400,000.00 - 沙河镇政府区财政二三产业扶持鼓励资金 400,000.00 100,000.00 政府燃煤补贴 342,720.00 - 昌平区热力供应政府补贴 341,088.00 - 北京节能环保中心设备补贴款 316,790.00 - 2011 年1-10 月出口信用保险资金 272,800.00 - 北京市商务委员会进口产品贴息款 255,960.00 - 2011 年新兴和重点行业发展专项资金 200,000.00 - 长沙经开区财政局生产性服务补贴款 200,000.00 - 2012 年度张家口市企业科技创新奖励 200,000.00 - 研究院拨电电混合电动公交研发项目款 111,972.00 - 北京怀柔区人民政府办公室拨付 100,000.00 - 山东省企业管理奖励资金 100,000.00 - 长沙市市财政局(纳税贡献奖) 50,000.00 - 2011 年湖南省国际知名品牌支持资金 50,000.00 - 长沙县商贸局(外贸扶持奖励资金) 50,000.00 - 长沙市商务局拨付 2012 年国际知名品牌扶持资金 50,000.00 - 2011 年企业对标奖励 43,000.00 - 长沙市商务局拨付 2012 年1-4 月出口信保扶持资金 34,200.00 - 湖南省经济委员会先进单位奖励款 30,000.00 - 长沙经开区财政局(省级优秀技术创新项目)款20,000.00 - 潍坊市坊子区工人技术就业基地拨款 16,500.00 - 基于车联网的交通节能关键技术及应用研究 14,618.00 - 宣化财政支付中心节能奖 2,000.00 1,000.00 湖南省财政国库管理局(知识产权局) 400.00 - 科技三项费 - 24,960,000.00 北京经信委 GTL.蒙迷欧技改贴息拨款 - 20,000,000.00 GTL 重型载货汽车技术改造项目贴息资金 - 20,000,000.00 财政局三项基金 - 16,440,000.00 2009 年、2011 年、2011 年3、4 季度发展基金 - 16,315,263.00 南海新能源客车项目技术开发专项补贴 - 10,349,254.88 2011 年1-2 季度中小企业发展资金 - 10,308,233.00 财政局三项返还 - 10,000,000.00 里水镇政府专项技术补贴 - 9,011,192.37 2010 中小企业发展资金 - 7,588,469.00 市财政局税收奖励款 - 5,916,200.00 企业扶持资金 - 5,789,077.00 长沙县国库集中支付核算局配套奖 - 4,000,000.00 长沙县财政局 2010 年税收返还款 - 3,416,800.00 2010 年经济贡献十佳企业奖励 - 2,803,400.00 减免退税款 - 2,640,000.00 里水镇人民政府专项技术补贴 - 1,460,205.52 2011 年度进口产品贴息资金 - 1,261,700.00 长沙县工业和信息化局 2010 年度工业经济奖励资金 - 810,000.00 长沙市国库集中支付局其他款项 - 510,800.00 昌平区支持实验室经济发展加快产学研一体化科技创新专项资 金-500,000.00 潍坊市坊子区财政局信息化改造拨款 - 500,000.00 节能攻坚奖励资金 - 491,000.00 出口信用保险政府补贴款 - 390,471.90 见习人员见习期间费用 - 300,300.00 长沙经开区财政局(2011 年第四批科技计划项目资金) - 300,000.00 长沙经开区科技资金 - 270,000.00 财政科技经费 - 220,000.00 长沙县国库集中支付核算局品牌扶持资金款 - 200,000.00 北京市商务委员会 2011 年1-8 月短险补贴 - 200,000.00 长沙县安全生产监督管理局奖代投专项资 - 150,000.00 亚欧展展位补贴 - 108,000.00 沙河镇政府拨产业扶持鼓励资金 - 100,000.00 昌平市政市容拨 09-10 年度提前延后供暖补贴 - 77,577.03 2010 年第四季度出口信用保险资助和融资贴息资金 - 71,800.00 湖南省经济委员会合作对接奖 - 60,000.00 企业扶持工程纳税大户奖励资金 - 50,000.00 昌平发改委节能先进单位奖励资金 - 50,000.00 长沙市国库局 2010 年度科技进步二等奖 - 50,000.00 2010 年外贸企业电子商务平台项目扶持资金 - 50,000.00 长沙市国库集中支付局(2010 年第三季度出口信保补贴) - 30,200.00 长沙县工业和信息化局(科技进步二等奖) - 30,000.00 2011 年1季度中小企业发展资金 - 17,127.00 供暖补贴 - 11,440.00 小计 178,578,325.48 180,076,627.70 合计 338,952,448.75 347,610,085.08 47、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处臵损失合计 15,687,615.83 22,025,101.44 其中:固定资产处臵损失 15,687,615.83 22,025,101.44 非常损失 18,960,811.03 1,033,918.90 盘亏损失 109,839.00 1,011,365.23 罚款及滞纳金 2,887,139.34 435,762.91 对外捐赠 5,735,600.00 6,895,050.00 资产使用费 84,590,621.94 - 赔偿损失 629,628.56 - 债务重组损失 57,581.71 - 其他 656,287.77 790,376.79 合计 129,315,125.18 32,191,575.27 48、所得税费用 (1)所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 745,123,159.12 159,604,795.75 递延所得税调整 -504,174,974.16 30,258,653.32 合计 240,948,184.96 189,863,449.07 (2)所得税费用与利润总额的关系列示如下: 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 1,643,139,826.38 1,342,252,534.40 按适用税率计算的所得税费用(利润总额*15%) 246,470,973.96 201,337,880.16 某些子公司适用不同税率的影响 3,424,752.30 5,093,558.16 对以前期间当期所得税的调整 - - 归属于合营企业和联营企业的损益 15,175,895.34 - 无须纳税的收入 -100,491.97 -38,862,780.86 不可抵扣的费用 19,636,344.41 12,336,827.24 税率变动的影响对期初递延所得税余额的影响 - 6,612,634.24 利用以前期间的税务亏损 - - 未确认递延所得税的税务亏损 5,866,250.00 3,345,330.13 研究开发费加成扣除的纳税影响(以"-"填列) -49,525,539.08 - 其他 - - 所得税费用 240,948,184.96 189,863,449.07 49、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 代码 本期发生额 上期发生额 报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 1,353,300,274.88 1,152,442,450.71 报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 2,161,668,012.41 313,479,085.65 报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 P2=P1-F -808,367,737.53 838,963,365.06 期初股份总数 S0 2,109,671,600.00 1,054,835,800.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数 S1 - 1,054,835,800.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 700,000,000.00 - 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 6.00 - 报告期因回购等减少股份数 Sj - - 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj - - 报告期缩股数 Sk - - 报告期月份数 M0 12.00 12 发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi/M 0-Sj*Mj/M0-Sk 2,459,671,600.00 2,109,671,600.00 归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.550 0.546 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 基本每股收益 Y2=P2/S -0.329 0.398 50、其他综合收益 项目 本期发生额 上期发生额 一、可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 -29,091,419.27 -44,720,687.52 减:可供出售金融资产产生的所得税影响 -4,363,712.88 -6,708,103.13 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - 小计 -24,727,706.39 -38,012,584.39 二、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中 所享有的份额 - - 减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中 所享有的份额产生的所得税影响 - - 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - - 小计 - - 三、现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 - - 减:现金流量套期工具产生的所得税影响 - - 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - - 转为被套期项目初始确认金额的调整额 - - 小计--四、外币财务报表折算差额 -23,143,867.63 -33,284,154.02 减:处臵境外经营当期转入损益的净额 - - 五、其他 - -159,530.11 减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - - 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 - - 小计 - - 合计 -47,871,574.02 -71,456,268.52 51、现金流量表项目注释 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 178,578,325.48 175,530,130.70 赔款与罚款 10,732,286.58 16,584,777.03 保证金及押金 17,663,213.41 17,947,722.52 保证金周转款 200,650,209.99 230,409,476.26 废旧物资出售款 1,462,695.11 10,147,143.14 合计 409,086,730.57 450,619,249.65 (2)支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 1,794,593,365.41 2,572,526,552.68 三包费 158,243,814.36 289,464,710.95 受限资金 539,025,335.56 230,575,475.03 押金 54,805,743.36 76,343,399.49 个人备用金借款 49,167,908.97 71,017,124.72 合计 2,595,836,167.66 3,239,927,262.87 (3)收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 114,956,455.00 877,288,006.34 利息收入 76,853,481.12 81,035,718.65 合计 191,809,936.12 958,323,724.99 (4)收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 潍坊多功能项目融资政府补助 60,185,986.31 30,318,759.34 (5)支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 增发所支付的费用 68,198,000.00 - 支付融资租赁前利息 15,159,379.67 15,159,379.67 支付的手续费 15,828,397.18 13,817,480.59 合计 99,185,776.85 28,976,860.26 52、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 1,402,191,641.42 1,152,389,085.33 加:资产减值准备 152,488,615.48 68,232,915.78 固定资产折旧 517,442,161.62 437,388,229.55 无形资产摊销 229,327,159.71 124,733,616.08 长期待摊费用摊销 29,412,684.35 15,443,323.58 处臵固定资产、 无形资产和其他长期资产的损 失(收益以"-"号填列) -2,347,529,129.18 21,147,678.00 固定资产报废损失(收益以"-"号填列) - - 公允价值变动损失(收益以"-"号填列) - - 财务费用(收益以"-"号填列) 248,835,050.87 173,214,756.63 投资损失(收益以"-"号填列) 100,502,689.07 35,275,674.77 递延所得税资产减少(增加以"-"号填列) -504,174,974.16 30,258,653.32 递延所得税负债增加(减少以"-"号填列) - -6,708,103.13 存货的减少(增加以"-"号填列) 1,825,819,546.10 760,868,247.70 