航天信息股份有限公司 600271 2006 年中期报告 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 1 目录 一、重要提示 1 二、公司基本情况 1 三、股本变动及股东情况 2 四、董事、监事和高级管理人员 5 五、管理层讨论与分析 5 六、重要事项 7 七、财务报告.12 八、备查文件目录 68 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 1 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任. 2、公司全体董事出席董事会会议. 3、公司中期财务报告未经审计. 4、公司负责人夏国洪,主管会计工作负责人潘秋佳及会计机构负责人(会计主管人员)李君声 明:保证中期报告中财务报告的真实、完整. 二、公司基本情况 (一)基本情况简介 1、 公司法定中文名称:航天信息股份有限公司 公司法定中文名称缩写:航天信息 公司法定英文名称:AISINOCO.LTD 2、 公司 A 股上市交易所:上海证券交易所 公司 A 股简称:G 航信 公司 A 股代码:600271 3、 公司注册地址:北京市海淀区中关村南大街 2 号北京科技会展中心写字楼 30 层 公司办公地址:北京市海淀区中关村南大街 2 号北京科技会展中心写字楼 30 层 邮政编码:100086 公司国际互联网网址:http://www.aero-info.com.cn 公司电子信箱:stock@aero-info.com.cn 4、 公司法定代表人:夏国洪 5、 董事会秘书:赵炜 电话:010-82513232-421 传真:010-82511986 E-mail:stock@aero-info.com.cn 联系地址:北京市海淀区中关村南大街 2 号北京科技会展中心写字楼 30 层 公司证券事务代表:张燕 电话:010-82513232-366 传真:010-82511986 E-mail:zhangyan@aero-info.com.cn 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 2 联系地址:北京市海淀区中关村南大街 2 号北京科技会展中心写字楼 30 层6、 公司信息披露报纸名称:《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点:公司董事会办公室 (二)主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 流动资产 2,634,070,445.09 2,520,448,558.35 4.51 流动负债 747,584,235.80 726,716,951.44 2.87 总资产 3,071,047,173.72 2,916,654,052.23 5.29 股东权益(不含少数股东权益 2,095,144,555.51 1,982,724,327.40 5.67 每股净资产(元) 6.81 6.44 5.75 调整后的每股净资产(元) 6.77 6.41 5.62 报告期(1-6 月) 上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 净利润 200,209,372.06 130,389,061.82 53.55 扣除非经常性损益的净利润 163,919,054.89 109,883,245.63 49.18 每股收益(元) 0.65 0.42 54.76 每股收益 注1(元) 0.65 净资产收益率(%) 9.56 7.01 增加 2.55 个百分点 经营活动产生的现金流量净额 104,697,792.99 312,325,748.60 -66.48 注1:如果报告期末至报告披露日,公司股本发生变化的,按新股本计算. 2、扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 产产生的损益 -29,499.46 各种形式的政府补贴 4,882,619.61 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 29,903,506.85 短期投资收益,(不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的 金融机构获得的短期投资收益) 1,271,416.65 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 各项营业外收入、支出 -1,936,611.58 以前年度已经计提各项减值准备的转回 5,141,343.25 所得税影响数 -2,942,458.15 合计 36,290,317.17 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 3 三、股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积 金转 股其他小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1、国家持股 120,840,000 39.26 -11,419,380 -11,419,380 109,420,620 35.55 2、国有法人 持股 107,160,000 34.81 -10,126,620 -10,126,620 97,033,380 31.52 3、其他内资 持股 其中:境内法 人持股 境内自然人持 股4、外资持股 其中:境外法 人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 份合计 228,000,000 74.07 -21,546,000 -21,546,000 206,454,000 67.07 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 通股 79,800,000 25.93 21,546,000 21,546,000 101,346,000 32.93 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件流 通股份合计 79,800,000 25.93 三、股份总数 307,800,000 100.00 307,800,000 100.00 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 8,366 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 (%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 中国航天科工集团公司 国有股东 35.55 109,420,620 -11,419,380 109,420,620 未知 航天新概念科技有限公司 其他 5.68 17,496,976 -1,826,024 17,496,976 未知 中国运载火箭技术研究院 国有股东 5.56 17,118,477 -1,786,523 17,118,477 未知 中国长城工业总公司 国有股东 4.25 13,075,420 -1,364,580 13,075,420 未知 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 4 中国航天科技集团公司第 五研究院 国有股东 3.99 12,284,013 -1,281,987 12,284,013 未知 中国航天海鹰机电技术研 究院 国有股东 3.99 12,284,013 -1,281,987 12,284,013 未知 北京市爱威电子技术公司 国有股东 2.92 8,997,954 -939,046 8,997,954 未知 北京遥测技术研究所 国有股东 2.40 7,397,935 -772,065 7,397,935 未知 安顺证券投资基金 其他 1.98 6,080,000 0 未知 兴和证券投资基金 其他 1.91 5,892,751 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 安顺证券投资基金 6,080,000 人民币普通股 兴和证券投资基金 5,892,751 人民币普通股 裕隆证券投资基金 4,668,712 人民币普通股 华夏回报证券投资基金 4,098,207 人民币普通股 华夏成长证券投资基金 3,066,417 人民币普通股 泰达荷银行业精选证券投资基金 3,024,205 人民币普通股 湘财荷银效率优选混合型证券投资基金 2,948,788 人民币普通股 兴华证券投资基金 2,710,026 人民币普通股 融通新蓝筹证券投资基金 2,187,122 人民币普通股 招商股票投资基金 2,056,459 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说 明 兴和证券投资基金、华夏回报证券投资基金、华夏成长证券投资基金、 兴华证券投资基金是同属华夏基金管理公司管理的基金;泰达荷银行业精选 证券投资基金、湘财荷银效率优选混合型证券投资基金是同属泰达荷银基金 管理公司管理的基金.除此以外,公司未知其它无限售条件股东之间是否存 在关联关系,也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中 规定的一致行动人. 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系. 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序号有限售条件股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 可上市交易时间 新增可上市交 易股份数量 限售条件 1 中国航天科工集团公司 109,420,620 2009 年5月16 日109,420,620 2007 年5月16 日15,390,000 2 航天新概念科技有限公司 17,496,976 2008 年5月16 日2,106,976 2007 年5月16 日15,390,000 3 中国运载火箭技术研究院 17,118,477 2008 年5月16 日1,728,477 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 5 4 中国长城工业总公司 13,075,420 2007 年5月16 日13,075,420 5 中国航天海鹰机电技术研究院 12,284,013 2007 年5月16 日12,284,013 6 中国航天科技集团公司第五研究院 12,284,013 2007 年5月16 日12,284,013 7 北京市爱威电子技术公司 8,997,954 2007 年5月16 日8,997,954 8 北京遥测技术研究所 7,397,935 2007 年5月16 日7,397,935 9 北京机电工程总体设计部 2,752,720 2007 年5月16 日2,752,720 10 哈尔滨工业大学资产投资经营有限公司 2,752,720 2007 年5月16 日2,752,720 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更. 四、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化. (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况. 五、管理层讨论与分析 (一)管理层讨论与分析 2006 年上半年公司较好地完成了各项经营指标,共实现主营业务收入 14.81 亿元,比上年同期 增长 50.34%,实现净利润 2.002 亿元,比上年同期增长 53.55%,其中,公司主营业务增值税专用发 票防伪税控系统以及 IC 卡业务的销售收入与去年同期相比有较好的增长. 根据国家发改委发改价格[2006]1341 号《国家发展改革委关于降低增值税防伪税控系统专用产 品价格的通知》精神,公司从 2006 年7月20 日起降低增值税防伪税控系统的零售价格.公司已采取 技术更新、降低内部管理成本等措施,同时加强对上游元器件供应厂商的议价能力,以减少由于此次 价格调整带来的对公司盈利水平的影响. 下半年公司将在保证现有主业稳定增长的同时,加强市场开拓,积极推进新产品的入市,寻找公 司新的盈利增长点,加强资本运作,强化内部管理,全面完成年初董事会制定的年度经营目标. 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 6 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营 业务 利润 率(%) 主营业务收 入比上年同 期增减 (%) 主营业务 成本比上 年同期增 减(%) 主营业务利润率比上 年同期增减(%) 增值税专用发票 防伪税控系统及 配套设备 790,283,268.62 446,410,162.59 43.51 26.79 26.96 减少 0.08 个百分点 IC 卡26,813,853.71 19,252,410.50 28.20 67.71 26.64 增加 23.28 个百分点 网络、软件与系 统集成 165,735,628.22 156,772,425.05 5.41 438.67 413.36 增加 4.67 个百分点 计算机产品、商 品销售 410,707,208.21 388,375,864.70 5.44 39.74 35.05 增加 3.29 个百分点 其他 87,041,125.93 71,778,818.45 17.53 316.96 268.19 增加 10.92 个百分点 合计 1,480,581,084.69 1,082,589,681.29 26.88 50.34 53.68 减少 1.59 个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减(%) 华北及东北地区 844,247,538.65 30.95 南方地区 596,228,371.14 93.07 西北及青藏地区 40,105,174.90 28.26 合计 1,480,581,084.69 50.34 (三)公司投资情况 1、募集资金总体使用情况 公司于 2003 年通过首次发行募集资金 935,307,200 元人民币,已累计使用 300,289,400 元人民 币,其中本年度已使用 28,831,400 元人民币,尚未使用 635,017,800 元人民币.尚未使用募集资金 专户存储. 2、募集资金承诺项目情况 单位:元 币种:人民币 承诺项目名称 拟投入金额 是否变 更项目 实际投入金 额 预计 收益 实际 收益 是否符合计划 进度 是否符 合预计 收益 防伪税控系统升 级及产业化 298,000,000 否165,890,800 IC 卡应用技术研 究及产业化 278,000,000 否16,595,500 数字技术开发中 心建设 258,000,000 否66,817,200 移动卫星通讯系 统产业化 258,000,000 否49,000,000 截至报告期末,上述募投 项目已全部开 工建设,但由 于市场和投资 环境的影响, 建设进度比计 划滞后,公司 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 7 防伪税控新型专 用票据打印机 49,800,000 否1,985,900 将积极采取措 施,争取尽快 完成募集资金 投资项目的建 设. 合计 1,141,800,000 / 300,289,400 / / 1)、防伪税控系统升级及产业化 项目拟投入 298,000,000 元人民币,实际投入 165,890,800 元人民币 2)、IC 卡应用技术研究及产业化 项目拟投入 278,000,000 元人民币,实际投入 16,595,500 元人民币 3)、数字技术开发中心建设 项目拟投入 258,000,000 元人民币,实际投入 66,817,200 元人民币 4)、移动卫星通讯系统产业化 项目拟投入 258,000,000 元人民币,实际投入 49,000,000 元人民币 5)、防伪税控新型专用票据打印机 项目拟投入 49,800,000 元人民币,实际投入 1,985,900 元人民币 3、报告期内,公司无非募集资金投资项目. 六、重要事项 (一)公司治理的情况 报告期内,公司按照新颁布的《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等法律法规的规 定,进一步修订了公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》等规章制度,完善了投资决策制度和信息披露制度.在公司做出的重大投资、关联交易、薪酬制 度改革等决策中,董事会专门委员会和独立董事都按照相应的制度和决策程序,充分发表了意见,积 极履行了自己的职责. (二)报告期实施的利润分配方案执行情况 根据公司 2005 年度股东大会决议,公司 2005 年度的利润分配方案为:以2005 年12 月31 日总 股本 30780 万股为基数,每10 股派送现金股利 3.00 元(含税),截至 2006 年6月19 日,本次现金 分红已实施完毕. (三)重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项. 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 8 (四)资产交易事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项. (五)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方名称 关联交易内容 关联交易定 价原则 关联 交易 价格 关联交易金额 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易对公司利 润的影响 中国精密进出口 深圳公司 采购配件 市场定价 1,084,998.89 北京航星科技开 发公司 委托加工 市场定价 2,306,667.15 深圳航天广宇工 业(集团)公司 代理进口 市场定价 761,182.89 北京航悦达科技 有限公司 打印机维护 市场定价 1,253,846.17 本公司控股子公司北京航天联志科技有限公司向股东的子公司中国精密进出口深圳公司采购 配件. 本公司委托股东的子公司北京航星科技开发公司加工产品. 本公司以及控股子公司北京航天斯大电子有限公司委托股东的子公司深圳航天广宇工业(集团)公司代理进口. 本公司的控股子公司北京航天斯大电子有限公司委托其他关联方北京航悦达科技有限公司进 行打印机维护. 2、资产、股权转让的重大关联交易 本公司向母公司的控股子公司重庆航天新世纪卫星应用技术有限责任公司增资扩股 .定价的 原则是按照资产评估价值定价.该事项已于 2006 年5月16 日刊登在《中国证券报》《上海证券 报》《证券日报》上. 根据公司第二届董事会第十七次会议决议,公司出资 6420.92 万元对重庆航天新世纪卫星应用 技术有限责任公司进行增资扩股,增资完成后,公司将直接持有该公司 57.29%的股权. 由于重庆航天新世纪卫星应用技术有限责任公司增资扩股前的控股股东是中国航天科工集团公 司,因此此次增资行为构成关联交易,公司已履行关联交易决策程序并在 2006 年5月16 日的《中 国证券报》《上海证券报》《证券日报》上进行了信息披露. 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 9 3、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方名称 与上市公 司的关系 发生额 余额 发生额 余额 中国精密进出口 深圳公司 股东的子 公司 -52,836.00 0 6,062.31 454,626.31 中国航天科工集 团第二研究院 706 所 股东的子 公司 6,000.00 6,000.00 62,575.96 271,977.67 深圳航天广宇工 业(集团)公司 股东的子 公司 7,441,485.77 15,252,359.30 -12,879,743.44 9,669,191.98 北京航星科技开 发公司 股东的子 公司 0 0 2,306,666.66 15,983,763.24 航天物资中心 母公司的 全资子公 司000870,000.00 北京东方鑫辰科 技发展有限公司 其他 0 0 0 42,120.00 湖南航天卫星通 信科技有限公司 股东的子 公司 0 959,175.00 0 0 苏州江南航天机 电工业公司 其他 369,000.00 369,000.00 0 0 重庆德庆高技术 有限公司 其他 0 26,059,418.70 0 0 航天长峰科技工 业集团公司 股东的子 公司 7,084,093.50 7,084,093.50 0 0 航天新概念科技 有限公司 参股股东 0 0 42,000.00 42,000.00 总公司机关服务 中心(北京) 股东的子 公司 0 0 0 30,000.00 合计 / 14,847,743.27 49,730,046.50 -10,462,438.51 27,363,679.20 关联债权债务形成原因: 上述关联方资金往来,均为企业正常生产经营所致. (六)托管情况 本报告期公司无托管事项. (七)承包情况 本报告期公司无承包事项. (八)租赁情况 本报告期公司无租赁事项. (九)担保情况 本报告期公司无担保事项. 