浙江龙盛集团股份有限公司 2013年半年度报告 1 浙江龙盛集团股份有限公司 600352 2013 年半年度报告 浙江龙盛集团股份有限公司 2013年半年度报告 2 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任. 二、 公司全体董事出席董事会会议. 三、 公司半年度财务报告未经审计. 四、 公司负责人阮伟祥、主管会计工作负责人罗斌及会计机构负责人(会计主管人员)卢邦义声明:保 证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整. 五、 本报告所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注 意投资风险. 六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况? 否七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否 浙江龙盛集团股份有限公司 2013年半年度报告 3 目录 第一节 释义 4 第二节 公司简介 5 第三节 会计数据和财务指标摘要.6 第四节 董事会报告 7 第五节 重要事项 17 第六节 股份变动及股东情况.27 第七节 董事、监事、高级管理人员情况.29 第八节 财务报告(未经审计)31 第九节 备查文件目录 105 浙江龙盛集团股份有限公司 2013年半年度报告 4 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 常用词语释义 中国、我国、国内 指 中华人民共和国 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 元指人民币元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《浙江龙盛集团股份有限公司章程》 公司、本公司、浙江龙盛、龙盛 指 浙江龙盛集团股份有限公司 德司达、德司达全球、德司达控股 指Dystar Global Holdings(Singapore) Pte.Ltd. 德司达全球控股(新加坡)有限公司 上海科华 指 上海科华染料工业有限公司 浙江安诺 指 浙江安诺芳胺化学品有限公司 浙江鸿盛 指 浙江鸿盛化工有限公司 龙山化工 指 杭州龙山化工有限公司 四川吉龙 指 四川吉龙化学建材有限公司 上虞吉龙 指 上虞吉龙化学建材有限公司 上海龙盛联业 指 上海龙盛联业投资有限公司 桦盛公司 指 桦盛有限公司 香港宝利佳 指 宝利佳有限公司 盛达国际 指 盛达国际资本有限公司 上海龙盛置业 指 上海龙盛置业有限公司 上海晟宇置业 指 上海晟宇置业有限公司 平湖晟宇置业 指 平湖市晟宇置业有限公司 上海龙盛商业 指 上海龙盛商业发展有限公司 上虞金嘉置业 指 上虞市金嘉置业有限公司 上虞嘉业 指 上虞嘉业房地产开发有限公司 上海崇力 指 上海崇力实业股份有限公司 昆仑创元 指 浙江昆仑创元股权投资合伙企业(有限合伙) 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 5 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 浙江龙盛集团股份有限公司 公司的中文名称简称 浙江龙盛 公司的外文名称 Zhejiang Longsheng Group Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 Zhejiang Longsheng 公司的法定代表人 阮伟祥 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姚建芳 陈国江 联系地址 浙江省上虞市道墟镇龙盛大道 1 号 浙江省上虞市道墟镇龙盛大道 1 号 电话 (0575)82048616 (0575)82048616 传真 (0575)82041589 (0575)82041589 电子信箱 yaojf@longsheng.com chengj@longsheng.com 三、 基本情况变更简介 公司注册地址 浙江省上虞市道墟镇 公司注册地址的邮政编码 312368 公司办公地址 浙江省上虞市道墟镇龙盛大道 1 号 公司办公地址的邮政编码 312368 公司网址 http://www.longsheng.com 电子信箱 mail@longsheng.com 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 、 《证券时报》 、 《证券日报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 证券部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 浙江龙盛 600352 G 龙盛 六、 公司报告期内的注册变更情况 公司报告期内注册情况未变更. 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 本报告期(1-6 月) 上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 营业收入 7,274,694,127.61 4,196,110,548.60 73.37 归属于上市公司股东的净利润 547,825,380.81 270,349,255.52 102.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润 491,939,639.55 196,321,892.62 150.58 经营活动产生的现金流量净额 683,327,844.36 256,751,065.99 166.14 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 8,113,822,904.67 7,649,289,599.59 6.07 总资产 17,482,530,949.18 17,153,246,583.52 1.92 (二) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期(1-6 月) 上年同期 本报告期比上年同期 增减(%) 基本每股收益(元/股) 0.3722 0.1841 102.17 稀释每股收益(元/股) 0.3705 0.1841 101.25 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元 /股) 0.3342 0.1337 149.96 加权平均净资产收益率(%) 6.93 3.87 增加 3.06 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率(%) 6.22 2.81 增加 3.41 个百分点 二、 非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 9,150,987.61 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 30,462,122.56 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 19,756,631.75 对外委托贷款取得的损益 12,950,146.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,070,119.51 少数股东权益影响额 -610,380.63 所得税影响额 -11,753,647.13 合计 55,885,741.26 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 7 第四节 董事会报告 一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 报告期内,公司经营层在董事会的领导下,公司业绩实现高速增长.今年上半年度公司实现营业总收入 7,274,694,127.61 元, 同比增长 73.37%; 实现归属于母公司股东的净利润 547,825,380.81 元, 同比增长 102.64%; 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 491,939,639.55 元,同比增长 150.58 %. 报告期内,公司核心业务经营成果如下: 染料业务(不含德司达) :通过专利维权行动,分散染料产业已形成有序竞争格局,专利权的有偿使用和限 量使用更进一步巩固了公司在染料行业的龙头地位.同时,随着国家对环保的整治力度不断升级,部分染料企 业由于环保原因而减产、限产,而公司前期一直致力于上虞基地的循环经济一体化产业建设,在环保方面的投 入远超行业平均水平,上半年度公司染料业务量价齐升,盈利空间快速打开,成为上半年度业绩增长的主力军. 染料和助剂业务(德司达) :经过两年半的重组优化,组织结构不断精简,决策流程继续优化,成本更具有 竞争力.上半年度在涨价趋势和持续有效的成本控制下,德司达实现净利润 1,780.66 万美元,尤其是今年第二 季度,单季实现净利润 1,301.63 万美元,大幅优于预算和去年同期水平,极大地鼓舞了员工的信心和动力. 中间体业务:随着间苯二胺、间苯二酚的扩建,以及产品链竞争优势的进一步加强,尤其是间苯二酚反倾 销案的顺利裁定,公司中间体业务产销得以快速提升,上半年度间苯二胺、间苯二酚销量分别增长 34.66%和45.58%,且毛利率快速提升,公司市场主导权进一步加强. (一) 主营业务分析 1、 财务报表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 7,274,694,127.61 4,196,110,548.60 73.37 营业成本 5,279,527,546.51 3,403,955,946.57 55.10 销售费用 500,809,140.66 111,421,721.68 349.47 管理费用 532,619,723.17 296,076,280.47 79.89 财务费用 136,144,010.06 77,109,940.81 76.56 经营活动产生的现金流量净额 683,327,844.36 256,751,065.99 166.14 投资活动产生的现金流量净额 -692,122,945.42 -67,267,197.44 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 -89,856,146.87 -1,881,789,304.67 不适用 研发支出 201,271,426.88 119,598,690.36 68.29 营业收入变动原因说明:主要系今年德司达并表后,增加营业收入 26.15 亿元;同时公司主要产品量价齐 升所致. 营业成本变动原因说明:主要系今年德司达并表后,增加营业成本 18.21 亿元所致. 销售费用变动原因说明:主要系今年德司达并表后,增加销售费用 3.90 亿元所致. 管理费用变动原因说明:主要系今年德司达并表后,增加管理费用 1.90 亿元所致. 财务费用变动原因说明:主要系今年德司达并表后,增加财务费用 4,435 万元所致. 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系今年公司主要产品量价齐升,同时德司达并表和房地 产子公司交付房屋,利润有较大幅度的提升,致使经营活动现金流较好所致. 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系今年公司对外长期股权投资有较大幅度的增长,同时 固定资产和在建工程等技改投入较多所致. 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明: 主要系去年第一季度归还第一期短期融资券 15 亿元, 致使去 年同期数下降较大所致. 研发支出变动原因说明:主要系德司达并表新增研发技改费 5,490 万元,同时龙盛其他子公司加大研发投 入力度所致. 2、 其它 (1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 报告期内,公司利润构成和利润来源未发生重大变动. 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 8 (2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 1)公司于 2012 年4月27 日在全国银行间债券市场公开发行 2012 年度第一期短期融资券,发行规模为 5 亿元,期限为 365 天,计息方式:到期一次还本付息,起息日期:2012 年4月27 日,到期(兑付)日:2013 年4月27 日,发行价格为 100 元/百元面值,票面年利率为 5.15%.2013 年4月27 日公司已兑付 2012 年度第 一期短期融资券本息合计 52,575.00 万元. 2)公司于 2012 年12 月26 日通过子公司盛达国际,完成对德司达全球持有的可转换债券的转股,转股后 公司通过盛达国际和桦盛公司合计持有德司达全球 62.43%的股权,完成公司重大资产重组事项.2013 年上半 年,德司达实现营业收入 41,965.72 万美元,净利润 1,780.66 万美元. (3) 经营计划进展说明 根据公司《2012 年年度报告》披露,2013 年公司经营计划:实现营业总收入 132 亿元,实现利润总额 15 亿元和归属于母公司所有者的净利润 12 亿元.2013 年1-6 月,公司实现营业总收入 727,469.41 万元,占全年 计划的 55.11%,实现利润总额 76,882.90 万元,占全年计划的 51.26%,实现归属于母公司所有者的净利润 54,782.54 万元,占全年计划的 45.65%.公司上半年度经营计划进展整体顺利,鉴于通常情况下,公司所处行 业下半年度经营业绩好于上半年度,同时上半年度主要产品价格上涨及销量上升的趋势仍在持续,预计全年能 顺利完成年度经营计划目标. (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比 上年增减(%) 营业成本比 上年增减(%) 毛利率比上 年增减(%) 专用 化学品 5,772,787,975.93 4,103,387,420.91 28.92 100.96 80.51 增加 8.05 个 百分点 房产 931,357,084.54 817,614,732.72 12.21 42.91 54.95 减少 6.82 个 百分点 其它 348,523,465.85 279,704,570.76 19.75 -33.89 -43.07 增加12.93个 百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比 上年增减(%) 营业成本比 上年增减(%) 毛利率比上 年增减(%) 染料 4,131,266,179.42 2,852,586,178.44 30.95 194.74 163.04 增加 8.32 个 百分点 中间体 743,631,501.14 483,377,991.55 35.00 42.75 24.54 增加 9.50 个 百分点 减水剂 451,915,325.98 348,694,613.18 22.84 9.66 9.31 增加 0.24 个 百分点 无机产品 445,974,969.39 418,728,637.74 6.11 -17.09 -13.06 减少 4.36 个 百分点 房产 931,357,084.54 817,614,732.72 12.21 42.91 54.95 减少 6.82 个 百分点 其它 348,523,465.85 279,704,570.76 19.75 -33.89 -43.07 增加12.93个 百分点 2、 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 国外市场 2,913,770,802.49 351.73 国内市场 4,138,897,723.83 21.50 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 9 (三) 核心竞争力分析 1、行业地位优势:公司作为全球最大的染料生产和服务运行商,拥有染料产能 25 万吨,在国内染料产品 和商标被评为"中国名牌产品"和"中国驰名商标" ,在全球市场中也具有较高的知名度,市场话语权已由国内 市场扩大到国际市场.公司拥有年产 7 万吨化工中间体产能,利用催化加氢法连续化生产带来的整体性成本和 环保优势,使中间体业务形成了继染料业务之后的又一个在细分市场高度集中、具备高度竞争力的产品体系. 2、节能减排优势:作为行业的领先者,公司在节能减排方面,起步早,投资大,经过多年的积累和创新, 在浙江上虞生产基地构建了染料—中间体—硫酸—减水剂循环经济一体化产业园,提出"零排放"管理概念, 打造零排放高标准目标. 公司分散染料清洁生产集成技术应用改造项目获得 2012 年国家工信部清洁生产示范项 目财政专项资金补助,该项目完成后可以降低分散染料生产中 70%以上的废水和 90%以上的固废排放量,解决 扩产瓶颈,提高环境承载量;硝化制氢系统节能技改项目获得 2012 年省重点节能财政专项资金补助;分散染料 生产废水回收生产硫酸铵项目获得 2012 年省重点工业循环经济财政专项资金补助. 3、产业链延伸优势:公司已由单一染料产品向其他精细化工产品的延伸,以"催化加氢"技术为核心向 相关中间体如间苯二酚、对苯二胺、间氨基苯酚的生产拓展,扩大产能和市场份额;开发还原物、甲基苯胺等 芳胺类中间体品种,整合和延伸染料供应链上游,强化战略性中间体原料的控制地位. 4、技术研发优势:公司目前共拥有近 1900 项专利,德司达雄厚的研发力量为公司在高端市场的产品开发 提供有力的技术支持.今年上半年公司参与了 2 项国家标准和 1 项行业标准的制订.公司是国内第一家投入催 化加氢法制间苯二胺的厂商,新技术工艺环保,成本比传统的低 20%;后公司进一步改进催化加氢方法,避免 了大量中间产品的损失,成本比同类方法又降低 20%,公司在成本控制方面的优势使得中间体业务成为公司最 具竞争力的业务.同时,公司在研发方面的投入也带来了较高的投资回报,今年上半年公司分散染料专利许可 税前收益 2,800 万元,知识产权转让税前收益 8,000 万元. (四) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 单位:万元 币种:人民币 报告期内投资额 36,284.50 上年同期投资额 27.10 投资额增减变动数 36,257.40 投资额增减幅度(%) 133,791.14 被投资公司的名称 主要业务 占被投资公司的 权益比例(%) 投资方式 上虞市金嘉置业有限公司 房地产开发 66.67收购并增资 重庆佰能达投资有限责任公司 企业利用自有资金对外投资 56.25收购股权 重庆百能达普什汽车零部件有限责任公司 生产、加工、销售:汽车零部件 37.50收购股权 上虞嘉业房地产开发有限公司 房地产开发 29.40投资参股并增资 青岛奥盖克化工股份有限公司 中间体生产和销售 11.17投资参股 连云港振源化工有限公司 化工品生产 48.69增资子公司 浙江昆仑创元股权投资合伙企业(有限合伙) 股权投资及相关的咨询服务 26.40投资参股 (1) 持有其他上市公司股权情况 单位:元 证券 代码 证券 简称 最初投资成本 期初持 股比例 (%) 期末持 股比例 (%) 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者 权益变动 会计 核算 科目 股份 来源 601678 滨化 股份 143,250,000.00 7.16 7.16 336,580,200.00 7,090,875.00 -114,517,631.25 可供出售金融资产 上市前受让股份300285 国瓷 材料 18,586,800.00 15.00 15.00 472,773,600.00 1,684,800.00 139,164,480.00 可供出售金融资产 上市前受让股份合计 161,836,800.00 / / 809,353,800.00 8,775,675.00 24,646,848.75 / / 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 10 (2) 持有金融企业股权情况 所持对象 名称 最初投资金 额(元) 期初持股 比例(%) 期末持股 比例(%) 期末账面价 值(元) 报告期损 益(元) 报告期所 有者权益 变动(元) 会计核算 科目 股份来源 锦州银行 股份有限 公司 200,000,000 2.56 2.56 200,000,000 10,000,000 0 长期股权 投资 认购增资 股份 合计 200,000,000 / / 200,000,000 10,000,000 0 / / 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 委托理财产品情况 单位:万元 币种:人民币 合作 方名 称 委托 理财 产品 类型 委托 理财 金额 委托 理财 起始 日期 委托 理财 终止 日期 报酬 确定 方式 预计 收益 实际 收回 本金 金额 实际 获得 收益 是否 经过 法定 程序 计提 减值 准备 金额 是否 关联 交易 是否 涉诉 资金 来源 并说 明是 否为 募集 资金 中国工商银行 非保本浮动收益型 5,000 2013 年5月9日2013 年5月20 日按天计算 3.76 5,000 3.08 是0否否否中国建设银行 非保本浮动收益型 1,000 2013 年5月8日2013 年5月20 日按天计算 0.77 1,000 0.77 是0否否否合计 / 6,000 / / / 4.53 6,000 3.85 / / / / 逾期未收回的本金和收益累计金额(元) 0 (2) 委托贷款情况 委托贷款项目情况 单位:万元 币种:人民币 借款方 名称 委托 贷款 金额 贷款期限贷款利率(%) 借款 用途 抵押 物或 担保 人是否逾期是否 关联 交易 是否 展期 是否 涉诉 资金 来源 并说 明是 否为 募集 资金 关联 关系 预期 收益 投资 盈亏 浙江天亿集团有限公司800 3 个月15 补充 流动 资金 实际控制人连带担保否否否否否其他 25.32 18.99 浙江天亿集团有限公司1,200 3 个月15 补充 流动 资金 实际控制人连带担保否否否否否其他 28.60 21.45 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 11 东田控股集团有限公司950 18 个月25 补充 流动 资金 土地抵押加实际控制人连带担保 否否是否否其他 13.66 10.25 临安汇锦金昕房地产有限公司5,000 24 个月23 支付 工程 款土地抵押加实际控制人连带担保 否否是否否其他 113.42 85.07 临安汇锦金昕房地产有限公司14,000 24 个月23 支付 工程 款土地抵押加实际控制人连带担保 否否是否否其他 273.48 205.11 青岛奥盖克化工有限公司 1,000 12 个月10 补充 流动 资金 固定资产 否否否否否参股 子公 司27.67 20.75 青岛奥盖克化工有限公司 1,000 12 个月10 补充 流动 资金 固定资产 否否否否否参股 子公 司17.53 13.15 上海宝燕投资集团有限公司 2,000 12 个月18 补充 流动 资金 股权质押加实际控制人连带担保 否否否否否其他 177.53 133.15 上海宝燕投资集团有限公司 8,000 12 个月18 补充 流动 资金 股权质押加实际控制人连带担保 否否否否否其他 710.14 532.60 重庆佰能达投资有限责任公司1,700 12 个月6补充 流动 资金 无否是否否否控股 子公 司50.30 37.73 德司达(南京) 染料有限公司 3,300 12 个月7补充 流动 资金 无否是否否否控股 子公 司107.59 80.69 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 12 德司达(南京) 染料有限公司 2,500 12 个月6.6 补充 流动 资金 存货质押 否是否否否控股 子公 司81.37 69.16 德司达(南京) 染料有限公司 2,500 12 个月6.6 补充 流动 资金 存货质押 否是否否否控股 子公 司81.37 69.16 德司达(上海)贸易有限公司 2,500 12 个月6.6 补充 流动 资金 存货质押 否是否否否控股 子公 司81.37 69.16 德司达(上海)贸易有限公司 2,500 12 个月6.6 补充 流动 资金 存货质押 否是否否否控股 子公 司81.37 69.16 德司达无锡染料有限公司 2,500 12 个月6.6 补充 流动 资金 存货质押 否是否否否控股 子公 司81.37 69.16 德司达无锡染料有限公司 2,500 12 个月6.6 补充 流动 资金 存货质押 否是否否否控股 子公 司81.37 69.16 上海龙盛商业发展有限公司 8,000 24 个月16 支付 工程 款无否是否否否控股 子公 司631.23 473.42 上海龙盛商业发展有限公司 7,000 24 个月16 支付 工程 款无否是否否否控股 子公 司552.33 414.25 杭州龙山化工有限公司20,000 36 个月2.5 合成 氨、 硝酸 工程 无否是否否是控股 子公 司246.58 209.59 杭州龙山化工有限公司20,000 37 个月2.5 合成 氨、 硝酸 工程 无否是否否是控股 子公 司246.58 209.59 杭州龙山化工有限公司5,000 36 个月2.5 联碱 工程 及补 充流 动资 金无否是否否是控股 子公 司61.64 52.40 杭州龙山化工有限公司10,000 37 个月2.5 联碱 工程 无否是否否是控股 子公 司123.29 104.79 杭州龙山化工有限公司6,890 36 个月2.5 联碱 工程 无否是否否是控股 子公 司84.95 72.20 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 13 杭州龙山化工有限公司12,200 37 个月2.5 联碱 工程 无否是否否是控股 子公 司150.41 127.85 杭州龙山化工有限公司10,000 49 个月2.5 联碱 工程 无否是否否是控股 子公 司123.29 104.79 浙江鸿盛化工有限公司8,100 37 个月1联产 间苯 二酚、 间氨 基苯 酚项 目无否是否否是控股 子公 司39.95 29.96 浙江鸿盛化工有限公司5,000 28 个月1联产 间苯 二酚、 间氨 基苯 酚项 目无否是否否是控股 子公 司24.66 18.49 浙江鸿盛化工有限公司3,000 36 个月1联产 间苯 二酚、 间氨 基苯 酚项 目无否是否否是控股 子公 司14.79 11.10 浙江鸿盛化工有限公司2,500 22 个月1联产 间苯 二酚、 间氨 基苯 酚项 目无否是否否是控股 子公 司12.33 9.25 浙江鸿盛化工有限公司3,000 23 个月1联产 间苯 二酚、 间氨 基苯 酚项 目无否是否否是控股 子公 司14.79 11.10 浙江鸿盛化工有限公司11,000 40 个月1联产 间苯 二酚、 间氨 基苯 酚项 目无否是否否是控股 子公 司54.25 40.68 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 14 浙江鸿盛化工有限公司3,800 36 个月1联产 间苯 二酚、 间氨 基苯 酚项 目无否是否否是控股 子公 司18.74 14.05 浙江鸿盛化工有限公司7,000 35 个月1联产 间苯 二酚、 间氨 基苯 酚项 目无否是否否是控股 子公 司34.52 25.89 3、 募集资金使用情况 公司已于 2013 年8月20 日在《上海证券报》 、 《证券时报》和《证券日报》及上海证券交易所网站披露《关 于募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 (公告编号:2013-036 号) . (1) 募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 募集年份 募集方式 募集资金总额 本报告期已使用 募集资金总额 已累计使用募 集资金总额 尚未使用募 集资金总额 尚未使用募集资 金用途及去向 2003 首次发行 46,647.50 0 46,647.50 0 2007 增发 111,648.17 0 111,648.17 0 2009 发行可转债 122,750.00 2,138.68 122,750.00 0 合计 / 281,045.67 2,138.68 281,045.67 0 / 截止报告期末,募集资金已全部使用完毕. (2) 募集资金承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项 目名称 是否变 更项目 募集资 金拟投 入金额 募集资 金本报 告期投 入金额 募集资 金累计 实际投 入金额 是否 符合 计划 进度 项目 进度 预计收 益 产生收益 情况 是否符 合预计 收益 未达到 计划进 度和收 益说明 变更 原因 及募 集资 金变 更程 序说 明 子公司 龙山化 工整体 搬迁建 设项目 否80,000 0 80,000 是 完成 3,586.89 -1,918.34 否 因纯碱 行业整 体不景 气 子公司 浙江鸿 盛间苯 二酚、 间氨基 苯酚项 目否42,750 2,138.68 42,750 是 完成 6,208.64 12,640.66 是 [注] 合计 / 122,750 2,138.68 122,750 / / 9,795.53 / / / / [注]:该项目 2012 年度陆续完工投产,截止 2013 年6月30 日该项目全部完工,新增产能效益逐步体现, 该子公司 2013 上半年度实现利润 12,640.66 万元. 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 15 4、 主要子公司、参股公司分析 单位:万元 币种:人民币 内 内容 名称 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业 总收入 营业利润 净利润 浙江龙盛染料 化工有限公司 化学原料及 化学制品 分散染料 3,354万 美元 268,822.11 98,469.43 177,463.59 12,202.03 8,888.28 上海科华染料 工业有限公司 化学原料及 化学制品 活性染料 7,500 62,228.27 45,004.57 35,659.51 6,546.67 5,732.62 浙江安诺芳胺 化学品有限公 司 化学原料及 化学制品 间苯二胺 等中间体 3,839万 美元 125,003.44 81,873.07 78,063.00 7,211.76 5,393.73 上海安诺芳胺 化学品有限公 司 批发和 零售业 中间体 销售 200 6,734.46 2,001.63 9,796.19 188.96 136.86 浙江吉盛化学 建材有限公司 化学原料及 化学制品 减水剂 2,770万 美元 62,958.78 54,180.94 13,725.46 1,568.52 1,421.59 浙江忠盛化工 有限公司 化学原料及 化学制品 硫酸、 蒸汽 900万 美元 15,182.84 10,951.05 7,396.52 381.52 285.22 浙江恒盛生态 能源有限公司 化学原料及 化学制品 蒸汽 500万 美元 7,623.24 6,751.95 5,834.86 490.85 362.44 浙江龙化控股 集团有限公司 综合类 服务、 实业 投资 5,938 223,557.09 14,842.85 52,270.82 -6,437.93 -4,916.21 上海崇力实业 股份有限公司 综合类 投资 5,000 16,736.16 5,677.86 10,709.73 685.67 549.55 上海龙盛置业有 限公司 房地产业 房地产 开发 3,000 187,143.64 11,357.33 93,135.71 5,413.60 4,395.32 桦盛有限公司 综合类 投资和贸 易1,600万 美元 440,453.60 221,813.47 130,947.47 22,975.21 20,897.69 上海龙盛联业 投资有限公司 综合类 实业投资 资产管理 15,000 229,230.52 56,411.62 69,553.74 7,715.00 5,573.39 深圳市中科龙 盛创业投资有 限公司 综合类 实业投资 10,000 13,853.95 12,996.76 0 -24.38 -392.12 盛达国际资本 有限公司 综合类 贸易和 投资 3,010万 美元 372,048.37 56,348.14 261,534.59 16,129.65 6,791.28 浙江德司达贸 易有限公司 批发和 零售业 贸易 6,000 28,261.09 6,437.88 15,288.98 295.07 142.07 通辽明州化工 有限公司 化学原料及 化学制品 H酸、硫酸 钾5,500 26,193.82 -9,899.07 4,373.14 -1,971.28 -1,994.94 5、 非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本报告期 投入金额 累计实际 投入金额 项目收益情况 染料生产自动化技改项目 19,965 70.18% 3,916.75 14,009.83 项目尚在建设过程中 110KV 变电所项目 9,518 95% 2,980.77 4,749.36 生产保障性项目不直接产生收益 物流项目 5,358 30% 24.17 24.17 项目尚在建设过程中 靛蓝扩建项目 1,200 77.64% 408.96 931.63 项目尚在建设过程中 合计 36,041 / 7,330.65 19,714.99 / 二、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况 公司严格执行《公司章程》制定的利润分配政策.根据 2013 年5月6日召开的 2012 年年度股东大会审议 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 16 通过的《2012 年度利润分配的预案》 ,即每 10 股派发现金 1.70 元(含税) .公司于 2013 年5月13 日在《上海 证券报》 、 《证券时报》和《证券日报》上刊登《2012 年度利润分配实施公告》 .上述利润分配事项已于 2013 年5月22 日实施完毕. 三、 其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 预计 2013 年1-9 月归属于母公司所有者的净利润与上年同期相比增长 100%以上,主要系公司产品价格 上涨的同时,销量也有所增长,以及公司知识产权许可及转让所致. (二) 董事会、监事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明 √ 不适用 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 17 第五节 重要事项 一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 (一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的 事项概述及类型 查询索引 公司起诉被告一上海典翘实业发展有限公司和被告二浙 江闰土股份有限公司侵害发明专利权纠纷一案 (专利号为 ZL99104177.1) , 于2012 年11 月28 日经上海市第一中级 人民法院审查并决定立案审理.