经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列) -1,136,295,411.67 140,413,789.16 经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列) -778,336,791.79 -3,477,629,310.40 其他 -539,025,335.56 - 经营活动产生的现金流量净额 -799,342,093.74 -524,971,443.63 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 5,468,442,966.27 3,989,675,946.36 减:现金的期初余额 3,989,675,946.36 5,261,352,066.47 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 1,478,767,019.91 -1,271,676,120.11 (2)现金及现金等价物的构成 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 其中:库存现金 423,789.06 441,127.84 可随时用于支付的银行存款 5,466,276,564.09 3,989,138,703.88 可随时用于支付的其他货币资金 1,742,613.12 96,114.64 可用于支付的存放中央银行款项 - - 二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 5,468,442,966.27 3,989,675,946.36 (3)货币资金与现金及现金等价物的调节 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括: 金额 期末货币资金 6,232,254,921.68 减:使用受到限制的存款 763,811,955.41 加:持有期限不超过三个月的国债投资 - 期末现金及现金等价物余额 5,468,442,966.27 53、分部报告 2012 年度 中重卡分部 轻型车分部 大中客分部 发动机分部 小计 营业收入 13,896,758,318.78 34,430,257,692.80 2,487,630,833.96 1,179,638,004.91 51,994,284,850.45 其中:对外交易收入 11,711,942,293.54 23,198,964,810.24 1,813,727,648.27 310,750,377.02 37,035,385,129.07 其中:分部间交易收入 2,184,816,025.24 11,231,292,882.56 673,903,185.69 868,887,627.89 14,958,899,721.38 营业费用 13,794,635,808.32 34,311,611,231.95 2,797,838,367.14 1,142,688,148.04 52,046,773,555.45 营业利润/(亏损) 102,122,510.46 118,646,460.85 -310,207,533.18 36,949,856.87 -52,488,705.00 资产总额 4,885,622,766.27 12,422,961,670.86 2,761,863,335.06 1,348,242,466.93 21,418,690,239.12 负债总额 2,694,901,252.73 10,925,125,075.68 2,932,554,139.75 691,842,362.82 17,244,422,830.98 补充信息: 资本性支出 1,683,648,946.51 2,190,804,347.84 152,147,471.47 523,937,119.68 4,550,537,885.50 折旧和摊销费用 96,678,260.35 453,809,381.03 63,350,958.44 35,513,504.71 649,352,104.53 折旧和摊销以外的非现金费用 资产减值损失 12,763,174.08 16,410,551.71 22,341,956.72 879,973.41 52,395,655.92 2012 年度 海外分部 管理及研发分部 重型机械 其他 抵销 合计 营业收入 3,402,162,653.62 724,090,263.28 40,094,586.19 51,426,424.63 -15,238,750,298.97 40,973,308,479.20 其中:对外交易收入 3,402,162,653.62 444,239,685.69 40,094,586.19 51,426,424.63 - 40,973,308,479.20 其中: 分部间交易收入 - 279,850,577.59 - - - 15,238,750,298.97 营业费用 3,589,129,865.15 3,573,778,555.15 129,555,350.37 32,640,200.15 -17,444,302,078.33 41,927,575,447.94 营业利润/(亏损) -186,967,211.53 -2,849,688,291.87 -89,460,764.18 18,786,224.48 2,205,551,779.36 -954,266,968.74 资产总额 3,264,886,134.29 31,601,188,432.29 1,100,511,430.87 1,411,664,440.11 -26,172,933,370.55 32,624,007,306.13 负债总额 2,736,596,693.96 19,125,922,707.07 1,190,063,484.34 195,631,214.01 -22,894,544,620.31 17,598,092,310.05 补充信息: 资本性支出 14,165,156.02 1,297,294,364.78 705,675,095.32 263,971.58 -887,778,543.73 5,680,157,929.47 折旧和摊销费用 3,703,939.21 275,905,818.38 11,592,705.95 34,743.59 -164,407,305.98 776,182,005.68 折旧和摊销以外的非 现金费用 资产减值损失 15,798,609.17 37,027,112.65 20,562,728.14 26,704,509.60 - 152,488,615.48 2011 年度 中重卡分部 轻型车分部 大中客分部 发动机分部 小计 营业收入 25,038,763,543.80 37,244,600,296.37 1,408,047,816.25 940,626,802.29 64,632,038,458.71 其中:对外交易收入 22,403,723,223.87 25,167,869,930.95 1,227,531,996.06 173,476,400.94 48,972,601,551.82 其中:分部间交易收入 2,635,040,319.93 12,076,730,365.42 180,515,820.19 767,150,401.35 15,659,436,906.89 营业费用 24,332,220,662.46 36,317,295,428.36 1,648,252,379.29 865,780,702.67 63,163,549,172.78 营业利润/(亏损) 706,542,881.34 927,304,868.01 -240,204,563.04 74,846,099.62 1,468,489,285.93 资产总额 6,214,072,918.65 11,973,292,397.75 1,701,078,663.27 1,061,734,494.08 20,950,178,473.75 负债总额 4,927,633,226.66 9,716,224,511.60 1,801,837,732.24 469,444,322.39 16,915,139,792.89 补充信息: 资本性支出 1,199,221,346.78 3,642,120,931.29 39,908,762.15 285,714,739.43 5,166,965,779.65 折旧和摊销费用 104,082,447.49 309,407,561.06 28,772,635.41 24,195,342.66 466,457,986.62 折旧和摊销以外的非现金费用 资产减值损失 -503,152.09 19,409,770.44 20,000,473.57 1,349,760.11 40,256,852.03 2011 年度 海外分部 管理及研发分部 重型机械分部 其他 抵销 合计 营业收入 2,488,371,554.60 507,286,109.26 8,646,957.00 - -15,990,608,141.72 51,645,734,937.85 其中: 对外交易收入 2,488,371,554.60 176,114,874.43 8,646,957.00 - - 51,645,734,937.85 其中: 分部间交易收 入-331,171,234.83 - - -15,990,608,141.72 - 营业费用 2,531,157,939.62 804,816,644.47 48,226,853.69 -2,677,452.66 -15,871,767,444.94 50,673,305,712.96 营业利润/(亏损) -42,786,385.02 -297,530,535.21 -39,579,896.69 2,677,452.66 -118,840,696.78 972,429,224.89 资产总额 1,950,167,390.45 22,309,067,706.95 207,477,976.61 1,002,722,437.32 -18,296,939,012.63 28,122,674,972.45 负债总额 1,290,225,582.65 14,819,485,769.94 247,470,241.59 714,388.82 -14,242,480,693.60 19,030,555,082.29 补充信息: 资本性支出 6,703,870.43 4,245,175,507.84 80,420,396.52 109,170.00 -113,936,319.05 9,385,438,405.39 折旧和摊销费用 1,304,205.89 164,460,994.24 4,009,544.24 - -58,667,561.78 577,565,169.21 折旧和摊销以外的 非现金费用 资产减值损失 12,063,493.03 9,306,682.78 6,605,887.94 - - 68,232,915.78 六、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 组织机构代码 北京汽车集团有限公司 本公司之 控股股东 国有控股 北京市 徐和谊 投资 10115961-9 本公司的母公司情况(续): 母公司名称 注册资本(万元) 母公司对本公 司持股比例% 母公司对本公司 表决权比例% 本公司最终控制方 北京汽车集团有限公司 454,933.2035 32.93% 32.93% 北京市人民政府国有 资产监督管理委员会 2、本公司的子公司情况详见附注四、1. 3、本公司的合营企业和联营企业情况详见附注五、11. 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 常柴股份有限公司 本公司股东,本公司董事为其董事 13479241-0 诸城市义和车桥有限公司 本公司股东,本公司监事为其董事长 16972530-6 潍柴动力股份有限公司 本公司股东,本公司董事为其董事长 74567659-0 北京市汽车制动泵厂 本公司控股股东之子公司 10110551-4 北京福田动力机械股份有限公司 本公司直接及间接持股 18.85%, 本公司总经 理、 副董事长同时兼任该公司董事长、 董事, 本公司监事兼任该公司董事 70023041-3 湖北福田专用汽车有限公司 本公司参股公司北京福田动力机械股份有 限公司对其持股 44.94% 72832305-6 新兴福田建筑工程有限公司 本公司参股公司北京福田动力机械股份有 限公司对其持股 46.43% 10001834-7 北京福田物流有限公司 本公司副总经理 2012 年6月前为其董事 73766179-4 福田重型机械股份有限公司 本公司关联公司的控股子公司 76982278-3 安徽全柴动力股份有限公司 本公司副总经理为其董事 704965812 延锋伟世通(北京)汽车饰件系统 有限公司 本公司控股股东的控股子公司对其具有重 大影响 74470515-0 北京北汽摩有限公司 控股股东的全资子公司 10113373-4 北京北汽远东传动部件有限公司 控股股东的控制的企业 66840697-2 诸城福田物流有限责任公司 本公司关联公司的控股子公司, 本公司监事 为其董事长 72389319-9 长沙义和车桥有限公司 本公司关联公司的全资子公司 76561402-0 北京海纳川汽车部件股份有限公司 本公司控股股东的控股子公司 67170250-5 武汉全柴动力有限责任公司 本公司关联公司的全资子公司 717945909 潍柴动力扬州柴油机有限责任公司 本公司关联公司的控股子公司 699341895 陕西法士特齿轮有限责任公司 本公司关联公司的控股子公司, 本公司董事 为其董事长 730431187 北京首钢冷轧薄板有限公司 本公司董事为其董事长 678206539 山东莱动内燃机有限公司 本公司监事任董事长 16980070-8 北京海纳川协众汽车空调有限公司 北京海纳川汽车部件公司的合营公司 79511413-1 北京海纳川恒隆汽车转向系统有限 公司 本公司董事任董事长 55480018-1 北京北汽兴华汽车弹簧有限公司 海纳川持股 31%,与其他三个股东(都是私 营企业与北汽集团无关) 共同持股, 但海纳 川是第一大股东, 并与其中两个股东签订表 决权代管协议,至此表决权达到 60%多,北 京海纳川汽车部件股份有限公司对其合并 报表.