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 10 (十)委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项. (十一)承诺事项履行情况 公司非流通股股东承诺自公司股权分置改革方案实施后的首个交易日起,将遵守法律、法规中关 于禁售和限售的规定. (1)原非流通股股份自改革方案实施之日起,在十二个月内不得上市交易或者转让; (2)持有上市公司股份总数百分之五以上的原非流通股股东,在前项规定期满后,通过证券交易 所挂牌交易出售原非流通股股份,出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之 五,在二十四个月内不得超过百分之十; (3)持有、控制公司股份百分之五以上的原非流通股股东,通过证券交易所挂牌交易出售的股份 数量,每达到该公司股份总数百分之一时,应当在该事实发生之日起两个工作日内做出公告,公告期 间无须停止出售股份. 公司非流通股股东保证其不履行或者不完全履行承诺的,赔偿其他股东因此而遭受的损失. 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 股东名称 特殊承诺 承诺 履行 情况 中国航天 科工集团 公司 1、自航天信息股权分置改革方案实施后的首个交易日起三十六个月内, 不通过交易所挂牌交易出售所持有的原非流通股股份,但因航天信息股权激励 而发生的原非流通股股份的转让不适用于本条承诺; 2、依法向航天信息提议将航天科工集团拥有的且符合航天信息发展战略的 有关资产在适当的时机以公允的价格和合理的方式注入航天信息; 3、在航天信息股权分置改革方案实施后,将建议航天信息根据国资委与证 监会相关规定制定航天信息股权激励方案并促成航天信息实施该方案. 正在 履行 中 (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责. (十三)其它重大事项 本报告期内公司无其它重大事项. 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 11 (十四)信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 关联交易公告 《中国证券报》《上海证券报》 《证券日报》 2006 年1月12 日http://www.sse.com.cn 公司 2005 年年度报告、公司第二届董 事会第十五次会议决议公告、公司第 二届监事会第五次会议决议公告 《中国证券报》《上海证券报》 《证券日报》 2006 年3月16 日http://www.sse.com.cn 关于进行股权分置改革的提示性公告 《中国证券报》《上海证券报》 《证券日报》《证券时报》 2006 年3月20 日http://www.sse.com.cn 公司股权分置改革说明书、关于召开 股权分置改革相关股东会议的通知 《中国证券报》《上海证券报》 《证券日报》《证券时报》 2006 年3月24 日http://www.sse.com.cn 公司关于举办股权分置改革网上路演 活动的提示性公告 《中国证券报》《上海证券报》 《证券日报》《证券时报》 2006 年3月31 日http://www.sse.com.cn 关于股权分置改革方案沟通协商情况 暨调整股权分置改革方案的公告 《中国证券报》《上海证券报》 《证券日报》《证券时报 2006 年4月4日http://www.sse.com.cn 关于修改公司《章程》的临时提案提 交2005 年度股东大会的补充通知 《中国证券报》《上海证券报》 《证券日报》《证券时报 2006 年4月7日http://www.sse.com.cn 公司 2006 年第一季度报告 《中国证券报》《上海证券报》 《证券日报》《证券时报 2006 年4月12 日http://www.sse.com.cn 公司 2005 年度股东大会决议公告 《中国证券报》《上海证券报》 《证券日报》《证券时报 2006 年4月18 日http://www.sse.com.cn 关于变更股权分置改革相关股东会议 地址的通知 《中国证券报》《上海证券报》 《证券日报》《证券时报 2006 年4月18 日http://www.sse.com.cn 关于召开股权分置改革相关股东会议 的第一次提示性公告 《中国证券报》《上海证券报》 《证券日报》《证券时报 2006 年4月18 日http://www.sse.com.cn 关于召开股权分置改革相关股东会议 的第二次提示性公告 《中国证券报》《上海证券报》 《证券日报》《证券时报 2006 年4月20 日http://www.sse.com.cn 关于股权分置改革方案获得国务院国 资委批复的公告 《中国证券报》《上海证券报》 《证券日报》《证券时报 2006 年4月26 日http://www.sse.com.cn 公司股权分置改革相关股东会议表决 结果公告 《中国证券报》《上海证券报》 《证券日报》《证券时报 2006 年4月28 日http://www.sse.com.cn 关于股权分置改革实施公告 《中国证券报》《上海证券报》 《证券日报》《证券时报 2006 年5月10 日http://www.sse.com.cn 公司 第二届董事会第十七次会议决议 公告 《中国证券报》《上海证券报》 《证券日报》 2006 年5月16 日http://www.sse.com.cn 公司 2005 年度分红派息实施公告 《中国证券报》《上海证券报》 《证券日报》 2006 年6月8日http://www.sse.com.cn 重大事项公告 《中国证券报》《上海证券报》 《证券日报》 20060 年07 月15 日http://www.sse.com.cn 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 12 七、财务报告 资产负债表 编制单位:航天信息股份有限公司 2006 年6月30 日 单位:人民币元 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产 货币资金 1,901,067,481.37 1,871,507,715.46 1,421,733,620.90 1,446,560,725.67 短期投资 9,738,320.66 42,158,348.78 7,812,713.69 40,214,775.64 应收票据 19,564,824.00 7,267,232.00 18,737,824.00 3,259,402.00 应收股利 19,150,450.74 25,286,426.21 应收利息 应收账款 146,501,983.89 135,404,190.35 58,676,264.20 75,928,584.17 其他应收款 102,806,734.76 62,030,027.08 69,218,854.41 41,483,192.75 预付账款 137,749,531.98 137,188,130.74 90,152,282.66 113,277,644.30 应收补贴款 303,072.00 存货 311,857,412.89 260,494,337.42 127,415,660.27 143,445,013.68 待摊费用 4,784,155.54 4,095,504.52 37,418.80 210,335.45 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,634,070,445.09 2,520,448,558.35 1,812,935,089.67 1,889,666,099.87 长期投资 长期股权投资 41,098,523.69 41,062,701.30 376,222,654.38 295,358,892.20 长期债权投资 长期投资合计 41,098,523.69 41,062,701.30 376,222,654.38 295,358,892.20 (其中合并价差) 1,259,576.96 1,328,596.30 固定资产 固定资产原价 320,276,202.63 306,859,340.80 184,865,760.36 182,225,809.85 减:累计折旧 91,986,077.79 79,490,030.82 57,701,366.08 51,211,936.11 固定资产净值 228,290,124.84 227,369,309.98 127,164,394.28 131,013,873.74 减:固定资产减值准备 8,228,221.48 8,230,323.29 7,321,372.40 7,384,833.42 固定资产净额 220,061,903.36 219,138,986.69 119,843,021.88 123,629,040.32 工程物资 在建工程 164,091,188.07 125,491,400.00 163,752,458.07 124,722,000.00 固定资产清理 固定资产合计 384,153,091.43 344,630,386.69 283,595,479.95 248,351,040.32 无形资产及其他资产 无形资产 9,291,730.15 8,735,974.02 6,492,542.96 5,797,097.89 长期待摊费用 2,433,383.36 1,776,431.87 233,864.67 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 11,725,113.51 10,512,405.89 6,726,407.63 5,797,097.89 递延税项 递延税款借项 资产总计 3,071,047,173.72 2,916,654,052.23 2,479,479,631.63 2,439,173,130.28 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 13 资产负债表(续) 编制单位:航天信息股份有限公司 2006 年6月30 日 单位:人民币元 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债 短期借款 应付票据 15,649,389.00 32,183,856.01 15,649,389.00 32,183,856.01 应付账款 192,434,930.54 187,338,501.82 86,922,081.64 133,634,548.64 预收账款 247,393,326.70 206,495,022.26 59,070,572.01 67,353,068.61 应付工资 36,993,691.41 46,895,596.20 32,701,096.03 41,343,011.61 应付福利费 37,228,590.30 35,693,056.07 25,704,378.42 24,170,112.07 应付股利 23,455,976.79 13,410,116.27 14,574,034.80 6,511,500.00 应交税金 47,936,746.13 52,049,405.57 25,405,820.24 19,365,660.14 其他应交款 1,008,207.23 1,098,208.60 752,673.05 789,301.28 其他应付款 40,687,329.35 47,478,963.28 8,210,478.41 15,454,372.13 预提费用 104,796,048.35 104,074,225.36 81,842,982.87 82,380,360.42 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 747,584,235.80 726,716,951.44 350,833,506.47 423,185,790.91 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 9,558,282.81 9,249,882.81 5,044,991.66 5,044,991.66 其他长期负债 20,484,286.45 20,484,286.45 20,484,286.45 20,484,286.45 长期负债合计 30,042,569.26 29,734,169.26 25,529,278.11 25,529,278.11 递延税项 递延税款贷项 50,640.00 50,640.00 50,640.00 50,640.00 负债合计 777,677,445.06 756,501,760.70 376,413,424.58 448,765,709.02 少数股东权益 198,225,173.15 177,427,964.13 股东权益 股本 307,800,000.00 307,800,000.00 307,800,000.00 307,800,000.00 减:已归还投资 股本净额 307,800,000.00 307,800,000.00 307,800,000.00 307,800,000.00 资本公积 846,459,493.08 841,908,637.03 846,459,493.08 841,908,637.03 盈余公积 233,410,426.12 233,410,426.12 203,552,000.84 203,552,000.84 其中:法定公益金 102,774,452.61 102,774,452.61 90,431,549.76 90,431,549.76 未分配利润 707,474,636.31 599,605,264.25 745,254,713.13 637,146,783.39 其中:拟分配的现金股 利92,340,000.00 92,340,000.00 股东权益合计 2,095,144,555.51 1,982,724,327.40 2,103,066,207.05 1,990,407,421.26 负债和股东权益合计 3,071,047,173.72 2,916,654,052.23 2,479,479,631.63 2,439,173,130.28 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 14 利润及利润分配表 编制单位:航天信息股份有限公司 2006 年1-6 月 单位:人民币元 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1,480,581,084.69 984,808,509.90 736,611,753.87 585,903,580.18 减:主营业务成本 1,082,589,681.29 704,424,024.04 552,889,319.09 452,866,664.46 主营业务税金及附加 16,848,877.28 10,963,802.75 4,281,312.62 4,415,451.68 二、主营业务利润 381,142,526.12 269,420,683.11 179,441,122.16 128,621,464.04 加:其他业务利润 8,849,876.63 4,959,319.44 8,031,482.63 4,433,532.27 减:营业费用 59,042,850.36 45,626,363.15 23,221,148.79 14,498,314.53 管理费用 104,054,674.76 73,132,415.02 41,157,612.28 31,538,751.40 财务费用 -5,406,605.12 -7,680,462.16 -3,137,600.52 -6,601,484.79 三、营业利润 232,301,482.75 163,301,686.54 126,231,444.24 93,619,415.17 加:投资收益 33,235,528.53 2,865,215.84 87,230,656.66 42,898,811.61 补贴收入 4,882,619.61 5,020,600.49 4,174,711.88 5,020,600.49 营业外收入 482,627.85 122,778.85 387,952.94 55,009.76 减:营业外支出 2,471,572.63 158,720.26 1,933,326.83 18,608.94 四、利润总额 268,430,686.11 171,151,561.46 216,091,438.89 141,575,228.09 减:所得税 38,791,782.82 19,173,823.80 15,643,509.15 8,399,957.24 少数股东损益 29,429,531.23 21,588,675.84 五、净利润 200,209,372.06 130,389,061.82 200,447,929.74 133,175,270.85 加:年初未分配利润 599,605,264.25 481,024,648.87 637,146,783.39 499,208,491.34 其他转入 六、可供分配的利润 799,814,636.31 611,413,710.69 837,594,713.13 632,383,762.19 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 799,814,636.31 611,413,710.69 837,594,713.13 632,383,762.19 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 92,340,000.00 72,900,000.00 92,340,000.00 72,900,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 707,474,636.31 538,513,710.69 745,254,713.13 559,483,762.19 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 15 现金流量表 编制单位:航天信息股份有限公司 2006 年1-6 月 单位:人民币元 本期数 项目合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,725,498,957.50 861,750,460.77 收到的税费返还 5,403,091.61 4,164,711.88 收到的其他与经营活动有关的现金 12,805,051.45 4,757,630.66 现金流入小计 1,743,707,100.56 870,672,803.31 购买商品、接受劳务支付的现金 1,280,385,575.57 672,205,805.59 支付给职工以及为职工支付的现金 99,012,630.03 33,241,344.87 支付的各项税费 118,400,992.24 59,022,893.22 支付的其他与经营活动有关的现金 141,210,109.73 51,566,071.53 现金流出小计 1,639,009,307.57 816,036,115.21 经营活动产生的现金流量净额 104,697,792.99 54,636,688.10 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 32,390,416.67 32,390,416.67 取得投资收益所收到的现金 32,820,068.78 45,783,444.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 101,369.97 40,000.00 收到的其他与投资活动有关现金 1,416,564.67 -451,808.48 现金流入小计 66,728,420.09 77,762,052.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 52,948,782.50 42,872,221.96 投资所支付的现金 7,954,668.20 32,650,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 221,935.70 50,000.00 现金流出小计 61,125,386.40 75,572,221.96 投资活动产生的现金流量净额 5,603,033.69 2,189,830.48 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 4,645,000.00 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 4,645,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 85,386,060.77 81,653,623.35 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 85,386,060.77 81,653,623.35 筹资活动产生的现金流量净额 -80,741,060.77 -81,653,623.35 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 29,559,765.91 -24,827,104.77 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 16 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 200,209,372.06 200,447,929.74 少数股东本期损益 29,429,531.23 加:计提的资产减值准备 -2,687,932.29 -3,031,950.30 固定资产折旧 13,076,428.87 6,771,404.84 无形资产摊销 664,987.90 369,167.93 长期待摊费用摊销 46,785.89 -123,306.53 摊销费用减少(减:增加) -688,651.02 172,916.65 预提费用增加(减:减少) 721,822.99 -537,377.