公司起诉被告二自 2003 年以来一直未经专利权人的授权许可,擅自制造和销售、 许诺销售涉嫌侵权染料制品,因此请求法院判令:被告一 停止销售受中国专利 ZL99104177.1 保护的染料制品,被告二立即停止生产、销售和许诺销售受中国专利ZL99104177.1 保护的染料制品,赔偿公司经济损失 1 亿 元人民币.2013 年1月14 日,公司与被告二签署《和解 协议》 ,双方就专利纠纷事宜达成和解. 详见 2012 年11 月30 日披露的《重大诉讼事项公告》(公 告编号:2012-048 号)及2013 年1月15 日披露的《重大 诉讼事项进展公告》 》(公告编号:2013-003 号). (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况 单位:元 币种:人民币 报告期内: 起诉(申请)方 应诉(被 申请)方 承担连 带责任 方 诉讼仲 裁类型 诉讼(仲裁)基本 情况 诉讼(仲裁)涉及金 额 诉讼(仲裁)是否 形成预 计负债 及金额 诉讼(仲裁)进展 情况 诉讼(仲裁)审理 结果及 影响 诉讼(仲裁)判决 执行情 况P.T. DyStar Colours Indonesia ( 德司达印尼) 印尼税务机关 行政 诉讼 印尼税务机关向税务法庭提起上诉, 要求德司达印尼补缴2007 年度的所得税及滞纳金合计836.45 万 美元. 8,364,500 美元 836.45 万 美元计 入预计 负债 2012 年8月3日税 务法庭做出审判,无须 缴纳该等税金及滞纳金,2012 年10 月德司达印尼收到退还的税款836.45 万 美元.当地税务部门于2013 年1月11 日向上一级法院提起上诉.目前 案件正在等待高等法院判决. 预计诉讼完成时间大于一年且诉讼结果具有不确定性. 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 18 DyStar India (Private) Ltd.(德司达印度) 印度税务机关 行政 诉讼 德司达印度于2004 年接到税务机关征税部门通知, 要求德司达印度补缴增值税及滞纳金4,281.15 万印度卢比,德司达印度于2008 年向税务机关申诉部门提起上诉. 42,811,500 印度卢比 4,281.15 万印度 卢比计 入预计 负债 2011 年10 月税务机关申诉部门作出裁决,德司达印度无需计缴4,281.15 万印度卢比,税务机关征税部门当年上诉至税务法庭. 至今尚未开庭, 预计诉讼完成时间大于一年且诉讼结果具有不确定性. DyStar India (Private) Ltd.(德司达印度) 印度税务机关 行政 诉讼 德司达印度于2006 年接到税务机关征税部门通知, 要求德司达印度补缴增值税及滞纳金3,087.41 万印度卢比,德司达印度于2007 年向税务机关申诉部门提起上诉. 30,874,100 印度卢比 3,087.41 万印度 卢比计 入预计 负债 2007 年4月税务机关申诉部门作出裁决,德司 达印度需计缴3,087.41 万印度卢比;2007 年6月德司达印度向税务法庭提起上诉. 至今尚未开庭, 预计诉讼完成时间大于一年且诉讼结果具有不确定性. 二、 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项. 三、 资产交易、企业合并事项 (一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 19 事项概述及类型 查询索引 2013 年1月29 日公司与上虞大通投资有限公司、上虞嘉 业房地产开发有限公司签署《合资协议书》 ,公司出资 48,960,747.75 元收购上虞大通投资有限公司所持上虞嘉 业房地产开发有限公司 49%股权.2013 年1月30 日,公 司分别与浙江时代金泰控股有限公司、 绍兴嘉利珂置业有 限公司、浙江文盛集团有限公司签署《收益权转让合同》 , 将所持上虞嘉业房地产开发有限公司股权的 20%收益权 以9,792,149.55 元价款转让给浙江时代金泰控股有限公 司, 将所持上虞嘉业房地产开发有限公司股权的 10%收益 权以 4,896,074.78 元价款转让给绍兴嘉利珂置业有限公 司, 将所持上虞嘉业房地产开发有限公司股权的 10%收益 权以 4,896,074.78 元价款转让给浙江文盛集团有限公司. 2013 年2月27 日在《上海证券报》 、 《证券时报》和《证 券日报》 及上海证券交易所网站披露 《对外投资公告》 (公 告编号:2013-004 号) . (二) 临时公告未披露或有后续进展的情况 1、 收购资产情况 单位:元 币种:人民币 交易 对方 或最 终控 制方 被收购 资产 购买 日 资产收购 价格 自收购日 起至报告 期末为上 市公司贡 献的净利 润 自本 年初 至本 期末 为上 市公 司贡 献的 净利 润(适 用于 同一 控制 下的 企业 合并) 是否 为关 联交 易(如是,说 明定 价原 则) 资产 收购 定价 原则 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 该资 产为 上市 公司 贡献 的净 利润 占利 润总 额的 比例 (%) 关联 关系 上虞 大通 投资 有限 公司 上虞嘉 业房地 产开发 有限公 司49% 股权 2013 年1月29 日48,960,747.75 0 否根据净资产双方协商定价是是0刘兵 重庆佰 能达投 资有限 责任公 司15.45% 股权 2013 年4月15 日9,888,000.00 270,184.24 否根据盈利情况双方协商定价 是是0.035 石柱 重庆佰 能达投 资有限 责任公 司16% 股权 2013 年4月15 日10,240,000.00 279,802.45 否根据盈利情况双方协商定价 是是0.036 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 20 严成 杰 重庆佰 能达投 资有限 责任公 司43.55% 股权 2013 年4月15 日27,872,000.00 761,587.30 否根据盈利情况双方协商定价 是是0.099 严成 杰 重庆百 能达普 什汽车 零部件 有限责 任公司 10% 股权2013 年4月15 日8,000,000.00 472,094.22 否根据盈利情况双方协商定价 是是0.061 石柱 重庆百 能达普 什汽车 零部件 有限责 任公司 5% 股权2013 年4月15 日4,000,000.00 236,047.11 否根据盈利情况双方协商定价 是是0.031 胡登 顶 重庆百 能达普 什汽车 零部件 有限责 任公司 5% 股权2013 年4月15 日4,000,000.00 236,047.11 否根据盈利情况双方协商定价 是是0.031 上海 海诚 投资 有限 公司 上虞龙 盛新材 料科技 有限公 司49% 股权 2013 年4月22 日1.00 -618,798.89 否根据净资产双方协商定价是是-0.08 2、 出售资产情况 单位:元 币种:人民币 交易 对方 被出售 资产 出售 日 出售价格 本年初起至 出售日该资 产为上市公 司贡献的净 利润 出售产生的 损益 是否 为关 联交 易 (如 是, 说明 定价 原则) 资产 出售 定价 原则 所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占利润 总额的 比例(%) 关联关系浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 21 浙江时 代金泰 控股有 限公司 上虞嘉业房地产开发有限公司20% 股权收益权 2013 年1月30 日9,792,149.55 0 0 否根据净资产双方协商定价是是0绍兴嘉 利珂置 业有限 公司 上虞嘉业房地产开发有限公司10% 股权收益权 2013 年1月30 日4,896,074.78 0 0 否根据净资产双方协商定价是是0浙江文 盛集团 有限公 司上虞嘉业房地产开发有限公司10% 股权收益权 2013 年1月30 日4,896,074.78 0 0 否根据净资产双方协商定价是是0浙江天 亿集团 有限公 司临安汇锦金昕房地产有限公司10% 股权 2013 年1月31 日15,000,000.00 0 5,000,000.00 否根据净资产双方协商定价是是0.65 姚春红 连云港振源化工有限公司51.06% 股权 2013 年5月8日500,000.00 -563,407.86 6,261,514.65 否根据净资产双方协商定价是是0.81 浙江龙 盛控股 有限公 司浙江安盛化工有限公司10% 股权 2013 年5月30 日1,000,000.00 0 -116,718.00 是根据净资产双方协商定价是是-0.015 股东的子公司四、 公司股权激励情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 事项概述 查询索引 公司股权激励计划中的 26 名激励对象行权 2,135 万股, 行权价格为 7.87 元/股.2013 年6月3日在中国证券登记 结算有限责任公司上海分公司办妥股份变动登记手续, 2013 年6月7日行权股票上市流通. 2013 年5月28 日在《上海证券报》 、 《证券时报》和《证 券日报》及上海证券交易所网站披露《关于股票期权激励 计划第二次行权的公告》 ( 公告编号:2013-028 号) 、 《股 权激励计划行权结果暨股份上市公告》 (公告编号: 2013-029 号) . (二) 临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况 单位:份 报告期内激励对象的范围 本公司执行董事、高管、子公司高管及其他核心管理人员 报告期内授出的权益总额 0 报告期内行使的权益总额 21,350,000 报告期内失效的权益总额 -2,950,000 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 22 至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总额 40,200,000 至报告期末累计已授出且已行使的权益总额 31,650,000 报告期内授予价格与行权价格历次调整的情况以及 经调整后的最新授予价格与行权价格 依照《股票期权激励计划》第九条"股票期权激励计划的调整 方法和程序"的规定,若在行权前公司有派息、资本公积金转 增股份、派送股票红利、股票拆细或缩股等事项,应对股票期 权数量及行权价格进行相应的调整.鉴于公司已于 2013 年5月7日公告实施了 2012 年度利润分配方案, 即每 10 股派发现 金人民币 1.70 元(含税) .因此,公司《股票期权激励计划》 每份股票期权行权价格由 8.04 元/股调整为 7.87 元/股. 董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况 姓名 职务 报告期内获授 权益数量 报告期内行使 权益数量 报告期末尚未 行使的权益数量 阮伟祥 董事 0 0 7,800,000 阮兴祥 董事 0 2,700,000 2,100,000 项志峰 董事 0 0 4,200,000 因激励对象行权所引起的股本变动情况 根据公司 《股票期权激励计划》 和2013 年5月28 日刊登的 《第 六届董事会第四次会议决议公告》和《关于股票期权激励计划 第二次行权的公告》 ,公司 26 名股票期权激励对象以 2013 年6月3日为登记日,行权 2,135 万份股票期权,并于 2013 年6月7日上市,公司总股数由1,468,415,930 股变更为1,489,765,930 股. 权益工具公允价值的计量方法 采用估值技术确定金融工具的公允价值,考虑了市场参数,包 括无风险利率、信用风险、外汇汇率、商品价格、股价或股价 指数、金融工具价格未来波动率、提前偿还风险、金融资产或 金融负债的服务成本等. 估值技术采用的模型、参数及选取标准 采用布莱克-斯科尔斯定价模型. 参数选取情况说明: 1、期权授权日的收盘价为 S=6.39 元; 2、期权的行权价 X=7.87 元; 3、第1批期权的剩余期限为 6 年;第2批期权的剩余期限为 7 年;第3批期权的剩余期限为 8 年; 4、无风险收益率:r=1.47%; 5、预期波动率:选用 12%作为预期波动率. 6、预计分红率:选用 1%作为预计分红率. 权益工具公允价值的分摊期间及结果 本期根据公司 2008 年、2009 年和 2010 年度考核结果确认的 可行权权益工具数量, 以权益结算的股份支付确认的费用总额 为30,422,548.00 元,本期权益工具成本 0 元. 五、 重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 临时公告未披露的事项 单位:元 币种:人民币 关联交 易方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交易金 额 占同类 交易金 额的比 例(%) 关联交 易结算 方式 市场 价格 交易价 格与市 场参考 价格差 异较大 的原因 浙江安 盛化工 股东的 子公司 接受劳 务 运费 协议价 660,667.62 0.01 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 23 有限公 司 浙江龙 盛薄板 有限公 司 股东的 子公司 购买商 品 购冷轧 卷、自 来水、 蒸汽、 委托加 工 协议价 13,940,674.66 0.26 上虞众 联环保 有限公 司 股东的 子公司 接受劳 务 固废处 理费 协议价 2,867,027.58 0.05 浙江安 盛化工 有限公 司 股东的 子公司 销售商 品销五金、柴油协议价 30,824.88 0.0004 浙江龙 盛薄板 有限公 司 股东的 子公司 销售商 品销氢气、五金协议价 15,292,162.40 0.21 合计 / / 32,791,357.14 0.5304 / / / 上述关联交易方均为公司股东控制的浙江龙盛控股有限公司下属子公司,公司与其发生的货物采购与销售 行为,旨在实现资源优势互补,有利于公司降低采购成本和拓宽货物的销售渠道,具有必要性和持续性. 上述关联交易占同类交易金额的比例较小,因此不会对公司的独立性产生影响. (二) 资产收购、出售发生的关联交易 1、 临时公告未披露的事项 单位:元 币种:人民币 关联 方 关联 关系 关联交 易类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 转让资产的 账面价值 转让 资产 的评 估价 值 市场 公允 价值 转让价格 关联 交易 结算 方式 转让资产 获得的收 益 交易 对公 司经 营成 果和 财务 状况 的影 响情 况 交易价 格与账 面价值 或评估 价值、 市场公 允价值 差异较 大的原 因 浙江 龙盛 控股 有限 公司 股东 的子 公司 股权转 让 转让 浙江 安盛 化工 有限 公司 10% 股权 根据 净资 产双 方协 商定 价1,116,718.00 1,000,000 现金 -116,718.00 影响 较小 差异 较小 六、 重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 √ 不适用 (二) 担保情况 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 24 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 担保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保金 额 担保 发生 日期 (协议 签署 日) 担保 起始 日 担保 到期 日 担保 类型 担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担保 逾期 金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关联 关系 杭州龙山化工有限公司 控股子公司杭州临江环保热电有限公司 4,650.00 2009 年12 月30 日2009 年12 月30 日2017 年12 月29 日连带责任担保 否否0否是参股 子公司 杭州龙山化工有限公司 控股子公司杭州临江环保热电有限公司 450.00 2012 年11 月23 日2012 年11 月23 日2013 年11 月22 日连带责任担保 否否0否是参股 子公司 杭州龙山化工有限公司 控股子公司杭州临江环保热电有限公司 150.00 2013 年1月25 日2013 年1月25 日2015 年11 月24 日连带责任担保 否否0否是参股 子公司 杭州龙山化工有限公司 控股子公司杭州临江环保热电有限公司 150.00 2013 年1月25 日2013 年1月25 日2015 年10 月24 日连带责任担保 否否0否是参股 子公司 杭州龙山化工有限公司 控股子公司杭州临江环保热电有限公司 150.00 2013 年5月14 日2013 年5月14 日2015 年11 月13 日连带责任担保 否否0否是参股子 公司 报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保) 450.00 报告期末担保余额合计(A) (不包括对子公司的担保) 5,550.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 246,951.66 报告期末对子公司担保余额合计(B) 337,323.00 公司担保总额情况(包括对子公司的担保) 担保总额(A+B) 342,873.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 42.26 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C) 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保金额(D) 179,723.89 担保总额超过净资产 50%部分的金额(E) 0 上述三项担保金额合计(C+D+E) 179,723.89 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 25 (三) 其他重大合同或交易 本报告期公司无其他重大合同或交易. 七、 承诺事项履行情况 承诺背 景 承诺类型 承诺方 承诺 内容 承诺时 间及期 限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未 完成履行的具体原因 如未能及时履 行应说明下一 步计划 与重大 资产重 组相关 的承诺 其他 本公司 本公司将在 本次重组完 成之后三个 月内披露德 司达控股按 照中国企业 会计准则编 制的最近两 年及一期经 审计的财务 报告. 2012 年8月20 日作出承诺,期限 为重组完成 之后三个月 内是是八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 本报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受 中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责. 九、 公司治理情况 报告期内,公司严格按照《公司法》 、 《证券法》和中国证券监督管理委员会的有关法律法规的要求,不断 完善公司法人治理结构,建立健全内部控制制度,积极规范公司运作,努力降低风险,有效保障了公司的规范 治理和良好运营.公司治理具体情况如下: 1、股东和股东大会:公司严格按照《上海证券交易所上市规则》等相关规定和《公司章程》的要求召集、 召开股东大会,平等对待所有股东,确保所有股东尤其是中小股东都享有平等的地位和权利,并承担相应的义 务.公司还聘请了执业律师出席股东大会,对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见证,保证 了股东大会的合法有效性.报告期内公司共召开 1 次年度股东大会,1 次临时股东大会,各次会议的召集、召 开均符合《公司法》 、 《公司章程》等相关规定的要求. 2、董事和董事会:公司严格按照《公司法》 、 《公司章程》规定的选聘程序选举董事,公司董事会由 9 名董 事组成,其中独立董事 3 名,董事会人数和人员构成均符合法律、法规的要求.各位董事均能以认真负责的态 度出席董事会和股东大会,从公司和全体股东的利益出发,忠实履行职责,促进董事会规范运作和科学决策. 董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会,专业委员会设立以来公司各相关部门 做好与各专业委员会的工作衔接,各位董事勤勉尽责,认真审阅各项议案,并提出有益建议,为公司科学决策 提供强有力的支持.报告期内公司共召开 6 次董事会,各次会议的召集、召开均符合《公司法》 、 《公司章程》 等相关规定的要求. 3、监事和监事会:公司监事会严格按照《公司法》 、 《公司章程》的有关规定,公司监事会由 3 名监事组成, 其中由股东代表出任的监事 2 名, 由职工代表出任的监事 1 名, 人员构成符合法律、 法规的要求, 能够依据 《监 事会工作制度》本着对全体股东负责的态度,认真履行自己的职责,对公司财务以及公司董事及其他高级管理 人员履行责任的合法、合规性进行监督.报告期内公司共召开 5 次监事会,各次会议的召集、召开均符合《公 司法》 、 《公司章程》等相关规定的要求. 4、控股股东与公司关系:公司具有完整独立的业务及自主经营能力,公司控股股东严格规范自己的行为, 通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动.公司与控股股东 在人员、资产、财务、机构和业务方面做到"五分开",公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作. 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 26 5、内部控制制度:公司在建立健全现代企业法人治理结构的同时,对内部控制制度给予高度的重视,在内 部控制体系的建设、执行和监督上开展了大量的工作,将其贯穿到整个生产经营管理之中,公司各部门均按照 《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求,推动内部控制建设工作.公司严格按照中国证监会、上海 证券交易所的有关要求,在定期报告中披露了《董事会关于公司内部控制制度的自我评估报告》 . 6、绩效评价和激励约束机制:公司严格按照法律法规和《董事会提名委员会实施细则》 、 《薪酬与考核委员 会实施细则》 ,从制度上建立了公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制;公司 高级管理人员的聘任公开、透明,符合相关法律、法规的规定. 7、信息披露与透明度:公司依照《投资者关系管理制度》和《信息披露管理制度》的要求,由公司董事会 秘书、证券部部长负责对外信息披露和投资者关系管理,接待投资者调研;确定《上海证券报》 、 《证券时报》 和《证券日报》为公司信息披露的报纸;报告期内公司共编制、报送、披露了 29 项临时公告和 2 份定期报告; 公司已制订《内幕信息知情人管理制度》 ,在公司披露定期报告及发生重大事项时,编制内幕信息知情人登记备 案表,详细记录事项的进展及参与人员,确保信息披露的公平、公正、公开. 8、投资者关系管理:公司注重与投资者的沟通,制定《投资者关系管理制度》 ,公司投资者关系管理由证 券部负责,通过建立电话专线与投资者保持联系,专人负责接待投资者来电、来访,公司通过公司网站中设置 的"投资者关系"专栏,与投资者进行交流互动,听取广大投资者对于公司生产经营、未来发展的意见和建议, 最大程度地满足投资者的信息需求. 报告期内,公司根据相关法律法规要求,继续加强公司内部控制制度建设和完善,提升了公司整体治理水 平,切实保证公司治理结构更加规范、完整.今后,公司将继续积累公司治理经验、建立健全各项治理制度, 进一步提高公司规范运作水平. 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 27 第六节 股份变动及股东情况 一、 股本变动情况 (一) 股份变动情况表 1、 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例 (%) 发行 新股 送股公积 金转 股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、 有限售条件 股份 1、国家持股 2、国有法人持 股3、其他内资持 股 其中: 境内非 国有法人持股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中: 境外法 人持股 境外自然人 持股 二、 无限售条件 流通股份 1,468,415,930 100.00 21,350,000 21,350,000 1,489,765,930 100.00 1、人民币普通 股1,468,415,930 100.00 21,350,000 21,350,000 1,489,765,930 100.00 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 三、股份总数 1,468,415,930 100.00 21,350,000 21,350,000 1,489,765,930 100.00 2、 股份变动情况说明 根据公司《股票期权激励计划》 ,2013 年5月27 日第六届董事会第四次会议审议通过《关于股票期权激励 计划第二次行权的议案》 ,公司 26 名股票期权激励对象行权 2,135 万份股票期权,2013 年6月3日在中国证券 登记结算有限责任公司上海分公司办妥股份变动登记手续, 并于 2013 年6月7日上市流通, 公司总股本变更为 1,489,765,930 股. (二) 限售股份变动情况 报告期内,本公司限售股份无变动情况. 二、 股东情况 (一) 股东数量和持股情况 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 28 单位:股 报告期末股东总数 80,229 前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股 比例 (%) 持股总数 报告期内 增减 持有有限售条件 股份数量 质押或冻结 的股份数量 阮水龙 境内 自然人 13.08 194,826,996 0 0 无0阮伟祥 境内 自然人 8.05 119,992,860 0 0 无0阮伟兴 境内 自然人 6.31 93,999,900 0 0 质押 79,400,000 项志峰 境内 自然人 2.84 42,241,280 -10,000,000 0 无0汇添富均衡增长股票型 证券投资基金 境内非国有法人1.88 28,004,784 28,004,784 0 无0汇添富成长焦点股票型 证券投资基金 境内非国有法人1.64 24,450,911 24,450,911 0 无0章荣夫 境内 自然人 1.63 24,340,100 -586,218 0 质押 24,300,000 嘉实稳健开放式证券投 资基金 境内非国有法人1.61 24,033,816 24,033,816 0 无0潘小成 境内 自然人 1.50 22,318,872 0 0 无0交银施罗德成长股票证 券投资基金 境内非国有法人1.48 22,099,780 22,099,780 0 无0前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条 件股份的数量 股份种类及数量 阮水龙 194,826,996 人民币普通股 194,826,996 阮伟祥 119,992,860 人民币普通股 119,992,860 阮伟兴 93,999,900 人民币普通股 93,999,900 项志峰 42,241,280 人民币普通股 42,241,280 汇添富均衡增长股票型证券投资基金 28,004,784 人民币普通股 28,004,784 汇添富成长焦点股票型证券投资基金 24,450,911 人民币普通股 24,450,911 章荣夫 24,340,100 人民币普通股 24,340,100 嘉实稳健开放式证券投资基金 24,033,816 人民币普通股 24,033,816 潘小成 22,318,872 人民币普通股 22,318,872 交银施罗德成长股票证券投资基金 22,099,780 人民币普通股 22,099,780 上述股东关联关系或一致行动的说明 (1)公司股东阮水龙与阮伟祥、阮伟兴、项志峰存在关联关系, 分别为父子、父子及翁婿关系,但阮水龙、阮伟祥、项志峰与 阮伟兴自 2008 年8月1日起不存在一致行动关系. (2)公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系. 三、 控股股东或实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更. 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 29 第七节 董事、监事、高级管理人员情况 一、 持股变动情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 单位:股 姓名 职务 期初持股数 期末持股数 报告期内股份 增减变动量 增减变动原因 阮兴祥 副董事长 7,943,456 10,643,456 2,700,000 股权激励行权 项志峰 董事 常务副总经理 52,241,280 42,241,280 -10,000,000 大宗交易减持 常盛 离任董事 离任董事会秘书 1,500,000 2,400,000 900,000 股权激励行权 贡晗 离任董事 1,400,000 2,400,000 1,000,000 股权激励行权 金瑞浩 离任董事 0 880,000 880,000 股权激励行权 何旭斌 离任副总经理 679,646 2,759,646 2,080,000 股权激励行权 欧其 离任总工程师 243,798 2,323,798 2,080,000 股权激励行权 章建新 离任副总经理 665,000 1,865,000 1,200,000 股权激励行权 (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 单位:股 姓名 职务 期初持有股票 期权数量 报告期新授予 股票期权数量 报告期内 可行权股份 报告期股票期 权行权股份 期末持有股票 期权数量 阮伟祥 董事长 总经理 7,800,000 0 7,800,000 0 7,800,000 阮兴祥 副董事长 4,800,000 0 4,800,000 2,700,000 2,100,000 项志峰 董事 常务副总经理 7,000,000 0 7,000,000 0 4,200,000 常盛 离任董事 离任董事会秘书 4,500,000 0 4,500,000 900,000 3,600,000 贡晗 离任董事 4,600,000 0 4,600,000 1,000,000 3,600,000 金瑞浩 离任董事 2,200,000 0 2,200,000 880,000 1,320,000 何旭斌 离任副总经理 5,200,000 0 5,200,000 2,080,000 3,120,000 欧其 离任总工程师 5,200,000 0 5,200,000 2,080,000 3,120,000 章建新 离任副总经理 3,000,000 0 3,000,000 1,200,000 1,800,000 合计 / 44,300,000 0 44,300,000 10,840,000 30,660,000 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 阮伟祥 董事 选举 董事会换届 阮兴祥 董事 选举 董事会换届 项志峰 董事 选举 董事会换届 罗斌 董事 选举 董事会换届 徐亚林 董事 选举 董事会换届 周勤业 董事 选举 董事会换届 全泽 独立董事 选举 董事会换届 孙笑侠 独立董事 选举 董事会换届 吴仲时 独立董事 选举 董事会换届 阮伟祥 总经理 聘任 第六届董事会聘任 项志峰 常务副总经理 聘任 第六届董事会聘任 罗斌 财务总监 聘任 第六届董事会聘任 徐亚林 副总经理 聘任 第六届董事会聘任 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 30 姚建芳 董事会秘书 聘任 第六届董事会聘任 常盛 原董事、董事会秘书 离任 董事会换届 金瑞浩 原董事 离任 董事会换届 贡晗 原董事 离任 董事会换届 陈健 原独立董事 离任 董事会换届 徐金发 原独立董事 离任 董事会换届 何旭斌 原副总经理 离任 董事会换届 章建新 原副总经理 离任 董事会换届 欧其 原总工程师 离任 董事会换届 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 31 第八节 财务报告(未经审计) 一、 财务报表 合并资产负债表 2013 年6月30 日 编制单位:浙江龙盛集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 1 1,489,157,242.95 1,573,596,178.09 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 2 661,538,259.64 1,306,763,166.82 应收账款 4 2,586,384,136.75 1,865,343,627.20 预付款项 6 385,013,527.87 309,580,736.18 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 3 11,823,111.33 1,898,925.04 应收股利 10,000,000.00 其他应收款 5 539,138,326.98 596,230,939.15 买入返售金融资产 存货 7 4,344,412,563.46 4,575,296,940.20 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 170,583,281.97 220,757,759.29 流动资产合计 10,198,050,450.95 10,449,468,271.97 非流动资产: 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 9 809,353,800.00 789,453,225.