认定为关联方 79998658-6 北京普莱德新能源电池科技有限公 司 本公司监事任董事 55309176-6 安徽全柴锦天机械有限公司 受本公司关联公司实质控制之公司 704966751 北京兴东方实业有限责任公司 本公司控股股东之子公司 10114146X 北京汽车工业进出口公司 本公司控股股东控制的下属企业 101115210 山东鲁峰专用汽车有限责任公司 本公司副总经理任董事 706130106 福田重型机械股份有限公司北京销 福田重型机械股份有限公司的分公司 77636844-3 售分公司 北京汽车制造厂有限公司顺义汽车 厂 本公司控股股东之控股子公司 74881971-0 北京北汽陆驰汽车销售有限公司 北京汽车制造厂有限公司之子公司 76935039-2 北京首创轮胎有限责任公司 本公司控股股东之全资子公司 801109348 山东海华汽车部件有限公司 本公司控股股东控制的下属企业 55220039-3 北京北汽飞驰汽车电器科技有限公 司 本公司控股股东控制的下属企业 767515624 北京北齿有限公司 本公司控股股东之子公司 689203579 北京首钢股份有限公司 本公司董事任董事、总经理 700234318 北京北汽鹏龙汽车服务贸易股份有 限公司 本公司控股股东控制的下属企业 696306613 北京亚太汽车底盘系统有限公司 本公司控股股东控制的下属企业 669903789 北京北汽模塑科技有限公司 本公司控股股东控制的下属企业 677403143 北京新峰天霁科技有限公司 本公司控股股东控制的下属企业 802235805 株洲齿轮有限责任公司 潍柴动力控股子公司 74591450-1 株洲湘火炬火花塞有限责任公司 潍柴动力控股子公司 73676822-3 潍柴动力(潍坊)集约配送有限公 司 潍柴动力控股子公司 78078234-8 北京北传科技发展有限公司 本公司控股股东控制的下属企业 101106349 株洲湘火炬汽车灯具有限责任公司 潍柴动力控股子公司 73677107-8 北京汽车研究所有限公司 北汽集团控股子公司 400616496 潍柴动力(潍坊)备品资源有限公司 潍柴动力控股子公司 78076858-9 中都物流有限公司 本公司控股股东控制的下属企业 670553691 北京汽车国际贸易有限公司 本公司控股股东控制的下属企业 10179089X 北京鹏盛物业管理有限公司 本公司控股股东控制的下属企业 672808766 北京福田再绿环保技术有限公司 本公司参股公司北京福田动力机械股份有 限公司对其持股 46.84% 507430773 5、关联交易情况 (1)关联采购与销售情况 ①采购商品、接受劳务情况表 关联方 关联交 易内容 关联交易定价方式 及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额(万元) 占同类交 易金额的 比例% 金额(万元) 占同类交易 金额的比 例% 北京福田戴姆勒汽车 有限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 73,117.98 1.20 - - 潍柴动力股份有限公 司 采购原 材料 比照市场同类产品 价格定价 205,043.61 3.37 453,425.36 10.13 诸城市义和车桥有限 公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 76,033.36 1.25 83,471.94 1.86 安徽全柴动力股份有 限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 62,903.60 1.03 54,469.76 1.22 安徽安凯福田曙光车 桥有限公司 采购原 材料 比照市场同类产品 价格定价 54,672.89 0.90 147,993.20 3.31 北京福田康明斯发动 机有限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 52,678.94 0.87 39,104.04 0.87 陕西法士特齿轮有限 责任公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 50,206.69 0.83 119,805.89 2.68 北京首钢冷轧薄板有 限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 44,854.25 0.74 76,869.68 1.72 潍柴动力扬州柴油机 有限责任公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 42,545.98 0.70 40,923.79 0.91 长沙义和车桥有限公 司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 18,507.66 0.30 19,072.05 0.43 山东华源莱动内燃机 有限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 16,918.37 0.28 - - 北京北汽远东传动部 件有限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 13,852.47 0.23 26,981.25 0.60 北京海纳川协众汽车 空调有限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 10,150.92 0.17 17,272.58 0.39 北京海纳川恒隆汽车 转向系统有限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 9,166.97 0.15 15,253.24 0.34 山东海华汽车部件有 限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 11,677.29 0.19 - - 北京福田物流有限公 司 接受劳 务-物 流服务 比照市场同类产品 价格定价 12,432.36 40.85 4,717.34 31.49 新疆福田广汇专用车 有限责任公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 4,187.13 0.07 3,721.89 0.08 北京北汽兴华汽车弹 簧有限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 3,515.03 0.06 8,917.74 0.20 延锋伟世通(北京) 采购原 经董事会、股东大 3,317.81 0.05 9,002.88 0.20 汽车饰件系统有限公 司 材料 会审议比照市场同 类产品价格定价 湖北福田专用汽车有 限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 17,292.93 0.28 18,340.40 0.41 新兴福田建筑工程有 限公司 接受劳 务-建 筑工程 服务 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 2,033.37 0.03 87,254.35 24.13 北京北汽飞驰汽车电 器科技有限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 1,748.97 0.03 - - 诸城福田物流有限责 任公司 接受劳 务-物 流服务 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 1,665.07 5.47 1,659.75 11.08 北京亚太汽车底盘系 统有限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 1,031.71 0.02 - - 北京北汽鹏龙汽车服 务贸易股份有限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 1,354.90 0.02 - - 北京北汽模塑科技有 限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 373.34 0.01 - - 青海福田装备制造有 限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 377.41 0.01 238.41 0.01 北京新峰天霁科技有 限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 200.11 0.00 - - 安徽全柴锦天机械有 限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 257.99 0.00 164.26 - 北京北汽摩有限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 131.27 0.00 283.37 0.01 北京普莱德新能源电 池科技有限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 127.18 0.00 643.27 0.01 北京首创轮胎有限责 任公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 - - 539.72 0.01 北京北齿有限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 47.79 0.00 - - 北京首钢股份有限公 司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 41.91 0.00 - - 北京海纳川航盛汽车 电子有限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 24.37 0.00 - - 株洲齿轮有限责任公 司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 12.60 0.00 - - 株洲湘火炬火花塞有 限责任公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 27.50 0.00 - - 潍柴动力(潍坊)集 约配送有限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 19.91 0.00 - - 北京北传科技发展有 限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 9.58 0.00 - - 株洲湘火炬汽车灯具 有限责任公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 1.87 0.00 - - 北京汽车研究所有限 公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 0.17 0.00 - - 潍柴动力(潍坊)备品 资源有限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 0.03 0.00 - - 北京福田动力机械股 份有限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 - - 25,708.32 0.57 山东鲁峰专用汽车股 份有限公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 - - 29.57 - 北京汽车工业进出口 公司 采购原 材料 经董事会、股东大 会审议比照市场同 类产品价格定价 - - 204.85 - ②出售商品、提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式 及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额(万元) 占同类交易 金额的比 例% 金额(万元) 占同类交易 金额的比 例% 新疆福田广汇专用 车有限责任公司 销售整车及配 件 比照市场同类产品 价格定价 41,250.25 1.09 55,991.80 1.02 北京福田戴姆勒汽 车有限公司 销售冲压件 比照市场同类产品 价格定价 10,571.04 30.74 - - 青海福田装备制造 有限公司 销售整车 比照市场同类产品 价格定价 10,564.61 0.28 4,001.11 0.07 新兴福田建筑工程 有限公司 销售整车及提 供服务 比照市场同类产品 价格定价 102.60 0.00 1,971.22 0.06 诸城市义和车桥有 限公司 销售配件 比照市场同类产品 价格定价 5,532.61 4.22 - - 武汉全柴动力有限 责任公司 销售整车及配 件 比照市场同类产品 价格定价 4,562.76 0.12 5,663.02 0.10 北京福田物流有限 公司 销售整车、 配件 及提供服务 比照市场同类产品 价格定价 1,588.45 0.04 160.46 - 北京妫川出租有限 公司 销售整车 比照市场同类产品 价格定价 1,709.40 0.05 1,538.46 0.03 中都物流有限公司 销售整车 比照市场同类产品 价格定价 1,403.10 0.04 - - 湖北福田专用汽车 有限公司 销售整车、 配件 及提供服务 比照市场同类产品 价格定价 1,005.10 0.03 661.34 0.02 北京宏达兴区域电 动小客车出租有限 责任公司 销售整车 比照市场同类产品 价格定价 854.70 0.02 - - 北京怀兴旺电动小 客车出租有限责任 公司 销售整车 比照市场同类产品 价格定价 854.70 0.02 - - 安徽安凯福田曙光 车桥有限公司 销售整车 比照市场同类产品 价格定价 508.17 0.01 - - 诸城福田物流有限 责任公司 销售整车、 配件 及提供服务-修 理费 比照市场同类产品 价格定价 446.08 0.01 462.56 0.33 北京汽车工业进出 口公司 销售整车 比照市场同类产品 价格定价 390.16 0.01 - - 北京海纳川协众汽 车空调有限公司 销售整车 比照市场同类产品 价格定价 369.03 0.01 - - 北京汽车国际贸易 有限公司 销售整车 比照市场同类产品 价格定价 332.43 0.01 - - 北京福田康明斯发 动机有限公司 提供劳务-试验 费 比照市场同类产品 价格定价 554.21 8.13 155.76 0.10 北京汽车制造厂有 限公司顺义汽车厂 销售配件 比照市场同类产品 价格定价 144.45 - 1,002.49 0.77 北京北汽兴华汽车 弹簧有限公司 销售整车 比照市场同类产品 价格定价 177.79 - - - 株洲齿轮有限责任 公司 销售整车 比照市场同类产品 价格定价 90.60 - - - 天津市天挂车辆有 限公司 销售整车 比照市场同类产品 价格定价 17.09 - - - 北京福田动力机械 股份有限公司 提供服务-住宿 费 比照市场同类产品 价格定价 6.89 0.55 9.16 0.01 北京北汽陆驰汽车 销售有限公司 销售配件 比照市场同类产品 价格定价 2.59 - 7.33 0.55 安徽全柴动力股份 有限公司 销售整车 比照市场同类产品 价格定价 - - - - 北京北汽摩有限公 司 销售配件 比照市场同类产品 价格定价 - - 5.05 - 山东鲁峰专用汽车 股份有限公司 销售整车 比照市场同类产品 价格定价 - - 1.28 0.01 天津雷沃动力有限 公司 销售配件 比照市场同类产品 价格定价 - - 2,713.52 2.07 长沙义和车桥有限 公司 销售配件 比照市场同类产品 价格定价 - - 96.47 0.07 福田重型机械股份 有限公司北京销售 分公司 提供服务-修理 费 比照市场同类产品 价格定价 - - 0.24 - 北京北汽远东传动 部件有限公司 提供服务-试验 费 比照市场同类产品 价格定价 - - 1.94 - 北京福田物流有限 公司 提供劳务-班车 费、电费等 比照市场同类产品 价格定价 - - 35.55 5.73 北京福田康明斯发 动机有限公司 提供劳务-班车 费 比照市场同类产品 价格定价 - - 64.95 10.47 北京福田再绿环保 技术有限责任公司 销售废旧物资 比照市场同类产品 价格定价 3,278.76 100 - - (2)关联租赁情况 出租 方名 称 承租 方名 称 租赁资产 种类 租赁起 始日 租赁终止日 租赁收益定价依据 年度确认的 租赁收益 北汽 福田 汽车 股份 有限 公司 北京 福田 动力 机械 股份 有限 公司 变电站、 空压站、 食堂、医 务室、热 处理车间 2008/7/1 2013/6/30 公平交易原则 1,160,200.73 北汽 福田 汽车 股份 有限 公司 北京 福田 戴姆 勒汽 车有 限公 司H4 卡车 专用模 具、 夹具、 检具 2012年7月1日2022年 6月31日或者 北京福田戴姆勒汽 车有限公司生产或 组装第五十万台 H4 卡车时,以两者稍后 发生的时间为准 合同约定固定租金总 额为 5.72 亿元人民币; 浮动租金按照北京福 田戴姆勒汽车有限公 司生产或组装的 H4 卡 车数量乘以单台租金 1143 元, 并以五十万辆 为封顶数量 75,951,320.28 说明: 北京福田动力机械股份有限公司租赁资产系本公司蒙派克工厂与北京福田动力机 械股份有限公司形成的共用资产部分, 本公司与北京福田动力机械股份有限公司按照公 平交易的原则签订协议, 向北京福田动力机械股份有限公司按如下原则收取费用: ①水、 电、气:按照使用量和实际核算的成本(管理费按 5%)确定.