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 987,688.36 898,205.71 固定资产报废损失 83,121.89 财务费用 投资损失(减:收益) -33,235,528.53 -87,230,656.66 递延税款贷项(减:借项) 50,640.00 50,640.00 存货的减少(减:增加) -50,519,942.68 16,070,602.73 经营性应收项目的减少(减:增加) -22,080,426.85 -30,751,305.01 经营性应付项目的增加(减:减少) -31,360,104.83 -48,469,583.45 其他 经营活动产生的现金流量净额 104,697,792.99 54,636,688.10 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加额 货币资金的期末余额 1,901,067,481.37 1,421,733,620.90 减:货币资金的期初余额 1,871,507,715.46 1,446,560,725.67 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 29,559,765.91 -24,827,104.77 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 17 合并资产减值准备明细表 2006 年1-6 月 编制单位: 航天信息股份有限公司 单位:人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年 增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因转出 数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 21,191,147.35 2,330,800.34 2,003,057.93 2,003,057.93 21,518,889.76 其中:应收账款 11,236,958.59 2,278,471.95 393,733.75 393,733.75 13,121,696.79 其他应收款 9,954,188.76 52,328.39 1,609,324.18 1,609,324.18 8,397,192.97 二、短期投资跌价准 备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合 计6,548,384.50 61,251.41 904,384.19 904,384.19 5,705,251.72 其中:库存商品 5,783,282.83 61,251.41 904,384.19 904,384.19 4,940,150.05 原材料 在产品 765,101.67 765,101.67 四、长期投资减值准 备合计 2,199,666.89 2,170,440.11 2,170,440.11 29,226.78 其中:长期股权投资 2,199,666.89 2,170,440.11 2,170,440.11 29,226.78 长期债权投资 五、固定资产减值准 备合计 8,230,323.29 61,359.21 63,461.02 63,461.02 8,228,221.48 其中:房屋、建筑物 机器设备 8,230,323.29 61,359.21 63,461.02 63,461.02 8,228,221.48 六、无形资产减值准 备合计 七、在建工程减值准 备合计 八、委托贷款减值准 备合计 九、总计38,169,522.03 2,453,410.96 5,141,343.25 5,141,343.25 35,481,589.74 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 18 母公司资产减值准备明细表 2006 年1-6 月 编制单位: 航天信息股份有限公司 单位:人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年 增加数 因资产价 值回升转 回数 其他原因转出 数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 14,805,702.71 129,258.16 886,058.01 886,058.01 14,048,902.86 其中:应收账款 6,656,688.11 119,747.29 325,202.07 325,202.07 6,451,233.33 其他应收款 8,149,014.60 9,510.87 560,855.94 560,855.94 7,597,669.53 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,488,012.46 41,249.32 41,249.32 3,446,763.14 其中:库存商品 2,722,910.79 41,249.32 41,249.32 2,681,661.47 原材料 在产品 765,101.67 765,101.67 四、长期投资减值准备合计 2,199,666.89 2,170,440.11 2,170,440.11 29,226.78 其中长期股权投资 2,199,666.89 2,170,440.11 2,170,440.11 29,226.78 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 7,384,833.42 63,461.02 63,461.02 7,321,372.40 其中房屋、建筑物 机器设备 7,384,833.42 63,461.02 63,461.02 7,321,372.40 六、无形资产减值准备合计 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计27,878,215.48 129,258.16 3,161,208.46 3,161,208.46 24,846,265.18 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率 及每股收益 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.19 18.30 1.24 1.24 营业利润11.09 11.15 0.75 0.75 净利润9.56 9.61 0.65 0.65 扣除非经常性损益后的净 利润 7.82 7.87 0.53 0.53 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 19 (一)公司的基本情况 航天信息股份有限公司(以下简称"公司")是根据中华人民共和国国家经济贸易委员会国经 贸企改[2000]793 号文"关于同意设立航天信息股份有限公司的批复",由中国航天科工集团公司、 中国运载火箭技术研究院(又称"中国航天科技集团公司第一研究院")、中国长城工业总公司、中 国航天海鹰机电技术研究院(又称"中国航天科工集团第三研究院")、中国航天科技集团公司第五 研究院、北京机电工程总体设计部(又称"中国航天科工集团第四总体设计部")、哈尔滨工业大 学、北京遥测技术研究所、上海航天实业有限公司、北京市爱威电子技术公司、航天新概念科技有限 公司、中国牧工商(集团)总公司等十二家单位分别以其在航天金穗高技术有限公司(以下简称"金 穗公司")、北京航天金卡电子工程公司(以下简称"金卡公司")的全部资产和北京航天斯大电子 有限公司(以下简称"斯大公司")75%股权以及部分现金进行投资共同组建的股份有限公司. 公司经中国证监会证监发行字[2003]61 号批准,于2003 年6月26 日在上海证券交易所成功地 发行了 4,200 万A股,2003 年7月11 日公司股票在上海证券交易所上市,截至 2005 年6月30 日公 司的注册资本为 16200 万元.根据公司 2005 年3月17 日第二届董事会第八次会议通过的利润分配预 案,以2004 年12 月31 日总股本 16200 万股为基数,每10 股资本公积转增股本 9 股,此预分方案经 公司 2004 年度股东大会审议通过.公司在 2005 年完成股本转增,转增后公司的股本为 30780 万元, 并于 2005 年7月14 日在中华人民共和国国家工商行政管理总局办理了变更登记,取得国家工商行政 管理局核发的 1000001003450(2-2)号企业法人营业执照,变更后的注册资本为 30780 万元. 公司主要经营范围:电子及通信设备、计算机及外部设备、智能化机电产品、财税专用设备的研 制、生产、销售;信息安全技术、信息技术、网络及终端技术、多媒体技术、工业自动化控制技术、 环保技术、生物工程技术的开发、转让、咨询、培训;化工材料销售;经济信息咨询;进出口业务 等.公司目前的主要业务是国家金税工程的增值税专用发票防伪税控系统及其配套服务、金卡工程和 金盾工程的相关产品以及计算机系统集成项目等. (二)公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 公司执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定. 2.会计年度 会计年度采用公历制,自每年公历 1 月1日至 12 月31 日为一个会计年度.本报告所载会计信 息为 2006 年1月1日至 2006 年6月30 日. 3.记账本位币 公司以人民币为记账本位币. 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 20 4.记账基础和计价原则 采用借贷记账法记账,按权责发生制核算,以历史成本作为计价原则. 5.外币业务的折算 发生外币业务时,采用业务发生时中国人民银行公布的基准汇价将外币折合为人民币记账.外 币账户的期末余额,按期末基准汇价折合为人民币,折合后的人民币余额与原账面人民币余额的差 额,作为汇兑损益,计入财务费用. 6.现金等价物的确定标准 公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金 等价物. 7.坏账核算方法 公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项和因债务 人逾期未履行义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失. 坏账损失采用备抵法核算.公司根据债务单位的实际财务状况和现金流量情况,对于应收款项 (包括应收账款和其他应收款)采用账龄分析法计提坏账准备,并相应计入当年损益.对关联单位的 应收款项一般不计提坏账准备.公司坏账准备的计提标准和比例列示如下: 账龄计提比例 1 年以内 6% 1-2 年10% 2-3 年15% 3 年以上 60% 8.存货核算方法 存货包括库存材料、在产品、产成品、发出商品、低值易耗品等.原材料的购入采用实际价格 核算,领用采用计划价格核算,实际价格与计划价格的差异按月摊销到有关科目;存货盘存采用永续 盘存制;低值易耗品摊销采用一次摊销法;产成品入库按实际成本计价,发出产品采用加权平均法或 按个别计价法计算销售成本. 存货跌价准备的确认及计提方法:期末对存货的成本与可变现净值进行比较,按存货成本与可变 现净值差额计提跌价准备;存货可变现净值的确认标准为期末同类存货的市价减去预计销售时所发生 的必要费用, 并考虑资产负债表日后事项的影响. 9.短期投资核算方法 短期投资以实际支付的价款计价,如取得时实际支付价款中包括已宣告但尚未领取的现金股利 或已到付息期但尚未领取的利息,作为应收项目单独核算,不计入短期投资成本. 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 21 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外, 以实际收到时作为初始投资成本的收回,冲减短期投资账面价值;处置短期投资时,按账面价值与实 际取得价款的差额确认为当期投资损益. 公司持有的短期投资,在报告期末以成本与市价孰低计价,按单项投资比较成本与市价,市价 低于成本的金额作为短期投资跌价准备,确认为当期损益. 10.长期投资核算方法 (1)长期股权投资核算方法 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资.长期股权投资,按取得时的实际成本作为初始成 本.但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本. 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或20%以上,或虽投资不足 20%但对被投 资单位有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下, 或虽占 20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表 决权资本总额 50%以上(不含 50%)的,采用权益法核算并纳入合并会计报表范围. 公司处置长期股权投资时,投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益. (2)股权投资差额的摊销方法 采用权益法核算时,自财政部财会(2003)10 号文发布之后发生的股权投资差额,如长期股权 投资初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额, 列为"股权投资差额",在规定的 投资期限内平均摊销,计入损益;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,计入 "资本公积—股权投资准备"科目. (3)长期债权投资核算方法 债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用,以及支付的自发行日 至债券购入日应计利息后的余额作为实际成本记账;实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价, 在债券存续期间内采用直线法摊销;债券投资按期计算应计利息,应计利息减债券投资溢价(或加折 价)摊销额后的余额,计入当期投资收益. 公司的长期投资中无债券投资. (4)长期投资减值准备核算方法 长期投资减值准备的确认标准和计提方法:公司长期投资减值准备采用逐项计提的方法,期末 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于长期投资的账面价值,并 且在可预计的未来期间内不可能恢复时,按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长 期投资减值准备. 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 22 11.固定资产计价和折旧方法 公司拥有的使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产作为固定资 产;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在 2,000 元以上并且使用期限超过两年的,也作为固 定资产. 固定资产按取得时的实际成本计价.购建固定资产使其达到可使用状态前所发生的借款利息及 因借款产生的外币汇兑损益予以资本化;有关重大扩充、更换及翻新、技术改造而增加的价值作为资 本支出,列入固定资产.经常性修理及维护支出列为当期费用;固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及 转让出售等资产处理的损益计入当期营业外收入或支出. 固定资产采用直线法计提折旧.根据固定资产的类别、原始价值、使用年限、预计残值(残值 率为 5%)确定其折旧率如下: 资产名称 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 35 2.71 通用设备 3-10 31.67-9.50 专用设备 5 19.00 运输设备 6-12 15.83-7.92 其他设备 5 19.00 固定资产减值准备的计提:公司期末对固定资产逐项进行检查,由于市价持续下降,或技术陈 旧、损坏、长期闲置不用等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按账面价值与可收回金额孰低计 量,对可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备. 12.在建工程及其减值准备的核算方法 公司在建工程按实际成本计价,此成本包括建筑安装工程费、设备购置费等.在建工程在达到 预定可使用状态前所发生的专门借款的借款费用计入工程成本,其后发生的专门借款费用列入财务费 用.虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估价的价 值转入固定资产.竣工决算手续办理完毕后再调整. 在建工程减值准备的计提:期末对在建工程采用逐项分析的方法,当存在在建工程长期停建并 且预计在未来 3 年内不会重新开工、所建项目在性能和技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益 具有很大的不确定性、以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时,计提在建工程减值准备. 13.借款费用的会计处理方法 公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息支出计入财务费用,为购建固定资产而专门借入的 款项所发生的借款费用按下列原则处理: 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 23 当资产支出已经发生、借款费用已经发生并且为使资产达到预定可使用状态的所必要的购建活 动已经开始时,因专门借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化;资本化率 为当期专门借款的加权平均利率; 如果固定资产的购建活动发生非正常中断时间持续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,将其 确认为当期费用; 所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用均计 入当期费用. 14.无形资产的计价和摊销方法 (1)无形资产的计价 购入的无形资产按取得实际成本入账;股东投入的无形资产按股东各方确认的价值入账;自行 开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账;开发过程中发 生的费用,计入当期损益. (2)无形资产摊销方法 无形资产的摊销采用平均年限法,自取得当月起在预计使用年限内平均摊销,计入损益. (3)无形资产减值准备 期末对无形资产进行逐项检查,检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对于 预计可收回金额低于其账面价值的,计提减值准备. 15.长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按发生的实际成本计价,并在费用项目受益期内平均摊销. 16.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债: 该义务是企业承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业; 该义务的金额能够可靠计量. 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数.如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按 该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数按如下方法 确定: 或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能金额确定;或有事项涉及多个项目时,最佳估 计数按各种最可能金额及其发生概率确定. 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到 时,作为资产单独确认.确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值. 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 24 17.收入确认原则 增值税专用发票防伪税控系统及配套设备、电子计算机产品销售等销售收入参照《企业会计准 则-收入》中销售商品的收入原则执行,即在下列条件均能满足时予以确认:公司已将商品所有权上 的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的 商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能够可靠地计量. 系统集成项目收入,硬件部分按硬件产品销售收入确认原则执行;设备安装调试及软件服务部 分收入参照《企业会计准则-收入》中提供劳务的收入确认原则执行,即在同一会计年度开始并完成 的,在完成时确认收入;如果劳务开始和完成分属不同会计年度,当劳务总收入和总成本能够可靠计 量、与交易相关的经济利益能够流入企业、劳务的完工程度能够可靠确定时,即在提供劳务交易的结 果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关收入. 