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 11 714,237,551.72 413,006,574.54 投资性房地产 12 7,130,519.77 7,053,202.69 固定资产 13 4,258,972,204.97 4,027,488,417.31 在建工程 14 418,653,882.19 553,740,771.38 工程物资 15 9,143.20 12,604.54 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 16 514,449,388.99 507,057,176.70 开发支出 商誉 17 6,712,876.29 6,712,876.29 长期待摊费用 18 17,994,676.88 12,661,059.83 递延所得税资产 19 157,789,800.98 150,941,730.97 其他非流动资产 21 379,176,653.24 235,650,672.30 非流动资产合计 7,284,480,498.23 6,703,778,311.55 资产总计 17,482,530,949.18 17,153,246,583.52 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 32 流动负债: 短期借款 22 2,969,530,273.94 2,966,888,958.98 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 23 655,392,614.57 594,974,700.55 应付账款 24 1,459,336,430.29 1,038,930,150.74 预收款项 25 424,819,581.50 1,260,281,309.79 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 26 193,211,153.38 229,473,350.56 应交税费 27 185,479,768.68 125,584,252.28 应付利息 28 35,082,564.53 34,080,602.35 应付股利 其他应付款 29 88,668,095.48 79,220,531.45 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 31 138,120,953.00 200,203,918.15 其他流动负债 32 614,707,654.23 1,124,976,185.93 流动负债合计 6,764,349,089.60 7,654,613,960.78 非流动负债: 长期借款 33 1,428,110,372.14 672,857,364.87 应付债券 长期应付款 34 113,700.62 63,323.52 专项应付款 733,970.00 预计负债 30 97,448,806.44 95,182,259.21 递延所得税负债 19 76,337,119.50 82,471,891.54 其他非流动负债 35 261,458,859.05 276,087,199.57 非流动负债合计 1,864,202,827.75 1,126,662,038.71 负债合计 8,628,551,917.35 8,781,275,999.49 所有者权益(或股东权益) : 实收资本(或股本) 36 1,489,765,930.00 1,468,415,930.00 资本公积 38 2,411,851,934.42 2,240,530,585.67 减:库存股 专项储备 37 34,061,207.64 29,464,391.95 盈余公积 39 189,174,148.25 189,174,148.25 一般风险准备 未分配利润 40 3,970,885,802.64 3,672,691,129.93 外币报表折算差额 18,083,881.72 49,013,413.79 归属于母公司所有者权益合计 8,113,822,904.67 7,649,289,599.59 少数股东权益 740,156,127.16 722,680,984.44 所有者权益合计 8,853,979,031.83 8,371,970,584.03 负债和所有者权益总计 17,482,530,949.18 17,153,246,583.52 法定代表人:阮伟祥 主管会计工作负责人:罗斌 会计机构负责人:卢邦义 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 33 母公司资产负债表 2013 年6月30 日 编制单位:浙江龙盛集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 578,994,621.52 360,167,315.56 交易性金融资产 应收票据 31,654,819.40 98,551,533.13 应收账款 1 35,809,673.37 126,868,835.16 预付款项 174,972,458.05 3,755,706.49 应收利息 13,469,291.85 1,646,180.52 应收股利 10,600,000.00 600,000.00 其他应收款 2 2,587,726,676.93 1,223,803,228.60 存货 37,527,068.42 26,296,577.59 一年内到期的非流动资产 100,000,000.00 其他流动资产 333,330.66 1,999,996.00 流动资产合计 3,471,087,940.20 1,943,689,373.05 非流动资产: 可供出售金融资产 336,580,200.00 471,306,825.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3 2,243,118,071.02 1,970,041,453.04 投资性房地产 7,130,519.77 7,053,202.69 固定资产 393,308,021.95 289,353,145.06 在建工程 48,266,025.94 125,220,278.42 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 82,082,015.54 82,928,470.81 开发支出 商誉 长期待摊费用 6,754,112.41 递延所得税资产 733,007.09 1,534,575.81 其他非流动资产 159,031,102.97 1,508,259,664.60 非流动资产合计 3,277,003,076.69 4,455,697,615.43 资产总计 6,748,091,016.89 6,399,386,988.48 流动负债: 短期借款 794,000,000.00 525,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 205,000,000.00 105,000,000.00 应付账款 768,764,047.26 36,059,897.71 预收款项 12,458,721.94 28,199,773.65 应付职工薪酬 53,002,875.17 59,191,297.34 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 34 应交税费 30,699,263.45 4,634,218.40 应付利息 21,651,801.65 25,364,982.69 应付股利 其他应付款 283,535,851.31 339,449,948.96 一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 其他流动负债 501,866,564.76 1,002,096,467.46 流动负债合计 2,670,979,125.54 2,224,996,586.21 非流动负债: 长期借款 94,525,500.00 94,525,500.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 650,000.00 预计负债 递延所得税负债 28,999,530.00 49,208,523.75 其他非流动负债 977,300.00 977,300.00 非流动负债合计 125,152,330.00 144,711,323.75 负债合计 2,796,131,455.54 2,369,707,909.96 所有者权益(或股东权益) : 实收资本(或股本) 1,489,765,930.00 1,468,415,930.00 资本公积 2,008,605,705.77 1,976,448,837.02 减:库存股 专项储备 盈余公积 189,174,148.25 189,174,148.25 一般风险准备 未分配利润 264,413,777.33 395,640,163.25 所有者权益(或股东权益)合计 3,951,959,561.35 4,029,679,078.52 负债和所有者权益(或股东 权益)总计 6,748,091,016.89 6,399,386,988.48 法定代表人:阮伟祥 主管会计工作负责人:罗斌 会计机构负责人:卢邦义 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 35 合并利润表 2013 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注本期金额 上期金额 一、营业总收入 7,274,694,127.61 4,196,110,548.60 其中:营业收入 41 7,274,694,127.61 4,196,110,548.60 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 6,573,581,258.89 3,952,423,328.63 其中:营业成本 41 5,279,527,546.51 3,403,955,946.57 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 42 72,675,582.09 52,174,423.63 销售费用 43 500,809,140.66 111,421,721.68 管理费用 44 532,619,723.17 296,076,280.47 财务费用 45 136,144,010.06 77,109,940.81 资产减值损失 47 51,805,256.40 11,685,015.47 加: 公允价值变动收益 (损失以 "-" 号填列) 投资收益(损失以"-"号填列) 46 49,902,116.60 80,939,530.98 其中: 对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益(损失以"-"号填列) 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 751,014,985.32 324,626,750.95 加:营业外收入 48 31,553,512.85 21,400,315.50 减:营业外支出 49 13,739,501.60 8,987,307.60 其中:非流动资产处置损失 331,698.02 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 768,828,996.57 337,039,758.85 减:所得税费用 50 176,985,676.14 69,508,713.41 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 591,843,320.43 267,531,045.44 归属于母公司所有者的净利润 547,825,380.81 270,349,255.52 少数股东损益 44,017,939.62 -2,818,210.08 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.3722 0.1841 (二)稀释每股收益 0.3705 0.1841 七、其他综合收益 51 -34,819,480.02 272,750,772.98 八、综合收益总额 557,023,840.41 540,281,818.42 归属于母公司所有者的综合收益总额 541,542,697.49 542,930,957.26 归属于少数股东的综合收益总额 15,481,142.92 -2,649,138.84 法定代表人:阮伟祥 主管会计工作负责人:罗斌 会计机构负责人:卢邦义 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 36 母公司利润表 2013 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 4 763,885,410.79 564,871,277.09 减:营业成本 4 549,180,172.88 472,791,585.86 营业税金及附加 2,767,711.62 4,418,675.99 销售费用 1,586,824.67 2,647,934.34 管理费用 62,756,238.25 36,603,431.15 财务费用 34,318,919.46 27,696,538.63 资产减值损失 41,161,993.38 46,791,009.65 加:公允价值变动收益(损失以"-"号填 列) 投资收益(损失以"-"号填列) 5 60,215,904.16 80,997,661.03 其中:对联营企业和合营企业的投资 收益 二、营业利润(亏损以"-"号填列) 132,329,454.69 54,919,762.50 加:营业外收入 10,839,294.12 994,198.07 减:营业外支出 3,366,348.07 3,568,511.72 其中:非流动资产处置损失 47,070.47 三、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 139,802,400.74 52,345,448.85 减:所得税费用 21,398,078.56 9,106,758.12 四、净利润(净亏损以"-"号填列) 118,404,322.18 43,238,690.73 五、每股收益: (一)基本每股收益 0.0804 0.0294 (二)稀释每股收益 0.0801 0.0294 六、其他综合收益 -114,517,631.25 -23,707,158.75 七、综合收益总额 3,886,690.93 19,531,531.98 法定代表人:阮伟祥 主管会计工作负责人:罗斌 会计机构负责人:卢邦义 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 37 合并现金流量表 2013 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 7,755,239,789.18 4,309,223,818.35 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 39,887,319.98 14,959,160.31 收到其他与经营活动有关的现金 52-1 670,350,160.36 1,190,811,698.68 经营活动现金流入小计 8,465,477,269.52 5,514,994,677.34 购买商品、接受劳务支付的现金 5,939,434,449.01 3,721,071,799.38 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 584,161,346.51 250,438,303.61 支付的各项税费 334,486,128.54 312,240,394.07 支付其他与经营活动有关的现金 52-2 924,067,501.10 974,493,114.29 经营活动现金流出小计 7,782,149,425.16 5,258,243,611.35 经营活动产生的现金流量净额 683,327,844.36 256,751,065.99 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 30,084,299.11 256,085,000.00 取得投资收益收到的现金 26,764,336.68 56,654,611.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 244,479.88 17,979,100.86 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 52-3 19,980,633.38 72,131,534.50 投资活动现金流入小计 77,073,749.05 402,850,247.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 439,121,846.72 224,326,444.48 投资支付的现金 330,074,847.75 245,791,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 769,196,694.47 470,117,444.48 投资活动产生的现金流量净额 -692,122,945.42 -67,267,197.44 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 38 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 168,024,500.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,421,558,201.08 2,294,782,917.56 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,589,582,701.08 2,294,782,917.56 偿还债务支付的现金 3,306,582,934.99 3,869,523,679.14 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 372,855,912.96 307,048,543.09 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 3,679,438,847.95 4,176,572,222.23 筹资活动产生的现金流量净额 -89,856,146.87 -1,881,789,304.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 11,405,440.02 -5,558,458.23 五、现金及现金等价物净增加额 -87,245,807.91 -1,697,863,894.35 加:期初现金及现金等价物余额 969,619,316.29 2,287,604,574.47 六、期末现金及现金等价物余额 882,373,508.38 589,740,680.12 法定代表人:阮伟祥 主管会计工作负责人:罗斌 会计机构负责人:卢邦义 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 39 母公司现金流量表 2013 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 925,560,737.46 487,399,453.40 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 449,540,671.93 629,834,633.67 经营活动现金流入小计 1,375,101,409.39 1,117,234,087.07 购买商品、接受劳务支付的现金 212,904,424.40 555,545,852.89 支付给职工以及为职工支付的现金 31,910,043.77 27,458,482.81 支付的各项税费 42,824,810.85 76,898,314.18 支付其他与经营活动有关的现金 416,401,247.52 728,602,026.80 经营活动现金流出小计 704,040,526.54 1,388,504,676.68 经营活动产生的现金流量净额 671,060,882.85 -271,270,589.61 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 29,584,299.11 622,400,000.00 取得投资收益收到的现金 18,200,505.65 78,305,471.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 178,867.89 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 28,320,411.91 45,772,503.77 投资活动现金流入小计 76,284,084.56 746,477,975.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 42,655,002.29 32,511,039.57 投资支付的现金 293,660,748.75 272,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 9,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 345,315,751.04 304,511,039.57 投资活动产生的现金流量净额 -269,031,666.48 441,966,935.89 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 168,024,500.00 取得借款收到的现金 1,034,000,000.00 965,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,202,024,500.00 965,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,293,024,500.00 2,183,643,310.58 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 287,683,170.39 240,352,946.14 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,580,707,670.39 2,423,996,256.72 筹资活动产生的现金流量净额 -378,683,170.39 -1,458,996,256.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 34,001.98 -18,070.73 五、现金及现金等价物净增加额 23,380,047.96 -1,288,317,981.17 加:期初现金及现金等价物余额 111,333,121.56 1,393,542,902.87 六、期末现金及现金等价物余额 134,713,169.52 105,224,921.70 法定代表人:阮伟祥 主管会计工作负责人:罗斌 会计机构负责人:卢邦义 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 40 合并所有者权益变动表 2013 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 本) 资本公积 减: 库存 股 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末 余额 1,468,415,930.00 2,240,530,585.67 29,464,391.95 189,174,148.25 3,672,691,129.93 49,013,413.79 722,680,984.44 8,371,970,584.03 加:会计政策变更 前 期差错更正 其他二、本年年初 余额 1,468,415,930.00 2,240,530,585.67 29,464,391.95 189,174,148.25 3,672,691,129.93 49,013,413.79 722,680,984.44 8,371,970,584.03 三、本期增减 变动金额(减 少以"-"号 填列) 21,350,000.00 171,321,348.75 4,596,815.69 298,194,672.71 -30,929,532.07 17,475,142.72 482,008,447.80 (一)净利润 547,825,380.81 44,017,939.62 591,843,320.43 (二)其他综 合收益 24,646,848.75 -30,929,532.07 -28,536,796.70 -34,819,480.02 上述(一)和 (二)小计 0.00 24,646,848.75 547,825,380.81 -30,929,532.07 15,481,142.92 557,023,840.41 (三)所有者 投入和减少资本 21,350,000.00 146,674,500.00 0.00 168,024,500.00 1.所有者投 入资本 21,350,000.00 146,674,500.00 168,024,500.00 2.股份支付 计入所有者权益的金额 3.其他 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 41 (四)利润分 配-249,630,708.10 1,993,999.80 -247,636,708.30 1.提取盈余 公积 2.提取一般 风险准备 3.对所有者 (或股东)的 分配 -249,630,708.10 1,993,999.80 -247,636,708.30 4.其他 (五)所有者 权益内部结转1.资本公积 转增资本(或 股本) 2.盈余公积 转增资本(或 股本) 3.盈余公积 弥补亏损 4.其他 (六)专项储 备4,596,815.69 4,596,815.69 1.本期提取 24,982,333.05 24,982,333.05 2.本期使用 20,385,517.36 20,385,517.36 (七)其他 四、本期期末 余额 1,489,765,930.00 2,411,851,934.42 34,061,207.64 189,174,148.25 3,970,885,802.64 18,083,881.72 740,156,127.16 8,853,979,031.83 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 42 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 本) 资本公积 减:库 存股 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末余 额1,468,415,930.00 2,025,501,407.21 16,928,261.94 176,687,911.17 3,001,750,155.98 55,336,053.86 447,591,277.11 7,192,210,997.27 加: 会计政策变更 前 期差错更正 其他二、本年年初余 额1,468,415,930.00 2,025,501,407.21 16,928,261.94 176,687,911.17 3,001,750,155.98 55,336,053.86 447,591,277.11 7,192,210,997.27 三、本期增减变 动金额(减少以 "-"号填列) 275,798,441.25 1,507,447.69 0.00 123,507,662.52 -3,216,739.51 -27,511,209.58 370,085,602.37 (一)净利润 270,349,255.52 -2,818,210.08 267,531,045.44 (二)其他综合 收益 275,798,441.25 -3,216,739.51 169,071.24 272,750,772.98 上述(一)和(二)小计 275,798,441.25 270,349,255.52 -3,216,739.51 -2,649,138.84 540,281,818.42 (三)所有者投 入和减少资本 0.00 500,000.00 500,000.00 1.所有者投入 资本 500,000.00 500,000.00 2.股份支付计 入所有者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 0.00 -146,841,593.00 -25,362,070.74 -172,203,663.74 1.提取盈余公 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 43 积2.提取一般风 险准备 3. 对所有者 (或 股东)的分配 -146,841,593.00 -25,362,070.74 -172,203,663.74 4.其他 (五)所有者权 益内部结转 1.资本公积转 增资本(或股本) 2.盈余公积转 增资本(或股本) 3.盈余公积弥 补亏损 4.其他 (六)专项储备 1,507,447.69 1,507,447.69 1.本期提取 22,850,156.16 22,850,156.16 2.本期使用 21,342,708.47 21,342,708.47 (七)其他 四、本期期末余 额1,468,415,930.00 2,301,299,848.46 18,435,709.63 176,687,911.17 3,125,257,818.50 52,119,314.35 420,080,067.53 7,562,296,599.64 法定代表人:阮伟祥 主管会计工作负责人:罗斌 会计机构负责人:卢邦义 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 44 母公司所有者权益变动表 2013 年1—6 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 实收资本(或股 本) 资本公积 减:库存 股 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 1,468,415,930.00 1,976,448,837.02 189,174,148.25 395,640,163.25 4,029,679,078.52 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,468,415,930.00 1,976,448,837.02 189,174,148.25 395,640,163.25 4,029,679,078.52 三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列) 21,350,000.00 32,156,868.75 -131,226,385.92 -77,719,517.17 (一)净利润 118,404,322.18 118,404,322.18 (二)其他综合收益 -114,517,631.25 -114,517,631.25 上述(一)和(二)小计 0.00 -114,517,631.25 118,404,322.18 3,886,690.93 (三)所有者投入和减少资本 21,350,000.00 146,674,500.00 168,024,500.00 1.所有者投入资本 21,350,000.00 146,674,500.00 168,024,500.00 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 -249,630,708.10 -249,630,708.10 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 -249,630,708.10 -249,630,708.10 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 1,489,765,930.00 2,008,605,705.77 189,174,148.25 264,413,777.33 3,951,959,561.35 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 45 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 实收资本(或股 本) 资本公积 减:库存 股 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 1,468,415,930.00 2,027,881,317.02 176,687,911.17 430,105,622.50 4,103,090,780.69 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,468,415,930.00 2,027,881,317.02 176,687,911.17 430,105,622.50 4,103,090,780.69 三、 本期增减变动金额 (减少以 "-" 号填列) -23,707,158.75 -103,602,902.27 -127,310,061.02 (一)净利润 43,238,690.73 43,238,690.73 (二)其他综合收益 -23,707,158.75 -23,707,158.75 上述(一)和(二)小计 -23,707,158.75 43,238,690.73 19,531,531.98 (三)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四)利润分配 -146,841,593.00 -146,841,593.00 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 -146,841,593.00 -146,841,593.00 4.其他 (五)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (七)其他 四、本期期末余额 1,468,415,930.00 2,004,174,158.27 176,687,911.17 326,502,720.23 3,975,780,719.67 法定代表人:阮伟祥 主管会计工作负责人:罗斌 会计机构负责人:卢邦义 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 46 二、 公司基本情况 浙江龙盛集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙证委〔1997〕170 号 文件批复同意,由浙江龙盛集团股份有限公司职工持股会、上虞市道墟镇集体资产经营公司、上虞市国有资产 经营总公司等三家法人和阮水龙等 10 位自然人共同发起设立, 于1998 年3月23 日在浙江省工商行政管理局登 记注册,取得注册号为 14294784-9 的《企业法人营业执照》 . 