②食堂和医务室:按照 实际的成本和 5%的管理费确定收费标准.③班车:按照人数和实际核算的成本收费. ④共用车间租金:按照使用面积和市场价格确定.⑤绿化费和保安费:按照实际占用的 面积分摊.上期共收取费用 4,595,090.80 元,本期因附注十、4 之原因属于关联租赁的收 费为 1,160,200.73 元. (3)关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始 日 担保终止 日 担保是否已 经履行完毕 北京汽车集团 有限公司 北汽福田汽车股 份有限公司 10 亿元 2009/9/23 2014/9/22 否 北汽福田汽车 股份有限公司 北京汽车集团有 限公司 6.68 亿元 2009/9/23 2014/9/22 否 北汽福田汽车 股份有限公司 北京福田康明斯 发动机有限公司 0.0915 亿元 2008/7/16 2015/7/15 否 北汽福田汽车 股份有限公司 俄罗斯福田汽车 有限公司 0.48 亿元 2011/12/14 2012/12/21 是 北汽福田汽车 股份有限公司 俄罗斯福田汽车 有限公司 0.30 亿元 2011/10/21 2012/10/21 是 北汽福田汽车 股份有限公司 俄罗斯福田汽车 有限公司 1.2 亿元 2012/6/21 2013/6/21 否 北汽福田汽车 股份有限公司 福田德国工程机 械有限责任公司 0.044 亿欧元 2012-9-7 2017-9-7 否A、 本公司于 2008 年11 月11 日、 11 月28 日分别召开董事会和股东大会, 审议通过了 《关 于发行公司债券的议案》,同意发行不超过人民币 10 亿元的公司债券,北京汽车集团 有限公司对本公司此次所发行的公司债券提供无条件的不可撤销的连带责任保证担保. 2009 年1月21 日, 本公司董事会审议通过了 《关于对北京汽车集团有限公司进行反担保 的议案》,以诸城汽车厂、诸城奥铃汽车厂、长沙汽车厂和蒙派克工厂部分资产向北京 汽车集团有限公司提供反担保,上述反担保的资产包括房屋建筑物、机械设备、土地使 用权等, 截至 2012 年12 月31 日实际办理完毕资产抵押登记的资产原值为 1,014,603,976.51 元,资产净值为 593,389,203.09 元. B、经本公司 2008 年4月2日董事会决议,2008 年4月15 日2007 年度股东大会决议,通 过了《关于对福田康明斯发动机公司进行担保的议案》,决议如下:(1)同意对北京 福田康明斯发动机有限公司(以下简称:福田康明斯公司)提供固定资产贷款本金 12 亿元*37.45%(出资比例)=4.494 亿元人民币及相关利息进行最高额担保,担保期限为七 年;(2)授权经理部门分季度根据北京福田康明斯发动机有限公司实际资金需求签署 担保协议;(3)待福田康明斯公司自有资产具备抵押规模和状态后,优先用自有资产 进行抵押,逐步解除北汽福田汽车股份有限公司对福田康明斯公司的担保.以上担保事 项公司于 2008 年7月16 日与中国建设银行股份有限公司北京昌平支行、中国民生银行 股份有限公司总行营业部签订了保证合同. 根据福田康明斯公司项目建设资金需求计划, 其股东需按照出资比例分别对固定资产贷 款12 亿元提供担保.本公司在完成上述股权收购后,相应承担原由环保动力(现更名 为北京福田动力机械股份有限公司)对福田康明斯公司提供的担保,担保期限为 7 年, 此项对外担保金额为 6 亿元人民币.截至 2012 年12 月31 日按福田康明斯公司实际长期 借款余额8.07亿元, 剔除其自有资产办理抵押的金额7.857亿元外, 本公司担保金额0.0915 亿元. C、 本公司与华夏银行股份有限公司北京分行签订了编号为 YYB456031110197 号开立保函 协议, 由华夏银行股份有限公司北京分行为本公司之子公司俄罗斯福田汽车有限公司与 中国工商银行 (莫斯科) 股份公司签订的 4,500 万元内保外贷项下短期贷款协议开立 4,800 万元保函提供担保,本公司为此向华夏银行股份有限公司北京分行存入 1,920 万元保函 保证金提供反担保. D、本公司与中国工商银行股份有限公司北京昌平支行签订了编号为 02000115-2011(BG)00038 号开立保函协议,由中国工商银行股份有限公司北京昌平支行为 本公司之子公司俄罗斯福田汽车有限公司与中国工商银行(莫斯科)股份公司签订的 2,800 万元内保外贷项下短期贷款协议开立 3,000 万元保函提供担保,本公司为此与中国 工商银行股份有限公司北京昌平支行签订了 02000115-2011(BG)00038 号保证合同承担连 带责任保证. E、本公司与中国工商银行股份有限公司北京昌平支行签订了编号为 02000115-2012(BG)00023 号开立保函协议,由中国工商银行股份有限公司北京昌平支行为 本公司之子公司俄罗斯福田汽车有限公司与中国工商银行 (莫斯科) 股份公司签订的 1.13 亿元内保外贷项下短期贷款协议开立 1.2 亿元保函提供担保,本公司为此与中国工商银 行股份有限公司北京昌平支行签订了 02000115-2012(BG)00023 号保证合同承担连带责任 保证. F、本公司与德国商业银行股份有限公司北京分行签订开立保函协议,由德国商业银行 股份有限北京分行公司为本公司之孙公司福田德国工程机械有限责任公司与德国商业 银行股份有限公司埃森分行签订的 400 万欧元内保外贷项下长期贷款协议开立 440 万欧 元保函提供担保, 本公司为此与德国商业银行股份有限公司北京分行签订了保证合同承 担连带责任保证. (4)支付关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 15 人,其中 1 名职工代表董事换届,上期关键管理人员 15 人, 支付薪酬情况见下表: 关联方 支付关键管理人员 薪酬决策程序 本期发生额 上期发生额 金额(万元) 占同类交易金额 的比例% 金额(万元) 占同类交易金额 的比例% 总经理 1 人 经董事会、 股东大会 审议 182.52 0.08 188.41 0.09 副董事长 1 人 经董事会、 股东大会 审议 158.42 0.07 162.33 0.08 副总经理 6 人 经董事会、 股东大会 审议 742.25 0.32 913.47 0.45 职工代表 董事 2 人 经董事会、 股东大会 审议 160.03 0.07 72.17 0.04 监事长 1 人 经董事会、 股东大会 审议 111.58 0.05 114.40 0.06 职工代表 监事 2 人 经董事会、 股东大会 审议 130.73 0.06 133.74 0.07 董事会秘 书1人经董事会、 股东大会 审议 60.02 0.03 61.13 0.03 财务负责 人1人经董事会、 股东大会 审议 70.18 0.03 57.47 0.03 合计 1,615.73 0.71 1,703.12 0.85 (5)关联方资产转让 关联方 关联交易 内容 关联交易 类型 关联交易 定价原则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例% 金额 占同类交 易金额的 比例% 北京福田戴姆 勒汽车有限公 司 出售欧曼 业务 资产转让 公平交易 原则 32.79 亿元 47.67 - - 北京福田戴姆 勒汽车有限公 司 出售欧曼 业务 负债转让 公平交易 原则 32.79 亿元 100.00 - - 北京福田戴姆 勒汽车有限公 司 出售欧曼 二工厂 资产转让 公平交易 原则 36 亿元 52.33 - - 说明:资产转让定价依据详见附注十、其他重要事项(3) (6)其他关联交易 关联方 关联交易内 容 关联交易 类型 关联交易 定价原则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例% 金额 占同类交 易金额的 比例% 北京福田 戴姆勒汽 车有限公 司 商标许可标 识费用 商标许可 公平交易 原则 7,500,000.00 100 - - 北京福田 戴姆勒汽 车有限公 司 通用技术费 用 技术服务 公平交易 原则 2,000,000.00 100 - - 北京福田 戴姆勒汽 车有限公 司 高级管理人 员派遣及行 政费用补偿 费用 高级管理 人员派遣 公平交易 原则 9,340,666.00 75.45 - - 北京福田 戴姆勒汽 车有限公 司IT 系统使用 及维护费 技术服务 公平交易 原则 4,000,000.00 100 - - 北京福田 戴姆勒汽 车有限公 司 战略管理信 息系统费用 技术服务 公平交易 原则 3,000,000.00 100 - - 北京福田 戴姆勒汽 车有限公 司H4 卡车技术 许可 技术许可 公平交易 原则 86,000,500.00 100 - - 北京福田 戴姆勒汽 车有限公 司 资产使用费 资产使用 费 公平交易 原则 84,590,621.94 100 - - 北京福田 康明斯发 动机有限 公司 高级管理人 员派遣及行 政费用补偿 费用 高级管理 人员派遣 公平交易 原则 3,038,953.24 24.55 - - 6、关联方应收应付款项 (1)公司应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 安徽安凯福田曙光车 桥有限公司 664,764.00 6,647.64 - - 应收账款 新疆福田广汇专用车 有限责任公司 213.95 21.40 21,632,066.40 216,320.66 应收账款 北京宏达兴区域电动 小客车出租有限责任 公司 3,000,000.00 30,000.00 - - 应收账款 北京怀兴旺电动小客 车出租有限责任公司 3,000,000.00 30,000.00 - - 应收账款 北京福田康明斯发动 机有限公司 435,707.75 4,357.08 296,864.40 2,968.64 应收账款 北京福田戴姆勒汽车 有限公司 130,619,145.00 1,306,191.45 - - 应收账款 株洲齿轮有限责任公 司1,042,000.00 10,420.00 - - 应收账款 北京汽车制造厂有限 公司顺义汽车厂 177,590.38 1,775.90 1,237,939.68 12,379.40 应收账款 北京北汽兴华汽车弹 簧有限公司 2,080,200.00 20,802.00 - - 应收账款 北京海纳川协众汽车 空调有限公司 1,844,000.00 18,440.00 - - 应收账款 北京福田动力机械股 份有限公司 1,056.00 10.56 - - 应收账款 北京福田物流有限公 司1,466.00 14.66 1,396.00 13.96 应收账款 新兴福田建筑工程有 限公司 690,111.00 6,901.11 - - 应收账款 湖北福田专用汽车有 限公司 8,525,776.78 85,257.77 942.00 9.42 应收账款 诸城市义和车桥有限 公司 61,500.00 615.00 - - 应收账款 北京妫川出租有限公 司10,400,000.00 104,000.00 18,000,000.00 180,000.00 应收账款 武汉全柴动力有限责 任公司 48,604.47 2,430.22 - - 应收账款 天津雷沃动力股份有 限公司 - - 26,554,459.21 265,544.59 预付账款 新疆福田广汇专用车 有限责任公司 5,257,044.00 52,570.44 - - 预付账款 北京福田康明斯发动 机有限公司 201,134,026.24 10,050,696.14 - - 预付账款 北京福田戴姆勒汽车 有限公司 22,040.85 220.41 - - 预付账款 北京北汽鹏龙汽车服 务贸易股份有限公司 4,001,490.99 40,014.91 - - 预付账款 北京首钢冷轧薄板有 限公司 23,347,951.33 233,479.51 - - 预付账款 北京福田物流有限公 司3,393,845.38 33,938.45 - - 预付账款 湖北福田专用汽车有 限公司 5,842,181.90 274,438.19 - - 预付账款 延锋伟世通(北京)汽 车饰件系统有限公司 4,999.98 50.00 28,043.74 280.44 预付账款 北京北齿有限公司 143,742.00 1,437.42 - - 预付账款 诸城福田物流有限责 任公司 - - 1,382.00 13.82 预付账款 北京北汽摩有限公司 - - 1,076.75 10.77 其他应收款 北京福田康明斯发动 机有限公司 2,318,296.20 23,182.96 - - 其他应收款 北京福田戴姆勒汽车 有限公司 1,781,583,996.78 17,815,839.97 - - 其他应收款 北京福田物流有限公 司106,801.07 1,068.01 2,005.09 20.05 其他应收款 新兴福田建筑工程有 限公司 19,914.53 746.15 - - 其他应收款 北京鹏盛物业管理有 限公司 16,863.00 1,686.30 - - 其他应收款 北京福田再绿环保技 术有限责任公司 6,795,807.11 67,958.07 - - (2)公司应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 北京福田戴姆勒汽车有限公司 180,978,581.86 - 应付账款 北京福田康明斯发动机有限公司 87,950,758.51 43,070,703.04 应付账款 安徽全柴动力股份有限公司 50,991,634.38 32,270,480.33 应付账款 诸城市义和车桥有限公司 43,880,086.94 36,621,419.73 应付账款 北京海纳川恒隆汽车转向系统有限公司 16,683,619.57 16,282,597.24 应付账款 北京北汽远东传动部件有限公司 13,895,994.73 23,851,466.04 应付账款 北京海纳川协众汽车空调有限公司 10,030,162.77 11,552,716.89 应付账款 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 14,404,717.28 61,887,637.97 应付账款 山东华源莱动内燃机有限公司 10,007,885.73 - 应付账款 北京北汽兴华汽车弹簧有限公司 6,870,616.81 2,963,468.96 应付账款 潍柴动力扬州柴油机有限责任公司 26,418,868.17 10,282,277.25 应付账款 北京福田物流有限公司 7,277,475.05 1,793,746.60 应付账款 长沙义和车桥有限公司 6,712,067.75 521,462.46 应付账款 北京北汽飞驰汽车电器科技有限公司 5,182,838.91 - 应付账款 陕西法士特齿轮有限责任公司 6,619,261.93 60,933,425.56 应付账款 诸城福田物流有限责任公司 2,920,976.07 2,083,991.07 应付账款 北京首创轮胎有限责任公司 2,253,587.75 4,892,818.70 应付账款 北京亚太汽车底盘系统有限公司 1,143,532.34 - 应付账款 新兴福田建筑工程有限公司 2,700,624.85 460,639.10 应付账款 山东海华汽车部件有限公司 1,776,310.30 - 应付账款 北京普莱德新能源电池科技有限公司 1,501,955.60 - 应付账款 安徽全柴锦天机械有限公司 331,858.29 359,186.73 应付账款 北京北汽摩有限公司 1,235,471.67 506,006.09 应付账款 湖北福田专用汽车有限公司 1,193,900.44 1,660,509.25 应付账款 北京新峰天霁科技有限公司 865,965.00 - 应付账款 北京北汽模塑科技有限公司 624,206.75 - 应付账款 株洲齿轮有限责任公司 550,483.24 - 应付账款 北京市汽车制动泵厂 233,056.22 325,119.78 应付账款 北京海纳川航盛汽车电子有限公司 194,946.00 - 应付账款 株洲湘火炬火花塞有限责任公司 115,634.85 - 应付账款 延锋伟世通(北京)汽车饰件系统有限公司 70,477.95 28,163.28 应付账款 潍柴动力股份有限公司 4,458,426.46 17,744,372.29 应付账款 株洲湘火炬汽车灯具有限责任公司 48,534.50 - 应付账款 潍柴动力(潍坊)集约配送有限公司 23,000.00 - 应付账款 北京北传科技发展有限公司 - 32,133,394.32 应付账款 天津雷沃动力股份有限公司 - 17,805,106.45 应付账款 青海福田装备制造有限公司 - 2,241,350.00 应付账款 北京海纳川汽车部件股份有限公司 - 665,924.83 预收账款 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 300,000.00 - 预收账款 北京福田戴姆勒汽车有限公司 3,684,832.80 - 预收账款 常柴股份有限公司 100,000.00 100,000.00 预收账款 安徽全柴动力股份有限公司 1,593.00 100,000.00 预收账款 北京福田物流有限公司 200,150.00 3,189,140.00 预收账款 新兴福田建筑工程有限公司 10,389.63 - 预收账款 湖北福田专用汽车有限公司 550,000.00 325,278.77 预收账款 山东华源莱动内燃机有限公司 27,558.77 - 预收账款 武汉全柴动力有限责任公司 50,000.00 782,888.68 预收账款 北京汽车制造厂有限公司顺义汽车厂 - 1,237,939.6 预收账款 山东鲁峰专用汽车股份有限公司 - 355,390.00 预收账款 北京市汽车制动泵厂 - 20,000.00 预收账款 诸城福田物流有限责任公司 - 10,490.13 预收账款 新疆福田广汇专用车有限责任公司 - 5,894.84 预收账款 北京北汽摩有限公司 - 41.20 其他应付款 潍柴动力扬州柴油机有限责任公司 2,000.00 2,000.00 其他应付款 北京海纳川协众汽车空调有限公司 984.00 984.00 其他应付款 北京福田物流有限公司 38,038,258.64 98,672,922.19 其他应付款 诸城福田物流有限责任公司 464,894.43 27,394,537.09 其他应付款 福田重型机械股份有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 其他应付款 新兴福田建筑工程有限公司 275,577,282.61 156,756,833.11 其他应付款 福田重型机械股份有限公司北京销售分公司 561.40 561.40 其他应付款 诸城市义和车桥有限公司 50,195.00 50,195.00 其他应付款 北京北汽模塑科技有限公司 219,000.00 - 其他应付款 北京亚太汽车底盘系统有限公司 2,156.00 - 其他应付款 新疆福田广汇专用车有限责任公司 - 3,080,000.00 其他应付款 青海福田装备制造有限公司 - 797,660.00 其他应付款 湖北福田专用汽车有限公司 - 650,000.00 其他应付款 山东鲁峰专用汽车股份有限公司 - 630,000.00 其他应付款 北京北汽摩有限公司 - 170,000.00 其他应付款 北京普莱德新能源电池科技有限公司 - 80,000.00 其他应付款 天津雷沃动力股份有限公司 - 30,000.00 其他应付款 安徽全柴动力股份有限公司 - 1,000.00 其他应付款 北京北汽远东传动部件有限公司 - 1,000.00 七、或有事项 1、商贷通业务: 本公司与合作银行签订《金融服务合作协议》,合作银行对公司授予一定的综合授信额 度,专项用于公司经销商开立银行承兑汇票,公司经销商利用上述协议项下的银行承兑 汇票购买公司的各类汽车,在银行承兑汇票到期后经销商无法交存足额票款时,其仍未 销售的库存车辆,由本公司按照协议规定承担相应的回购责任,并及时将购买款项划入 指定账户.截至 2012 年12 月31 日,各经销商按协议开出的未到期银行承兑汇票余额为 212,699.25 万元,其中光大银行 95,197.63 万元,民生银行 7,768.00 万元,广东发展银行 15,201.00 万元, 中信银行 17,274.62 万元, 福建兴业银行 37,077.00 万元, 华夏银行 17,790.00 万元,徽商银行 2,400.00 万元,交通银行 13,526.00 万元,北京银行 3,835.00 万元,其他 商业银行 2,630.00 万元,目前本期尚未发生回购事项. 2、奔驰金融服务 本公司经 2008 年第三次临时股东大会决议,通过关于公司与梅赛德斯-奔驰汽车金融有 限公司合作项目授信额度及担保的议案,同意公司对该项目额度提供担保.根据公司与 梅赛德斯-奔驰汽车金融有限公司签署的《品牌融资协议》及附属协议,奔驰金融向经销 商或客户对其购买公司车辆提供融资,公司无条件、不可撤销并以承担连带责任的方式 对经销商或客户对于该协议下到期本金的偿还或利息支付的违约承担保证和风险分担 义务,截至 2012 年12 月31 日该协议项下贷款余额为 1,255.87 万元.此服务项下,部分 银行发生本金逾期共计 65.96 万元. 3、银行按揭业务 根据本公司与银行签署的《金融服务合作协议》及相关从属协议,银行与公司的经销商 或客户签订按揭合同专项用于购买公司各类汽车.当经销商或客户在贷款期限内连续 3 个月未能按时、 足额归还银行贷款本息及或贷款最后到期仍未能足额归还本息时以或放 款90 天内未将抵押资料手续办理完毕并送达银行的,公司承担回购义务.截至 2012 年12 月31 日,该协议项下贷款余额 222,362.57 万元,其中光大银行 39,561.74 万元,吉林银 行14,508.30 万元,广发银行 5,181.40 万元,渤海银行 23,340.55 万元,北京银行 89,104.40 万元,交通银行 24,004.64 万元,浙商银行 20,772.31 万元,兴业银行 2,649.79 万元,大连 银行 1,609.14 万元,徽商银行 1,391.24 万元,其他商业银行 239.05 万元.此服务项下,部 分银行发生本金逾期共计 6,411.94 万元,其中本期银行下达回购通知书垫付款项余额 5,335.43 万元. 4、融资租赁服务 根据本公司与租赁公司(作为出租人)签署的合作协议及相关《融资租赁》 《售后回租》 合同,租赁公司对公司的经销商或客户(作为车辆购买人和承租人)按协议提供了相关 金融服务,即经销商或客户将从公司购买的车辆出售给租赁公司,再融资租赁回来.根 据合同,公司同意向出租人缴存保证金,用于担保承租人违约欠付租金.公司承担承租 人违约未付租金的垫付义务,同时将违约金、转入租赁物所有权名义价款及承租人在该 合同项下应付的其他款项一并垫付,并有权向承租人追索.截至 2012 年12 月31 日,该 协议项下融资余额为 264,687.67 万元,其中国银租赁公司 262,145.17 万元,民生租赁公司 2,355.00 万元,津投租赁公司 187.50 万元.此服务项下,部分客户发生本金逾期共计 30,914.56 万元,其中本期下达回购通知书垫付款项余额 4,365.51 万元. 5、中车信融业务 根据本公司之子公司北京中车信融汽车租赁有限公司 (作为出租人) 与承租人签订的 《融 资租赁合同》,北京中车信融汽车租赁有限公司对承租人提供了相关金融服务,即承租 人将从公司或经销商购买的车辆出售给北京中车信融汽车租赁有限公司, 再融资租赁回 来.截至 2012 年12 月31 日,北京中车信融汽车租赁有限公司向承租人融资余额为 11,581.81 万元.目前本期尚未发生承租人违约事项. 截至 2012 年12 月31 日,本公司不存在其他应披露的或有事项. 八、承诺事项 1、重大承诺事项 (1)潍坊市人民政府与本公司签订的《北汽福田潍坊新能源汽车零部件及新能源汽车 中试基地建设项目战略合作框架协议书》,本公司超过约定期限未完成投资总额的将返 还政府优惠政策并支付违约金; 如不能如约完成项目规划指标 (含地方税收流成指标) , 政府将调整支持资金兑现比例,如超额完成指标的,则将超额部分增加支持资金. (2) 本公司与印度马哈拉施特拉邦政府 (以下简称"马邦政府") , 在印度孟买签订了 《谅 解备忘录》.在马邦政府已经履行其协议项义务,并向福田汽车发出令本公司满意的要 约函,及福田汽车就投资获得必要的中国政府审批的前提下,自本备忘录签署之日起 5 年内,本公司意向以固定资产、设备或其他马邦政府 2007 年优惠方案中所定义的"适格 投资",进行不少于 167.6 亿卢比的投资. 2012 年3月16 日, 董事会审议通过了 《关于对福田汽车印度制造有限公司二期增资方案 的议案》,同意对福田汽车印度制造有限公司进行二期增资 9800 万美元(46 亿卢比, 6.26 亿人民币),并授权经理部门办理相关手续;2012 年6月11 日,董事会审议通过了 《关于对福田汽车印度制造有限公司三期增资方案的议案》,同意对福田汽车印度制造 有限公司进行三期增资 7800 万美元(37 亿卢比,4.78 亿人民币),并授权经理部门办理 相关手续. 上述第二期增资、第三期增资 2012 年均未实施. (3) 2012 年6月8日, 董事会审议通过了 《关于设立福田汽车巴西营销有限公司的议案》 . 设立名称为 FotonMotordoBrasilMarketingeVendasLtda.(福田汽车巴西营销有限公司),最终 以巴西圣保罗州贸易局核定的名称为准,注册资本为 180 万美元(约合 300 万雷亚尔、 约合 1134 万人民币),注册地为 CidadedeS? oPaulo,EstadodeS? oPaulo,Brasil(巴西圣保罗州 圣保罗市). 该事项 2012 年未实施. 2、前期承诺履行情况 (1)本公司投资的安徽全柴动力股份有限公司于 2006 年3月2日实施了股权分臵改革 方案,作为该公司有限售条件流通股股东持股 15,697,500 股,本公司在其股权分臵改革 方案中作出如下承诺:本公司所持有非流通股股份自获得上市流通权之日起,在12 个 月内不上市交易或转让;在上述流通锁定期期满后,通过证券交易所挂牌出售的股份数 量占该公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%,在24 个月内不超过 10%.在遵守该 承诺的前提下,通过证券交易所挂牌出售的股份数量每达到该公司股份总数 1%的,自 该事实发生之日起两个工作日内作出公告,但期间无需停止出售股份.本公司本期未再 行出售,剩余股数仍为 6,575,700 股. (2)经中国证券监督管理委员会证监发行字?2012?209号文核准,并经上海证券交易 所同意, 本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司向特定股东非公开发行了普通股 (A股)股票70,000万股,发行价为每股人民币7.00元.截至2012年6月18日,本公司共募 集资金490,000.00万元,扣除发行费用6,819.80万元后,募集资金净额为483,180.20万元. 上述募集资金净额已经京都天华会计师事务所有限公司出具的京都天华验字[2012]第0062号《验资报告》验证.募集资金计划用于蒙派克、迷迪、欧马可多功能车技术改造 项目以及北京福田康明斯发动机有限公司增资项目、长沙汽车厂改扩建工程项目、补充 流动资金等项目的投资建设. 本次募投项目立项投资617,500万元,本公司均严格按照该《北汽福田汽车股份有限公司 2012年非公开发行募集资金专户存储三方监管协议》的规定,存放和使用募集资金.截至2012年12月31日,相关项目募集资金累计投入233,040.61万元(其中以募集资金直接投 入募集投项目104,440.61万元,臵换预先投入募投项目的自筹资金128,600.00万元),募集 资金专户余额为250,611.87万元 (其中尚未使用的募集资金250,139.59万元, 专户存储累计 利息扣除手续费472.28万元). (3)经2011年第三次临时股东大会决议通过、中华人民共和国商务部(商境外投资证 第1100201100325号)批准、澳大利亚证券与投资委员会批准,本公司拟出资200万美元 设立FotonMotorAustraliaPty.Ltd.