提供劳务收入(含增值税专用发票防伪税控系统维护收入),在同一会计年度内开始并完成的 劳务,应当在完成劳务时确认收入.如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结 果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入. 在提供劳务交易的结果不能可靠估计时,如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经 发生的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本;如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到 补偿,按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,按已经发生的劳务成本作为当期费用;如果已经发 生的劳务成本预计全部不能得到补偿,按已经发生的劳务成本作为当期费用,不确认收入. 18.所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法核算. 19.合并报表编制方法 公司合并报表是根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通 知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表范围请示的复函》的有关规定,以公司和纳入合并范围的 子公司报告期的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成.即将投资比例占被投 资企业股本总额 50%以上或虽低于 50%但具有实质控制权的控股子公司的报表与控股公司的报表进行 合并;对于本期准备注销、转让等不再持续经营或不准备再长期持有其股份的子公司不进行报表合 并. 合并时对纳入合并会计报表范围内公司的长期投资、实收资本、重大内部交易和资金往来均相 互抵销,并将少数股东权益单独计列.公司和纳入合并范围的子公司采用的会计政策和会计处理方法 一致 外币会计报表的折算:资产负债类、损益类项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为人 民币;所有者权益类项目中"未分配利润"项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示,其他项 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 25 目按照发生时的市场汇率折算为人民币;利润分配表中"年初未分配利润"项目以上一年折算后的期 末的"未分配利润"项目数额列示;折算后资产类与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额,作 为报表折算差额反映. (三)税项 1.增值税 一般产品按商品销售收入的 17%计算销项税,抵扣进项税后缴纳增值税.软件及集成电路产品根 据京国税[2000]1 号"北京市国家税务局转发财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和 集成电路产业发展有关税收政策"对其入库税款实际税负超过 3%的部分经主管税务机关审核批准 后,享受即征即退政策. 2.营业税 按应纳税营业额的 3%、5%计缴营业税. 3.城市维护建设税、教育费附加 按增值税和营业税应纳税额的 7%计缴城市维护建设税、3%计缴教育费附加;斯大公司属中外合 资企业,不计提城市维护建设税. 4.所得税 公司依照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》,按应纳税所得额计算所得税.公司为设在 北京市新技术产业试验区新技术企业,其所得税减按 15%的税率征收.经2004 年3月26 日北京市海 淀区国家税务局海国税批复(2004)04290 号《新技术企业减征企业所得税批复》的批准,自2004 年1月1日至 2006 年12 月31 日止,给予公司减半征收企业所得税三年的优惠. 公司宁波分公司、陕西分公司、福建分公司、深圳分公司、上海分公司所得税在当地缴纳,适用33%的税率. 被投资企业上海同人航天信息科技有限公司,根据 2006 年01 月13 日上海市虹口区国家税务局 (2006)沪虹税政企所 001 号"企业所得税减免通知书"的批准,自2006 年1月至 2006 年12 月免 征企业所得税. 被投资企业新疆航天信息有限公司,根据乌鲁木齐市国家税务局文件乌国税办(2006)13 号文 件《乌鲁木齐市国家税务局关于新疆航天信息有限公司免征企业所得税的批复》的批准,免征 2004 年至 2006 年度企业所得税. 被投资企业江苏航天信息有限公司,根据南京江宁区国家税务局江宁国税(所)减字(2003) 第047 号文件批复,自2004 年1月1日至 2006 年12 月31 日减按 7.5%征收企业所得税. 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 26 被投资企业北京航天斯大电子有限公司为设在北京市新技术产业试验区外商投资企业,按15%税 率计缴. 被投资企业重庆航税科技有限公司,根据重庆市国家税务局"关于重庆市国家税务局关于重庆 波导信息技术有限公司等 4 家公司执行企业所得税西部优惠税率的批复"渝国税函[2005]287 号批 准,自2004 年至 2010 年期间减按 15%的税率征收企业所得税. 被投资企业爱瑞技术开发公司适用公司注册地美国加州奥克兰市所得税政策. 被投资企业北京航天金税技术有限公司、福建航天信息科技有限公司、湖南航天信息有限公 司、山西航天金穗科技有限公司、北京金谷航天信息科技有限公司、天津航天金穗科技开发有限公 司、北京航天金盾科技有限公司、北京航天在线网络科技有限公司、河北航天信息有限公司、大连航 天金穗科技有限公司、浙江航天金穗科技有限公司、淄博航天信息有限公司、湖北航天信息技术有限 公司认定为高新技术企业.本年度所得税率为 15%. 除上述子公司外,其余子公司适用 33%的税率. (四)控股子公司及合营企业 1.公司控股子公司及合营企业 股权比例 公司名称 法定代 表人 注册资 本(万元) 经营范围 实际投资额 (万元) 直接 间接 是否 合并 江西航天信息 有限公司 龚保国 200 电子产品及通信设备的技术开 发、转让、咨询、服务,计算 机软、硬件的开发、销售等 102 51% 是 北京航天斯大 电子有限公司 刘振南 美元 50 开发、生产票据打印机及测试 设备、计算机软硬件;承接计 算机网络集成项目;销售自产 产品 969.43 75% 是 常州市航天金 穗高技术有限 公司 龚保国 100 计算机用调制解调器、IC 卡制 造;计算机软件技术开发、咨 询和服务;电子计算机、电子 产品的销售等 51 51% 是 河北航天金穗 技术有限公司 龚保国 100 电子产品、通信设备、计算机 软、硬件的开发、销售、培训 及服务等 75 75% 是 广西航天金穗 信息技术有限 公司 赵炜501 计算机系统集成的开发、销售;办公自动化配套设备销 售;计算机技术咨询、技术培 训、维修服务 255.51 51% 是 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 27 浙江航天金穗 科技有限公司 赵炜500 增值税防伪税控系统、计算机 系统、网络系统及外设的销 售;计算机软件的开发、销售 等255 51% 是 大连航天金穗 科技有限公司 赵炜200 电子通讯设备、计算机及外围 设备、机电产品开发及销售等 102 51% 是 重庆航税科技 有限公司 赵炜500 电子计算机及配件、打印机、 电子元器件、电工器材销售及 技术服务等 500 80% 15% 是 江苏航天信息 有限公司 龚保国 500 电子设备、通讯设备、电子计 算机及外部设备、智能机电产 品的研究、开发和销售等 255 51% 是 北京航天联志 科技有限公司 刘振南 2000 技术开发、转让、咨询、服务、培训;信息咨询;销售开 发后的产品等 1650 55% 是 安徽航天信息 科技有限公司 赵炜500 增值税防伪税控系统的技术推 广和技术服务;电子产品、通 信设备、计算机及辅助设备的 研制、生产、销售等 335 67% 是 淄博航天信息 有限公司 龚保国 100 计算机、电子设备制作、销售、计算机软件、网络集成研 制、开发、生产、销售及售后 咨询服务 51 51% 是 山西航天金穗 科技有限公司 龚保国 500 计算机软件的开发、生产;计 算机软硬件的销售及技术推 广;加油机电设备的修理及技 术服务等 275 55% 是 辽宁航天信息 有限公司 龚保国 200 计算机软件开发及技术服务; 计算机及辅助设备、电子产品 批发零售 102 51% 是 天津航天金穗 科技开发有限 公司 龚保国 500 技术开发、咨询、服务、转让 (电子与信息技术及产品); 计算机及外围设备等的批发兼 零售 388.41 53.00% 7.50% 是 苏州工业园区 航天自动化公 司 龚保国 550 设计、制造和销售工业自动化 系统设备;计算机软硬件及技 术服务和咨询等 736.48 81.82% 8.17% 是 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 28 福建航天信息 科技有限公司 赵炜200 电子及通讯设备、计算机及外 部设备、智能机电产品的销售 等102 51% 是 青岛航天金穗 电子技术有限 公司 王增梅 100 计算机软件、硬件开发,计算 机网络工程、批发零售计算机 软硬件等 52.82 51% 是 新疆航天信息 有限公司 龚保国 2000 电子与信息、机电一体化技术 及产品的开发、咨询、服务、 转让等 1860 18.00% 67.49% 是 湖南航天信息 有限公司 赵炜500 电子计算机软件开发,经销电 子计算机软硬件、机械设备、 电子产品等 283.4 52% 是 慈溪市航天金 税电子科技有 限公司 龚保国 100 电子控制系统、计算机软硬 件、通讯设备的开发、生产等 60 60% 是 北京金谷航天 信息科技有限 公司 刘振南 3000 自主选择经营项目开展经营活 动(法律、行政法规、国务院 决定禁止的等不得经营) 3000 100% 是 上海同人航天 信息科技有限 公司 刘振南 500 电子技术,通信技术、计算机 软硬件、网络技术、环保技 术、生物工程专业领域内的四 技服务.销售电子设备,通信 设备等 500 100% 是 江苏苏北航天 信息有限公司 龚保国 500 电子产品及通讯设备、计算机 及配件、办公用品的销售;计 算机软件的开发、系统集成等 255 51% 是 爱瑞技术开发 公司 刘振南 50 美元 电子及计算机软件、硬件及系 统集成技术等 28.51 美元 100% 是 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 29 北京航天在线 网络科技有限 公司 刘振南 500 自主选择经营项目开展经营活 动(法律、行政法规、国务院 决定禁止的等不得经营) 377.5 51.00% 12.50% 是 河北航天信息 有限公司 龚保国 500 电子产品、通讯设备、计算机 软硬件的开发、销售、培训、 服务等 500 90.00% 5.00% 是 温州市航天信 息计算机有限 公司 龚保国 150 电子产品、计算机软硬件和通 讯设备的开发、销售等 92.11 55.00% 是 台州航天信息 有限公司 尘健 100 增值税防伪税控系统、计算机 系统、网络系统及其外设的销 售,计算机软件的开发及销 售,办公自动化配套设备的销 售,计算机技术信息咨询及维 修服务 76 51.00% 12.75% 是 山东航天信息 有限公司 龚保国 500 信息安全技术、信息技术、网 络及终端热核、多媒体技术、 工业自动化控制技术、环保及 生物工程技术开发、转让、咨询、培训服务;计算机软硬 件、通讯设备的销售等 255 51.00% 是 湖北航天信息 技术有限公司 龚保国 500 计算机信息技术产品开发、销 售及咨询服务;计算机系统集 成等 170 34.00% 是 北京航天金盾 科技有限公司 张昌金 1960 自主选择经营项目开展经营活 动(法律、行政法规、国务院 决定禁止的等不得经营) 1350 45.92% 11.71% 是 四川航天金穗 高技术有限公 司 龚保国 500 计算机软、硬件开发、销售及 技术服务;电子产品的生产、 销售等 175.73 34.00% 是 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 30 青岛航天信息 有限公司 张斌 500 软件开发、硬件开发、网络工 程;销售:多媒体配件、计算 机软件、硬件、办公自动化设 备、仪器、仪表、通讯设备等 305 61.00% 是 镇江航天信息 有限公司 龚保国 100 电子设备、通讯设备、电子计 算机及外部设备销售、培训、 技术服务、咨询;计算机软件 开发、销售及系统集成等 51 51.00% 是 北京航天金税 技术有限公司 赵炜500 技术开发、转让、咨询、服务、培训、服务;经济信息咨 询;销售机械电器设备等 170 34.00% 是 陕西航天信息 股份有限公司 龚保国 500 电子产品(除专控)、通信设 备(除专控)、计算机软硬件 及外围设备、机电产品(除专 控)、财税专用设备的研究、 开发、生产、销售;计算机系 统集成等 255 51.00% 是 陕西航天金穗 电子科技有限 责任公司 吴月胜 100 电子及通讯设备、计算机及外部 设备、智能机电设备、财税专用 设备的销售等. 60 60% 否2.公司控股子公司及合营企业的变动情况 (1)公司本期对青岛航天信息有限公司出资 305 万元,拥有 61%的股权,该公司的注册资本业 经青岛振青会计师事务所有限公司验证并出具了青振会验字[2006]第02-003 号验资报告;并于 2006 年3月27 日经青岛市工商行政管理局核准设立,领取了注册号为 3702001808670 的企业法人营 业执照. (2)公司本期对陕西航天信息有限公司出资 255 万元,拥有 51%的股权,该公司的注册资本业 经陕西兴华有限责任会计师事务所验证并出具了陕兴验字[2006]第2-518 号验资报告;并于 2006 年4月28 日经西安市工商行政管理局核准设立,领取了注册号为 6101001402121 的企业法人营业执 照. (五)合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 单位:人民币元 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 31 项目期末数 期初数 现金3,152,860.55 2,909,499.57 银行存款1,897,016,939.42 1,861,128,694.20 其他货币资金 897,681.40 7,469,521.69 合计1,901,067,481.37 1,871,507,715.46 本期其他货币资金中有 823,978.30 元是公司存入中国银行科技会展中心支行的信用证保证金, 73,703.10 元是公司存入中国工商银行新华支行的信用卡存款. 2.短期投资 单位:人民币元 项目期末数 期初数 期末市价 资料来源 股权投资 7,812,713.69 7,824,358.97 19,078,792.92 其中:股票投资 7,812,713.69 7,824,358.97 19,078,792.92 国泰君安北京知春 路营业部 债券投资 1,925,606.97 1,943,573.14 1,925,606.97 美国债券 其中:国债投资 其他投资(信托投资) 32,390,416.67 合计9,738,320.66 42,158,348.78 21,004,399.89 本期股票投资包含公司持有长江电力 A 股股票 2554005 股,华夏银行 A 股股票 48360 股(其中 11160 股为华夏银行股改时支付的对价)和长江电力股改时派发的欧式认股权证 383101 股.根据国 泰君安北京知春路营业部提供的对账单,上述股票、认股权证在 2006 年6月30 日每股市价分别为 6.85 元、4.51 元和 3.565 元. 本期其他投资(信托投资)较上期减少 32,390,416.67 元,主要原因是公司购买的北京国际信托投 资有限公司发售的《国家开发银行担保贷款资金信托(第七期)》已经到期收回,该信托计划共实现 投资收益 1,271,416.65 元,实际年收益率 3.85%,超过了预期年收益率 3.80%. 3.应收票据 单位:人民币元 项目期末数 期初数 银行承兑汇票 18,737,824.00 3,479,232.00 商业承兑汇票 827,000.00 3,788,000.00 合计19,564,824.00 7,267,232.00 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 32 4.应收账款 单位:人民币元 期末数 期初数 账龄金额比例坏账准备 金额比例坏账准备 1 年以内 120,087,454.80 75.23% 7,028,485.89 104,696,567.49 71.40% 6,281,794.05 1 至2年25,660,984.32 16.08% 2,566,098.43 38,653,175.37 26.36% 3,865,317.54 2 至3年10,662,294.37 6.68% 1,599,344.16 1,966,659.22 1.34% 294,998.88 3 年以上 3,212,947.19 2.01% 1,927,768.31 1,324,746.86 0.90% 794,848.12 合计159,623,680.68 100.00% 13,121,696.79 146,641,148.94 100.00% 11,236,958.59 期末余额中欠款金额前 5 名债务人的欠款共计 69,143,284.94 元,占应收账款期末余额的 43.32%,其明细列表如下: 单位:人民币元 单位金额账龄占应收款总额比例 北京航天智通科技有限公司 25,059,962.27 1 年以内 7,027,082.14;1-2 年18,032,880.13 15.70% 安微安联科技股份有限公司 18,167,151.25 1 年以内 11.38% 杭州颐阳数码有限公司 17,698,980.42 1 年以内 11.09% 北京巨龙东方国际信息技术有限 责任公司 4,165,000.00 1 年以内 2.61% 上海富士通信设备技术有限公司 4,052,191.00 1 年以内 2.54% 合计69,143,284.94 43.32% 应收账款期末余额中,无持公司 5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款. 5.其他应收款 单位:人民币元 期末数 期初数 账龄金额比例坏账准备 金额比例坏账准备 1 年以内 84,194,401.71 75.71% 1,135,794.68 36,283,138.98 50.40% 2,176,988.34 1 至2年8,147,476.69 7.33% 814,747.67 8,928,165.76 12.40% 892,816.58 2 至3年10,823,508.84 9.73% 1,623,526.33 20,398,584.01 28.34% 3,059,787.60 3 年以上 8,038,540.49 7.23% 4,823,124.29 6,374,327.09 8.86% 3,824,596.24 合计111,203,927.73 100.00% 8,397,192.97 71,984,215.84 100.00% 9,954,188.76 期末余额中欠款金额前 5 名债务人的欠款共计 47,239,629.98 元,占其他应收款期末余额的 42.49%,其明细列表如下: 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 33 单位:人民币元 单位金额账龄所占比例 性质西部安全认证中心有限责任公司 18,000,000.00 1 年以内 16.19% 拟投资款 中科正阳信息安全技术有限公司 11,000,000.00 1 年以内 9.89% 拟投资款 北京航天智通科技有限公司 6,682,769.98 1-2年1,304,857.39,2-3年2,959,414.58,3年以上 2,418,498.01 6.01% 往来款 国税总局信息中心 6,556,860.00 2-3 年5.90% 履约保证金 山西星岛电子工程有限公司 5,000,000.00 2-3 年4.50% 往来款 合计47,239,629.98 42.49% 为实现业务多元化和前后向一体化,降低公司的单一业务风险,按照公司的总体发展规划,公司 分别对西部安全认证中心有限责任公司、中科正阳信息安全技术有限公司进行投资,支付的投资款分 别是 18,000,000.00 元和 11,000,000.00 元.截至 2006 年6月30 日这两家公司的工商手续正在办理 中. 其他应收款的期末余额中无欠持公司 5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款. 6.预付账款 单位:人民币元 期末数 期初数 账龄金额比例金额比例1年以内 132,496,872.73 96.19% 135,993,716.12 99.13% 1 至2年4,178,774.25 3.03% 1,175,434.62 0.86% 2 至3年1,065,385.00 0.77% 11,480.00 0.01% 3 年以上 8,500.00 0.01% 7,500.00 0.00% 合计137,749,531.98 100.00% 137,188,130.74 100.00% 预付账款期末余额中,无持公司 5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款. 7.