公司股票于 2003 年8月1日在上海证券交易所挂牌交易.后经历次增资,公司现实收资本为 1,489,765,930.00 元,股份总额 1,489,765,930.00 股(每股面值 1 元),均为无限售条件的 A 股流通股股份.现持有注册号为 330000000013705 的《企业法人营业执照》 . 本公司属专用化学产品制造业.经营范围:染料及助剂、化工产品的技术开发、技术转让、技术咨询服务、生产、销售(化学危险品凭许可证经营) ;上述产品的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件、包装制品的销售. 本企业自产的各类染料、助剂、化工中间体的出口;本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、 零配件的进口,实业投资,资产管理. 三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错: (一) 财务报表的编制基础: 本公司财务报表以持续经营为编制基础. (二) 遵循企业会计准则的声明: 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权 益变动和现金流量等有关信息. (三) 会计期间: 本公司会计年度自公历 1 月1日起至 12 月31 日止. (四) 记账本位币: 子公司 Dystar Global Holdings (Singapore) Pte.Ltd.及其子公司主要采用当地货币为记账本位币,注册地在中国香 港的子公司采用美元为记账本位币,子公司桦盛有限公司之子公司 Lonson Kiri Chemical Industries Limited 采用 印度卢比为记账本位币,公司及其他子公司采用人民币为记账本位币. 公司及子公司选择本位币时的依据是主要经营活动的计价和结算币种,同时考虑融资活动获得的货币及保存从 经营活动中收取款项所使用的货币.公司在编制财务报表时,将子公司的外币财务报表折算为人民币,折算方 法见外币财务报表折算之说明. (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量.公司取得的净资产账面价值与 支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收 益. 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合 并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认 净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益. (六) 合并财务报表的编制方法: 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围.合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为 基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司按照《企业会计准则第 33 号--合并财务报表》编制. (七) 现金及现金等价物的确定标准: 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款. 现金等价物是指企业持有的期限短 (一 般指从购买日起三个月内到期) 、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资. (八) 外币业务和外币报表折算: 1. 外币业务折算 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 47 外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额.资产负债表日,外币货币性项目采用 资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借 款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇 率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算, 差额计入当期损益或资本公积. 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分配利润"项目外, 其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率 折算.按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示. (九) 金融工具: 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融 资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产) 、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出 售金融资产. 金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融 负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债) 、其他金融负债. 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债.初始确认金融资产或金融负债时,按照公允 价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损 益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额. 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情 况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报 价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金 融资产,按照成本计量. 公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债, 按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两 项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第 13 号--或有事项》确定的金额;2) 初始确认金 额扣除按照《企业会计准则第 14 号--收入》的原则确定的累积摊销额后的余额. 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1) 以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损 益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额 之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益.(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公 积;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣 告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动 累计额之后的差额确认为投资收益. 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止 确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分. 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债.公司 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融 资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确 认有关金融资产,并相应确认有关负债. 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价 值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和.金融资产部分转移满足 终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相 对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部 分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和. 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融 负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 48 同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的 金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础. 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包 括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额 重大和不重大的金融资产) ,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试. 按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现 值的差额确认减值损失.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时, 将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值, 高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的差额,确认为减值损失.可供出售金 融资产的公允价值发生较大幅度下降,低于其持有成本的 50%以上,且持续时间在 12 个月以上,确认其减值 损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失. (十) 应收款项: 1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项: 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 1,000 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以 上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试, 根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备 2、 按组合计提坏账准备应收款项: 确定组合的依据: 组合名称 依据 账龄分析法组合 以账龄为信用风险特征并结合现实的实际损失率的款项 委托贷款组合 委托贷款及部分拆借款, 其信用风险特征与账龄分析法组 合存在显著差异 按组合计提坏账准备的计提方法: 组合名称 计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 委托贷款组合 其他方法 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 其中: 1 年以内 5 5 1-2 年15 15 2-3 年30 30 3 年以上 90 90 组合中,采用其他方法计提坏账准备的: 组合名称 方法说明 委托贷款组合 款项信用风险较低,具有较大的可收回性,经测试未发生 减值,不计提坏账准备 3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款: 单项计提坏账准备的理由 款项可收回存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试, 根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备 (十一) 存货: 1、 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程 中耗用的材料和物料等、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 49 租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等,以及在开发过程中的开发成本等. 2、 发出存货的计价方法 加权平均法 (1) 项目开发时,开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本. (2) 发出开发产品按建筑面积平均法核算. (3) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销. (4) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的,在公共配套设施完工决算后,按有关开发项目的实际开发成 本计入有关开发项目的开发成本;如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的,则先由有关开发产品预提公共 配套设施费,待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本. 3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价 准备.直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的 金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完 工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存 货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比 较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额. 4、 存货的盘存制度 永续盘存制 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 一次摊销法 (2) 包装物 一次摊销法 (十二) 长期股权投资: 1、 投资成本确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合 并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本.长期股权投资初始投 资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的, 调整留存收益. (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本. (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益 性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约 定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外) . 2、 后续计量及损益确认方法 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照权益法进行调整;对 不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本 法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算. 3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的,认定为共同控 制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定的,认定为重大影响. 4、 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值高于可 收回金额的差额计提相应的减值准备;对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的长期股权投资,按照《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》的规定计提相应的 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 50 减值准备. (十三) 投资性房地产: 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物. 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方 法计提折旧或进行摊销.资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值高于可收回金额 的差额计提相应的减值准备. (十四) 固定资产: 1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法: 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资 产. 固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年限平均法)提取折旧. 2、 各类固定资产的折旧方法: 类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 10-50 0 或310.00-2.00 运输设备 4-8 0 或325.00-12.50 通用设备 6-20 0 或316.67-5.00 专用设备 6-12 0 或316.67-8.33 其他设备 3-10 0 或333.33-10.00 3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备. 4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2) 承 租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租 赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使 用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上(含75%)];(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款 额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收 款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];(5) 租赁资产性质特殊,如果不 作较大改造,只有承租人才能使用. 融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定 资产的折旧政策计提折旧. (十五) 在建工程: 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认.在建工程按建造该项资产达到预定 可使用状态前所发生的实际成本计量. 2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产.已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决 算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的 折旧. 3. 资产负债表日, 有迹象表明在建工程发生减值的, 按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备. (十六) 借款费用: 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成 本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益. 2.借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资 产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始. (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借 款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始. (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化. 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 51 3.借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实 际利率法确定的折价或溢价的摊销) , 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取 得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款 的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款 应予资本化的利息金额. (十七) 无形资产: 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量. 2. 使用寿命有限的无形资产, 在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊 销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销.具体年限如下: 项目摊销年限(年) 土地使用权 无限期或 50 软件使用权 3-5 非专利技术 10 专利权 5-20 使用寿命不确定的无形资产不摊销,公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核.对使用寿命不 确定的无形资产,使用寿命不确定的判断依据是:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同或法律规定无明 确使用年限或永久使用年限. 3. 使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额 计提相应的减值准备; 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产, 无论是否存在减值迹象, 每年均进行减值测试. 4. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益.内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足 下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完 成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的 产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财 务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产 开发阶段的支出能够可靠地计量. (十八) 长期待摊费用: 长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销.如果长期待摊的费用项目不能使以 后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益. (十九) 预计负债: 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同、弃置成本等或有事项形成的义务成为公司承担的现 时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认 为预计负债. 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量, 并在资产负债表日对预计负债 的账面价值进行复核. (二十) 股份支付及权益工具: 1、 股份支付的种类: 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付. 2、 权益工具公允价值的确定方法 (1) 存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定. (2) 不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等. 3、 确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计. 4、 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 52 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本 或费用,相应调整资本公积.完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算 的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予 日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积. 换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得 日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照 权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益. (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成 本或费用,相应增加负债.完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的 股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值, 将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债. (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值, 公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加; 如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加; 如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件. 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务 的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已 授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考 虑修改后的可行权条件. 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除 外) ,则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额. (二十一) 收入: 1. 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2) 公司 不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;(3) 收入的金额能够可靠 地计量;(4) 相关的经济利益很可能流入;(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量. 2. 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很 可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量) ,采用完工百分比 法确认提供劳务的收入,并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度.提供劳务交易的结果在资产负债 表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入 当期损益,不确认劳务收入. 3. 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收 入.利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的 收费时间和方法计算确定. 4.房地产销售收入 在开发产品已经完工并验收合格,签订了销售合同并履行了合同规定的义务,在同时满足开发产品所有权上的 主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效 控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计 量时,确认销售收入的实现. 出售自用房屋:自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再保留通常与所有权相联系的继续管 理权和对已售出的开发产品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入,相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现. 5.其他业务收入 根据相关合同、协议的约定,与交易相关的经济利益能够流入企业,与收入相关的成本能够可靠地计量时,确 认其他业务收入的实现. (二十二) 政府补助: 1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助. 2. 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量, 公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量. 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 53 3. 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益.与收益相关的 政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益; 用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益. (二十三) 递延所得税资产/递延所得税负债: 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定 其计税基础的, 该计税基础与其账面数之间的差额) , 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确 认递延所得税资产或递延所得税负债. 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限.资产负债表日,有确凿 证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的 递延所得税资产. 3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额 用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值.在很可能获得足够的应纳税所得额时, 转回减记的金额. 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益, 但不包括下列情况产生的所得税: (1) 企 业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项. (二十四) 经营租赁、融资租赁: 1. 经营租赁 公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直 接费用,直接计入当期损益.或有租金在实际发生时计入当期损益. 公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大 的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益.或有租金在实际发生时计入当期损益. 2. 融资租赁 公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者 作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的 初始直接费用,计入租赁资产价值.在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用. 公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁 款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差 额确认为未实现融资收益.