(福田汽车澳大利亚私人有限公司).该公司已于2012年内 设立. (4)经2011 年第三次临时股东大会决议通过、中华人民共和国商务部(商境外投资证 第1100201100326 号)批准、肯尼亚司法部批准,本公司拟出资 220 万美元设立 FotonMotorKenyaLtd.(福田汽车肯尼亚有限公司).该公司已于 2012 年内设立. (5)经2011 年第三次临时股东大会决议通过、中华人民共和国商务部(商境外投资证 第1100201100333 号)批准、印尼司法及人权部的批准,本公司拟出资 245 万美元设立 PTFotonMotorPemasaran&PenjualanIndonesia(福田汽车营销印度尼西亚有限公司).该该公 司已于 2012 年内设立. 截至 2012 年12 月31 日,本公司不存在其他应披露的承诺事项. 九、资产负债表日后事项 1、本公司 2012 年年末利润分配预案为:提取本年度公积金后(按10%提取法定盈余公 积金,按10%提取任意盈余公积金),以2012 年度末总股本 280,967.16 万股为基数,每10 股派送现金 1.60 元(含税).本次利润分配实施后,可供分配的利润减少 44,954.7456 万元,剩余母公司未分配利润 247,044.4497 万元,转入以后年度分配.该议案须报经股 东大会审议、批准. 2、附注八、2、(2)所述募投项目中,本公司根据 2012 年度蒙派克、迷迪、欧马可多 功能车技术改造项目的进展情况,预计未来 12 个月内将出现部分募集资金暂时闲臵的 情况.本公司董事会于 2013 年1月18 日作出决议,决定将蒙派克、迷迪、欧马可多功 能车技术改造项目闲臵募集资金中不超过 4.5 亿元的资金暂时借出, 用于补充流动资金, 期限 12 个月(自董事会决议日后 12 个月内).在募集资金实际使用过程中,公司将根 据蒙派克、迷迪、欧马可多功能车技术改造项目资金使用的需求状况实时安排借出资金 的提前归还. 截至 2013 年3月28 日,本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项. 十、其他重要事项 1、本公司控股股东北汽集团于 2010 年2月3日在中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司办理了质押登记手续,将其所持有的本公司 147,000,000 股(本公司本年度 10 股 派送股票 10 股后质押股数变更为 294,000,000 股)质押给中信银行股份有限公司总行营 业部,质押期限 3 年.北汽集团已于本年将上述股权解除质押,并已在中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司办理了证券质押登记解除手续. 2、本公司持股 5.08%股东唐山建龙实业有限公司于 2012 年7月10 日在中国证券登记结 算有限责任公司上海分公司办理了质押登记手续, 将其所持有的本公司 142,800,000 股质 押给华夏银行股份有限公司北京分行,质押期限为 2 年.占公司总股本的 5.08%. 3、2010 年7月16 日,本公司与戴姆勒股份公司、戴姆勒东北亚投资有限公司在人民大 会堂签订了《合资经营合同》,合资各方将在中国北京共同设立一家中重卡合资公司, 此事项业经本公司第五次临时股东大会决议通过并报国家相关部门审批. 2011 年9月26 日,本公司收到国家商务部出具的《中华人民共和国外商投资企业批准证书》(商外资 资审字[2011]0018 号),合资公司名称为北京福田戴姆勒汽车有限公司.2011 年12 月16 日,本公司收到北京市工商行政管理局为北京福田戴姆勒汽车有限公司颁发的营业执 照. 基于上述《合资经营合同》,本公司与戴姆勒股份公司、戴姆勒东北亚投资有限公司之 间于 2011 年1月31 日在北京签署了《主要出资和业务转让协议》,以及《欧曼二工厂 转让协议》. (1)根据《合资经营合同》与《主要出资和业务转让协议》约定,本公司以专利、专 有技术、土地使用权和房屋、商标进行出资,上述出资合计相当于人民币 28 亿元;戴 姆勒股份公司、戴姆勒东北亚投资有限公司以货币资金出资人民币 28 亿元.截至 2012 年4月27 日,上述出资业经毕马威华振会计师事务所审验,并由其出具了 KPMG-A(2012)CRNO.0015 与KPMG-A(2012)CRNO.0016 号验资报告.上述用于出资的专利、 专有技术、土地使用权和房屋、商标的账面价值为 4.38 亿元. (2)根据《合资经营合同》与《主要出资和业务转让协议》约定,本公司将欧曼业务 转让给北京福田戴姆勒汽车有限公司,相关资产与负债的财务账面价值分别为 28.26 亿 元和 31.50 亿元.根据北京天健兴业资产评估有限公司天兴评报字(2011)第399 号,经 双方协商并确认一致, 上述相关资产与负债的评估价均为 32.79 亿元. 实际交割日为 2012 年6月30 日. (3)根据《合资经营合同》与《欧曼二工厂转让协议》约定,本公司将欧曼二工厂转 让给北京福田戴姆勒汽车有限公司,相关资产的财务账面价值为 18.01 亿元.根据北京 天健兴业资产评估有限公司天兴评报字(2011)第464 号,经双方协商并确认一致,上 述相关资产的评估价为 36 亿元.实际交割日为 2012 年6月30 日. 根据企业会计准则的相关规定, 本公司对上述事项均按照公允价值与财务账面价值的差 额部分,按照持股比例 50%计算确定归属于本企业的部分不予确认. 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 27,448,052.51 1.36 27,448,052.51 100 - 按账龄组合计提坏账准备 的应收账款 1,948,649,480.84 96.56 21,281,741.90 1.09 1,927,367,738.94 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 42,047,161.71 2.08 33,723,533.21 80.20 8,323,628.50 合计 2,018,144,695.06 100.00 82,453,327.62 -- 1,935,691,367.44 应收账款按种类披露(续) 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 比例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 27,448,052.51 2.06 27,448,052.51 100 - 按账龄组合计提坏账准 备的应收账款 1,274,843,257.81 95.69 16,360,690.73 1.28 1,258,482,567.08 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 29,989,542.46 2.25 18,794,539.96 62.67 11,195,002.50 合计 1,332,280,852.78 100 62,603,283.20 -- 1,269,677,569.58 ①账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 1,877,242,789.72 96.33 14,320,575.05 1,217,921,406.56 95.53 10,017,687.40 1 至2年54,154,860.29 2.78 2,707,743.02 19,467,221.72 1.53 973,361.15 2 至3年2,713,129.17 0.14 271,312.92 26,624,008.22 2.09 2,662,400.82 3 至4年9,166,848.40 0.47 1,833,369.60 8,125,035.83 0.64 1,625,007.17 4 至5年3,860,516.76 0.20 1,544,206.71 2,705,585.48 0.21 1,082,234.19 5 年以上 1,511,336.50 0.08 604,534.60 合计 1,948,649,480.84 100 21,281,741.90 1,274,843,257.81 100 16,360,690.73 ②期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由 深圳市兆丰瑞投资发展有 限公司 27,448,052.51 27,448,052.51 100 账龄 5 年以上涉诉款项 且无明确可执行财产 ③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款(不适用的删除) 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比 例% 计提理由 沈阳天龙旅游汽车有 限公司 10,560,000.00 5,060,000.00 47.92 涉诉款项按可收回金额计提 BacharSkhniEst(叙利 亚) 8,519,849.94 8,519,849.94 100 政局动荡,回款存在风险 桂林铭锐汽车运输有 限责任公司 7,641,744.99 7,641,744.99 100 涉诉款项且无明确可执行财产 KKINTERNATIONAL 2,207,935.62 2,207,935.62 100 款项账龄已 3 年以上且合同已无法 追溯,无法收回 北京天马旅行社有限 公司 2,013,263.00 2,013,263.00 100 涉诉款项且无明确可执行财产 上海纲杰汽车贸易有 限公司 1,930,515.88 930,515.88 48.20 涉诉款项按可收回金额计提 FAHEDABDALKAREEM ALKADROEST.(叙利 亚) 1,885,650.00 1,885,650.00 100 政局动荡,回款存在风险 黄六金(广西) 1,545,270.96 545,270.96 35.29 涉诉款项按可收回金额计提 张明玉 1,322,799.52 676,528.00 51.14 涉诉款项按可收回金额计提 四川金申汽车贸易有 限公司 776,925.48 776,925.48 100 涉诉款项且回款无望 TOKAMS.A 682,900.00 682,900.00 100 款项账龄已 3 年以上且合同已无法 追溯,无法收回 临沂明盛商贸有限公 司681,364.20 681,364.20 100 涉诉款项且无明确可执行财产 UNTIEDINTERNATIONA LTRADE(叙利亚) 649,960.02 649,960.02 100 政局动荡,回款存在风险 STTRADEA.S 480,705.19 480,705.19 100 款项账龄已 3 年以上且合同已无法 追溯,无法收回 邓子威 254,380.00 150,000.00 58.97 回款存在风险,按可回收金额计提 LAYLIMINTERNATIONA LLTD(哈萨克斯坦) 246,863.64 246,863.64 100 经销商经营失败,回款存在风险 李彤 184,358.20 184,358.20 100 涉诉款项且无明确可执行财产 四川甘孜雅克运业有 限责任公司 136,177.58 136,177.58 100 涉诉款项且无明确可执行财产 山西佳意新能源汽车 有限公司 126,819.00 126,819.00 100 涉诉款项且无明确可执行财产 新疆金福汽车销售有 限公司 91,221.22 18,244.24 20.00 回款存在风险,按可回收金额计提 北京海洋顺达汽车租 赁有限公司 80,159.82 80,159.82 100 涉诉款项且无明确可执行财产 上海固长力贸易有限 公司 11,000.00 11,000.00 100 款项账龄已 5 年以上且该公司已不 存在 扬州市外事旅游汽车 有限公司 9,130.00 9,130.00 100 涉诉款项且回款无望 长治市一运重型汽车 销售服务有限公司 8,167.45 8,167.45 100 款项账龄已 5 年以上且该公司已不 存在 合计 42,047,161.71 33,723,533.21 (2)本期转回或收回情况 应收账款内容 转回或收 回原因 原确定坏账准备的 依据 转回或收回以前累计已计 提坏账准备金额 转回或收 回金额 恩联集团利川市万里客 运有限责任公司 涉诉,收回 款项 涉诉款项且无明确 可执行财产 723,800.00 723,800.00 (3)本期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 是否由关联 交易产生 香河家具城物业管理有限公司 货款 952,476.20 无法收回货款 否 山西亿泽车城汽车连锁销售有限公 司 货款 524,197.96 经销商破产, 无法 收回 否 中铁十一局集团建筑安装工程有限 公司 货款 355,600.00 无法收回货款 否 清远福铃汽车销售有限公司 货款 196,263.59 经销商破产, 无法 收回 否 大同市东毅汽车销售有限公司 货款 75,842.12 经销商破产, 无法 收回 否 中铁二局集团有限公司 货款 58,028.00 无法收回货款 否 湘潭市金湖混凝土有限公司 货款 57,000.00 诉讼完毕, 确认损 失否丽水市亿达汽车服务有限公司 货款 30,322.66 无法收回货款 否 中国石油天然气运输公司北京物资 装备分公司 货款 30,063.90 质保金无法收回 否 马玉龙 货款 30,000.00 诉讼完毕, 确认损 失否张掖市甘州区千里马汽车修理厂 货款 21,769.73 无法收回货款 否 上海永耀机械设备租赁有限公司 货款 18,440.00 无法收回货款 否 贵阳德银汽车服务有限公司 货款 18,370.00 无法收回货款 否 上海天虹汽车销售有限公司 货款 11,593.31 诉讼完毕, 确认损 失否桂林金港汽车服务有限公司 货款 10,706.01 无法收回货款 否 珠海市华广汽车服务有限公司坏账 处理 货款 10,563.00 无法收回货款 否 其他 货款 2,842.60 无法收回货款 否 合计 2,404,079.08 (4)截至 2012 年12 月31 日,本期应收账款中无持本公司 5%(含5%)以上表决权股份 的股东单位的欠款. (5)应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款 总额的比例% 北京福田国际贸易有限公司 本公司之子公司 434,404,094.48 1 年以内 21.52 北京公共交通控股(集团)有限公司 非关联方 150,506,101.03 1 年以内 7.46 北京福田戴姆勒汽车有限公司 关联方 130,619,145.00 1 年以内 6.47 长沙家旺汽车销售服务有限公司 非关联方 31,477,897.10 