存货 单位:人民币元 期末数 期初数 项目金额跌价准备 金额跌价准备 原材料 35,732,323.77 13,576,001.66 包装物 46,028.34 低值易耗品 196,257.32 75,290.21 产成品 246,554,620.84 4,940,150.05 221,864,731.50 5,783,282.83 在产品 8,150,971.86 765,101.67 4,348,767.42 765,101.67 发出商品 26,928,490.82 27,131,902.79 合计317,562,664.61 5,705,251.72 267,042,721.92 6,548,384.50 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 34 存货跌价准备期末余额较期初余额减少 843,132.78 元.主要原因是公司控股子公司北京航天斯 大电子有限公司本期销售已计提存货跌价准备的打印机,转回了本期销售打印机原计提的存货跌价准 备. 8.待摊费用 单位:人民币元 项目期末数 期初数 结余原因 房屋租金 3,454,280.10 3,271,570.70 尚未摊销完毕 保险费 122,171.12 72,940.23 尚未摊销完毕 进项税 254,427.11 1,656.41 尚未摊销完毕 养路费 7,770.00 36,286.48 尚未摊销完毕 装修费 144,263.74 250,778.22 尚未摊销完毕 期刊费 8,059.80 16,119.60 尚未摊销完毕 其他 793,183.67 446,152.88 尚未摊销完毕 合计4,784,155.54 4,095,504.52 9.长期投资 单位:人民币元 项目期末数 期初数 长期股权投资 41,098,523.69 41,062,701.30 长期债权投资 合计41,098,523.69 41,062,701.30 (1)长期股权投资 单位:人民币元 期末数 期初数 项目金额减值准备 金额减值准备 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 41,127,750.47 29,226.78 43,262,368.19 2,199,666.89 合计41,127,750.47 29,226.78 43,262,368.19 2,199,666.89 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 35 其中: 按权益法核算的股权投资 单位:人民币元 本期权益变动 被投资单位名 称 初始投资 额投资年限持股 比例(%) 期初余额 本期投资 成本增减 额 权益增减 额 分得的红 利 期末数 累计权益 增减额 备注黑龙江金穗 科技有限公 司500,000.00 50.00 3,094,075.98 615,127.29 3,709,203.27 3,209,203.27 新疆航天金 穗科技有限 责任公司 400,000.00 40.00 2,117,790.24 -34,959.20 2,082,831.04 1,682,831.04 金华航天科 技金穗有限 公司 255,000.00 43.65 442,043.95 45,150.26 487,194.21 232,194.21 重庆航天金 穗高技术有 限公司 90,000.00 30.00 -90,000.00 抚州市航天 金穗科技有 限责任公司 135,000.00 22.95 156,985.96 55,989.13 13,500.00 199,475.09 64,475.09 宜春航天金 穗科技有限 责任公司 60,000.00 10.20 226,429.63 134,328.50 120,000.00 240,758.13 180,758.13 吉安航天金 穗科技有限 公司 120,000.00 20.40 148,586.91 20,864.19 169,451.10 49,451.10 上饶航天信 息有限公司 153,000.00 26.01 153,000.00 153,000.00 合计1,713,000.00 6,185,912.67 153,000.00 836,500.17 133,500.00 7,041,912.84 5,328,912.84 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 36 按成本法核算的其他股权投资 单位:人民币元 被投资单位名称 投资 年限 占被投资单 位注册资本 比例 原始投资金额 期末余额 减值准备 备注宁波航天金穗信息系统高技 术有限责任公司 28.00% 1,469,563.91 广州航天金穗科技发展有限 公司 38.00% 29,226.78 29,226.78 29,226.78 上海航天金穗高技术有限公 司10.00% 105,679.21 105,679.21 福建航天金穗技术有限公司 15.00% 450,000.00 湖北航天金穗高技术有限公 司25.00% 250,876.20 安徽航天金穗高技术有限公 司15.00% 131,070.98 河南航天金穗电子有限公司 15.00% 138,354.68 138,354.68 航天科工财务有限责任公司 7.67% 23,000,000.00 23,000,000.00 镇江市佳科电脑有限公司 20.00% 600,000.00 600,000.00 重庆航天新世纪卫星应用技 术有限责任公司 15.00% 5,750,000.00 5,750,000.00 陕西航天金穗电子科技有限 责任公司 60.00% 600,000.00 600,000.00 凉山金穗高技术有限责任公 司11.22% 100,000.00 100,000.00 北京航悦达科技有限公司 13.50% 1,080,000.00 1,080,000.00 德兴航天金穗科技有限公司 13.27% 255,000.00 255,000.00 长兴航天信息科技有限公司 13.27% 255,000.00 255,000.00 安吉航天信息科技有限公司 13.27% 153,000.00 153,000.00 绍兴县航信信息科技有限公 司26.01% 255,000.00 255,000.00 河北航天新晟软件系统集成 有限公司 26.25% 105,000.00 105,000.00 河北航天金穗技能培训学校 75.00% 300,000.00 300,000.00 太原航天金穗技术服务有限 公司 55.00% 100,000.00 100,000.00 合计35,127,771.76 32,826,260.67 29,226.78 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 37 合并价差 单位:人民币元 被投资单位 形成 原因 初始金额 摊销期 限 摊销 方法 本期摊 销额 累计摊销 额 摊余价值 其他转出数 期末数 北京航天斯大电 子有限公司 333,744.72 10年16,687.24 189,122.05 144,622.67 144,622.67 常州市航天金穗 高技术有限公司 49,033.37 10年2,856.32 32,371.58 16,661.79 16,661.79 江西航天信息有 限公司 2,779.03 8.6年138.96 1,574.83 1,204.20 1,204.20 浙江航天金穗科 技有限公司 -47,251.39 10年-2,362.56 -19,294.26 -27,957.13 -27,957.13 湖南航天信息有 限公司 666,040.44 10年33,302.02 133,208.08 532,832.36 532,832.36 爱瑞技术开发公 司446,379.44 10年-6,529.06 327,768.29 118,611.15 118,611.15 北京航天金盾科 技有限公司 498,528.34 10年24,926.42 24,926.42 473,601.92 473,601.92 合计1,949,253.95 69,019.34 689,676.99 1,259,576.96 1,259,576.96 长期股权投资减值准备 单位:人民币元 项目期初数 本期增加 本期减少 期末数 广州航天金穗科技发展有限公司 29,226.78 29,226.78 宁波航天金穗信息系统高技术有限责任 公司 1,469,563.91 1,469,563.91 湖北航天金穗高技术有限公司 250,876.20 250,876.20 福建航天金穗技术有限公司 450,000.00 450,000.00 合计2,199,666.89 2,170,440.11 29,226.78 (2)长期债权投资 截止 2005 年12 月31 日公司无长期债权投资 (3)公司在对子公司投资变现方面无重大限制. 10.固定资产 单位:人民币元 项目期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 147,544,273.42 2,379,451.33 149,923,724.75 通用设备 79,500,020.88 6,765,125.91 329,911.32 85,935,235.47 专用设备 18,838,123.46 645,694.97 19,483,818.43 运输设备 38,629,260.49 2,843,996.11 463,758.42 41,009,498.18 其他 18,885,553.78 839,811.48 11,895.33 19,713,469.93 房产装修 3,462,108.77 748,347.10 4,210,455.87 合计306,859,340.80 14,222,426.90 805,565.07 320,276,202.63 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 38 累计折旧 房屋及建筑物 12,509,543.49 2,928,139.55 15,437,683.04 通用设备 39,449,767.77 4,531,899.40 295,782.77 43,685,884.40 专用设备 3,717,833.40 1,744,100.17 5,461,933.57 运输设备 14,942,725.40 2,265,180.94 324,419.00 16,883,487.34 其他 8,103,678.04 1,234,634.22 5,431.29 9,332,880.97 房产装修 766,482.72 417,725.75 1,184,208.47 合计79,490,030.82 13,121,680.03 625,633.06 91,986,077.79 固定资产净值 227,369,309.98 228,290,124.84 固定资产减值准备 房屋及建筑物 通用设备 6,000,663.21 47,002.75 5,953,660.46 专用设备 1,488,538.39 1,488,538.39 运输设备 628,205.35 39,190.00 16,458.27 650,937.08 其他 112,916.34 22,169.21 135,085.55 房产装修 合计8,230,323.29 61,359.21 63,461.02 8,228,221.48 固定资产净额 219,138,986.69 220,061,903.36 固定资产期末余额中,不存在进行抵押、担保等情况. 11.在建工程 单位:人民币元 在建工程 期初数 本期增加 本期转固数 其他减少 数 期末数 资金来源 科研办公楼项目 117,000,000.00 39,030,458.07 156,030,458.07 募集、自筹 涿州信息产业基地 7,722,000.00 7,722,000.00 募集、自筹 办公用房 自筹 呼叫中心 338,730.00 338,730.00 自筹 办公用房装修 430,670.00 430,670.00 0.00 自筹 合计125,491,400.00 39,030,458.07 430,670.00 164,091,188.07 自筹 在建工程 减值准备 在建工程净额 125,491,400.00 164,091,188.07 本期新增在建工程 39,030,458.07 元,主要原因是:公司科研办公楼项目按照计划进度进行,本 期新增投入 39,030,458.07 元,主要是支付北京市财政局土地出让金 24,314,182.00 元;支付北京三 磊设计有限公司设计费 3,157,500.00 元;支付中国空港建设总公司工程进度款 5,410,000.00 元. 公司本期在建工程中办公用房装修较上期减少 430,670.00 元,原因是工程完工结转固定资产. 在建工程本期增加数额中无资本化利息. 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 39 12.无形资产 单位:人民币元 项目取得 方式 原值期初余额 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊 销月份 软件 8,528,382.82 6,015,509.02 1,200,931.18 494,335.05 1,806,277.67 6,722,105.15 118 著作权 3,001,800.00 2,651,590.00 150,090.00 500,300.00 2,501,500.00 100 车库使用权 70,375.00 68,875.00 750.00 2,250.00 68,125.00 545 合计11,600,557.82 8,735,974.02 1,200,931.18 645,175.05 2,308,827.67 9,291,730.15 13.长期待摊费用 单位:人民币元 项目原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销月份 房租 2,899,136.32 1,768,466.67 426,136.32 169,480.17 874,013.50 2,025,122.82 50-87 个月 房屋装修费 1,960,325.32 7,965.20 408,260.54 7,965.20 1,552,064.78 408,260.54 14 个月 合计4,859,461.64 1,776,431.87 834,396.86 177,445.37 2,426,078.28 2,433,383.36 14.应付票据 单位:人民币元 种类期末数 期初数 备注银行承兑汇票 15,649,389.00 32,183,856.01 商业承兑汇票 合计15,649,389.00 32,183,856.01 本期应付票据 15,649,389.00 元是公司根据合同约定,利用银行给予的信用额度对外开具的银 行承兑汇票.承兑银行为中国民生银行德胜门支行. 15.应付账款 单位:人民币元 期末数 期初数 账龄金额比例金额比例1年以内 169,453,878.07 88.06% 127,541,280.55 68.08% 1至2年11,609,354.98 6.03% 48,459,015.05 25.87% 2至3年7,851,474.67 4.08% 5,344,869.26 2.85% 3年以上 3,520,222.82 1.83% 5,993,336.96 3.20% 合计192,434,930.54 100.00% 187,338,501.82 100.00% 公司应付账款的期末余额中,无欠持公司 5%以上(含5%)股份的股东单位的款项. 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 40 16.预收账款 单位:人民币元 期末数 期初数 账龄金额比例金额比例1年以内 245,920,912.92 99.41% 187,923,598.11 91.01% 1 至2年1,390,459.78 0.56% 6,519,042.44 3.16% 2 至3年75,324.00 0.03% 4,650,939.83 2.25% 3 年以上 6,630.00 0.00% 7,401,441.88 3.58% 合计247,393,326.70 100.00% 206,495,022.26 100.00% 预收账款期末余额较期初余额增加 40,898,304.44 元,主要原因是:公司本期继续加强增值税 防伪税控系统的客户维护网络的整合力度,增加了纳入合并范围的控股子公司的数量和维护客户的数 量,预收的防伪税控系统服务费用相应增加. 预收账款的期末余额中无持公司 5%以上(含5%)股份的股东的欠款. 17.应付工资 根据 2003 年8月28 日首届董事会第十三次会议通过的"关于修改公司工资、福利及奖励原则 意见的议案",在目前薪酬体系不变的基础上,在完成董事会确定的年度经营目标的前提下,每一年 提取年利润总额的 5%作为对公司作出贡献人员的奖励基金.本期未支付的应付工资期末余额为 36,993,691.41 元. 18.应付股利 单位:人民币元 项目期末数 期初数 得实发展(集团)有限公司 6,831,404.43 6,831,404.43 江苏国光信息产业股份有限公司 4,868.74 4,868.74 苏州梅岭蓄电池厂 15,168.82 15,168.82 北京遥测技术研究所 1,935,000.00 航天新概念科技有限公司 9,825,592.80 4,576,500.00 德阳恒通网讯技术有限公司 31,372.16 泸州阳光科技有限公司 15,802.12 中国航天科技集团公司第五研究院 3,685,203.90 中国航天科工集团第四总体设计部 825,816.00 上海航天实业有限公司 237,422.10 成都捷创科技有限公司 660,000.00 四川隆信科技有限公司 660,000.00 济南长城电子信息有限公司 217,500.00 山东瑞华科技信息有限公司 246,500.00 山东浪潮商用系统有限公司 145,000.00 包旭东 101,500.00 合计23,455,976.79 13,410,116.27 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 41 公司控股子公司北京航天斯大电子有限公司根据 2002 年11 月15 日董事会"关于利润分配的决 议",以截止 2001 年12 月31 日可供分配利润 43,904,017.72 元向股东按出资比例进行利润分配, 得实发展(集团)有限公司应分得股利 10,976,004.43 元,其中的 6,831,404.43 元尚未支付. 根据公司 2005 年度股东大会审议通过的分红方案,以2005 年12 月31 日总股本 30780 万股为 基数,每10 股派发现金股利 3 元(含税),共计派发现金股利 92,340,000.00 元,截止 2006 年06 月30 日,尚未支付中国航天科技集团公司第五研究院 3,685,203.90 元、尚未支付航天新概念科技有限 公司股利 9,825,592.80 元(含上期应付股利 4,576,500.00 元)、尚未支付中国航天科工集团第四总 体设计部 825,816.00 元、尚未支付上海航天实业有限公司 237,422.10 元. 公司控股子公司四川航天金穗高技术有限公司根据 2006 年6月26 日股东会决议,以截止 2005 年12 月31 日可供分配利润 2,004,041.70 元向股东按出资比例进行利润分配,成都捷创科技有限公 司、四川隆信科技有限公司应分得股利各为 660,000.00 元,截止 2006 年06 月30 日尚未支付. 公司控股子公司山东航天信息有限公司根据根据 2006 年6月26 日股东会决议,以截止 2005 年12 月31 日可供分配利润 1,459,593.46 元向股东按出资比例进行利润分配,济南长城电子信息有限 公司、山东瑞华科技信息有限公司、山东浪潮商用系统有限公司和自然人股东包旭东应分得股利分别 为217,500.00 元、246,500.00 元、145,000.00 元和 101,500.00 元,截止 2006 年06 月30 日尚未支 付. 19.应交税金 单位:人民币元 税种期末数 期初数 法定税率 增值税 (488,705.18) 243,341.04 17% 营业税 1,647,070.30 2,807,193.42 3%、5% 城建税 766,026.24 2,130,628.36 7% 所得税 40,676,183.64 43,885,347.83 15%、33% 个人所得税 5,201,947.45 2,925,177.62 消费税 房产税 2,580.30 55,726.24 车船使用税及其他 131,643.38 1,991.06 合计47,936,746.13 52,049,405.57 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 42 主要产品项目适用的税种 产品、劳务项目 适用税种防伪税控系统及配套设备产品销售、IC卡产品销售 增值税 系统集成 增值税、营业税 技术咨询、系统维护费、培训费、代理服务费、租赁费 营业税 20.其他应交款 单位:人民币元 项目期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 364,108.42 944,543.04 增值税和营业税应纳税额的3%、4% 特种基金 104,330.33 77,904.40 按当地税务机关规定的标准计提 其他 539,768.48 75,761.16 合计1,008,207.23 1,098,208.60 21.其他应付款 单位:人民币元 期末数 期初数 账龄金额比例金额比例1年以内 26,051,886.31 64.03% 26,914,787.66 56.69% 1-2年2,707,480.22 6.66% 5,834,668.14 12.29% 2至3年6,059,764.17 14.89% 8,457,202.37 17.81% 3年以上 5,868,198.65 14.42% 6,272,305.11 13.21% 合计40,687,329.35 100.00% 47,478,963.28 100.00% 公司其他应付款的期末余额中,无欠持公司 5%以上(含5%)股份的股东单位的款项. 