在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入. (二十五) 主要会计政策、会计估计的变更 1、 会计政策变更 无2、 会计估计变更 无 (二十六) 前期会计差错更正 1、 追溯重述法 无2、 未来适用法 无四、 税项: (一) 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 按17%、13%的税率计缴;出口货物 享受 "免、抵、退"税政策, 间苯 二胺、对苯二胺的退税率为 17%;邻 苯二胺的退税率为 9%;高效减水剂 的退税率为 13% 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 54 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%或1% 企业所得税 应纳税所得额 25%、16.5%、16.995%、15%、5%、 16.5%-40.64%[注] 房产税 从价计征的,按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴;从租计征 的,按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额 母公司以及除境外子公司外的其他子 公司按 3%的税率计缴 地方教育附加 应缴流转税税额 母公司以及除境外子公司外的其他子 公司按 2%的税率计缴 [注]:子公司香港桦盛有限公司、宝利佳有限公司、安诺化学(香港)有限公司、维盛投资管理有限公司、盛 达国际资本有限公司系在香港注册的公司, 按16.5%的税率计缴; 子公司 Lonsen Kiri Chemical Industries Limited 系在印度注册的出口企业,按16.995%的税率计缴;子公司德司达控股之境外子公司,按16.5%-40.64%不等的 税率计缴. (二) 税收优惠及批文 1. 根据浙江省科学技术厅浙科发高〔2011〕263 号文件,公司及子公司杭州龙山化工有限公司通过高新技术企 业复审,资格有效期 3 年,2011-2013 年按照 15%的优惠税率计缴企业所得税;子公司上海科华染料工业有限 公司被认定为上海市 2011 年第二批复审高新技术企业,认定有效期 3 年,2011-2013 年按照 15%的优惠税率计 缴企业所得税;子公司上虞吉龙化学建材有限公司被认定为浙江省 2010 年第二批高新技术企业,认定有效期 3 年,2010-2012 年按照 15%的优惠税率计缴企业所得税,目前正在进行复审准备工作;子公司浙江鸿盛化工有 限公司被认定为浙江省 2012 年第二批高新技术企业,认定有效期 3 年,2012-2014 年按照 15%的优惠税率计缴 企业所得税. 2. 根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》 (财税〔2011〕58 号) ,子公司四川吉龙化学 建材有限公司享受西部大开发税收优惠政策,按15%的税率计缴. 3. 子公司 DyStar Singapore Pte. Ltd.为注册在新加坡的公司,因其销售收入达到规定要求,自2011 年1月1日至2018 年12 月31 日期间,按5%的税率计缴企业所得税. 五、 企业合并及合并财务报表 (一) 子公司情况 1、 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位:元 币种:人民币 子公司 全称 子公司类型注册地 业务性质注册资本 经营 范围 期末实际出 资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否合并报表少数股东权 益 少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额 从母公司所 有者权益冲 减子公司少 数股东分担 的本期亏损 超过少数股 东在该子公 司期初所有 者权益中所 享有份额后 的余额 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 55 上海科华染料工业有限公司 全资子公司上海市 闵行区 制造业75,000,000 染料 及中 间体 生产、 销售 等153,802,838.4 100.00 100.00 是上海龙盛联业投资有限公司 全资子公司上海市 闸北区 综合类150,000,000 实业 投资、 系统 内资 产管 理等 150,000,000.0 100.00 100.00 是桦盛有限公司 全资子公司中国香 港综合类16,000,000 美元投资 和贸 易117,397,622.0 100.00 100.00 是浙江龙盛染料化工有限公司 控股子公司浙江省 上虞市 制造业33,540,000 美元生产 销售 分散 染料 系列 产品 等141,084,665.0 99.47 100.00 是上虞新晟化工工业有限公司 控股子公司的控股子公司浙江省 上虞市 制造业8,000,000 美元生产、 销售 精细 化工 产品、 化工 原料 35,335,630.0 67.64 67.64 是29,723,108.55 浙江安诺芳胺化学品有限公司控股子公司浙江省 上虞市 制造业38,390,000 美元生产、 销售 二氯 苯胺、 间苯 二胺 等199,427,786.0 99.48 100.00 是浙江鸿盛化工有限公司控股子公司的控股子浙江省 上虞市 制造业7,300,000 美元生产 销售 2- 氨基-4- 乙酰 氨基 苯甲 醚、 36,312,075.0 99.00 100.00 是 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 56 公司间苯 二酚、 对苯 二胺 等浙江吉盛化学建材有限公司 控股子公司浙江省 上虞市 制造业27,700,000 美元生产 销售 减水 剂、 阴离 子表 面活 性剂 205,300,585.0 99.74 100.00 是深圳市中科龙盛创业投资有限公司 全资子公司广东省 深圳市 综合类100,000,000 受托 管理 和经 营创 业资 本、 实业 投资 等100,000,000.0 100.00 100.00 是江苏长龙汽车配件制造有限公司 控股子公司的控股子公司江苏省 溧水县 制造业30,000,000 汽车 冲压 件及 其模 具生 产、 销售 22,500,000.0 75.00 75.00 是11,748,932.44 Lonsen Kiri Chemical Industries Limited 控股子公司的控股子公司印度艾 哈迈达 巴德.爱 丽丝桥 地区 制造业1,425,000,000 印度卢比 生产 销售 活性 染料 及中 间体 18,621,489.9 美元 60.00 60.00 是56,732,380.78 上海龙盛置业有限公司全资子公司上海市 闸北区 房地产业30,000,000 房地 产开 发、 物业 管理 30,000,000.0 100.00 100.00 是上海龙盛商业发展有限公司 控股子公司上海市 闵行区 房地产业200,000,000 房地 产开 发、 物业 管理 102,000,000.0 51.00 51.00 是88,830,138.00 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 57 的控股子公司通辽明州化工有限公司全资子公司内蒙古 通辽市 制造业55,000,000 制造 销售 H 酸9,763,324.6 100.00 100.00 是上海崇力实业股份有限公司 控股子公司上海市 闸北区 综合类50,000,000 钢铁 销售、 计算 机软 件开 发、 投资 咨询 等37,500,000.0 75.00 75.00 是14,194,647.17 新疆吉龙天利新材料有限公司控股子公司的控股子公司新疆伊 犁制造业80,000,000 生产 销售 混凝 土添 加剂、 染料 助剂、 表面 活性 剂52,000,000.0 48.10 65.00 是26,013,264.75 浙江德司达贸易有限公司 全资子公司浙江省 上虞市 商贸业60,000,000 化学 原料 及化 工产 品销 售、 进出 口业 务60,000,000.0 100.00 100.00 是盛达国际资本有限公司全资子公司中国香 港综合类30,100,000 美元染料 和助 剂贸 易189,688,890.0 100.00 100.00 是2、 同一控制下企业合并取得的子公司 单位:元 币种:人民币 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 58 子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本 经营 范围 期末实际出 资额 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否合并报表少数股东权 益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所 有者权益冲 减子公司少 数股东分担 的本期亏损 超过少数股 东在该子公 司期初所有 者权益中所 享有份额后 的余额 四川吉龙化学建材有限公司控股子公司的控股子公司四川省彭山县制造业20,000,000 生产 销售 混凝 土外 加剂、 混凝 土等 15,454,157.71 74.00 74.00 是43,717,475.19 上虞吉龙化学建材有限公司控股子公司的控股子公司浙江省上虞市制造业2,420,000 美元 生产 销售 混凝 土外 加剂、 混凝 土等 23,553,491.37 99.75 100.00 是浙江忠盛化工有限公司控股子公司浙江省上虞市制造业9,000,000 美元 年产: 硫磺 10 万吨、 硫酸 30 万吨 等54,617,138.68 85.65 85.96 是15,371,125.43 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 59 3、 非同一控制下企业合并取得的子公司 单位:元 币种:人民币 子公司全 称 子公 司类 型注册地业务 性质 注册资本 经营 范围 期末实际出资 额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否合并报表少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 期初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 上虞市金冠化工有限公司 控股 子公 司的 控股 子公 司浙江省上虞市制造 业138,700,000 分散 染料 系列 产品 滤饼 114,864,676.69 99.35 100.00 是浙江科永化工有限公司 控股 子公 司的 控股 子公 司浙江省上虞市制造 业15,100,000 美元蓝色 谱活 性染 料制 造23,561,167.37 99.40 100.00 是浙江龙化控股集团有限公司 控股 子公 司浙江省杭州市综合 类59,380,000 服务、 实业 投资 429,824,000.00 91.65 91.65 是29,924,639.35 杭州龙山化工有限公司 控股 子公 司的 控股 子公 司浙江省杭州市制造 业59,380,000 生产 销售 化工 原料 及产 品157,713,621.27 91.65 91.65 是Dystar Global Holdings (Singapore) Pte.Ltd. 控股 子公 司的 控股 子公 司新加坡综合 类69,830,000 新 加坡元 投资 189,688,890.00 62.43 62.43 是343,255,810.25 DyStar Singapore 控股 新 贸易 14,730,000 新 纺织 1,051,883.44 欧元 62.43 62.43 是 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 60 Pte. Ltd. 子公 司的 控股 子公 司加坡类加坡元 染料 和助 剂的 销售 DyStar Colours Distribution GmbH 控股 子公 司的 控股 子公 司德国法兰克福制造 业25,000 欧元 化工 产品, 牛仔 布的 纺织 染料 和助 剂的 生产 和销 售40,027,926.50 欧元 62.43 62.43 是DyStar Kimya Sanayi ve Ticaret Ltd. 控股 子公 司的 控股 子公 司土耳其伊斯坦布尔制造 业2,284,500 土 耳其里拉 采购、 生产、 销售 各种 纺织 染料 和助 剂641,023.27 欧元62.43 62.43 是DyStar L.P. 控股 子公 司的 控股 子公 司美国威明顿制造 业染料、 化学 助剂 的生 产和 供应, 兼营 纺织 品色 板样 品10,000,000.00 美元 62.43 62.43 是DyStar Industria e Comercio de Produtos Quimicos Ltda. 控股 子公 司的 控股 子公 司巴西圣保罗制造 业67,764,500 巴 西雷亚尔 纺织 和皮 革行 业的 化学 制品 的生 产、 进出 口2,389,890.99 欧元 62.43 62.43 是 德司达(南京)染料有 限公司 控股 子公 司的 控股 子公 江苏省南京纺织 和皮 革行 业的 化学 55,880,000 美元纺织 及化 纤抽 丝用 助9,404,544.09 欧元 62.43 62.43 是 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 61 司市制品 的生 产、 进出 口剂、 油剂、 染料 生产, 销售 德司达(上海)贸易有 限公司 控股 子公 司的 控股 子公 司上海市外高桥保税区制造 业3,900,000 美元纺织 及化 纤抽 丝用 助剂、 油剂、 染料 生产, 销售 363,718.00 欧元62.43 62.43 是P.T. DyStar Colours Indonesia 控股 子公 司的 控股 子公 司印度尼西亚雅加达制造 业44,500,000 美元基本 有机 化工、 染料 及颜 料行 业1,918,025.86 欧元 62.43 62.43 是DyStar Japan Ltd. 控股 子公 司的 控股 子公 司日本大阪制造 业4,730,000,000 日元 化工 产品 的批 发、 进出 口; 国际 贸易 2,122,471.34 欧元 62.43 62.43 是 (二) 合并范围发生变更的说明 1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 (1) 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明 公司控股之子公司上海崇力于 2013 年4月15 日与重庆佰能达投资有限责任公司股东严成杰、石柱、刘兵签署 《股权转让协议书》 ,分别以 27,872,000 元和 10,240,000 元及 9,888,000 元受让其持有的重庆佰能达投资有限责 任公司 43.55%、16%和15.45%的股权,转让完毕后,公司控股之子公司上海崇力共持有重庆佰能达投资有限责 任公司 75%的股权,上海崇力已于 2013 年5月31 日支付上述款项,因此上海崇力于 2013 年6月份起将重庆 佰能达投资有限责任公司纳入控股合并报表范围. 2. 报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司 (1) 出售股权而减少子公司的情况说明 2013 年4月27 日公司控股子公司浙江安诺对连云港振源化工有限公司增资 11,500,000 元,增资后浙江安诺占 其48.94%的股权.2013 年5月8日公司全资子公司上海龙盛联业与姚春红签署《股权转让协议》 ,以500,000 元的价格将其持有的连云港振源化工有限公司 51.06%的股权转让给姚春红,转让完成后姚春红处于控股地位, 因此从 2013 年6月份起不再将其纳入合并报表范围. (2) 因其他原因减少子公司的情况说明 上海龙盛联业之子公司广西长龙汽车销售有限公司于 2013 年1月办妥注销手续, 自该月起不再将其纳入合并财 务报表范围. 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 62 (三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位:元 币种:人民币 名称 期末净资产 本期净利润 重庆佰能达投资有限责任公司 9,132,173.60 2,331,687.10 2、 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位:元 币种:人民币 名称 处置日净资产 期初至处置日净利润 连云港振源化工有限公司 -8,495,533.89 -563,407.86 (四) 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司 出售日 损益确认方法 连云港振源化工有限公司 2013 年5月31 日 确认投资收益 (五) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率 名称 原币 主要报表项目及折算汇率 资产和负债 实收资本 利润表项目 桦盛有限公司 美元 6.1787 7.3374 6.2321 Lonsen Kiri Chemical Industries Limited 印度卢比 0.103555 0.140741 0.108875 Dystar Global Holdings (Singapore) Pte.Ltd. 美元 6.1787 6.2793 6.2321 六、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 单位:元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: / / 3,399,111.75 / / 3,008,740.66 人民币 / / 3,202,280.36 / / 1,477,428.96 美元 6,776.95 6.1787 41,872.74 141,420.53 6.2855 888,898.74 港元 4,610.42 0.7966 3,672.43 9,381.03 0.8109 7,607.08 欧元 3,294.04 8.0536 26,528.87 10,889.80 8.3176 90,577.00 土耳其里拉 3,630.00 3.1855 11,563.19 3,063.00 3.5013 10,724.48 英镑 436.46 9.4213 4,112.05 282.76 10.1611 2,873.15 以色列新谢克尔 1,237.00 1.6951 2,096.87 93.00 1.6830 156.52 巴基斯坦卢比 184,584.00 0.0624 11,514.21 新加坡元 4,165.34 4.8470 20,189.40 泰铢 30,196.29 0.1970 5,948.67 印度卢比 539,314.00 0.1036 55,872.93 4,531,194.00 0.11427 517,779.54 南非兰特 5,242.03 0.6116 3,206.00 2,550.80 0.7371 1,880.19 台币 50,068.51 0.2048 10,254.03 50,000.00 0.2163 10,815.00 银行存款: / / 878,950,672.21 / / 1,089,158,193.13 人民币 / / 555,189,008.54 / / 702,163,733.24 美元 31,566,536.99 6.1787 195,040,162.08 40,358,222.08 6.2855 253,671,604.88 欧元 3,833,150.13 8.0536 30,870,657.89 4,176,950.87 8.3176 34,742,206.56 港元 5,975,690.43 0.7966 4,759,936.21 8,524,631.35 0.8109 6,912,623.56 印尼卢比 5,989,555,205.00 0.0007 4,470,536.04 土耳其里拉 512,543.65 3.1854 1,632,676.43 4,499,013.00 3.5013 15,752,394.22 英镑 221,175.19 9.4213 2,083,757.80 238.51 10.1611 2,423.52 以色列新谢克尔 55,035.00 1.6951 93,289.72 291,921.00 1.6830 491,303.04 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 63 南非兰特 3,670,207.34 0.6116 2,244,691.68 1,895,798.23 0.7371 1,397,392.88 新加坡元 810,832.29 4.8470 3,930,104.12 425,253.26 5.0929 2,165,772.33 台币 21,272,630.22 0.2048 4,356,634.67 42,331,792.00 0.2164 9,160,599.79 巴西雷亚尔 2,547,543.29 2.8217 7,188,397.45 1,101,633.98 3.0259 3,333,434.26 墨西哥比索 788,841.89 0.4700 370,716.81 1,126,832.67 0.4848 546,288.48 加拿大元 141,104.60 5.8901 831,120.23 154,053.54 6.3184 973,371.89 日元 518,919,190.42 0.0626 32,484,341.32 467,448,000.00 0.0731 34,170,448.80 韩元 769,253,404.00 0.0054 4,134,275.99 77,207,330.00 0.0059 455,523.25 印度卢比 117,676,328.96 0.1036 12,191,267.68 98,230,664.81 0.11427 11,224,818.07 孟加拉塔卡 2,852,281.88 0.0791 225,709.46 波兰兹罗提 48,844.22 1.8515 90,435.47 埃及镑 469,215.32 0.8808 413,265.32 泰铢 26,625,588.07 0.1970 5,245,240.85 23,759,917.52 0.2038 4,842,271.19 巴基斯坦卢比 178,015,777.00 0.0624 11,104,446.45 110,883,460.00 0.0645 7,151,983.17 其他货币资金: / / 606,807,458.99 / / 481,429,244.30 人民币 / / 601,140,231.53 / / 475,003,008.97 美元 7,059.46 6.1787 43,618.28 247,716.34 6.2855 1,557,021.06 印度卢比 54,281,941.89 0.1036 5,623,609.18 42,611,483.90 0.11427 4,869,214.27 合计 / / 1,489,157,242.95 / / 1,573,596,178.09 1)期末银行存款中有 91,876,150.00 元定期存款已用于开具银行承兑汇票质押,受限透支款 8,966,684.28 元. 2)期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金 218,440,003.23 元,保函保证金 318,831,452.00 元,信用证保证 金8,732,115.34 元,质押保证金 59,900,000.00 元,其他保证金 880,164.00 元,股票账户存款 23,724.42 元. (二) 应收票据: 1、 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 659,260,259.64 1,304,569,526.82 国内信用证 2,278,000.00 2,193,640.00 合计 661,538,259.64 1,306,763,166.82 2、 期末公司已质押的应收票据情况: 单位:元 币种:人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 浙江亚太染织有限公司 2013 年6月9日2013 年12 月9日1,200,000.00 合计 / / 1,200,000.00 / 3、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况 单位:元 币种:人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 浙江巴陵恒逸己内酰 胺有限责任公司 2013 年4月27 日2013 年10 月27 日5,172,003.00 浙江闰土股份有限公 司2013 年6月3日2013 年12 月3日5,000,000.00 佛山市顺德区百泉染 料有限公司 2013 年4月15 日2013 年10 月15 日4,083,591.00 上虞富强化工有限公 司2013 年5月8日2013 年11 月8日4,000,000.00 浙江巴陵恒逸己内酰 胺有限责任公司 2013 年5月27 日2013 年11 月27 日3,308,175.00 合计 / / 21,563,769.00 / 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 64 截至 2013 年6月30 日,未到期已贴现的商业承兑汇票为 2,000 万元,系龙化控股 1 月开商业承兑给杭州龙化 付货款,杭州龙化已在 1 月贴现,龙化控股在 7 月22 日到期日已还款. (三) 应收利息: 1、 应收利息 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 委托贷款利息 1,898,925.04 11,051,221.57 12,950,146.61 借款利息 8,089,778.00 8,089,778.00 私募债券利息 3,733,333.33 3,733,333.33 合计 1,898,925.04 22,874,332.90 12,950,146.61 11,823,111.33 (四) 应收账款: 1、 应收账款按种类披露: 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款: 账龄分析法组合2,772,454,157.28 100.00 186,070,020.53 6.71 1,972,224,812.30 97.51 135,838,710.81 6.89 组合小计2,772,454,157.28 100.00 186,070,020.53 6.71 1,972,224,812.30 97.51 135,838,710.81 6.89 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款50,345,675.71 2.49 21,388,150.00 42.48 合计 2,772,454,157.28 / 186,070,020.53 / 2,022,570,488.01 / 157,226,860.81 / 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 单位:元 币种:人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中: 1 年以内 2,564,508,878.92 92.49 128,225,443.95 1,852,442,301.25 93.93 92,622,115.06 1 年以内小 计2,564,508,878.92 92.49 128,225,443.95 1,852,442,301.25 93.93 92,622,115.06 1 至2年148,218,161.88 5.35 22,232,724.28 61,271,415.96 3.11 9,190,712.39 2 至3年30,237,587.54 1.09 9,071,276.26 31,056,837.04 1.57 9,317,051.11 3 年以上 29,489,528.94 1.07 26,540,576.04 27,454,258.05 1.39 24,708,832.25 合计 2,772,454,157.28 100.00 186,070,020.53 1,972,224,812.30 100.00 135,838,710.81 2、 本报告期实际核销的应收账款情况 单位:元 币种:人民币 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 65 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 浙江晶兴太阳能科技 有限公司 货款 4,513,191.94 该公司于 2012 年底 破产重组,己起诉. 否Santens; Beligum 货款 22,189.50 公司己破产,无法收 回. 否Fjelstervang, Denmark 货款 19,316.22 公司己破产,无法收 回. 否Irmaos Coutinho Indú stria de Couro S/A 货款 47,979.84 公司己破产,无法收 回. 否 王建国 货款 505.04 公司停产, 无法收回. 否 合计 / 4,603,182.54 / / 3、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款. 4、 应收账款金额前五名单位情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比 例(%) 南京长安汽车有限公 司 非关联方 72,922,129.75 1 年以内 2.63 上虞市百思特染料化 工有限公司 非关联方 28,925,773.25 1 年以内 1.04 浙江昱泰染化科技有 限公司 非关联方 28,574,972.64 1 年以内 1.03 杭州建筑构件集团有 限公司 非关联方 27,689,436.70 1 年以内 1.00 苏州合秦贸易有限公 司 非关联方 25,241,760.00 1 年以内 0.91 合计 / 183,354,072.34 / 6.61 5、 应收关联方账款情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例 (%) 浙江龙盛薄板有限公司 同受实际控制人控制 3,183,613.53 0.11 合计 / 3,183,613.53 0.11 (五) 其他应收款: 1、 其他应收款按种类披露: 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收账款: 账龄分析法 组合 363,118,286.36 59.35 72,646,564.94 20.01 326,838,745.85 48.54 77,107,806.70 23.59 其他组合 248,666,605.56 40.65 346,500,000.00 51.46 组合小计 611,784,891.92 100.00 72,646,564.94 11.87 673,338,745.85 100.00 77,107,806.70 11.45 合计 611,784,891.92 / 72,646,564.94 / 673,338,745.85 / 77,107,806.70 / 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款: 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 66 单位:元 币种:人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中: 1 年以内 226,090,672.76 62.26 11,304,533.64 187,027,962.46 57.22 9,351,398.12 1 年以内小 计226,090,672.76 62.26 11,304,533.64 187,027,962.46 57.22 9,351,398.12 1 至2年24,676,533.53 6.80 3,701,480.03 15,604,741.75 4.77 2,340,711.26 2 至3年72,459,034.67 19.95 21,737,710.40 77,282,900.280 23.65 23,184,870.09 3 年以上 39,892,045.40 10.99 35,902,840.87 46,923,141.360 14.36 42,230,827.23 合计 363,118,286.36 100.00 72,646,564.94 326,838,745.85 100.00 77,107,806.70 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款: 单位:元 币种:人民币 组合名称 账面余额 坏账准备 上海宝燕投资集团有限公司 100,000,000.00 0 青岛奥盖克化工股份有限公司 10,000,000.00 0 上虞市金嘉置业有限公司 138,666,605.56 0 合计 248,666,605.56 0 2、 本报告期实际核销的其他应收款情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 其他应收款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 连云港振源化工有限 公司 往来款 2,630,000.00 610 万元债权作价347 万元转让 否 合计 / 2,630,000.00 / / 3、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款. 4、 其他应收款金额前五名单位情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的 比例(%) 上虞市金嘉置业有限 公司 非关联方 138,666,605.56 1 年以内 22.67 上海宝燕投资集团有 限公司 非关联方 20,000,000.00 1 年以内 3.27 上海宝燕投资集团有 限公司 非关联方 80,000,000.00 1-2 年13.08 上虞嘉业房地产开发 有限公司 非关联方 69,580,000.00 1 年以内 11.37 杭州市滨江区土地整 理与测绘中心 非关联方 62,223,500.00 2-3 年10.17 成都宇源化工有限公 司 非关联方 20,000,000.00 1 年以内 3.27 合计 / 390,470,105.56 / 63.83 5、 应收关联方款项 单位:元 币种:人民币 