2 年以内 1.56 天津雷沃重工集团股份有限公司 非关联方 29,725,884.84 1 年以内 1.47 合计 776,733,122.45 38.49 (6)应收关联方款项情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总 额的比例% 长沙福田汽车科技有限公司 本公司之子公司 7,360,936.74 0.36 北京福田国际贸易有限公司 本公司之子公司 434,404,094.48 21.52 山东潍坊福田模具有限责任公司 本公司之子公司 1,433,300.53 0.07 佛山南海福田汽车销售有限公司 本公司之子公司 1,268,227.33 0.06 北京中车信融汽车租赁有限公司 本公司之子公司 680,000.00 0.03 合计 445,146,559.08 22.04 2、其他应收款 (1)其他应收款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 54,592,073.32 1.69 11,924,901.53 21.84 42,667,171.79 按账龄组合计提坏账准备 的应收账款 3,168,320,971.74 98.20 30,505,532.07 0.96 3,137,815,439.67 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 3,467,373.88 0.11 3,467,373.88 100 - 合计 3,226,380,418.94 100.00 45,897,807.48 -- 3,180,482,611.46 其他应收款按种类披露(续) 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 48,700,660.88 5.7 21,282,800.80 43.7 27,417,860.08 按账龄组合计提坏账准备 的应收账款 799,850,647.73 93.62 3,708,550.22 0.46 796,142,097.51 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 5,801,645.19 0.68 2,347,113.00 40.46 3,454,532.19 合计 854,352,953.80 100 27,338,464.02 -- 827,014,489.78 ①账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 3,035,549,278.82 95.81 23,076,144.18 784,893,318.78 98.13 2,190,634.96 1 至2年126,500,491.90 3.99 6,325,024.59 8,542,854.67 1.07 428,155.70 2 至3年4,410,923.70 0.14 441,092.37 4,766,767.17 0.6 476,676.71 3 至4年404,200.00 0.01 80,840.00 230,000.00 0.03 46,000.00 4 至5年202,800.00 0.01 81,120.00 103,592.97 0.01 41,437.19 5 年以上 1,253,277.32 0.04 501,310.93 1,314,114.14 0.16 525,645.66 合计 3,168,320,971.74 100 30,505,532.07 799,850,647.73 100 3,708,550.22 ②期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由 应收出口退税款 19,592,073.32 - - 见附注五、5、(1)、②、 A 华北电网有限公司 北京电力分公司 35,000,000.00 11,924,901.53 34.07 见附注五、5、(1)、②、 B 合计 54,592,073.32 11,924,901.53 ③期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例% 计提理由 哈尔滨市天博行汽车销售服务有 限公司 1,120,260.88 1,120,260.88 100 诉讼已结束尚未收回 钟祥市祥明源汽车贸易有限责任 公司 885,369.00 885,369.00 100 诉讼未能收回 临沂金鹰汽车经贸有限公司 1,461,744.00 1,461,744.00 100 诉讼未能收回 合计 3,467,373.88 3,467,373.88 (2)本期转回或收回情况 其他应收款内容 转回或收 回原因 原确定坏账准备 的依据 转回或收回以前累计 已计提坏账准备金额 转回或收回金额 哈尔滨市天博行汽车销 售服务有限公司 诉讼结束, 收回欠款 单项金额重大且 存在减值风险 8,980,400.00 12,580,400.00 (3)截至 2012 年12 月31 日,本期其他应收款中无持本公司 5%(含5%)以上表决权股 份的股东的欠款. (4)其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关 系 金额 年限 性质或内容 占其他应收款 总额的比例% 北京福田戴姆勒汽车有 限公司 关联方 1,781,583,996.78 1 年以内 转让欧曼业务以 及欧曼二工厂的 相关款项 55.22 北京福田国际贸易有限 公司 本公司之子 公司 502,265,753.41 1 年以内 往来款 15.57 北京振邦承基开发建设 有限公司 非关联方 490,205,739.71 2 年以内 待收回购地款 15.19 山东潍坊福田模具有限 责任公司 本公司之子 公司 226,085,086.55 1 年以内 往来款 7.01 国银金融租赁有限公司 非关联方 99,278,248.94 1 年以内 保证金 3.08 合计 3,099,418,825.39 96.07 (5)应收关联方款项情况 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款 总额的比例% 北京中车信融汽车租赁 有限公司 本公司之子公司 103,125.00 0.00 山东潍坊福田模具有限 责任公司 本公司之子公司 226,085,086.55 7.01 北京福田国际贸易有限 公司 本公司之子公司 502,265,753.41 15.57 北京银达信担保有限责 任公司 本公司之子公司 1,152,993.60 0.04 合计 729,606,958.56 22.62 3、长期股权投资 被投资单位名称 核算方法投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被 投资 单位 持股 比例% 在被 投资 单位 表决 权比 例% 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计 提减值 准备 本期现金红利 ①对子公司 投资 长沙福田 汽车科技 有限公司 成本 法50,000,000.00 50,000,000.00 - 50,000,000.00 100 100 - - - 北京福田 国际贸易 有限公司 成本 法50,000,000.00 50,000,000.00 - 50,000,000.00 100 100 - - - 山东潍坊 福田模具 有限责任 公司 成本 法36,000,000.00 36,000,000.00 - 36,000,000.00 100 100 - - - 佛山南海 福田汽车 销售有限 公司 成本 法30,000,000.00 30,000,000.00 - 30,000,000.00 100 100 - - - 俄罗斯福 田汽车有 限公司 成本 法13,685,800.00 13,685,800.00 - 13,685,800.00 100 100 - - - 日本福田 自动车株 式会社 成本 法2,464,400.00 2,464,400.00 - 2,464,400.00 100 100 - - - 诸城福田 汽车科技 开发有限 公司 成本 法50,000,000.00 50,000,000.00 - 50,000,000.00 100 100 - - - 福田德国 汽车科技 工程有限 责任公司 成本 法46,543,700.00 46,543,700.00 - 46,543,700.00 100 100 - - - 福田营销 印度私人 有限公司 成本 法14,749,722.90 14,749,722.90 - 14,749,722.90 99 99 - - - 北京银达 信担保有 限责任公 司 成本 法1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 - 1,000,000,000.00 100 100 - - - 河北北汽 福田汽车 部件有限 公司 成本 法255,325,571.65 255,325,571.65 - 255,325,571.65 51 51 - - - 福田汽车 印度制造 有限公司 成本 法618,822,666.00 618,822,666.00 - 618,822,666.00 99 99 - - - 北京中车 信融汽车 租赁有限 公司 成本 法200,000,000.00 - 200,000,000.00 200,000,000.00 100 100 - - - 福田汽车 澳大利亚 私人有限 公司 成本 法12,717,800.00 - 12,717,800.00 12,717,800.00 100 100 - - - 福田汽车 营销印度 尼西亚有 限公司 成本 法15,464,988.00 - 15,464,988.00 15,464,988.00 99 99 - - - 福田汽车 肯尼亚有 限公司 成本 法13,810,262.40 - 13,810,262.40 13,810,262.40 99 99 - - - ②对合营 企业投资 北京福田 康明斯发 动机有限 公司 权益 法844,000,000.00 635,084,468.46 34,147,145.38 669,231,613.84 50 50 - - - 北京福田 戴姆勒汽 车有限公 司 权益 法2,800,000,000.00 - 356,241,276.75 356,241,276.75 50 50 - - - ③对联营 企业投资 新疆福田 广汇专用 车有限公 司 权益 法26,000,000.00 14,089,360.88 435,981.67 14,525,342.55 39.82 39.82 - - - 安徽安凯 福田曙光 车桥有限 公司 权益 法25,800,000.00 57,319,251.17 -5,385,031.01 51,934,220.16 30 30 5,400,000.00 四川腾中 福田专用 汽车有限 公司 权益 法20,000,000.00 17,339,922.00 -1,854,499.43 15,485,422.57 25 25 - - - 青海福田 装备制造 有限公司 权益 法19,000,000.00 16,277,910.39 -5,991,264.31 10,286,646.08 47.5 47.5 - - - 中油福田 (北京)石油 销售有限 公司 权益 法11,700,000.00 11,700,000.00 -69,480.29 11,630,519.71 39 39 - - - 北京松芝 福田汽车 权益 法10,000,000.00 9,989,619.83 4,142.51 9,993,762.34 20 20 - - - 空调有限 公司 北京妫川 出租汽车 有限公司 权益 法1,500,000.00 6,270.94 983,610.45 989,881.39 30 30 - - - 北京宏达 兴区域电 动车出租 公司 权益 法1,500,000.00 - 1,070,916.65 1,070,916.65 30 30 - - - 北京怀兴 旺电动车 出租公司 权益 法1,500,000.00 - 1,340,592.30 1,340,592.30 30 30 - - - ④对其他 企业投资 北京汽车 集团财务 有限公司 (注) 成本 法70,000,000.00 70,000,000.00 - 70,000,000.00 14 14 - - - 北京福田 动力机械 股份有限 公司 成本 法69,448,000.00 69,448,000.00 - 69,448,000.00 13.74 13.74 - - - 北京普莱 德新能源 电池科技 有限公司 成本 法10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 10 10 - - - 北京众力 福田车桥 有限公司 成本 法9,800,000.00 9,800,000.00 - 9,800,000.00 5 5 - - - 山东鲁峰 专用汽车 有限责任 公司 成本 法8,800,000.00 8,800,000.00 - 8,800,000.00 14.07 14.07 - - - 福田重型 机械股份 有限公司 成本 法7,017,200.00 7,017,200.00 - 7,017,200.00 1.24 1.24 - - - 广东福迪 汽车有限 公司 成本 法450,000.00 450,000.00 - 450,000.00 2.5 2.5 - - - 合计 - 3,104,913,864.22 622,916,441.07 3,727,830,305.29 - - 5,400,000.00 说明:北京福田产业控股集团股份有限公司于 2012 年12 月更名为北京福田动力机械股份有限公司. 