22.预提费用 单位:人民币元 项目期末数 期初数 备注 主机共享系统维护费、安全系统研制费 2,160,334.20 1,330,849.77 密码管理费 1,964,701.27 2,178,286.27 打印机维修费 13,135,455.19 13,066,075.36 注1 咨询销售 3,521,004.74 5,131,259.85 房租 1,027,460.00 1,033,864.94 技术开发费 1,634,477.55 1,080,367.72 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 43 备品备件 24,470,825.99 24,241,153.77 注2 防伪税控服务保证金 53,000,000.00 53,000,000.00 注3 其他 3,881,789.41 3,012,367.68 合计104,796,048.35 104,074,225.36 注1:根据 2004 年1月3日北京航天斯大电子有限公司董事会《关于降低打印机预提维护费 用》的意见,公司控股子公司北京航天斯大电子有限公司本期对已销售打印机按每台 100 元预提维护 费.根据 2004 年12 月1日北京航天斯大电子有限公司董事会《关于委托打印机维护服务》的决议, 本期控股子公司北京航天斯大电子有限公司与北京航悦达科技有限公司结算打印机维护费 1,253,846.17 元. 注2:根据公司与国家税务总局签定的"增值税防伪税控系统合作协议"的十三条规定,公司本 期按增值税防伪税控系统销售量计提向税务机关无偿提供的备品备件费用,截止 2006 年06 月30 日 账面余额 24,470,825.99 元. 注3:根据 2003 年12 月22 日国家税务总局流转税管理司流便函[2003]118 号"关于建议提取 增值税防伪税控开票系统服务保证金的函",公司 2003 年度计提服务保证金 5300 万元,本期未发生 变化. 23.专项应付款 单位:人民币元 项目期末数 期初数 开发基金 2,044,991.66 2,044,991.66 扶持基金 4,304,600.00 3,996,200.00 科研开发费 3,208,691.15 3,208,691.15 合计9,558,282.81 9,249,882.81 开发基金期末余额 2,044,991.66 元,为中国航天科工集团公司和北京市新技术产业开发实验区 办公室财政所拨付的用于专项科研项目研制开发尚未使用的金额; 科研开发费期末余额 3,208,691.15 元,为公司控股子公司湖南航天信息有限公司依据湖南省人 民政府湘政传字[1997]58 号文件以前年度计提的研究开发费用; 扶持基金期末余额 4,304,600.00 元,其中 3,000,000.00 元是根据北京市财政局京财经一指 [2005]1858 号文件"关于下达市工业促进局 2005 年第二批工业发展资金项目预算的函",收到市工 业促进局支持公司高端军民两用 SOC 芯片产业开发项目支持资金;其余 1,304,600.00 元为公司控股 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 44 子公司江苏航天信息有限公司依据与南京江宁经济技术开发区管理委员会签定的协议书收到的企业发 展专项资金. 24.其他长期负债 单位:人民币元 项目期末数 期初数 免税基金 20,484,286.45 20,484,286.45 合计20,484,286.45 20,484,286.45 公司设立前原航天金穗技术有限公司(以下简称金穗公司)、原北京航天金卡电子工程公司(以 下简称金卡公司)按照《北京市新技术产业开发实验区暂行条例》和《北京市新技术产业开发实验区 暂行条例实施办法》的规定,享受的减免所得税计入"免税基金"科目.股份公司设立后,把免税基 金调入其他长期负债. 25.股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 项目 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 120,840,000 39.26% -11,419,380 -11,419,380 109,420,620 35.55% 2、国有法人持股 107,160,000 34.81% -10,126,620 -10,126,620 97,033,380 31.52% 3、其他内资持股 其中:境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件的流通股 份合计 228,000,000 74.07% -21,546,000 -21,546,000 206,454,000 67.07% 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 79,800,000 25.93% 21,546,000 21,546,000 101,346,000 32.93% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件的流通股 份合计 79,800,000 25.93% 21,546,000 21,546,000 101,346,000 32.93% 三、股份总数 307,800,000 100.00% - - 307,800,000 100.00% 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 45 26.资本公积 单位:人民币元 项目期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 备注 股本溢价 777,886,909.68 777,886,909.68 接受捐赠非现金资产准备 294,644.00 294,644.00 被投资单位股权投资准备 12,394,439.83 12,394,439.83 其他资本公积 51,332,643.52 4,550,856.05 55,883,499.57 注1 合计841,908,637.03 4,550,856.05 846,459,493.08 注1:资本公积中其他资本公积本期增加 4,550,856.05 元,主要是公司的江苏分公司、山东分 公司、黑龙江分公司以及公司投资的宁波航天金穗信息系统高技术有限责任公司、福建航天金穗技术 有限公司、湖北航天金穗高技术有限公司、安徽航天金穗高技术有限公司已经注销完毕,本期公司取 得了这些公司的注销证明.公司将上述公司无需对外支付的款项转入其他资本公积. 27.盈余公积 单位:人民币元 项目期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 128,872,266.15 128,872,266.15 公益金 102,774,452.61 102,774,452.61 任意盈余公积 1,763,707.36 1,763,707.36 合计233,410,426.12 233,410,426.12 28.未分配利润 单位:人民币元 项目2006年06月30日2005年12月31日 本期净利润 200,209,372.06 253,399,168.51 加:期初未分配利润 599,605,264.25 481,024,648.87 盈余公积转入数 减:提取法定盈余公积(10%) 35,072,985.17 提取法定公益金(8%) 26,771,311.47 提取任意盈余公积 74,256.49 应付普通股股利 92,340,000.00 72,900,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 707,474,636.31 599,605,264.25 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 46 根据 2005 年度股东大会审议通过的利润分配方案,以2005 年12 月31 日总股本 30780 万股为 基数,每10 股派发现金股利 3 元(含税),总计派发金额为 92,340,000.00 元. 29.主营业务收入 (1)业务分部 单位:人民币元 本期数 上年同期数 项目收入 成本 收入 成本 增值税专用发票防伪税控系 统及配套设备 790,283,268.62 446,410,162.59 623,276,769.77 351,618,812.30 IC卡26,813,853.71 19,252,410.50 15,988,403.71 15,202,470.78 网络、软件与系统集成 165,735,628.22 156,772,425.05 30,767,338.30 30,538,676.27 计算机产品、商品销售 410,707,208.21 388,375,864.70 293,900,694.73 287,568,955.31 其他 87,041,125.93 71,778,818.45 20,875,303.39 19,495,109.38 合计1,480,581,084.69 1,082,589,681.29 984,808,509.90 704,424,024.04 (2)地区分部 单位:人民币元 本期数 上年同期数 项目收入 成本 收入 成本 华北及东北地区 1,057,601,089.33 816,611,461.10 821,477,287.36 639,942,963.76 南方地区 746,903,894.81 593,604,063.35 393,489,219.21 308,498,227.81 西北及青藏 地区 50,240,332.04 40,675,671.14 39,840,208.93 27,191,745.97 小计1,854,745,316.18 1,450,891,195.59 1,254,806,715.50 975,632,937.54 公司内部各分子 公司相互抵销 -374,164,231.49 -368,301,514.30 -269,998,205.60 -271,208,913.50 合计1,480,581,084.69 1,082,589,681.29 984,808,509.90 704,424,024.04 (3)向前五名销售商销售总额及占公司全部销售收入的比例 单位:人民币元 项目本期数 上年同期数 金额199,887,617.36 236,148,557.71 比例13.50% 23.98% 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 47 30.主营业务税金及附加 单位:人民币元 项目本期数 上年同期数 计缴标准营业税 11,009,347.73 5,433,950.28 应税收入的3%、5% 城建税 3,880,914.11 3,852,168.90 增值税和营业税应纳税额的7% 教育费附加 1,797,320.67 1,617,942.20 增值税和营业税应纳税额的3%、4% 水利基金 18,993.86 59,741.37 增值税和营业税应纳税额的一定比例交纳 其他 142,300.91 合计16,848,877.28 10,963,802.75 31.其他业务利润 单位:人民币元 项目本期数 上年同期数 技术咨询服务 2,205,887.04 707,776.32 技术开发费 38,800.00 AV扫描仪服务费 其他 6,643,989.59 4,212,743.12 合计8,849,876.63 4,959,319.44 32.管理费用 管理费用:2006 年1-6 月份管理费用 104,054,674.76 元.较去年同期增加 30,922,259.74 元, 增长 42.28%,主要原因一是公司本期继续加强了增值税专用发票防伪税控系统的客户维护网络的整 合力度,增加了纳入合并范围的控股子公司的数量;二是为了更好地执行国税发【2006】78 号文件 《国家税务总局关于推行增值税防伪税控一机多票系统的通知》,确保一机多票系统的顺利推广,公 司扩大了技术维护人员队伍的规模,增加了相关费用. 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 48 33.财务费用 单位:人民币元 项目本期数 上年同期数 利息支出 2,468.05 1,274,400.00 减:利息收入 5,681,289.92 9,132,923.79 利息净支出 -5,678,821.87 -7,858,523.79 汇兑损失 减:汇兑收益 手续费 272,216.75 176,878.94 其他 1,182.69 合计-5,406,605.12 -7,680,462.16 34.投资收益 单位:人民币元 项目本期数 上年同期数 股权投资收益 2,060,605.03 2,865,215.84 其中: 其中:联营或合营公司分配来的利润 1,500,000.00 3,236,023.88 年末调整的被投资公司权益净增减额 629,624.37 -370,808.04 计提股权投资减值准备(转回以"—"表示) 股权投资差额摊销 -69,019.34 股权投资转让、清算收益 股票投资收益 递延投资收益摊销 债权投资收益 信托资金投资收益 31,174,923.50 短期投资跌价准备 期货收益 合计33,235,528.53 2,865,215.84 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 49 本期投资收益较上期增加 30,370,312.69 元,主要原因是:①依据公司 2005 年11 月16 日与北 京金冠信邦置业有限公司达成"信托资金收益协议",本期公司一次性收到北京金冠信邦置业有限公 司支付的信托资金收益 29,903,506.85 元;②本期公司收回了 2005 年6月27 日购买的北京国际信托 投资有限公司发售的一年期信托资金《国家开发银行担保贷款资金信托(第七期)》,该信托计划共 实现投资收益 1,271,416.65 元. 公司在投资收益汇回上无重大限制. 35.补贴收入 单位:人民币元 项目本期数 上年同期数 增值税退税款 4,750,019.61 3,928,500.49 项目补贴 132,600.00 1,092,100.00 合计4,882,619.61 5,020,600.49 补贴收入中增值税退税款,主要是根据北京市海淀区国家税务局确认的软件产品即征即退审核 确认表,公司确认的已收到的增值税退税款 4,123,111.88 元; 补贴收入中项目补贴,主要是公司上海分公司获得的虹口区人民政府办公室给予的专项补助款 41,600.00 元、公司控股子公司广西航天金穗信息技术有限公司获得的高新技术企业奖励 81,000.00 元 和公司宁波分公司被当地政府评为服务业明星企业获得的奖励 10,000.00 元. 36.营业外收入 单位:人民币元 项目本期数 上年同期数 处置固定资产收益 145,022.94 25,101.86 罚金收入 6,939.07 16,870.65 废品变卖收入 745.00 其他 329,920.84 80,806.34 合计482,627.85 122,778.85 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 50 37.营业外支出 单位:人民币元 项目本期数 上年同期数 捐赠 1,002,900.00 30,000.00 固定资产清理损失 174,522.40 6,175.00 滞纳金 17.13 罚款64,945.58 9,822.10 固定资产减值准备 22,833.74 其他1,206,353.78 112,723.16 合计2,471,572.63 158,720.26 (六)母公司会计报表主要项目附注 1.应收账款 单位:人民币元 期末数 期初数 账龄坏账准备 计提比例 金额比例坏账准备 金额比例坏账准备 1 年以内 6% 32,116,926.96 49.31% 1,925,707.75 45,681,803.24 55.31% 2,626,624.31 1 至2年10% 22,175,247.98 34.05% 2,217,524.80 34,962,728.08 42.34% 3,366,457.97 2 至3年15% 9,318,206.15 14.31% 1,397,730.92 1,112,975.00 1.35% 166,946.25 3 年以上 60% 1,517,116.44 2.33% 910,269.86 827,765.96 1.00% 496,659.58 合计65,127,497.53 100.00% 6,451,233.33 82,585,272.28 100.00% 6,656,688.11 应收账款期末余额中,无持公司 5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款. 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 51 2.其他应收款 单位:人民币元 期末数 期初数 账龄坏账准备 计提比例 金额比例坏账准备 金额比例坏账准备 1 年以内 6% 57,762,184.52 75.19% 1,982,210.11 19,456,022.91 39.20% 1,154,755.01 1 至2年10% 2,483,626.46 3.23% 248,362.65 3,766,030.84 7.59% 357,506.08 2 至3年15% 10,167,402.25 13.24% 1,525,110.34 19,977,136.43 40.25% 2,981,870.46 3 年以上 60% 6,403,310.71 8.34% 3,841,986.43 6,433,017.17 12.96% 3,654,883.05 合计76,816,523.94 100.00% 7,597,669.53 49,632,207.35 100.00% 8,149,014.60 其他应收款的期末余额中无持公司 5%以上(含5%)股份的股东单位的款项. 3.长期股权投资 单位:人民币元 项目期末数 期初数 长期股权投资 376,222,654.38 295,358,892.20 长期债权投资 合计376,222,654.38 295,358,892.20 (1)长期股权投资 单位:人民币元 期末数 期初数 项目金额减值准备 金额减值准备 对子公司投资 324,336,975.97 247,097,298.65 对合营企业投资 15,487,416.00 12,357,578.51 对联营企业投资 其他股权投资 36,427,489.19 29,226.78 38,103,681.93 2,199,666.89 合计376,251,881.16 29,226.78 297,558,559.09 2,199,666.89 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 52 其中: 按权益法核算的股权投资 单位:人民币元 本期权益变动 被投资单位名 称 初始投资成 本投资年限持股 比例 期初余额 本期投资 成本增减 额 权益增 减额 分得的红 利 期末数 累计权益 增减额 备注重庆航税科技 有限公司 4,000,000.00 80.00% 8,143,129.97 4,030,363.50 12,173,493.47 8,173,493.47 北京航天斯大 电子有限公司 9,694,328.39 75.00% 46,347,428.93 767,590.51 47,115,019.44 37,420,691.05 河北航天金穗 技术有限公司 750,000.00 75.00% 29,876,863.74 -3,529,984.14 26,346,879.60 25,596,879.60 常州市航天金 穗高技术有限 公司 510,000.00 51.00% 6,042,014.15 1,334,487.89 7,376,502.04 6,866,502.04 江西航天信息 有限公司 1,020,000.00 51.00% 1,799,421.93 896,539.62 2,695,961.55 1,675,961.55 浙江航天金穗 有限公司 2,550,000.00 51.00% 11,276,499.66 18,662.78 11,295,162.44 8,745,162.44 广西航天金穗 信息技术有限 公司 2,555,100.00 51.00% 4,187,891.74 1,807,674.56 5,995,566.30 3,440,466.30 大连航天金穗 科技有限公司 1,020,000.00 51.00% 2,777,716.99 832,377.89 3,610,094.88 2,590,094.88 江苏航天信息 有限公司 2,550,000.00 51.00% 11,240,853.33 1,839,423.71 13,080,277.04 10,530,277.04 北京航天联志 科技有限公司 16,500,000.00 55.00% 16,463,140.67 -123,813.20 16,339,327.47 -160,672.53 温州市航天信 息计算机有限 公司 921,136.00 55.00% 1,352,739.22 230,215.76 1,582,954.98 661,818.98 山西航天金穗 科技有限公司 2,750,000.00 55.00% 2,750,000.00 2,750,000.00 安徽航天信息 科技有限公司 670,000.00 67.00% 5,939,703.70 2,680,000.00 2,461,425.99 2,680,000.00 8,401,129.69 7,731,129.69 