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 67 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比 例(%) 浙江龙盛薄板有限公司 同受实际控制人控制 72,000.00 0.01 浙江龙盛控股有限公司 同受实际控制人控制 1,000,000.00 0.16 合计 / 1,072,000.00 0.17 (六) 预付款项: 1、 预付款项按账龄列示 单位:元 币种:人民币 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 344,688,805.59 89.53 268,857,897.63 86.85 1 至2年15,795,959.34 4.10 22,350,750.86 7.22 2 至3年10,529,179.84 2.73 15,104,627.37 4.88 3 年以上 13,999,583.10 3.64 3,267,460.32 1.05 合计 385,013,527.87 100.00 309,580,736.18 100.00 2、 预付款项金额前五名单位情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 河南焦煤能源有限公 司 非关联方 30,782,133.34 1 年以内 货物尚未交付 上虞市非税收入财政 专户 非关联方 29,690,998.69 1 年以内 土地权属转移手续尚 未办理完毕 山西华润大宁能源有 限公司 非关联方 21,623,130.88 1 年以内 货物尚未交付 重庆长安汽车客户服 务有限公司 非关联方 19,036,129.60 1 年以内 货物尚未交付 宁夏明盛染化有限公 司 非关联方 11,527,835.62 1 年以内 货物尚未交付 合计 / 112,660,228.13 / / 3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款. (七) 存货: 1、 存货分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料757,711,147.56 13,222,476.76 744,488,670.80 679,797,734.45 17,923,905.80 661,873,828.65 在产品189,353,753.95 3,213,228.34 186,140,525.61 182,796,077.32 3,146,838.64 179,649,238.68 库存商品 1,736,321,423.44 128,441,452.73 1,607,879,970.71 1,655,840,791.48 138,606,342.17 1,517,234,449.31 在途物资 262,394,859.20 262,394,859.20 265,748,595.51 265,748,595.51 开发成本 1,232,073,511.64 1,232,073,511.64 1,048,553,719.43 1,048,553,719.43 开发产品 305,078,758.93 305,078,758.93 887,367,972.45 887,367,972.45 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 68 委托加工物资 5,996,729.42 5,996,729.42 14,089,153.13 14,089,153.13 包装物359,537.15 359,537.15 779,983.04 779,983.04 合计 4,489,289,721.29 144,877,157.83 4,344,412,563.46 4,734,974,026.81 159,677,086.61 4,575,296,940.20 2、 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 17,923,905.80 4,701,429.04 13,222,476.76 在产品 3,146,838.64 75,905.21 9,515.51 3,213,228.34 库存商品 138,606,342.17 18,747,434.94 28,912,324.38 128,441,452.73 合计 159,677,086.61 18,823,340.15 33,623,268.93 144,877,157.83 存货期末余额中含有借款费用资本化金额为 39,813,934.85 元. (八) 其他流动资产: 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 待摊保险费、修理费 6,320,897.13 8,372,412.42 待摊租赁费 6,163,681.78 5,409,939.88 待抵扣及预缴税金 151,725,882.28 203,783,955.52 其他 6,372,820.78 3,191,451.47 合计 170,583,281.97 220,757,759.29 (九) 可供出售金融资产: 1、 可供出售金融资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售权益工具 809,353,800.00 789,453,225.00 合计 809,353,800.00 789,453,225.00 1)滨化集团股份有限公司已于 2010 年2月23 日起在上海证券交易所上市交易.因公司对其不具控制、共同控 制或重大影响,且短期内不会出售,故在本项目核算.截至 2013 年6月28 日,本公司持有该公司股份 4,727.25 万股,该日收盘价 7.12 元/股.该公司股票限售情况详见本财务报表附注十承诺事项之说明. 2)香港宝利佳持有山东国瓷功能材料股份有限公司股本数量 936 万股,该公司股票于 2012 年1月13 日在深圳 证券交易所创业板上市.因公司对其不具控制、共同控制或重大影响,且短期内不会出售,故在本项目核算. 截至 2013 年6月28 日,本公司持有该公司股份 936 万股,该日收盘价 50.51 元/股.该公司股票限售情况详见 本财务报表附注十承诺事项之说明. (十) 对合营企业投资和联营企业投资: 单位:元 币种:人民币 被投资 单位名 称 本企业 持股比 例(%) 本企业 在被投 资单位 表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 总额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 中轻化工股份有限公25.00 25.00 440,840,196.13 351,147,203.12 89,692,993.01 343,598,474.62 -2,779,455.50 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 69 司重庆申银龙盛投资有限公司 40.00 40.00 9,729,478.49 9,729,478.49 517.61 重庆龙盛玖智投资管理中心(有限合伙) 40.00 40.00 6,019,886.76 24,218.00 5,995,668.76 -96.74 重庆百能达普什汽车零部件有限责任公司 37.50 37.50 278,415,662.86 253,469,589.09 24,946,073.77 64,556,393.49 6,294,589.55 (十一) 长期股权投资: 1、 长期股权投资情况 按成本法核算: 单位:元 币种:人民币 被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准 备 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例 (%) Airway Communications International Holding Company Limited 71,452,000.00 10,075,703.75 10,075,703.75 3.38 3.38 广东依顿电子科技股份有限公司 27,200,000.00 27,200,000.00 27,200,000.00 1.60 1.60 杭州临江环保热电有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 15.00 15.00 深圳市云海通讯股份有限公司10,200,000.00 10,200,000.00 10,200,000.00 3.45 3.45 浙江安盛化工有限公司 1,116,718.00 1,116,718.00 -1,116,718.00 北京中昊碱业有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 3.44 3.44 上海同捷科技股份有限公司 12,250,000.00 12,250,000.00 12,250,000.00 2.66 2.66 中化化肥原料有限责任公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 0.66 0.66 锦州银行股份有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 2.56 2.56 临安汇锦金昕房地产有限公司10,000,000.00 10,000,000.00 -10,000,000.00 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 70 浙江昆仑创元股权投资合伙企业(有限合伙) 132,530,958.00 87,030,958.00 45,500,000.00 132,530,958.00 26.40 26.40 上虞市金嘉置业有限公司 160,000,000.00 0.00 160,000,000.00 160,000,000.00 66.67 66.67 上虞嘉业房地产开发有限公司68,576,448.64 0.00 68,576,448.64 68,576,448.64 29.40 29.40 青岛奥盖克化工股份有限公司10,200,000.00 0.00 10,200,000.00 10,200,000.00 11.17 11.17 按权益法核算: 单位:元 币种:人民币 被投资单 位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 中轻化工股份有限公司 21,510,677.12 21,243,304.23 -619,775.53 20,623,528.70 25.00 25.00 重庆申银龙盛投资有限公司 4,000,000.00 3,891,584.36 207.04 3,891,791.40 40.00 40.00 重庆龙盛玖智投资管理中心(有限合伙) 2,400,000.00 2,398,306.20 -38.70 2,398,267.50 40.00 40.00 重庆百能达普什汽车零部件有限责任公司 24,914,100.00 0.00 28,690,853.73 28,690,853.73 37.50 37.50 (十二) 投资性房地产: 1、 按成本计量的投资性房地产 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、账面原值合计 8,265,604.59 1,650,424.37 1,498,589.00 8,417,439.96 1.房屋、建筑物 7,806,182.65 1,650,424.37 1,498,589.00 7,958,018.02 2.土地使用权 459,421.94 459,421.94 二、累计折旧和累计 摊销合计 1,212,401.90 131,164.95 56,646.66 1,286,920.19 1.房屋、建筑物 1,186,149.23 127,883.37 56,646.66 1,257,385.94 2.土地使用权 26,252.67 3,281.58 29,534.25 三、投资性房地产账 面净值合计 7,053,202.69 1,519,259.42 1,441,942.34 7,130,519.77 1.房屋、建筑物 6,620,033.42 1,522,541.00 1,441,942.34 6,700,632.08 2.土地使用权 433,169.27 -3,281.58 429,887.69 四、投资性房地产减 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 71 值准备累计金额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 五、投资性房地产账 面价值合计 7,053,202.69 1,519,259.42 1,441,942.34 7,130,519.77 1.房屋、建筑物 6,620,033.42 1,522,541.00 1,441,942.34 6,700,632.08 2.土地使用权 433,169.27 -3,281.58 429,887.69 本期折旧和摊销额:131,164.95 元. (十三) 固定资产: 1、 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计: 5,762,399,147.55 444,134,459.72 30,848,114.99 6,175,685,492.28 其中:房屋及建筑物 1,618,125,308.30 99,325,909.33 7,517,704.30 1,709,933,513.33 机器设备 3,923,448,170.86 334,236,467.34 10,118,330.25 4,247,566,307.95 运输工具 95,670,588.94 1,492,118.72 7,394,403.37 89,768,304.29 其他设备 125,155,079.45 9,079,964.33 5,817,677.07 128,417,366.71 本期新增 本期计提 二、累计折旧合计: 1,694,548,909.50 210,732,929.70 17,240,404.37 1,888,041,434.83 其中:房屋及建筑物 294,145,130.61 76,921,253.42 2,397,593.31 368,668,790.72 机器设备 1,267,605,046.83 126,317,228.29 2,965,374.44 1,390,956,900.68 运输工具 65,480,600.80 3,093,029.31 6,924,739.74 61,648,890.37 其他设备 67,318,131.26 4,401,418.68 4,952,696.88 66,766,853.06 三、固定资产账面净 值合计 4,067,850,238.05 / / 4,287,644,057.45 其中:房屋及建筑物 1,323,980,177.69 / / 1,341,264,722.61 机器设备 2,655,843,124.03 / / 2,856,609,407.27 运输工具 30,189,988.14 / / 28,119,413.92 其他设备 57,836,948.19 / / 61,650,513.65 四、减值准备合计 40,361,820.74 / / 28,671,852.48 其中:房屋及建筑物 19,524,934.76 / / 13,811,076.23 机器设备 20,533,527.02 / / 14,237,991.42 运输工具 165,390.41 / / 165,390.41 其他设备 137,968.55 / / 457,394.42 五、固定资产账面价 值合计 4,027,488,417.31 / / 4,258,972,204.97 其中:房屋及建筑物 1,304,455,242.93 / / 1,327,453,646.38 机器设备 2,635,309,597.01 / / 2,842,371,415.85 运输工具 30,024,597.73 / / 27,954,023.51 其他设备 57,698,979.64 / / 61,193,119.23 本期折旧额:210,732,929.70 元. 本期由在建工程转入固定资产原价为:352,905,790.68 元. 2、 暂时闲置的固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 房屋及建筑物 7,559,752.52 2,636,907.52 1,198,537.81 3,724,307.19 机器设备 55,481,110.20 29,693,739.64 1,584,362.34 24,203,008.22 运输工具 46,000.00 46,000.00 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 72 其他设备 634,700.84 405,698.24 229,002.60 3、 通过融资租赁租入的固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 运输工具 4,566,652.83 4,052,378.93 514,273.90 4、 未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 房屋及建筑物 审批手续尚未输完毕 不确定 (十四) 在建工程: 1、 在建工程情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 在建工程 423,955,708.19 5,301,826.00 418,653,882.19 559,042,597.38 5,301,826.00 553,740,771.38 2、 重大在建工程项目变动情况: 单位:元 币种:人民币 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 期末数 2 万吨间苯二 酚项目 484,030,000 257,322,860.72 53,693,774.36 311,016,635.08 114.21 100.00% 染料生产自动化技改项目199,650,000 100,930,878.66 39,167,395.05 70.18 70.18% 140,098,273.71 7 万吨芳香胺 项目 541,320,000 7,018,000.00 17,725,562.72 15,859,064.72 100.42 100.00% 8,884,498.00 龙山化工整体迁建项目 1,941,700,000 82,707,953.34 84,026,496.69 18,670,540.09 87.22 100.00% 148,063,909.94 5万吨/年萘系 减水剂、1 万吨/年精萘、2 万吨/年扩散 剂MF 项目 119,640,000 262,380.00 583,227.69 830,000.00 77.65 100.00% 15,607.69 甲醇项目 14,200,000 5,301,826.00 5,301,826.00 38.89 38.89% 物流项目 53,580,000 247,100.00 0.46 30.00% 247,100.00 110KV 龙盛输变电工程 95,180,000 17,685,987.00 29,807,648.99 49.90 95.00% 47,493,635.99 靛蓝扩建项目(nvestment indigo extension line) 12,000,000 5,226,687.02 4,089,590.70 77.64 77.64% 9,316,277.72 其他零星工程82,586,024.64 9,552,413.34 6,529,550.79 15,772,482.05 69,836,405.14 合计 3,461,300,000 559,042,597.38 238,893,209.54 352,905,790.68 21,074,308.05 / / 423,955,708.19 3、 在建工程减值准备: 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 期末数 计提原因 甲醇项目 5,301,826.00 5,301,826.00 不符合预期目标而工程 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 73 终止 合计 5,301,826.00 5,301,826.00 / (十五) 工程物资: 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用材料 12,604.54 3,461.34 9,143.20 合计 12,604.54 3,461.34 9,143.20 (十六) 无形资产: 1、 无形资产情况: 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 597,622,655.22 12,934,543.82 1,396,700.50 609,160,498.54 土地使用权 482,424,203.44 458,775.36 5,065.20 482,877,913.60 软件使用权 20,333,276.37 69,032.80 1,350.00 20,400,959.17 非专利技术 18,000,000.00 45,762.40 18,045,762.40 专利权 76,865,175.41 12,360,973.26 1,390,285.30 87,835,863.37 二、累计摊销合计 82,165,478.52 4,673,031.70 527,400.67 86,311,109.55 土地使用权 44,585,745.24 3,412,614.20 47,998,359.44 软件使用权 16,746,906.27 565,998.55 300,623.47 17,012,281.35 非专利技术 4,900,000.00 305,720.25 5,205,720.25 专利权 15,932,827.01 388,698.70 226,777.20 16,094,748.51 三、无形资产账面净 值合计 515,457,176.70 8,261,512.12 869,299.83 522,849,388.99 土地使用权 437,838,458.20 -2,953,838.84 5,065.20 434,879,554.16 软件使用权 3,586,370.10 -496,965.75 -299,273.47 3,388,677.82 非专利技术 13,100,000.00 -259,957.85 12,840,042.15 专利权 60,932,348.40 11,972,274.56 1,163,508.10 71,741,114.86 四、减值准备合计 8,400,000.00 8,400,000.00 非专利技术 8,400,000.00 8,400,000.00 五、无形资产账面价 值合计 507,057,176.70 8,261,512.12 869,299.83 514,449,388.99 土地使用权 437,838,458.20 -2,953,838.84 5,065.20 434,879,554.16 软件使用权 3,586,370.10 -496,965.75 -299,273.47 3,388,677.82 非专利技术 4,700,000.00 -259,957.85 4,440,042.15 专利权 60,932,348.40 11,972,274.56 1,163,508.10 71,741,114.86 本期摊销额:4,673,031.71 元. 期末已有账面价值 147,076,399.38 元的土地使用权用于抵押担保. (十七) 商誉: 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 非同一控制合并 6,712,876.29 6,712,876.29 合计 6,712,876.29 6,712,876.29 (十八) 长期待摊费用: 单位:元 币种:人民币 项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 硫酸催化剂 531,429.92 195,887.28 335,542.64 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 74 导热油 820,922.97 102,615.40 718,307.57 经营租入固定资产改良支出 10,091,258.58 692,305.02 9,398,953.56 盛具摊销 1,217,448.36 429,687.66 787,760.70 保函手续费 7,761,908.44 1,007,796.03 6,754,112.41 合计 12,661,059.83 7,761,908.44 2,428,291.39 17,994,676.88 (十九) 递延所得税资产/递延所得税负债: 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 递延所得税资产: 资产减值准备 24,365,941.59 18,024,285.32 可抵扣亏损 14,305,295.41 18,579,557.29 内部销售未实现利润 70,030,477.48 59,287,908.59 折旧和摊销差异 19,156,713.83 21,926,996.57 职工薪酬差异 13,407,062.21 14,518,290.18 预计负债 10,300,305.14 8,332,197.33 借款利息差异 4,219,496.08 其他 2,004,509.24 10,272,495.69 小计 157,789,800.98 150,941,730.97 递延所得税负债: 计入资本公积的可供出售金融资 产公允价值变动 74,440,890.00 79,164,483.75 折旧差异 827,667.08 1,309,176.12 其他 1,068,562.42 1,998,231.67 小计 76,337,119.50 82,471,891.54 (2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位:元 币种:人民币 项目 金额 应纳税差异项目: 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 647,743,800.00 折旧差异 4,199,147.95 其他 2,387,978.51 小计 654,330,926.46 可抵扣差异项目: 资产减值准备 283,227,231.92 内部销售未实现利润 332,924,880.81 可抵扣亏损 48,097,540.58 折旧和摊销差异 68,276,940.58 职工薪酬差异 44,233,867.84 预计负债 29,523,826.48 借款利息差异 84,389,921.58 其他 8,529,051.10 小计 899,203,260.89 (二十) 资产减值准备明细: 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 75 一、坏账准备 234,334,667.51 31,615,100.50 7,233,182.54 258,716,585.47 二、存货跌价准备 159,677,086.61 18,823,340.15 33,623,268.93 144,877,157.83 三、 可供出售金融资 产减值准备 四、 持有至到期投资 减值准备 五、 长期股权投资减 值准备 61,376,296.25 61,376,296.25 六、 投资性房地产减 值准备 七、 固定资产减值准 备40,361,820.74 11,689,968.26 28,671,852.48 八、 工程物资减值准 备九、 在建工程减值准 备5,301,826.00 5,301,826.00 十、 生产性生物资产 减值准备 其中: 成熟生产性生 物资产减值准备 十一、 油气资产减值 准备 十二、 无形资产减值 准备 8,400,000.00 8,400,000.00 十三、 商誉减值准备 十四、其他 12,961,029.15 1,366,815.75 14,327,844.90 合计 522,412,726.26 51,805,256.40 52,546,419.73 521,671,562.93 固定资产减值准备转销额系连云港振源不再纳入合并报表范围所减少的金额. (二十一) 其他非流动资产: 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 预付工程设备款 284,577,716.53 219,643,034.55 私募债券投资 80,000,000.00 短期无法收回款项 14,598,936.71 16,007,637.75 合计 379,176,653.24 235,650,672.30 短期无法收回款项均系德司达控股下产生,其中无法收回款项的账面余额 28,926,781.61 元,坏账准备 14,327,844.90 元. (二十二) 短期借款: 1、 短期借款分类: 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 30,893,298.00 299,573,000.00 抵押借款 115,449,025.21 155,653,108.70 保证借款 1,656,735,031.16 1,548,589,006.37 信用借款 810,395,940.63 747,274,435.13 保证及抵押借款 122,926,989.80 银行透支额 123,964,566.60 42,872,418.98 出口商票贴现 12,178,162.34 质押及担保借款 30,000,000.00 保证加质押借款 169,914,250.00 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 76 商业承兑汇票贴现 20,000,000.00 50,000,000.00 合计 2,969,530,273.94 2,966,888,958.98 (二十三) 应付票据: 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 655,392,614.57 594,974,700.55 合计 655,392,614.57 594,974,700.55 下一会计期间(下半年)将到期的金额 655,392,614.57 元. (二十四) 应付账款: 1、 应付账款情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 货款 1,325,756,420.85 933,500,132.61 工程设备款 133,580,009.44 105,430,018.13 合计 1,459,336,430.29 1,038,930,150.74 2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位: 元 币种:人民币 单位名称 期末数 期初数 浙江龙盛薄板有限公司 54,866.28 845,140.42 浙江安盛化工有限公司 43,601.04 上虞市众联环保有限公司 721,308.00 481,513.60 合计 819,775.32 1,326,654.02 (二十五) 预收账款: 1、 预收账款情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 货款 75,894,559.86 92,041,155.61 售房款 348,925,021.64 1,168,240,154.18 合计 424,819,581.50 1,260,281,309.79 2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况: 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项. 3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 单位名称 期末数 未结转原因 上海市闸北区 348、349 街坊彭越浦 6 号地块就 近安置动迁配套商品房项目 59,065,391.88 预售房款尚未达到收入确认条 件 上海市闸北区 319 街坊就近安置动迁配套商品 房项目 108,478,752.53 预售房款尚未达到收入确认条 件 龙盛蓝郡项目 29,992,813.00 预售房款尚未达到收入确认条 件小计197,536,957.41 (二十六) 应付职工薪酬 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 110,328,788.33 267,320,656.36 280,285,345.48 97,364,099.21 二、职工福利费 18,795,229.27 32,579,416.58 25,593,344.58 25,781,301.27 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 77 三、社会保险费 18,607,383.99 38,227,949.36 47,213,731.91 9,621,601.44 医疗保险费 4,151,133.38 10,027,621.47 12,773,300.62 1,405,454.23 基本养老保险费 11,640,271.57 19,912,485.52 25,714,023.83 5,838,733.26 失业保险费 174,689.75 3,243,440.02 3,377,413.48 40,716.29 工伤保险费 1,493,094.14 2,294,336.42 3,106,311.62 681,118.94 生育保险费 55,266.45 463,885.93 456,486.24 62,666.14 其他 1,092,928.70 2,286,180.00 1,786,196.12 1,592,912.58 四、住房公积金 43,758.43 4,070,600.87 4,233,508.24 -119,148.94 五、辞退福利 27,628,302.82 19,319,362.64 8,308,940.18 六、其他 3,141,843.97 8,697,259.26 7,683,786.76 4,155,316.47 总经理奖励基金 50,928,043.75 2,829,000.00 48,099,043.75 设定受益计划 合计 229,473,350.56 350,895,882.43 387,158,079.61 193,211,153.38 工会经费和职工教育经费金额 3,221,801.15 元. (二十七) 应交税费: 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 增值税 27,050,885.43 28,315,214.23 营业税 2,464,670.23 949,692.85 企业所得税 116,367,747.85 73,643,948.43 个人所得税 28,320,921.24 5,393,821.27 城市维护建设税 922,243.19 741,550.34 房产税 1,233,951.48 3,609,547.20 土地使用税 1,299,475.17 2,263,964.85 印花税 1,293,314.79 1,009,563.73 水利建设专项资金 1,411,399.72 830,385.32 教育费附加 1,104,358.74 669,927.37 地方教育附加 344,342.12 河道费 71,349.58 代扣代缴所得税 637,443.49 其他 3,302,007.77 7,812,294.57 合计 185,479,768.68 125,584,252.28 (二十八) 应付利息: 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 5,718,298.75 2,694,189.12 短期借款应付利息 9,942,627.93 6,717,372.12 短期融资券利息 19,421,637.85 24,669,041.11 合计 35,082,564.53 34,080,602.35 (二十九) 其他应付款: 1、 其他应付款情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 押金保证金 27,262,928.19 27,580,485.15 拆借款 19,845,000.00 28,480,108.66 股权回购保证金 10,080,000.00 10,080,000.00 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 78 其他 31,480,167.29 13,079,937.64 合计 88,668,095.48 79,220,531.45 2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项. 3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州市工业企业投资发展有限公司 19,845,000.00 龙山化工向其暂借的搬迁款项 江西昌河汽车有限责任公司 10,000,000.00 采购保证金 重庆申银龙盛投资有限公司 6,000,000.00 股权回购保证金 小计35,845,000.00 4、 对于金额较大的其他应付款,应说明内容 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州市工业企业投资发展有限公司 19,845,000.00 龙山化工向其暂借的搬迁款项 江西昌河汽车有限责任公司 10,000,000.00 采购保证金 上海市闸北区建设和交通委员会 6,810,561.75 由政府垫付的物业维修基金 重庆申银龙盛投资有限公司 6,000,000.00 股权回购保证金 小计42,655,561.75 (三十) 预计负债: 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他 95,182,259.21 8,017,911.10 5,751,363.87 97,448,806.44 合计 95,182,259.21 8,017,911.10 5,751,363.87 97,448,806.44 [注1] 期末数其他中 75,547,308.19 元为税费,主要系(1)P.T. DyStar Colours Indonesia(以下简称德司达印尼) 于2010 年10 月18 日收到税务机关于 2010 年10 月11 号出具的关于案件号 KEP-979/WPJ.07/2010 的裁决,要 求德司达印尼补缴 2007 年度的所得税及滞纳金合计 836.45 万美元.