北京城建股份有限公司会计报表附注 4、营业收入和营业成本 (1)营业收入 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 37,661,087,186.36 49,755,072,604.07 其他业务收入 1,296,004,888.17 1,458,130,284.17 营业成本 35,181,223,352.30 47,071,343,798.58 (2)主营业务(分行业) 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 汽车 37,661,087,186.36 34,275,890,534.16 49,755,072,604.07 45,689,966,309.93 (3)主营业务(分产品) 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 轻卡 20,953,963,965.14 18,793,462,818.74 20,193,163,247.24 18,051,198,505.66 中重卡 10,944,640,120.08 10,227,391,476.93 24,883,763,414.62 23,362,957,534.75 轻客 2,133,075,224.84 1,964,962,045.45 1,720,073,170.08 1,543,425,555.35 大中客 1,990,244,782.13 1,855,319,217.49 1,443,406,602.61 1,398,509,638.50 配件 1,153,220,716.76 1,015,768,484.26 1,249,833,762.83 1,112,582,546.82 冲压件 193,312,506.59 157,476,122.88 115,429,558.46 109,570,610.05 重型机械 27,452,549.69 38,201,058.00 6,277,777.77 4,029,422.18 发动机 265,177,321.13 223,309,310.41 143,125,070.46 107,692,496.62 合计 37,661,087,186.36 34,275,890,534.16 49,755,072,604.07 45,689,966,309.93 (4)主营业务(分地区) 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 37,521,293,885.47 34,135,134,564.13 49,569,435,195.49 45,510,680,034.93 海外 139,793,300.89 140,755,970.03 185,637,408.58 179,286,275.00 合计 37,661,087,186.36 34,275,890,534.16 49,755,072,604.07 45,689,966,309.93 (5)前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例% 庞大汽贸集团股份有限公司 922,188,549.16 2.37 北京兴芳伟业汽车贸易有限公司 522,215,895.80 1.34 北京公共交通控股(集团)有限公司 499,182,538.66 1.28 新疆福田广汇专用车有限责任公司 412,502,527.69 1.06 山东福奥圣通工贸集团有限公司 255,913,402.07 0.66 合计 2,612,002,913.38 6.71 5、投资收益 (1)投资收益明细 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 82,113,274.26 104,490,620.54 权益法核算的长期股权投资收益 -2,416,910,239.85 -37,773,889.20 供出售金融资产持有期间取得的投资收益 669,946.50 - 合计 -2,334,127,019.09 66,716,731.34 (2)按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变 动的原因 长沙福田汽车科技有限公司 52,263,881.38 34,490,829.48 年度利润分配不同 诸城福田汽车科技有限公司 - 59,450,617.39 上期注销子公司 诸城福田汽车科技开发有限公司 13,185,795.10 - 年度利润分配不同 山东潍坊福田模具有限责任公司 16,663,597.78 10,550,959.24 年度利润分配不同 北京雷沃国际重机贸易公司 - -1,785.57 上期注销子公司 合计 82,113,274.26 104,490,620.54 (3)按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 本期比上期增 减变动的原因 新疆福田广汇专用车有限公司 435,981.67 736,870.09 经营效益不同 北京福田戴姆勒汽车有限公司 -2,443,822,007.52 - 本期新成立 北京宏达兴区域电动车出租公司 -429,083.35 - 本期新成立 北京怀兴旺电动车出租公司 -159,407.70 - 本期新成立 中油福田(北京)石油销售有限公司 -69,480.29 - 经营效益不同 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 14,968.99 10,821,466.17 经营效益不同 北京福田康明斯发动机有限公司 34,147,145.38 -43,957,484.82 经营效益不同 青海福田装备制造有限公司 -5,991,264.31 -1,210,553.41 经营效益不同 四川腾中福田专用汽车有限公司 -2,024,845.68 -2,660,078.00 经营效益不同 北京松芝福田汽车空调有限公司 4,142.51 -10,380.17 经营效益不同 北京妫川出租汽车有限公司 983,610.45 -1,493,729.06 经营效益不同 合计 -2,416,910,239.85 -37,773,889.20 6、现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 1,490,727,696.24 1,167,935,138.79 加:资产减值准备 118,994,271.03 66,297,022.76 固定资产折旧 507,578,795.01 428,636,277.73 无形资产摊销 223,518,188.77 133,742,559.45 长期待摊费用摊销 29,412,684.35 15,210,124.97 处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以"-"号填列) -4,589,989,744.13 3,429,850.74 固定资产报废损失(收益以"-"号填列) - - 公允价值变动损失(收益以"-"号填列) - - 财务费用(收益以"-"号填列) 279,283,018.13 138,627,816.80 投资损失(收益以"-"号填列) 2,334,127,019.09 -66,716,731.34 递延所得税资产减少(增加以"-"号填列) -460,251,828.99 12,422,522.59 递延所得税负债增加(减少以"-"号填列) - -6,708,103.13 存货的减少(增加以"-"号填列) 2,159,163,293.49 764,241,084.89 经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列) -1,322,422,482.16 -1,536,738,612.81 经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列) -1,214,956,632.54 -1,418,809,907.50 其他 -71,444,924.92 - 经营活动产生的现金流量净额 -516,260,646.63 -298,430,956.06 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 4,083,545,855.08 1,972,817,460.05 减:现金的期初余额 1,972,817,460.05 5,079,097,553.55 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 2,110,728,395.03 -3,106,280,093.50 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 非流动性资产处臵损益 1,156,529,129.18 政府补助 338,952,448.75 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 9,704,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,101,925,217.19 非经常性损益总额 2,607,110,995.12 减:非经常性损益的所得税影响数 403,392,357.71 非经常性损益净额 2,203,718,637.41 减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数(税后) 42,050,625.00 归属于公司普通股股东的非经常性损益 2,161,668,012.41 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率% 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 11.54 0.55 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 -6.89 -0.329 其中,加权平均净资产收益率的计算过程如下: 项目 代码 报告期 报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 1,353,300,274.88 报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 2,161,668,012.41 报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 P2=P1-F -808,367,737.53 归属于公司普通股股东的期初净资产 E0 8,847,013,725.43 报告期发行新股或债转股等新增的归属于公司普通股 股东的净资产 Ei 4,831,802,000.00 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 6.00 报告期回购或现金分红等减少的归属于公司普通股股 东的净资产 Ej 253,160,592.00 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 9.00 其他事项引起的净资产增减变动 Ek -47,637,943.50 其他净资产变动下一月份起至报告期期末的月份数 Mk 6.00 报告期月份数 M0 12.00 归属于公司普通股股东的期末净资产 E1 14,731,317,464.81 归属于公司普通股股东的加权平均净资产 E2=E0+P1/2+Ei*Mi/M0-Ej* Mj/M0+Ek*Mk/M0 11,725,875,447.12 归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 Y1=P1/E2 11.54% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平 均净资产收益率 Y2=P2/E2 -6.89% 3、公司主要财务报表项目的异常情况及原因的说明 (1)货币资金期末 623,225.49 万元,较期初增加 47.88%,主要系本公司本期非公开发行股 票收到投资款所致. (2)应收票据期末余额 34,971.27 万元,较期初减少 41.31%,主要系本公司应收票据结算 方式减少所致. (3)应收账款期末余额 250,769.15 万元,较期初增加 75.28%,主要系本公司外销取得信用 证未到期与金融服务放款周期延长所致. (4)预付帐款期末余额 74,887.80 万元,较期初减少 33.05%,主要系本公司预付土地款转 为应收土地款所致. (5)其他应收款期末余额 283,211.09 万元,较期初增加 555.92%,主要系本公司应收向福 田戴姆勒公司转让欧曼业务、欧曼二工厂款项所致. (6)存货期末余额 408,652.66 万元,较期初减少 30.88%,主要系本公司向福田戴姆勒公司 转让欧曼业务后中重卡库存减少所致. (7)其他流动资产期末余额 46,302.49 万元,较期初增加 307.86%,主要系增值税留抵税额 列报至其他流动资产所致. (8)长期应收款期末余额 71,234.42 万元,较期初增加 179.90%,主要系本公司分期收款业 务继续增长所致. (9)长期股权投资期末余额 131,863.34 万元,较期初增加 40.68%,主要系本公司本期新增 对北京福田戴姆勒汽车有限公司股权投资. (10)开发支出期末余额 112,783.87 万元,较期初增加 132.93%,主要系本公司 U201 项目 继续增加投入以及全新产品开发项目投入所致. (11)递延所得税资产期末余额 74,509.18 万元,较期初增加 209.27%,主要系本公司可抵 扣时间性差异增加. (12)其他非流动资产期末余额 34,029.03 万元,较期初增加 1,207.62%,主要系本公司购 买的未达到可使用状态的土地使用权增加. (13)短期借款期末余额 201,351.34 万元,较期初减少 35.28%,主要系借款到期、偿还前 期借款所致. (14)应付票据期末余额 133,628.33 万元,较期初增加 675.74%,主要系本公司采购原材料 时采用票据结算增加所致. (15)应付职工薪酬期末余额 53,963.02 万元,较期初增加 39.44%,主要系前期计提的中长 期奖励基金尚未支付完毕与本年计提奖金所致. (16)应交税费期末余额 17,693.91 万元,较期初增加 149.84%,主要系增值税留抵税额列 报至其他流动资产所致. (17)股本期末余额 280,967.16 万元,较期初增加 33.18%,主要系本公司本期非公开发行 普通股(A 股)70,000 万股所致. (18)资本公积期末余额 779,245.96 万元,较期初增加 111.46%,主要系本公司本期非公开 发行普通股(A 股)70,000 万股溢价所致. (19)销售费用本期发生额 225,163.63 万元,较上期增加 46.85%,主要是系本公司市场广 告投入增加以及商务促销力度增加. (20)管理费用本期发生额 240,341.00 万元,较上期增加 39.31%,主要是系本公司工资薪 金有所增长、投入研发支出增加. (21)财务费用本期发生额 24,883.51 万元,较上期增加 43.66%,主要是系本公司借款规模 增加. (22)资产减值损失本期发生额 15,248.86 万元,较上期增加 123.48%,主要是系本公司对 存在跌价风险的产成品计提相应跌价准备所致. (23)投资收益本期发生额-10,050.27 万元,较上期减少 184.91%,主要是系本公司之合营 单位福田戴姆勒公司本期亏损所致. (24)营业外收入本期发生额 272,672.19 万元,较上期增加 578.26%,主要是系本公司向合 营企业福田戴姆勒公司投出非货币资产增值所致. (25)营业外支出本期发生额 12,931.51 万元,较上期增加 301.70%,主要是本期系本公司 向合营企业福田戴姆勒公司支付资产使用费所致. 十三、财务报表的批准 本财务报表及财务报表附注业经本公司第五届董事会第三次次会议于 2013 年3月28 日批 准. 北汽福田汽车股份有限公司 2013 年3月28 日