淄博航天信息 有限公司 510,000.00 51.00% 1,017,698.06 253,614.03 1,271,312.09 761,312.09 苏州工业园区 航天自动化有 限公司 6,764,821.07 82.00% 21,821,671.64 7,492,685.43 29,314,357.07 22,549,536.00 福建航天信息 科技有限公司 1,020,000.00 51.00% 1,461,552.46 369,232.72 1,830,785.18 810,785.18 新疆航天信息 有限公司 3,600,000.00 18.00% 5,126,614.10 997,479.18 6,124,093.28 2,524,093.28 青岛航天金穗 电子技术有限 公司 528,166.42 51.00% 1,304,582.12 311,226.08 1,615,808.20 1,087,641.78 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 53 湖南航天信息 有限公司 753,959.56 52.00% 7,416,296.10 2,080,000.00 1,605,381.66 2,080,000.00 9,021,677.76 8,267,718.20 天津航天金穗 科技开发有限 公司 3,102,137.56 53.00% 12,014,270.04 6,930,124.32 5,300,000.00 13,644,394.36 10,542,256.80 慈溪市航天金 税电子科技有 限公司 600,000.00 60.00% 678,010.83 237,493.42 915,504.25 315,504.25 辽宁航天信息 有限公司 1,020,000.00 51.00% 3,318,839.64 2,120,974.75 5,439,814.39 4,419,814.39 爱瑞技术开发 公司 289,017.78 100.00% 1,526,600.69 -94,049.96 1,432,550.73 1,143,532.95 上海同人航天 信息科技有限 公司 2,550,000.00 100.00% 10,258,197.20 2,450,000.00 8,870,437.94 21,578,635.14 19,028,635.14 江苏苏北航天 信息有限公司 2,550,000.00 51.00% 7,918,631.95 47,852.79 7,966,484.74 5,416,484.74 北京金谷航天 信息科技有限 公司 5,100,000.00 100.00% 3,812,695.56 24,600,000.00 -19,888.23 28,392,807.33 23,292,807.33 北京航天在线 网络科技有限 公司 2,550,000.00 51.00% 1,339,788.85 -737,409.19 602,379.66 -1,947,620.34 河北航天信息 有限公司 4,500,000.00 90.00% 9,751,338.79 10,337,793.43 20,089,132.22 15,589,132.22 山东航天信息 有限公司 2,550,000.00 51.00% 3,457,795.93 1,115,267.17 739,500.00 3,833,563.10 1,283,563.10 台州航天信息 有限公司 510,000.00 51.00% 572,800.65 153,176.51 725,977.16 215,977.16 北京航天金盾 科技有限公司 9,000,000.00 45.92% 5,675,532.79 156.81 5,675,689.60 -3,324,310.40 镇江航天信息 有限公司 510,000.00 51.00% 426,977.22 304,393.88 731,371.10 221,371.10 青岛航天信息 有限公司 3,050,000.00 61.00% 3,050,000.00 -227,317.08 2,822,682.92 -227,317.08 陕西航天信息 有限公司 2,550,000.00 51.00% 2,550,000.00 -4,413.21 2,545,586.79 -4,413.21 北京航天金税 技术有限公司 1,700,000.00 34.00% 5,038,372.74 1,387,256.99 6,425,629.73 4,725,629.73 湖北航天信息 技术有限公司 680,000.00 34.00% 4,238,976.88 1,020,000.00 1,101,506.70 1,261,400.00 5,099,083.58 4,419,083.58 四川航天金穗 高技术有限公 司1,757,383.96 34.00% 3,080,228.89 1,562,473.80 680,000.00 3,962,702.69 2,205,318.73 黑龙江金穗科 技有限公司 500,000.00 50.00% 3,094,075.98 615,127.29 3,709,203.27 3,209,203.27 新疆航天金穗 科技有限责任 公司 400,000.00 40.00% 2,117,790.24 -34,959.20 2,082,831.04 1,682,831.04 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 54 金华航天金穗 科技有限公司 407,296.03 36.00% 367,043.95 45,150.26 412,194.21 4,898.18 重庆航天金穗 高技术有限公 司90,000.00 30.00% -90,000.00 合计104,633,346.77 265,033,787.33 38,430,000.00 55,305,733.16 12,740,900.00 346,028,620.49 241,395,273.72 按成本法核算的其他股权投资 单位:人民币元 被投资单位名称 投资年限 占被投资单 位注册资本 比例 投资金额 期末余额 减值准备 备注宁波航天金穗信息系 统高技术有限责任公 司28.00% 1,469,563.91 广州航天金穗科技发 展有限公司 38.00% 29,226.78 29,226.78 29,226.78 上海航天金穗高技术 有限公司 10.00% 105,679.21 105,679.21 福建航天金穗技术有 限公司 15.00% 450,000.00 湖北航天金穗高技术 有限公司 25.00% 250,876.20 安徽航天金穗高技术 有限公司 15.00% 131,070.98 河南航天金穗电子有 限公司 15.00% 138,354.68 138,354.68 航天科工财务有限责 任公司 7.67% 23,000,000.00 23,000,000.00 镇江市佳科电脑有限 公司 20.00% 600,000.00 600,000.00 重庆航天新世纪卫星 应用技术有限责任公 司15.00% 5,750,000.00 5,750,000.00 陕西航天金穗电子科 技有限责任公司 60.00% 600,000.00 600,000.00 合计32,524,771.76 30,223,260.67 29,226.78 股权投资差额 被投资单位 形成 原因 初始金额 摊销 期限 摊销 方法 本期摊 销额 累计摊销 额 摊余价值 其他转出 期末数 北京航天斯大电 子有限公司 333,744.72 10年16,687.24 189,122.05 144,622.67 144,622.67 常州市航天金穗 高技术有限公司 49,033.37 10年2,856.32 32,371.58 16,661.79 16,661.79 江西航天信息有 限公司 2,779.03 8.6年138.96 1,574.83 1,204.20 1,204.20 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 55 浙江航天金穗科 技有限公司 -47,251.39 10年-2,362.56 -19,294.26 -27,957.13 -27,957.13 湖南航天信息有 限公司 666,040.44 10年33,302.02 133,208.08 532,832.36 532,832.36 爱瑞技术开发公 司446,379.44 10年-6,529.06 327,768.29 118,611.15 118,611.15 北京航天金盾科 技有限公司 498,528.34 10年24,926.42 24,926.42 473,601.92 473,601.92 合计1,949,253.95 69,019.34 689,676.99 1,259,576.96 1,259,576.96 长期股权投资减值准备 单位:人民币元 项目期初数 本期增加 本期减少 期末数 广州航天金穗科技发展有限公司 29,226.78 29,226.78 宁波航天金穗信息系统高技术有 限责任公司 1,469,563.91 1,469,563.91 湖北航天金穗高技术有限公司 250,876.20 250,876.20 福建航天金穗技术有限公司 450,000.00 450,000.00 合计2,199,666.89 2,170,440.11 29,226.78 公司投资的安徽航天金穗高技术有限公司、湖北航天金穗高技术有限公司、福建航天金穗技术 有限公司和宁波航天金穗信息系统高技术有限公司由于业务转移,已经分别于 2004 年6月9日、 2006 年6月22 日、2005 年1月5日和 2004 年7月20 日注销完毕,公司本期已经取得这些公司的注 销证明. 公司持有广州航天金穗科技发展有限公司股权超过 20%,但本公司对该公司不具有重大影响,故 按成本法核算;公司持有重庆航天金穗高技术有限公司 30%的股权,由于该公司主营业务停止,处于 待清算状态,故按成本法核算. 根据 2006 年3月30 日安徽航天信息科技有限公司股东会决议,同意安徽航天信息科技有限公 司增加注册资本,注册资本由 100 万元变更为 500 万元,各股东单位股权比例不变,以货币资金增资 400 万元,安徽航天信息科技有限公司于 2006 年5月15 日办理完毕工商变更登记手续. 根据 2005 年10 月8日湖南航天信息有限公司股东会决议,同意湖南航天信息有限公司增加注 册资本,注册资本由 100 万元变更为 500 万元,各股东单位股权比例不变,以货币资金增资 400 万元,湖南航天信息有限公司于 2006 年1月24 日办理完毕工商变更登记手续. 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 56 根据 2005 年12 月28 日湖北航天信息技术有限公司股东会决议,同意湖北航天信息技术有限公 司增加注册资本,注册资本由 200 万元变更为 500 万元,各股东单位股权比例不变,以货币资金增资 300 万元,湖北航天信息技术有限公司于 2006 年2月23 日办理完毕工商变更登记手续. 根据 2006 年2月28 日上海同人航天信息科技有限公司股东会决议,上海同人航天信息科技有 限公司的另一股东方航天新概念科技有限公司同意将其所持 49%的股份以 245 万元转让给公司,并 放弃自持有上海同人航天信息科技有限公司股份至转让期间的所有公司权益.转让后,公司持有上海 同人航天信息科技有限公司 100%的股份,上海同人航天信息科技有限公司于 2006 年3月17 日办理 完毕工商变更登记手续. 根据 2006 年6月6日北京金谷航天信息科技有限公司第二届第二次股东会决议,北京航天斯大 电子有限公司将其持有的北京金谷航天信息科技有限公司 49%的股权以 460 万元转让给公司,转让 后公司持有北京金谷航天信息科技有限公司 100%的股份;根据公司《关于增加北京金谷航天信息科 技有限公司注册资本的决定》,公司对北京金谷航天信息科技有限公司增资 2000 万元,增资后北京 金谷航天信息科技有限公司的注册资本增加至 3000 万元.北京金谷航天信息科技有限公司于 2006 年6月22 日办理完毕工商变更登记手续. 其他股权投资有关事项参见公司控股子公司及合营企业的变动情况. 4.主营业务收入 单位:人民币元 本期数 上年同期数 项目收入 成本 收入 成本 增值税专用发票防伪税控系 统及配套设备 418,904,481.26 259,429,867.69 341,963,710.70 211,960,298.65 IC卡26,813,853.71 19,252,410.50 15,988,403.71 15,202,470.78 网络、软件、服务器与系统 集成 58,873,709.89 56,020,721.86 30,767,338.30 30,538,676.27 计算机产品、商品销售 194,666,357.70 185,876,440.13 185,642,307.69 184,072,633.46 其他 37,353,351.31 32,309,878.91 11,541,819.78 11,092,585.30 合计736,611,753.87 552,889,319.09 585,903,580.18 452,866,664.46 5.投资收益 单位:人民币元 项目本期数 上年同期数 股权投资收益 56,055,733.16 42,898,811.61 其中: 其中:联营或合营公司分配来的利润 1,500,000.00 3,236,023.88 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 57 年末调整的被投资公司权益净增减额 54,624,752.50 39,662,787.73 计提股权投资减值准备 股权投资差额摊销 -69,019.34 股权投资转让、清算收益 股票投资收益 递延投资收益摊销 债权投资收益 信托资金投资收益 31,174,923.50 短期投资跌价准备 期货收益 合计87,230,656.66 42,898,811.61 (1)依据 2004 年7月12 日与山西真诚科技有限公司签定的"关于山西航天金穗科技有限公司 组建协议的补充协议"的第二条的规定,公司 2006 年对山西航天金穗科技有限公司的收益为 75 万元,不按投资比例进行计算. (2)根据 2005 年6月10 日新疆航天信息有限公司董事会决议第一条规定,公司按 72%进行权 益分配,十三位自然人股东按 28%进行分配,公司控股子公司苏州工业园航天自动化有限公司放弃对 公司实现利润进行分配的权利. (3)根据 2006 年2月28 日上海同人航天信息科技有限公司股东会决议,上海同人航天信息科 技有限公司的另一股东方航天新概念科技有限公司同意将其所持 49%的股份以 245 万元转让给公 司,并放弃自持有上海同人航天信息科技有限公司股份至转让期间的所有公司权益. (七)关联方关系及其交易 1.关联方关系 (1)存在控制关系的关联方情况 企业名称 住所主营业务 与本企 业关系 经济性质或类型 法定代表 人 中国航天科工集 团公司 北京市海淀区阜成 路8号国有资产投资、经营管理;航天产品、卫 星地面应用系统与设备、电子及通讯设备 研制、生产、销售;航天技术的科技开 发、技术咨询等 母公司 全民所有制 殷兴良 江西航天信息有 限公司 江西省南昌高新开 发区火炬大街 31 号 电子产品及通信设备的技术开发、转让、 咨询、服务,计算机软、硬件的开发、销 售等 子公司 有限责任公司 龚保国 北京航天斯大电 子有限公司 北京市海淀区中关 村南大街甲 12 号 寰太大厦 11 层南 开发、生产票据打印机及测试设备、计算 机软硬件;承接计算机网络集成项目;销 售自产产品 子公司 合资经营(港资) 刘振南 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 58 区 常州市航天金穗 高技术有限公司 天安工业区 B 座6楼计算机用调制解调器、IC 卡制造;计算 机软件技术开发、咨询和服务;电子计算 机、电子产品的销售等 子公司 有限责任公司 龚保国 河北航天金穗技 术有限公司 石家庄新石北路 368 号 电子产品、通信设备、计算机软、硬件的 开发、销售、培训及服务等 子公司 有限责任公司 龚保国 广西航天金穗信 息技术有限公司 广西南宁市高新区 科园 68 号南宁软 件园 2 号楼 A 座201 室 计算机系统集成的开发、销售;办公自动 化配套设备销售;计算机技术咨询、技术 培训、维修服务 子公司 有限责任公司 赵炜浙江航天金穗科 技有限公司 杭州市万塘路 30 号高新东方科技园 增值税防伪税控系统、计算机系统、网络 系统及外设的销售;计算机软件的开发、 销售等 子公司 有限责任公司 赵炜大连航天金穗科 技有限公司 大连市西岗区新船 巷11 号 电子通讯设备、计算机及外围设备、机电 产品开发及销售等 子公司 有限责任公司 赵炜重庆航税科技有 限公司 九龙坡区渝洲路 18 号高创锦业 12-8 电子计算机及配件、打印机、电子元器 件、电工器材销售及技术服务等 子公司 有限责任公司 赵炜江苏航天信息有 限公司 南京市江宁经济技 术开发区天元中路 188 号 电子设备、通讯设备、电子计算机及外部 设备、智能机电产品的研究、开发和销售 等 子公司 有限责任公司 龚保国 北京航天联志科 技有限公司 北京市海淀区中关 村南大街甲 12 号 技术开发、转让、咨询、服务、培训;信 息咨询;销售开发后的产品等 子公司 有限责任公司 刘振南 安徽航天信息科 技有限公司 合肥市潜山路 287 号 增值税防伪税控系统的技术推广和技术服 务;电子产品、通信设备、计算机及辅助 设备的研制、生产、销售等 子公司 有限责任公司(非 国有独资) 赵炜淄博航天信息有 限公司 张店柳泉路 248 号 计算机、电子设备制作、销售、计算机软 件、网络集成研制、开发、生产、销售及 售后咨询服务 子公司 有限责任公司 龚保国 山西航天金穗科 技有限公司 太原市高新区高新 街9号805 室 计算机软件的开发、生产;计算机软硬件 的销售及技术推广;加油机电设备的修理 及技术服务等 子公司 有限责任公司 龚保国 辽宁航天信息有 限公司 沈阳市和平区抚顺 路15#4、5、6 门 计算机软件开发及技术服务;计算机及辅 助设备、电子产品批发零售 子公司 有限责任公司 龚保国 天津航天金穗科 技开发有限公司 天津华苑产业区物 华道 2 号B座537 室 技术开发、咨询、服务、转让(电子与信 息技术及产品);计算机及外围设备等的 批发兼零售 子公司 有限责任公司 龚保国 苏州工业园区航 天自动化公司 苏州工业园区唯亭 分区 设计、制造和销售工业自动化系统设备; 计算机软硬件及技术服务和咨询等 子公司 有限责任公司 龚保国 福建航天信息科 技有限公司 福州市鼓楼区工业 路北段洪山科技园 区3号楼 2 层 电子及通讯设备、计算机及外部设备、智 能机电产品的销售等 子公司 有限责任公司 赵炜青岛航天金穗电 子技术有限公司 青岛经济技术开发 区薛家岛办事处甘 水湾村 计算机软件、硬件开发,计算机网络工 程、批发零售计算机软硬件等 子公司 王增梅 新疆航天信息有 限公司 乌市光明路 8 号祥 和大厦 4 楼 电子与信息、机电一体化技术及产品的开 发、咨询、服务、转让等 子公司 有限责任公司 龚保国 湖南航天信息有 限公司 长沙市岳麓区枫林 二路 631 号 电子计算机软件开发,经销电子计算机软 硬件、机械设备、电子产品等 子公司 有限责任公司 赵炜慈溪市航天金税 电子科技有限公 司 浒山街道孙塘南路 161#2 楼 电子控制系统、计算机软硬件、通讯设备 的开发、生产等 子公司 有限责任公司 (外商投资企业 投资) 龚保国 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 59 北京金谷航天信 息科技有限公司 北京市海淀区中关 村南大街 2 号北京 科技会展中心写字 楼31 层 自主选择经营项目开展经营活动(法律、 行政法规、国务院决定禁止的等不得经 营) 子公司 有限责任公司 (法人独资) 刘振南 上海同人航天信 息科技有限公司 上海长阳路 235 号839 室 电子技术,通信技术、计算机软硬件、网 络技术、环保技术、生物工程专业领域内 的四技服务.销售电子设备,通信设备等 子公司 一人有限责任公 司(法人独资) 刘振南 江苏苏北航天信 息有限公司 南京高新技术产业 开发区软件中心 03 栋4316 室 电子产品及通讯设备、计算机及配件、办 公用品的销售;计算机软件的开发、系统 集成等 子公司 有限责任公司 龚保国 爱瑞技术开发公 司 美国加州奥克兰市 湖滨路 3008 号 电子及计算机软件、硬件及系统集成技术 等 子公司 有限责任公司 刘振南 北京航天在线网 络科技有限公司 北京市海淀区中关 村南大街甲 12 号 寰太大厦 17 层 自主选择经营项目开展经营活动(法律、 行政法规、国务院决定禁止的等不得经 营) 子公司 有限责任公司 刘振南 河北航天信息有 限公司 石家庄市新石北路 368 号 电子产品、通讯设备、计算机软硬件的开 发、销售、培训、服务等 子公司 有限责任公司 龚保国 温州市航天信息 计算机有限公司 温州市新城大道晚 报大厦 501、502、 507、511 室、 电子产品、计算机软硬件和通讯设备的开 发、销售等 子公司 有限责任公司 龚保国 台州航天信息有 限公司 台州市市府大道曙 光苑三号楼(曙光 大厦)三层 301 室 增值税防伪税控系统、计算机系统、网络 系统及其外设的销售,计算机软件的开发 及销售,办公自动化配套设备的销售,计 算机技术信息咨询及维修服务 子公司 有限责任公司 尘健 山东航天信息有 限公司 济南市花园路 10 号 信息安全技术、信息技术、网络及终端热 核、多媒体技术、工业自动化控制技术、 环保及生物工程技术开发、转让、咨询、 培训服务;计算机软硬件、通讯设备的销 售等 子公司 有限责任公司 龚保国 湖北航天信息技 术有限公司 武汉市中北路 24 号 计算机信息技术产品开发、销售及咨询服 务;计算机系统集成等 子公司 有限责任公司 龚保国 北京航天金盾科 技有限公司 北京市海淀区中关 村南大街甲 12 号 寰太大厦 17 层 自主选择经营项目开展经营活动(法律、 行政法规、国务院决定禁止的等不得经 营) 子公司 有限责任公司 张昌金 四川航天金穗高 技术有限公司 成都市福兴街 30 号 计算机软、硬件开发、销售及技术服务; 电子产品的生产、销售等 子公司 有限责任公司 龚保国 青岛航天信息有 限公司 青岛市南区宁夏路 288 路G2 楼11 层 软件开发、硬件开发、网络工程;销售: 多媒体配件、计算机软件、硬件、办公自 动化设备、仪器、仪表、通讯设备等 子公司 有限责任公司 张斌 镇江航天信息有 限公司 镇江市南门大街 326 号环球大厦五 楼 电子设备、通讯设备、电子计算机及外部 设备销售、培训、技术服务、咨询;计算 机软件开发、销售及系统集成等 子公司 有限责任公司 龚保国 北京航天金税技 术有限公司 北京市海淀区苏州 街甲 78 号510 室 技术开发、转让、咨询、服务、培训、服务;经济信息咨询;销售机械电器设备等 子公司 有限责任公司 赵炜陕西航天信息股 份有限公司 西安市高新区高新 路61 号国税大厦 后楼 202 室 电子产品(除专控)、通信设备(除专 控)、计算机软硬件及外围设备、机电产 品(除专控)、财税专用设备的研究、开发、生产、销售;计算机系统集成等 子公司 有限责任公司 龚保国 陕西航天金穗电 子科技有限责任 公司 西安市高新开发区 东区火炬路4号厂房 5层B区512室 电子及通讯设备、计算机及外部设备、智能 机电设备、财税专用设备的销售等. 