德司达印尼补缴后向税务法庭提起上诉, 2012年8月3日税务法庭做出审判, 无须缴纳该等税金及滞纳金, 2012年10月德司达印尼收到退还的税款836.45 万美元.当地税务部门于 2013 年1月11 日向上一级法院提起上诉,预计诉讼完成时间大于一年且诉讼结果具 有不确定性,故德司达印尼将 836.45 万美元计入预计负债; (2)DyStar India (Private) Ltd.(以下简称德司达印 度)于2004 年接到税务机关征税部门通知,要求德司达印度补缴增值税及滞纳金 4,281.15 万印度卢比,德司达 印度于 2008 年向税务机关申诉部门提起上诉;2011 年10 月税务机关申诉部门作出裁决,德司达印度无需计缴 4,281.15 万印度卢比,税务机关征税部门当年上诉至税务法庭.德司达印度于 2006 年接到税务机关征税部门通 知, 要求德司达印度补缴增值税及滞纳金 3,087.41 万印度卢比, 德司达印度于 2007 年向税务机关申诉部门提起 上诉,2007 年4月税务机关申诉部门作出裁决,德司达印度需计缴 3,087.41 万印度卢比;2007 年6月德司达印 度向税务法庭提起上诉.该两案已合并为一案处理,至今尚未开庭,预计诉讼完成时间大于一年且诉讼结果具 有不确定性,故德司达印度将 7,368.56 万印度卢比计入预计负债. [注2]:期末数其他中 18,826,027.53 元为弃置费用,根据 2002 年8月5日DyStar Japan Ltd.(以下简称德司达 日本)和Mitsui Chemicals,Inc.签订的《Land Lease Agreement》 ,德司达日本向其租赁土地,租赁期满德司达 日本需拆除或移走土地上的房屋建筑物和设备,将土地恢复原状.德司达日本根据预计的租赁期限和租赁结束 时的弃置支出,按同期国债基准利率折现后确认当期的弃置费用. (三十一) 1 年内到期的非流动负债: 1、 1 年内到期的非流动负债情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 137,965,700.00 200,000,000.00 1 年内到期的长期应付款 155,253.00 203,918.15 合计 138,120,953.00 200,203,918.15 2、 1 年内到期的长期借款 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 79 (1) 1 年内到期的长期借款 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 67,965,700.00 100,000,000.00 抵押及保证 70,000,000.00 100,000,000.00 合计 137,965,700.00 200,000,000.00 (2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款 单位:元 币种:人民币 贷款单位 借款 起始 日 借款 终止 日 币种 利率(%) 期末数 期初数 外币金额 本币金额 本币金额 中国银行杭州滨 江支行 2009 年2月27 日2013 年12 月31 日人民币6.9 70,000,000.00 100,000,000.00 工商银行亚洲分 行2012 年8月29 日2014 年2月28 日 美元 LIBOR/HIBOR+2.5%p.a 11,000,000.00 67,965,700.00 合计 137,965,700.00 100,000,000.00 (三十二) 其他流动负债 单位:元 币种:人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 预提水电汽费 14,789,866.76 14,200,822.42 预提排污费 836,731.41 1,798,566.58 短期融资券 500,000,000.00 1,000,000,000.00 预提佣金 23,295,686.50 23,608,000.00 预提重组费用 14,150,010.54 22,892,757.83 预提与销量相关的销售折扣 16,512,563.98 29,799,284.34 预提仓储费用 6,181,890.44 12,062,263.38 预提 IT 服务费 8,085,218.37 其他 30,855,686.23 20,614,491.38 合计 614,707,654.23 1,124,976,185.93 (三十三) 长期借款: 1、 长期借款分类: 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 514,525,500.00 394,525,500.00 保证借款 891,707,827.63 122,882,000.00 信用借款 21,877,044.51 155,449,864.87 合计 1,428,110,372.14 672,857,364.87 2、 金额前五名的长期借款: 单位:元 币种:人民币 贷款单位 借款 起始 日 借款 终止 日 币种 利率(%) 期末数 期初数 外币金额 本币金额 本币金额 中国银行 2013 2015 美元 LIBOR+1.8% 30,000,000.00 185,361,000.00 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 80 年4月8日年4月8日澳新银行 2013 年5月21 日2015 年5月21 日 美元 LIBOR+0.9% 24,700,000.00 152,613,890.00 上海农村商业银行 2012 年4月17 日2017 年4月9日人民币8.63 150,000,000.00 150,000,000.00 工商银行亚洲分行 2013 年5月31 日2015 年5月31 日 美元 LIBOR/HIBOR+1.8%p.a 20,000,000.00 123,574,000.00 中国农业银行2013 年2月28 日2015 年2月28 日 美元 LIBOR+1.3% 19,650,000.00 121,411,455.00 合计 732,960,345.00 150,000,000.00 (三十四) 长期应付款: 1、 长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位:元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 Security Leasing Corporation Ltd 1,822,739.00 巴基 斯坦卢比 113,700.62 980,690.00 巴基斯坦 卢比 63,323.52 (三十五) 其他非流动负债: 单位:元 币种:人民币 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 188,903,428.03 198,182,508.00 工资奖金 9,613,275.91 9,541,185.60 设定受益计划 44,509,508.85 48,158,556.10 辞退福利 9,214,849.79 9,538,742.30 其他 9,217,796.47 10,666,207.57 合计 261,458,859.05 276,087,199.57 1) 龙山化工拆迁补偿款余额 173,819,028.03 元,详见本财务报表附注其它重要事项之说明. 2) 根据国家科学技术部《关于下达 2011 年度国家科技支撑计划项目课题经费预算的通知》 (国科发财〔2011〕 536 号) ,公司于 2011 年12 月收到相关经费 977,300.00 元.因该项目未完工,故尚未摊销. 3) 根据国家发展和改革委员会发改投资〔2010〕469 号文和浙江省发展和改革委员会《关于下达十大重点节能 工程、循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程 2010 年中央预算内投资计划的通知》 (浙发 改投资〔2010〕691 号) ,浙江鸿盛于 2011 年8月收到财政补助金 3,700,000.00 元.根据国家科学技术部《关于 下达 2011 年度国家科技支撑计划项目课题经费预算的通知》 (国科发财〔2011〕536 号) ,浙江鸿盛 2013 年6月末止己累计收到相关经费 1,272,700.00 元.因该项目完工但尚未验收,故尚未摊销. 4) 根据浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会《关于下达 2006 年度节能、工业节水财政专项补助资金的通知》 (浙财企〔2006〕292 号) ,子公司浙江恒盛生态能源有限公司于 2006 年收到节能专项资金拨款 320,000.00 元, 分10 年摊销,本期未摊销,累计摊销 192,000.00 元,尚余 128,000.00 元. 5) 子公司新疆吉龙天利新材料有限公司于 2011 年11 月23 日收到奎屯-独子山经济技术开发区财政局拨付的基 础设施配套补贴资金 2,736,000.00 元,分5年摊销,已经累计摊销 729,600.00 元,尚余 2,006,400.00 元. 6)根据浙江省财政厅《关于下达 2012 年第一批清洁生产示范项目补助(奖励)资金的通知》 (浙财企〔2012〕 270 号) ,子公司上虞市金冠化工有限公司于 2012 年10 月19 日收到清洁生产集成技术应用示范项目专项补助 7,000,000.00 元.因该项目未完工,故尚未摊销. 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 81 7) 其他非流动负债中工资奖金、设定受益计划、辞退福利和其他系非同一控制合并德司达控股转入,其中设定 受益计划详见本财务报表附注十一(三)年金计划主要内容及重大变化之说明. (三十六) 股本: 单位:元 币种:人民币 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 股份总数1,468,415,930 21,350,000.00 21,350,000.00 1,489,765,930.00 (三十七) 专项储备: 项目期初数 本期增加 本期减少 期末数 安全生产费 29,464,391.95 24,982,333.05 20,385,517.36 34,061,207.64 合计29,464,391.95 24,982,333.05 20,385,517.36 34,061,207.64 (三十八) 资本公积: 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价(股本溢价) 1,645,872,349.54 146,674,500.00 1,792,546,849.54 其他资本公积 594,658,236.13 139,164,480.00 114,517,631.25 619,305,084.88 合计 2,240,530,585.67 285,838,980.00 114,517,631.25 2,411,851,934.42 1.浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年5月24-27 日股权激励行权,增加本期资本公积(股本)146,674,500.00 元. 2.公司本期可供出售金融资产(滨化股份)公允价值变动-134,726,625.00 元,扣除相应的递延所得税负债 -20,208,993.75 元,相应减少资本公积 114,517,631.25 元. 3.香港宝利佳可供出售金融资产公允价值变动 154,627,200.00 元,扣除相应递延所得税负债 15,462,720.00 元, 相应增加资本公积 139,164,480.00 元. (三十九) 盈余公积: 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 186,445,674.70 186,445,674.70 任意盈余公积 2,728,473.55 2,728,473.55 合计 189,174,148.25 189,174,148.25 (四十) 未分配利润: 单位:元 币种:人民币 项目 金额 提取或分配比例(%) 调整前 上年末未分配利润 3,672,691,129.93 / 调整后 年初未分配利润 3,672,691,129.93 / 加:本期归属于母公司所有者的净利 润547,825,380.81 / 减:应付普通股股利 249,630,708.10 期末未分配利润 3,970,885,802.64 / (四十一) 营业收入和营业成本: 1、 营业收入、营业成本 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 7,052,668,526.32 4,051,594,934.55 其他业务收入 222,025,601.29 144,515,614.05 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 82 营业成本 5,279,527,546.51 3,403,955,946.57 2、主营业务(分行业) 单位:元 币种:人民币 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 专用化学品 5,772,787,975.93 4,103,387,420.91 2,872,661,215.52 2,273,200,407.49 房产 931,357,084.54 817,614,732.72 651,712,921.06 527,657,251.61 其它 348,523,465.85 279,704,570.76 527,220,797.97 491,312,407.51 合计 7,052,668,526.32 5,200,706,724.39 4,051,594,934.55 3,292,170,066.61 3、 主营业务(分产品) 单位:元 币种:人民币 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 染料 4,131,266,179.42 2,852,586,178.44 1,401,681,685.59 1,084,456,667.52 中间体 743,631,501.14 483,377,991.55 520,924,175.66 388,119,757.63 减水剂 451,915,325.98 348,694,613.18 412,122,903.65 318,996,478.89 无机产品 445,974,969.39 418,728,637.74 537,932,450.62 481,627,503.45 房产 931,357,084.54 817,614,732.72 651,712,921.06 527,657,251.61 其它 348,523,465.85 279,704,570.76 527,220,797.97 491,312,407.51 合计 7,052,668,526.32 5,200,706,724.39 4,051,594,934.55 3,292,170,066.61 4、 主营业务(分地区) 单位:元 币种:人民币 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国外市场 2,913,770,802.49 2,010,311,168.19 645,019,055.86 560,608,434.70 国内市场 4,138,897,723.83 3,190,395,556.20 3,406,575,878.69 2,731,561,631.91 合计 7,052,668,526.32 5,200,706,724.39 4,051,594,934.55 3,292,170,066.61 5、 公司前五名客户的营业收入情况 单位:元 币种:人民币 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 南京长安汽车有限公司 106,178,847.70 1.46 Golden King Dye CO.,LTD 61,345,654.16 0.84 NingBo QinSheng Trading Co.,Ltd. 45,013,086.70 0.62 浙江巴陵恒逸己内酰胺有限责任公 司42,999,187.52 0.59 合肥昌河汽车有限责任公司 40,555,519.26 0.56 合计 296,092,295.34 4.07 (四十二) 营业税金及附加: 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 47,513,781.41 35,759,414.66 应纳税营业额*5% 城市维护建设税 10,993,776.04 8,539,829.93 应缴流转税税额*7%、5% 或1% 教育费附加 5,854,227.99 4,473,428.10 应缴流转税税额*3% 地方教育附加 3,902,818.66 2,982,285.40 应缴流转税税额*2% 土地增值税 3,900,440.06 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 83 其他 510,537.93 419,465.54 合计 72,675,582.09 52,174,423.63 / (四十三) 销售费用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资 140,480,930.55 7,967,405.41 福利费 2,202,455.34 2,512,431.86 旅差费 19,716,128.67 6,956,728.76 经营费 6,749,383.37 5,388,720.11 运杂费 229,050,421.74 76,649,975.32 广告宣传费 1,547,438.06 1,353,031.32 车辆费用 1,255,093.49 1,485,744.74 租赁费 6,306,234.44 咨询费 2,947,223.64 佣金 66,204,877.53 3,297,143.88 折旧费 2,953,293.78 359,825.86 通信费 91,895.35 120,859.11 办公费 12,163,037.26 1,661,754.33 保险费 1,589,347.82 355,792.78 展览费 189,747.91 382,830.40 外贸费用 2,391,535.18 1,644,928.50 其他 4,970,096.53 1,284,549.30 合计 500,809,140.66 111,421,721.68 (四十四) 管理费用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资 98,500,634.62 26,549,588.02 福利费 21,069,531.42 16,362,604.31 折旧费 22,187,192.82 18,845,203.80 办公费 13,236,944.40 9,261,760.84 旅差费 9,435,992.88 6,493,849.41 业务招待费 9,275,986.05 8,302,540.48 劳动保护费 4,927,361.61 3,177,451.75 修理费 3,400,490.95 1,965,652.54 税金 11,420,049.29 11,852,307.69 董事会经费 977,273.80 1,398,047.50 工会经费 1,112,668.95 901,838.63 职教经费 949,131.24 628,850.62 研发技改费 201,271,426.88 119,598,690.36 无形资产摊销 4,673,031.71 4,538,435.11 职工社会统筹金 26,157,127.59 18,630,652.45 保险费 8,549,244.06 2,256,503.45 开办费 29,358.10 租赁费 14,144,822.18 3,735,929.73 咨询费 39,349,147.18 9,947,741.57 诉讼费 61,798.00 通信费 10,779,585.14 3,041,863.46 会务费 1,543,824.49 2,738,260.58 其他 29,567,099.81 25,848,508.17 合计 532,619,723.17 296,076,280.47 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 84 (四十五) 财务费用 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 贷款利息 102,722,608.12 96,075,759.63 贴现利息 17,617,117.98 8,882,679.41 利息收入 -36,450,984.70 -72,131,534.50 短融券利息 20,502,596.74 38,769,119.72 养老金利息 106,178.84 手续费 20,241,053.06 11,072,374.78 汇兑损益 11,405,440.02 -5,558,458.23 合计 136,144,010.06 77,109,940.81 (四十六) 投资收益: 1、 投资收益明细情况: 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 10,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 3,157,146.54 853,619.30 处置长期股权投资产生的投资收益 11,247,300.05 23,431,300.00 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 8,775,675.00 10,296,900.00 委托贷款收益 12,950,146.61 46,357,711.68 其他 3,771,848.40 合计 49,902,116.60 80,939,530.98 2、 按成本法核算的长期股权投资收益: 单位:元 币种:人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 锦州银行股份有限公司 10,000,000.00 本期分红增加 合计 10,000,000.00 / 3、 按权益法核算的长期股权投资收益: 单位:元 币种:人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 中轻化工股份有限公司 -619,775.53 -1,838,570.04 江西金龙化工有限公司 2,691,939.26 去年股权已出售 重庆申银龙盛投资有限公司 207.04 282.61 重庆百能达普什汽车零部件 有限责任公司 3,776,753.73 今年新增加的权益性投资 重庆龙盛玖智投资管理中心 (有限合伙) -38.70 -32.53 合计 3,157,146.54 853,619.30 / (四十七) 资产减值损失: 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 31,615,100.50 15,732,920.64 二、存货跌价损失 18,823,340.15 -4,047,905.17 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 85 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 1,366,815.75 合计 51,805,256.40 11,685,015.47 (四十八) 营业外收入: 1、 营业外收入情况 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 244,479.88 1,040,583.25 244,479.88 其中:固定资产处置利得 244,479.88 1,040,583.25 244,479.88 政府补助 30,462,122.56 11,612,313.83 30,462,122.56 罚没收入 57,600.02 31,741.99 57,600.02 赔款收入 641,945.06 8,263,843.41 641,945.06 无法支付款项 39,130.54 9,000.00 39,130.54 其他 108,234.79 442,833.02 108,234.79 合计 31,553,512.85 21,400,315.50 31,553,512.85 2、 政府补助明细 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 说明 税收返还 16,543,069.58 1,620,000.00 科技奖励 1,060,000.00 830,000.00 专项补助 3,710,237.14 940,000.00 购地返还款 1,200,000.00 搬迁补助 7,951,879.97 5,643,365.21 其他 1,196,935.87 1,378,948.62 合计 30,462,122.56 11,612,313.83 / (四十九) 营业外支出: 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置损失合计 2,340,792.32 331,698.02 2,340,792.32 其中:固定资产处置损失 2,340,792.32 331,698.02 2,340,792.32 对外捐赠 603,300.00 3,580,475.00 603,300.00 水利建设专项资金 6,481,679.36 3,175,412.81 赔款支出 909,905.50 1,553,042.00 909,905.50 罚款支出 318,425.31 201,917.03 318,425.31 债务重组损失 2,673,000.00 2,673,000.00 其他 412,399.11 144,762.74 412,399.11 合计 13,739,501.60 8,987,307.60 7,257,822.24 (五十) 所得税费用: 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 86 按税法及相关规定计算的当期所得税 190,740,305.82 70,083,635.88 递延所得税调整 -13,754,629.68 -574,922.47 合计 176,985,676.14 69,508,713.41 (五十一) 其他综合收益 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 上期金额 1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 19,900,575.00 289,974,825.00 减:可供出售金融资产产生的所得税影响 -4,746,273.75 14,176,383.75 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 24,646,848.75 275,798,441.25 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 减: 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 减:现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小计 4.外币财务报表折算差额 -30,929,532.07 -3,216,739.51 减:处置境外经营当期转入损益的净额 小计 -30,929,532.07 -3,216,739.51 5.其他 -28,536,796.70 169,071.24 减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 -28,536,796.70 169,071.24 合计 -34,819,480.02 272,750,772.98 (五十二) 现金流量表项目注释: 1、 收到的其他与经营活动有关的现金: 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收到各类保证金 168,813,668.00 收回质押定期存款 58,000,000.00 收到往来款 419,269,124.65 收到财政补助款 22,510,242.59 其他 1,757,125.12 合计 670,350,160.36 2、 支付的其他与经营活动有关的现金: 单位:元 币种:人民币 项目 金额 支付各类保证金 413,407,977.70 定期存款质押 70,000,000.00 支付管理费用、销售费用 311,172,460.90 支付往来款 127,738,999.76 捐赠支出 603,300.00 其他 1,144,762.74 合计 924,067,501.10 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 87 3、 收到的其他与投资活动有关的现金: 单位:元 币种:人民币 项目 金额 投资性利息收入 19,980,633.38 合计 19,980,633.38 (五十三) 现金流量表补充资料: 1、 现金流量表补充资料: 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 591,843,320.43 267,531,045.44 加:资产减值准备 51,805,256.40 11,685,015.47 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 210,732,929.70 157,561,728.62 无形资产摊销 4,673,031.71 4,538,435.11 长期待摊费用摊销 2,428,291.39 742,404.