子公司 有限责任公司 吴月胜 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 60 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:人民币万元 企业名称期初数 本期增加 本期减少 期末数 中国航天科工集团公司 720326 720326 江西航天信息有限公司 200 200 北京航天斯大电子有限公司 美元 50 美元 50 常州市航天金穗高技术有限公司 100 100 河北航天金穗技术有限公司 100 100 广西航天金穗信息技术有限公司 501 501 浙江航天金穗科技有限公司 500 500 大连航天金穗科技有限公司 200 200 重庆航税科技有限公司 500 500 江苏航天信息有限公司 500 500 北京航天联志科技有限公司 2000 2000 安徽航天信息科技有限公司 100 400 500 淄博航天信息有限公司 100 100 山西航天金穗科技有限公司 500 500 辽宁航天信息有限公司 200 200 天津航天金穗科技开发有限公司 500 500 苏州工业园区航天自动化公司 550 550 福建航天信息科技有限公司 200 200 青岛航天金穗电子技术有限公司 100 100 新疆航天信息有限公司 2000 2000 湖南航天信息有限公司 100 400 500 慈溪市航天金税电子科技有限公 司100 100 北京金谷航天信息科技有限公司 1000 2000 3000 上海同人航天信息科技有限公司 500 500 江苏苏北航天信息有限公司 500 500 爱瑞技术开发公司 50 美元 50 美元 北京航天在线网络科技有限公司 500 500 河北航天信息有限公司 500 500 温州市航天信息计算机有限公司 150 150 台州航天信息有限公司 100 100 山东航天信息有限公司 500 500 湖北航天信息技术有限公司 200 300 500 北京航天金盾科技有限公司 1960 1960 四川航天金穗高技术有限公司 500 500 青岛航天信息有限公司 500 500 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 61 镇江航天信息有限公司 100 100 北京航天金税技术有限公司 500 500 陕西航天信息股份有限公司 500 500 陕西航天金穗电子科技有限责任公 司100 100 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位:人民币万元 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额比例(%) 金额比例(%) 金额比例 (%) 金额比例(%) 中国航天科工集团公司 12084 39.26 1141.938 3.71 10942.062 35.55 江西航天信息有限公司 102 51.00 102 51.00 北京航天斯大电子有限公司 US$37.50 75.00 US$37.50 75.00 常州市航天金穗高技术有限公司 51 51.00 51 51.00 河北航天金穗技术有限公司 75 75.00 75 75.00 广西航天金穗信息技术有限公司 255.51 51.00 255.51 51.00 浙江航天金穗科技有限公司 255 51.00 255 51.00 大连航天金穗科技有限公司 102 51.00 102 51.00 重庆航税科技有限公司 400 80.00 400 80.00 江苏航天信息有限公司 255 51.00 255 51.00 北京航天联志科技有限公司 1100 55.00 1100 55.00 安徽航天信息科技有限公司 67 67.00 268 335 67.00 淄博航天信息有限公司 51 51.00 51 51.00 山西航天金穗科技有限公司 275 55.00 275 55.00 辽宁航天信息有限公司 102 51.00 102 51.00 天津航天金穗科技开发有限公司 265 53.00 265 53.00 苏州工业园区航天自动化公司 450 81.82 450 81.82 福建航天信息科技有限公司 102 51.00 102 51.00 青岛航天金穗电子技术有限公司 51 51.00 51 51.00 新疆航天信息有限公司 360 18.00 360 18.00 湖南航天信息有限公司 52 52.00 208 260 52.00 慈溪市航天金税电子科技有限公 司60 60.00 60 60.00 北京金谷航天信息科技有限公司 510 51.00 2490 49.00 3000 100.00 上海同人航天信息科技有限公司 255 51.00 245 49.00 500 100.00 江苏苏北航天信息有限公司 255 51.00 255 51.00 爱瑞技术开发公司 414.72 100.00 414.72 100.00 北京航天在线网络科技有限公司 255 51.00 255 51.00 河北航天信息有限公司 450 90.00 450 90.00 温州市航天信息计算机有限公司 82.5 55.00 82.5 55.00 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 62 台州航天信息有限公司 51 51.00 51 51.00 山东航天信息有限公司 255 51.00 255 51.00 湖北航天信息技术有限公司 68 34.00 102 170 34.00 北京航天金盾科技有限公司 900 45.92 900 45.92 四川航天金穗高技术有限公司 170 34.00 170 34.00 青岛航天信息有限公司 305 61.00 305 61.00 镇江航天信息有限公司 51 51.00 51 51.00 北京航天金税技术有限公司 170 34.00 170 34.00 陕西航天信息股份有限公司 255 51.00 255 51.00 陕西航天金穗电子科技有限责任公司 60.00 60.00 60.00 60.00 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称与本企业关系 北京航星科技开发公司 科工集团下属单位 中国航天科工集团第二研究院 706 所 科工集团下属单位 中国航天科技集团公司第五研究院 公司的非控股股东 中国航天建筑设计研究院勘察公司 科工集团下属单位 中国航天科工集团第三研究院八三五七研究所 科工集团下属单位 深圳航天广宇工业(集团)公司 科工集团下属单位 苏州江南航天机电工业公司 科工集团下属单位 中国精密机械进出口深圳公司 科工集团下属单位 长峰科技工业集团公司 科工集团下属单位 北京航天长峰计算机有限公司 科工集团下属单位 深圳航天科工实业有限公司 科工集团下属单位 重庆航天测量通信技术有限公司 科工集团下属单位 重庆航天新世纪卫星应用技术有限责任公司 科工集团下属单位 机关服务中心 科工集团下属单位 中国航天物资中心 科工集团下属单位 湖南航天卫星通信科技有限公司 关联人控制的公司 航天科工财务有限责任公司 同一母公司 航天新概念科技有限公司 持有公司 5%股权以上的股东 及公司关联人控制的公司 北京东方鑫辰科技有限公司 关联人控制的公司 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 63 重庆德庆高技术有限公司 关联人控制的公司 北京航悦达科技有限公司 关联人控制的公司 新疆航天金穗科技有限责任公司 联营企业 重庆航天金穗高技术有限公司 联营企业 广州航天金穗科技发展有限公司 联营企业 镇江市佳科电脑有限公司 联营企业 黑龙江金穗科技有限公司 联营企业 金华航天金穗科技有限公司 联营企业 湖北航天金穗高技术有限公司 联营企业 安徽航天金穗高技术有限公司 联营企业 宁波航天金穗信息系统高技术有限公司 联营企业 福建航天金穗技术有限公司 联营企业 河南航天金穗电子有限公司 联营企业 上海航天金穗高技术有限公司 联营企业 公司投资的安徽航天金穗高技术有限公司、湖北航天金穗高技术有限公司、福建航天金穗技术有 限公司和宁波航天金穗信息系统高技术有限公司由于业务转移,已经分别于 2004 年6月9日、2006 年6月22 日、2005 年1月5日和 2004 年7月20 日注销完毕,公司本期已经取得这些公司的注销证 明. 航天新概念科技有限公司和北京航悦达科技有限公司分别持有重庆德庆高技术有限公司 80%和20%的股权,根据重庆德庆高技术有限公司 2005 年12 月13 日股东会决议,本期航天新概念科技有限 公司、北京航悦达科技有限公司分别将其持有的股权以 1000 万元转让给中国精密机械进出口总公司 和北京康福德科技发展有限公司.截止 2005 年12 月31 日航天新概念科技有限公司和北京航悦达科 技有限公司不持有重庆德庆高技术有限公司的股权. 北京东方鑫辰科技有限公司持有北京航悦达科技有限公司 82%的股权,根据北京航悦达科技有限 公司 2005 年12 月19 日股东会决议,本期北京东方鑫辰科技有限公司将其持有的股权以 6,302,771.22 元转让给重庆智维科技有限公司,故截止 2005 年12 月31 日北京东方鑫辰科技有限公 司不持有北京航悦达科技有限公司的股权. 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 64 2.关联方交易事项 公司的关联交易,是在特定的历史条件下、根据企业实际发展需要以及完成防伪税控系统推广 任务的需要而发生的,公司在进行关联交易时遵循了公平、合理的原则,并承诺在未来的业务发展中 尽量减少关联交易. 公司下属子公司根据国家税务总局制定的各地推广增值税专用发票防伪税控系统计划量,按照 中国航天机电集团公司天机财[2000]511 号文和中国航天科工集团公司天工财[2002]263 号文规定的 价格向公司购买专用设备,其对外销售价格执行国家发展计划委员会计价格[2000]1381 号文和国家 发展计划委员会计价格[2002]928 号规定的价格;公司与关联方发生的其它关联交易事项,按市场价 格执行. (1)采购货物和接受劳务的关联交易事项 采购货物(含税) 公司控股子公司北京航天联志科技有限公司本期从中国精密机械进出口深圳公司采购配件 1,084,998.89 元. 接受劳务 单位:人民币元 公司名称 关联交易事项 本期数 上年同期数 备注 北京航星科技开发公司 接受劳务 2,306,667.15 1,164,102.57 备注1 中国航天科工集团第二研究院 706 所 接受劳务 628,205.13 备注1 深圳航天广宇工业(集团)公司 代理进口 761,182.89 408,669.52 备注2 北京航悦达科技有限公司 打印机维护 1,253,846.17 774,700.86 备注3 合计4,321,696.21 2,975,678.08 备注 1:公司与受托加工关联方签署了《关于加工定作之协议书》,协议规定,承揽方为公司加 工产品的条件和价格将不高于承揽方向任何第三方提供相同或类似产品加工的条件或价格,如果公司 能够以优于承揽方提供的条件或价格从第三方得到相同的加工服务,则公司有权选择与第三方建立委 托加工关系,并随时以书面形式向承揽方发出通知终止未履行完毕的合同. 公司现有的委托关联方的加工业务,是通过进行价格比较、协议、关联交易回避制度以及独立 董事制度等方式保证关联交易价格的公平、合理. 备注 2:上述代理费用为公司按合同总货款(不含进口关税)的1%向受托方支付代理进口手续 费. 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 65 公司目前没有申请进出口经营权,故进口业务均委托专业代理商进行,公司委托报价较合理的 关联方代理其进口业务. 在关联交易的执行中,公司建立了交易询价制度以保证交易价格的公允,通过同行业的对比, 选择具有良好资质、经营状况稳定、具有一定实力的代理商,以保证公司进口业务的稳定.本年度公 司选择并委托深圳航天广宇工业(集团)公司代理进口生产必需的元器件,该交易事项已经 2004 年 度股东大会决议和公司第二届董事会第八次会议审议通过. 公司控股子公司北京航天斯大电子有限公司为中外合资企业,有进出口经营权,但如果自营进 口,则需设立机构和配备相应的专业人员.出于人员和成本方面的考虑,没有开展自营进出口业务, 而是经过询价比较后,委托报价合理的专业进出口商代理进口业务. 备注 3:根据 2004 年12 月1日北京航天斯大电子有限公司董事会《关于委托打印机维护服务》 的决议,本期控股子公司北京航天斯大电子有限公司与北京航悦达科技有限公司结算打印机维护费 1,253,846.17 元. (2)销售货物的关联交易事项 公司名称 本期数 上年同期数 黑龙江金穗科技有限公司 15,034,491.26 5,821,699.23 新疆航天金穗科技有限责任公司 1,162,680.35 镇江市佳科电脑有限公司 3,880.34 河南航天金穗电子有限公司 23,469,246.12 22,577,079.98 上海航天金穗高技术有限公司 4,645,174.36 7,081,410.25 陕西航天金穗电子科技有限责任公司 8,669,592.03 7,720,829.84 合计52,981,184.12 43,204,899.64 (3)其他关联交易事项 ①依据公司与航天物资中心签定的"协议书"第五条规定,公司同意其持有的占控股子公司陕 西航天金穗电子科技有限责任公司注册资本 60%的股权的分红权在协议期内由航天物资中心享有. ②公司第二届董事会第十七次会议表决通过了《关于对重庆航天新世纪卫星应用技术有限责任 公司增资扩股的议案》,公司出资6420.92万元对重庆航天新世纪卫星应用技术有限责任公司进行增 资扩股(此项关联交易已于2006年5月16日在上交所网站进行了公告).增资扩股完成后,公司持有 的重庆航天新世纪卫星应用技术有限责任公司的股份将由14.7%增加至57.29%.重庆航天新世纪卫 星应用技术有限责任公司的注册资本变更手续正在办理中. 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 66 (4)关联方应收应付金额 项目 期末数 期初数 应收账款 黑龙江金穗科技有限公司 2,253,012.50 中国精密机械进出口深圳公司 52,836.00 小计2,253,012.50 52,836.00 其他应收款 重庆航天金穗高技术有限公司 575.00 中国航天科工集团第二研究院 706 所6,000.00 小计6,000.00 575.00 应付账款 深圳航天广宇工业(集团)公司 9,669,191.98 22,548,935.42 北京航星科技开发公司 15,983,762.24 13,677,095.58 中国航天科工集团第二研究院 706 所209,401.71 209,401.71 中国精密机械进出口深圳公司 454,626.31 448,564.00 北京航悦达科技有限公司 162,000.00 小计26,316,982.24 37,045,996.71 预收账款 黑龙江金穗科技有限公司 124,122.00 金华航天金穗有限公司 2,280.00 2,280.00 陕西航天金穗电子科技有限责任公司 88,220.00 新疆航天金穗科技有限责任公司 421,176.47 镇江市佳科电脑有限公司 200,000.00 1,439,200.00 河南航天金穗电子有限公司 1,402,470.85 417,850.85 机关服务中心 30,000.00 30,000.00 中国航天物资中心 870,000.00 870,000.00 北京东方鑫辰科技发展有限公司 42,120.00 42,120.00 上海航天金穗高技术有限公司 9,068.00 9,068.00 航天新概念科技有限公司 42,000.00 北京航悦达科技有限公司 2,450.00 小计2,688,608.85 3,355,817.32 其他应付款 新疆航天金穗科技有限责任公司 150,000.00 150,000.00 重庆航天金穗高技术有限公司 60,000.00 60,000.00 镇江市佳科电脑有限公司 450,000.00 450,000.00 河南航天金穗电子有限公司 172,650.00 172,650.00 中国航天科工集团第二研究院 706 所62,575.96 小计895,225.96 832,650.00 预付账款 重庆德庆高技术有限公司 26,059,418.70 26,059,418.70 深圳航天广宇工业(集团)公司 15,252,359.30 7,810,873.53 苏州江南航天机电工业公司 369,000.00 湖南航天卫星通信科技有限公司 959,175.00 959,175.00 长峰科技工业集团公司 7,084,093.50 小计49,724,046.50 34,829,467.23 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 67 上述往来款中,均为企业正常生产经营所致. (八)或有事项 截止至 2006 年06 月30 日,公司无需披露的重大或有事项. (九)承诺事项 截止至 2006 年06 月30 日,公司无需披露的重大承诺事项. (十)资产负债表日后事项 根据公司第二届董事会第十七次会议表决通过的《关于对重庆航天新世纪卫星应用技术有限责 任公司增资扩股的议案》以及公司签署的《重庆航天新世纪卫星应用技术有限责任公司增资协议》, 公司分别于2006年6月12日和7月7日将增资款6,420.92万元汇入重庆航天新世纪卫星应用技术有限责 任公司指定账户,目前公司已经完成了对重庆航天新世纪卫星应用技术有限责任公司的增资,重庆航 天新世纪卫星应用技术有限责任公司的注册资本变更手续正在办理中. (十一)其它重要事项 1.鉴于 2004 年4月18 日公司与北京金冠信邦置业有限公司签定的"航天信息股份有限公司项 目投资信托合同"已不再履行,考虑北京金冠信邦置业有限公司占用公司信托资金近 1 年时间用于房 地产开发项目,因此公司 2005 年11 月16 日与北京金冠信邦置业有限公司达成"信托资金收益协 议",约定信托资金收益按信托资金累计金额的 15%年利率计算,北京金冠信邦置业有限公司在 2006 年6月30 日以前一次性支付.截至 2006 年6月30 日,公司一次性收到北京金冠信邦置业有限公司 支付的信托资金收益 29,903,506.85 元. 2.根据中国航天科工集团公司转发的国家发展和改革委员会文件《国家发展改革委关于降低增 值税防伪税控系统专用产品价格的通知》(发改价格[2006]1341 号)的精神,我公司生产的金税卡 的零售价格由每套 1303 元降为 1188 元,金税专用 IC 卡(64K)的零售价格由每张 105 元降为 79 元,金税专用 JK300 型读卡器的零售价格由每台 173 元降为 149 元.(此事项已经作为重大事项于 2006 年7月15 日在上交所网站进行了公告.) (十二)净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.19% 18.30% 1.24 1.24 营业利润11.09% 11.15% 0.75 0.75 净利润9.56% 9.61% 0.65 0.65 扣除非经常性损益后的净 利润 7.82% 7.87% 0.53 0.53 航天信息股份有限公司 2006 年中期报告 68 其中非经常性损益项目及金额如下: 项目本期数 处置长期股权投资损益 处置固定资产、在建工程损益 -29,499.46 处置无形资产损益 处置其他长期资产损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 4,882,619.61 对非金融企业收取的资金占用费 29,903,506.85 金融机构以外的短期投资损益 1,271,416.65 委托投资损益 扣除日常减值准备以外的营业外收入 337,604.91 扣除日常减值准备以外的营业外支出 -2,274,216.49 因不可抗力因素计提的各项资产减值准备 以前年度已经计提各项减值准备的转回 5,141,343.25 债务重组损益 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 以上各项对税收的影响 -2,942,458.15 合计36,290,317.17 八、备查文件目录 1、载有法定代表人签名的 2006 年中期报告文本 2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本 3、其他有关文件 航天信息股份有限公司 董事长:夏国洪 二00 六年八月二日