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 以"-"号填列) 2,096,312.44 -708,885.23 固定资产报废损失(收益以"-"号填列) 公允价值变动损失(收益以"-"号填列) 财务费用(收益以"-"号填列) 98,179,660.18 57,154,886.62 投资损失(收益以"-"号填列) -49,902,116.60 -80,939,530.98 递延所得税资产减少(增加以"-"号填列) -6,848,070.01 -749,131.27 递延所得税负债增加(减少以"-"号填列) -6,134,772.04 存货的减少(增加以"-"号填列) 230,884,376.74 482,306,003.73 经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列) -80,855,784.89 589,997,092.89 经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列) -365,574,591.09 -1,232,367,998.61 其他 经营活动产生的现金流量净额 683,327,844.36 256,751,065.99 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 882,373,508.38 589,740,680.12 减:现金的期初余额 969,619,316.29 2,287,604,574.47 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -87,245,807.91 -1,697,863,894.35 2、 现金和现金等价物的构成 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 一、现金 882,373,508.38 969,619,316.29 其中:库存现金 3,399,111.75 3,008,740.66 可随时用于支付的银行存款 878,950,672.21 966,409,624.15 可随时用于支付的其他货币资金 23,724.42 200,951.48 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 88 其中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 882,373,508.38 969,619,316.29 七、 关联方及关联交易 (一) 本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司 名称 企业类 型 注册地 法人 代表 业务 性质 注册 资本 母公司对本 企业的持股 比例(%) 母公司对本 企业的表决 权比例(%) 本企业 最终控 制方 组织机 构代码 阮水龙 自然人 13.08 13.08 阮伟祥 自然人 8.05 8.05 项志峰 自然人 2.84 2.84 [注]:截至 2013 年6月30 日,阮水龙持有本公司 19,482.70 万股,阮伟祥系阮水龙之子,持有本公司 11,999.29 万股,项志峰系阮水龙之婿,持有本公司 4,224.13 万股,三人系一致行动人,为本公司控股股东及实际控制人. (二) 本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 企业 类型 注册地 法人 代表 业务 性质 注册资本 持股比例(%) 表决权 比例(%) 组织机构 代码 上海科华染料工业有限公司 有限责任公司 上海市闵行区 项志峰 制造业 75,000,000 100.00 100.00 63215586-0 上海龙盛联业投资有限公司 有限责任公司 上海市闸北区 阮伟祥 综合类 150,000,000 100.00 100.00 75291010-3 桦盛有限公司其他 中国香港阮伟祥 综合类 16,000,000 美元 100.00 100.00 浙江龙盛染料化工有限公司 中外合资浙江省上虞市 阮伟祥 制造业 33,540,000 美元 99.47 100.00 78566407-6 上虞新晟化工工业有限公司 中外合资浙江省上虞市 项志峰 制造业 8,000,000 美元 67.64 67.64 72911313-0 浙江安诺芳胺化学品有限公司 中外合资浙江省上虞市 贡晗 制造业 38,390,000 美元 99.48 100.00 78181486-6 浙江鸿盛化工有限公司 外商独资浙江省上虞市 贡晗 制造业 7,300,000 美元 99.00 100.00 78293296-0 浙江吉盛化学建材有限公司 中外合资浙江省上虞市 阮伟祥 制造业 27,700,000 美元99.74 100.00 78293297-9 深圳市中科龙盛创业投资有限公司 有限责任公司 广东省深圳市 阮伟祥 综合类 100,000,000 100.00 100.00 79921514-0 江苏长龙汽车配件制造有限公司 有限责任公司 江苏省溧水县 潘小成 制造业 30,000,000 75.00 75.00 67902099-8 LONSEN KIRI CHEMICAL INDUSTRIES LIMITED 其他 印度艾哈迈达巴德.爱丽丝桥地区 制造业 1,425,000,000 印度卢比 60.00 60.00 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 89 上海龙盛置业有限公司 有限责任公司 上海市闸北区 阮兴祥 房地产业30,000,000 100.00 100.00 68878243-3 上海龙盛商业发展有限公司 有限责任公司 上海市闵行区 阮兴祥 房地产业200,000,000 51.00 51.00 69297837-8 盛达国际资本有限公司 其他 中国香港阮伟祥 综合类 30,100,000 美元 100.00 100.00 通辽明州化工有限公司 有限责任公司 内蒙古通辽市 姜火标 制造业 55,000,000 100.00 100.00 78302145-6 上海崇力实业股份有限公司 有限责任公司 上海市闸北区 阮伟祥 综合类 50,000,000 75.00 75.00 56962919-6 新疆吉龙天利新材料有限公司 有限责任公司 新疆伊犁金瑞浩 制造业 80,000,000 48.10 65.00 56887595-0 浙江德司达贸易有限公司有限责任公司 浙江省上虞市 项志峰 商贸业 60,000,000 100.00 100.00 69364038-4 四川吉龙化学建材有限公司 有限责任公司 四川省彭山县 阮伟祥 制造业 20,000,000 74.00 74.00 74469187-9 上虞吉龙化学建材有限公司 中外合资浙江省上虞市 阮伟祥 制造业 2,420,000 美元 99.75 100.00 75190122-1 浙江忠盛化工有限公司 中外合资浙江省上虞市 阮伟祥 制造业 9,000,000 美元 85.65 85.96 77312472-6 上虞市金冠化工有限公司中外合资浙江省上虞市 章建新 制造业 138,700,000 99.35 100.00 72362512-7 浙江科永化工有限公司 中外合资浙江省上虞市 项志峰 制造业 15,100,000 美元 99.40 100.00 79648923-4 浙江龙化控股集团有限公司 有限责任公司 浙江省杭州市 阮伟祥 综合类 59,380,000 91.65 91.65 79968069-1 杭州龙山化工有限公司 有限责任公司 浙江省杭州市 阮伟祥 制造业 59,380,000 91.65 91.65 25392141-4 Dystar Global Holdings (Singapore) Pte.Ltd. 其他 新加坡 综合类 69,830,000 新加坡元 62.43 62.43 DyStar Singapore Pte. Ltd. 其他 新加坡 贸易类 14,730,000 新加坡元 62.43 62.43 DyStar Colours Distribution GmbH 其他 德国法兰克福 制造业 25,000 欧元 62.43 62.43 DyStar Kimya Sanayi ve Ticaret Ltd. 其他 土耳其伊斯坦布尔 制造业 2,284,500 土耳其里拉 62.43 62.43 DyStar L.P. 其他 美国威明顿 制造业 62.43 62.43 DyStar Industria e Comercio de 其他 巴西圣保罗 制造业 67,764,500 巴西雷亚尔 62.43 62.43 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 90 Produtos Quimicos Ltda. 德司达(南京)染料有限 公司 其他 江苏省南京市 制造业 55,880,000 美元 62.43 62.43 德司达(上海)贸易有限 公司 其他 上海市外高桥保税区 制造业 3,900,000 美元 62.43 62.43 P.T. DyStar Colours Indonesia 其他 印度尼西亚雅加达 制造业 44,500,000 美元 62.43 62.43 DyStar Japan Ltd. 其他 日本大阪制造业 4,730,000,000 日元 62.43 62.43 (三) 本企业的合营和联营企业的情况 单位:万元 币种:人民币 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 本企业持 股比例 (%) 本企业在 被投资单 位表决权 比例(%) 组织机构代 码二、联营企业 中轻化工股份有限公司 股份公司 浙江省杭州市 屠国萍 表面活性剂及相关衍生产品的生产和销售 6,000 25.00 25.00 60930298-1 重庆申银龙盛投资有限公司 有限责任公司 重庆市 韩华龙 利用企业自有资金对外投资 1,000 40.00 40.00 56994313-4 重庆龙盛玖智投资管理中心(有限合伙) 有限合伙 重庆市 韩华龙 企业项目投资咨询;企业项目投资管理 600 40.00 40.00 57212001-6 重庆百能达普什汽车零部件有限责任公司 有限责任公司 重庆市渝北区 张子涛 生产、加工、销售; 汽车零部件800 37.50 37.50 57212002-4 (四) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 浙江龙盛控股有限公司 股东的子公司 74102539-5 浙江安盛化工有限公司 股东的子公司 76132187-x 浙江龙盛薄板有限公司 股东的子公司 76019353-8 上虞市众联环保有限公司 股东的子公司 56442265-5 (五) 关联交易情况 1、 采购商品/接受劳务情况表 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金 金额 占同类交易 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 91 额的比例(%) 金额的比例 (%) DyStar Colours Distribution GmbH. Germany 购染料 协议价 27,604,656.27 0.81 P.T. DyStar Colours Indonesia/Jakarta 购染料 协议价 6,460,642.69 0.19 DyStar (Singapore) Pte. Ltd./Singapore 购染料 协议价 2,296,279.81 0.07 德司达(上海) 贸易有限公司 购染料 协议价 816,173.17 0.02 德司达无锡贸易 有限公司 购染料 协议价 571,623.80 0.02 德司达(南京) 贸易有限公司 购染料 协议价 84,318.65 0.002 浙江安盛化工有 限公司 运费 协议价 660,667.62 0.01 895,359.07 0.03 浙江龙盛薄板有 限公司 购冷轧卷、自 来水、蒸汽、 委托加工 协议价 13,940,674.66 0.26 11,607,209.96 0.34 上虞市众联环保 有限公司 固废处理费 协议价 2,867,027.58 0.05 3,114,356.00 0.09 出售商品/提供劳务情况表 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例(%) 金额 占同类交易 金额的比例 (%) P.T. DyStar Colours Indonesia/Jakart 销染料及化工原料 协议价 85,027,466.23 2.03 DyStar (Singapore) Pte. Ltd./Singapore 销染料及化工原料 协议价 65,057,342.16 1.55 德司达(南京) 染料有限公司 销染料及化工原料 协议价 33,224,440.09 0.79 德司达无锡染料 有限公司 销染料及化工原料 协议价 30,224,967.44 0.72 德司达(上海) 贸易有限公司 销染料及化工原料 协议价 17,032,943.84 0.41 DyStar Japan Ltd./Osaka, Japan 销染料及化工原料 协议价 17,895,711.01 0.43 DyStar de Mexico S.A. de C.V./Mexico D.F 销染料及化工原料 协议价 10,396,220.84 0.25 DyStar India (private) Ltd./Mumbai, India 销染料及化工原料 协议价 7,811,395.18 0.19 DyStar Industria E Comercio De Produtos Quimicos Ltda. 销染料及化工原料 协议价 4,558,614.97 0.11 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 92 DyStar Kimya Sanayi ve Ticaret Limited. Kosuyolu. Turkey 销染料及化工原料 协议价 3,938,277.41 0.09 Dystar LP Wilmington,USA 销染料及化工原料 协议价 2,110,730.17 0.05 DyStar Boehme Africa 销染料及化工原料 协议价 5,239.71 0.0001 浙江安盛化工有 限公司 销五金、柴油 协议价 30,824.88 0.0004 52,225.44 0.001 浙江龙盛薄板有 限公司 销氢气、五金 协议价 15,292,162.40 0.21 3,055,613.77 0.07 2、 关联租赁情况 2002 年1月,公司与公司股东阮水龙签订《房屋租赁协议》 ,公司将 1,318 平方米的房屋租赁给阮水龙,租赁期 2002 年1月1日至 2021 年12 月31 日,租金为每年 72,000.00 元,按年支付.鉴于阮水龙所拥有的坐落于公司 行政区内的面积为 347.96 平方米的房屋自 2002 年1月1日起,一直为公司作招待所使用,2006 年7月30 日, 公司与阮水龙签订《房屋租赁合同之补充协议》 ,向其承租该部分房屋,每年需支付阮水龙该等房屋租金 24,000.00 元.自2010 年起,上述两项租金相抵后,阮水龙每年向公司支付租金 48,000.00 元.本报告期内,公 司尚未向其收相关租金,计划于 2013 年年终时一次性结算. (六) 关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项: 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 浙江龙盛薄板有限公司 3,183,613.53 159,180.68 1,368,248.56 68,412.43 预付账款 浙江龙盛薄板有限公司 343,107.02 5,128,262.19 预付账款 浙江安盛化工有限公司 914,340.70 其他应收款 浙江龙盛薄板有限公司 72,000.00 3,600.00 72,000.00 21,600.00 其他应收款 浙江龙盛控股有限公司 1,000,000.00 50,000.00 上市公司应付关联方款项: 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 浙江龙盛薄板有限公司 54,866.28 845,140.42 应付账款 上虞市众联环保有限公司 721,308.00 481,513.60 应付账款 浙江安盛化工有限公司 43,601.04 八、 股份支付: (一) 股份支付总体情况 1. 明细情况 公司本期授予的各项权益工具总额 0 份 公司本期行权的各项权益工具总额 21,350,000 份 公司本期失效的各项权益工具总额 2,950,000 份 公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩 余期限 期末公司发行在外的股份期权行权价格为 7.87 元/股.本激 励计划的有效期为 8 年,自2008 年6月18 日起算. 公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无2. 其他说明 2008 年6月18 日,公司 2008 年第三次临时股东大会审议通过了《股票期权激励计划(草案) 》 ;2008 年6月18 日,公司第四届董事会第十七次会议审议通过《关于确定股票期权激励计划授权日的议案》 ,确定公司 股票期权激励计划的授权日为 2008 年6月18 日. 公司授予激励对象(包括公司董事、监事、高级管理人员及公司认为应当激励的业务骨干员工,但不包括 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 93 独立董事) 4,120 万份股票期权,每份股票期权拥有在授权日起 8 年内的可行权日以行权价格(每股 16.88 元) 购买 1 股公司的股票的权利. 本激励计划的激励对象自授权日起第二年至第六年可行使第一批占其全部授予数 量40%的期权; 自授权日起第三年至第七年可行使第二批占其全部授予数量 30%的期权; 自授权日起第四年至第 八年可行使第三批占其全部授予数量 30%的期权. 根据公司 2008 年度股东大会审议通过的 2008 年度利润分配方案,每10 股派发现金股利 2 元(含税) ,同 时以 2008 年12 月31 日的股本为基数,按每 10 股转增 10 股的比例进行资本公积转增.以2009 年6月4日为股权登记日实施了 2008 年度利润分配及资本公积金转增股本方案,实施后股票期权数量调整为 8,240 万份, 可行权价格调整为 8.34 元/股. 根据公司2009年度股东大会审议通过的2009年度利润分配方案, 每10股派发现金股利1元 (含税) , 以2010 年5月26 日为股权登记日实施了 2009 年度利润分配方案,实施后可行权价格调整为 8.24 元/股. 根据公司2010年度股东大会审议通过的2010年度利润分配方案, 每10股派发现金股利1元 (含税) , 以2011 年6月14 日为股权登记日实施了 2010 年度利润分配方案,实施后可行权价格调整为 8.14 元/股. 根据公司2011年度股东大会审议通过的2011年度利润分配方案, 每10股派发现金股利1元 (含税) , 以2012 年6月4日为股权登记日实施了 2011 年度利润分配方案,实施后可行权价格调整为 8.04 元/股. 根据公司 2012 年度股东大会审议通过的 2012 年度利润分配方案,每10 股派发现金股利 1.70 元(含税) , 以2013 年5月16 日为股权登记日实施了 2012 年度利润分配方案,实施后可行权价格调整为 7.87 元/股. (二) 以权益结算的股份支付情况 1. 明细情况 授予日权益工具公允价值的确定方法 详见其他说明 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 总份数 8,240 万份,因离职和未满足考核条件 无法行权 760 万份,预期可行权权益工具数量 估计为 7,480 万份,2010 年行权 1,030 万份, 2013 年已行权 2,135 万份, 放弃行权 295 万份, 期末已满足行权条件但尚未行权的权益工具 数量为 4,020 万份. 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 30,422,548.00 元 以权益结算的股份支付确认的费用总额 30,422,548.00 元2. 其他说明 根据《会计准则第 11 号——股份支付》的规定,由于公司授予的股票期权没有现行市价,也没有相同交 易条件的期权的市场价格,故本公司采用布莱克—斯科尔斯期权定价模型进行估值.期权定价模型估计确定的 授予日股票价格、行权价格、各期的剩余期限、无风险利率及股票波动率等参数如下: 授予日股票价格:6.66 元. 行权价格:7.87 元. 各期的剩余期限:自授权日起第二年至第六年可行使第一批占其全部授予数量 40%的期权;自授权日起第 三年至第七年可行使第二批占其全部授予数量 30%的期权;自授权日起第四年至第八年可行使第三批占其全部 授予数量 30%的期权. 无风险利率:期权持续期内各种期望收益率的几何平均,r=1.47%. 预期波动率:2007-2008 年180 日均线年化收益波动率 12%. 预计分红率:1% 考虑连续红利支付的改进的布莱克-斯科尔斯公式: 其中: c=期权成本 d1= d2= S=授权日前最近一个交易日股票收盘价 X=行权价格 i为预计分红率; T=期权到期日; t=分析日期; T-t=期权剩余年限(单位:年) r=无风险收益率 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 94 σ =标的股票历史波动率 N(.)为标准正态分布累计概率分布函数 ln()为对数函数 经计算,公司期权的公允价值结果如下: 行权期 期权份数 单位公允价值 公允价值 第一批 30,640,000 0.35695 10,936,948.00 第二批 22,080,000 0.41442 9,150,393.60 第三批 22,080,000 0.46808 10,335,206.40 九、 或有事项: (一)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响: 公司未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响,详见本财务报表附注六之预计负债说明. (二)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响: 公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明. (三)其他或有负债及其财务影响: (1) 2009 年12 月30 日, 龙山化工及杭州临江环保热电有限公司其他股东与中国农业银行杭州西湖支行签订 《最 高额保证合同》 ,为杭州临江环保热电有限公司在该行申请的最高额为 64,500 万元的债务按股权比例提供保证 担保.截至 2013 年6月30 日,杭州临江环保热电有限公司在该合同项下的借款余额为 31,000 万元,龙山化工 按15%的比例担保 4,650 万元. (2) 2012 年11 月23 日,龙山化工与中国农业银行杭州西湖支行签订《保证合同》 ,为杭州临江环保热电有限公 司在该行申请的 3,000 万元债务按股权比例提供保证担保.截至 2013 年6月30 日,杭州临江环保热电有限公 司在该合同项下借款余额为 3,000 万元,龙山化工按 15%的比例担保 450 万元. (3) 2013 年1月25 日,龙山化工与中国农业银行杭州西湖支行签订《保证合同》 ,为杭州临江环保热电有限公 司在该行申请的 2,000 万元债务按股权比例提供保证担保.截至 2013 年6月30 日,杭州临江环保热电有限公 司在该合同项下借款余额为 2,000 万元,龙山化工按 15%的比例担保 300 万元. (4) 2013 年5月14 日,龙山化工与中国农业银行杭州西湖支行签订《保证合同》 ,为杭州临江环保热电有限公 司在该行申请的 1,000 万元债务按股权比例提供保证担保.截至 2013 年6月30 日,杭州临江环保热电有限公 司在该合同项下借款余额为 1,000 万元,龙山化工按 15%的比例担保 150 万元. 十、 承诺事项: (一) 重大承诺事项 1、公司参股企业滨化集团股份有限公司(以下简称滨化集团)的IPO 申请于 2009 年11 月11 日通过证监会发 审委审核,公司承诺:自滨化集团股票上市交易之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理所持有的滨化集 团股份,也不由滨化集团回购本公司持有的股份.滨化集团 A 股股票于 2010 年2月23 日起在上海证券交易所 上市交易. 2、香港宝利佳持有山东国瓷功能材料股份有限公司(以下简称国瓷材料)的IPO 申请于 2011 年10 月21 日通 过证监会发审委审核,公司承诺自国瓷材料股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理公司持有 的国瓷材料股份,也不回购公司持有的国瓷材料股份.该公司于 2012 年1月13 日在深圳证券交易所创业板上 市. (二)前期承诺履行情况 公司于 2012 年8月20 日作出承诺:公司将在重大资产重组完成之后三个月内披露德司达控股按照中国企业会 计准则编制的最近两年及一期经审计的财务报告.2013 年3月27 日公司在上海证券交易所网站刊登按照财政 部颁布的企业会计准则编制的、 并经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)审计的德司达控股 《审计报告》 (毕 马威华振审字第 1300349 号) 十一、 其他重要事项: (一) 以公允价值计量的资产和负债 单位:元 币种:人民币 项目 期初金额 本期公允价值变 动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提的减值 期末金额 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 95 金融资产 1、 以公允价值计 量且其变动计入 当期损益的金融 资产(不含衍生 金融资产) 2、 衍生金融资产 3、 可供出售金融 资产 789,453,225.00 24,646,848.75 809,353,800.00 金融资产小计 789,453,225.00 24,646,848.75 809,353,800.00 上述合计 789,453,225.00 24,646,848.75 809,353,800.00 (二) 外币金融资产和外币金融负债 单位:元 币种:人民币 项目 期初金额 本期公允价值变 动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 1、 以公允价值计 量且其变动计入 当期损益的金融 资产(不含衍生 金融资产) 2、 衍生金融资产 3、 贷款和应收款 1,085,358,631.50 19,896,106.06 1,483,280,752.61 4、 可供出售金融 资产 5、 持有至到期投 资 金融资产小计 1,085,358,631.50 19,896,106.06 1,483,280,752.61 金融负债 2,687,010,386.21 2,075,381,215.15 (三) 年金计划主要内容及重大变化 1. 设定受益计划来自德司达控股部分子公司给予员工的养老金计划.上述养老金计划按各国不同的法律、税务 和经济情况来确定,通常以员工服务年限和工资为基础.此类计划通过拨款筹资.设定受益计划项下的负债是 针对有关计划规定下本公司应付退休、伤残和抚恤福利等义务确定的. 2. 设定受益计划负债 项目本期数(人民币万元) 设定受益义务的净现值 5,635 减: 计划资产的公允价值 1,184 资产负债表确认的负债 4,451 3. 设定受益义务的净现值 项目本期数(人民币万元) 期初数 6,133 本年服务成本 165 利息费用 23 计划参与者的提存金 7 精算损失/(利得) 0 减:已支付的福利 236 减:提前解除/终止 254 外币折算差额 -203 期末数 5,635 4. 计划资产的公允价值 项目本期数(人民币万元) 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 96 期初数 1,317 计划资产预期回报 8 精算利得/(损失) 0 雇主提存金 186 减:已支付的福利 -35 减:提前解除/终止 254 外币折算差额 -108 期末数 1,184 5. 所使用的主要假设 项目本期数(%) 折现率 1.30-15.00 计划资产预期回报率 1.80-9.30 工资增长率 1.00-10.00 养老金增长率 2.00-5.00 根据养老金计划所在国的不同经济状况而确定的.折现率以期末与相关设定受益计划支付安排的到期日和价值 相匹配的当地行业 AA 级债券的固定利率决定,计划资产预期长期回报率采用资产组合的整体回报而不是各个 资产类别的回报总和.预期收益基于历史收益情况而定. (四) 其他 1. 根据 2007 年11 月29 日龙山化工与杭州市滨江区土地整理与测绘中心签订的《杭州龙山化工有限公司搬迁 补偿合同书》和2008 年1月30 日签订的《杭州龙山化工有限公司搬迁补偿合同书补充协议书》 ,杭州市滨江区 土地整理与测绘中心应分五期向龙山化工支付搬迁补偿资金 59,348.99 万元: 在2008 年2月28 日前支付第一期 补偿金 20,771 万元;在2008 年6月30 日前支付第二期补偿金 14,836 万元;在2008 年12 月31 日前支付第三 期补偿金 11,870 万元;在2009 年6月30 日前支付第四期补偿金 2,969.64 万元;按资产评估清单内容在约定时 间向杭州市滨江区土地整理与测绘中心移交资产并经各方签订移交确认书后十天内支付余款 8,902.35 万元.截至2013 年6月30 日,龙山化工收到搬迁补偿金 50,446.64 万元.根据 2010 年5月5日龙山化工与滨江区土地 中心签订的《资产处置合同》 ,龙山化工以 2,680 万元回购已移交滨江区土地中心的设备,货款在搬迁补偿余款 中抵扣,余额 6,222.35 万元账挂其他应收款项目. 龙山化工根据杭州市工业项目推进领导小组办公室文件《关于杭州长龙化工有限公司搬迁补偿资金有关问题的 专题会议纪要》规定,在上述搬迁补偿金中,支付归属于杭州长龙化工有限公司搬迁补偿款 8,508,614.00 元, 相应减少递延收益项目.另龙山化工本期支付杭州钱潮公路工程有限公司搬迁补偿款 1,500,000.00 元,支付永 杰涂料厂搬迁补偿款 550,000.00 元,相应减少递延收益项目. 本期龙山化工按资产的综合折旧率对搬迁后新建资产补偿的递延收益摊销 7,951,879.97 元,计入营业外收入项 目. 2. 2012 年4月27 日, 公司发行 2012 年第一期短期融资券 50,000 万元, 债券简称 12 龙盛 CP001, 代码 041258023, 债券利率为 5.15%,到期日为 2013 年4月27 日;本期己按时归还. 2012 年9月17 日, 公司发行 2012 年第二期短期融资券 50,000 万元, 债券简称 12 龙盛 CP002, 代码 041258056, 债券利率为 4.94%,到期日为 2013 年9月17 日. 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款: 1、 应收账款按种类披露: 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款: 账龄分析 法组合 40,696,387.33 100.00 4,886,713.96 12.01 137,099,340.59 100.00 10,230,505.43 7.46 组合小计 40,696,387.33 100.00 4,886,713.96 12.01 137,099,340.59 100.00 10,230,505.43 7.46 合计 40,696,387.33 / 4,886,713.96 / 137,099,340.59 / 10,230,505.43 / 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 97 单位:元 币种:人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中: 1 年以内 36,618,953.58 89.98 1,830,947.68 132,214,878.94 96.44 6,610,743.95 1 年以内小 计36,618,953.58 89.98 1,830,947.68 132,214,878.94 96.44 6,610,743.95 1 至2年670,952.95 1.65 100,642.94 968,157.34 0.71 145,223.60 2 至3年184,515.64 0.45 55,354.69 83,560.00 0.06 25,068.00 3 年以上 3,221,965.16 7.92 2,899,768.65 3,832,744.31 2.79 3,449,469.88 合计 40,696,387.33 100.00 4,886,713.96 137,099,340.59 100.00 10,230,505.43 2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款. 3、 应收账款金额前五名单位情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的 比例(%) 上海科华染料有限公 司上虞分公司 关联方 10,712,754.92 1 年以内 26.32 上海溯创贸易有限公 司 关联方 8,511,780.05 1 年以内 20.92 通辽明州化工有限公 司 关联方 7,775,921.00 1 年以内 19.11 浙江理益化工新材料 科技有限公司 非关联方 5,953,555.00 1 年以内 14.63 上虞新晟化工工业有 限公司 关联方 3,634,424.30 1 年以内 8.93 合计 / 36,588,435.27 / 89.91 4、 应收关联方账款情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 上海科华染料有限公司上 虞分公司 全资子公司 10,712,754.92 26.32 上海溯创贸易有限公司 全资子公司 8,511,780.05 20.92 通辽明州化工有限公司 全资子公司 7,775,921.00 19.11 上虞新晟化工工业有限公 司 控股子公司 3,634,424.30 8.93 桦盛有限公司 全资子公司 3,149,666.47 7.74 浙江龙盛控股有限公司 同受实际控制人控制 16,545.25 0.04 上虞吉龙化学建材有限公 司 控股子公司 12,004.92 0.03 合计 / 33,813,096.91 83.09 (二) 其他应收款: 1、 其他应收款按种类披露: 单位:元 币种:人民币 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 98 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收账款: 账龄分析法 组合 1,011,048,888.47 37.11 136,888,817.10 13.54 1,024,186,260.85 77.93 90,383,032.25 8.82 其它组合 1,713,566,605.56 62.89 290,000,000.00 22.07 组合小计 2,724,615,494.03 100.00 136,888,817.10 5.02 1,314,186,260.85 100.00 90,383,032.25 6.88 合计 2,724,615,494.03 / 136,888,817.10 / 1,314,186,260.85 / 90,383,032.25 / 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款: 单位:元 币种:人民币 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中: 1 年以内 328,317,777.09 32.47 16,415,888.85 837,470,117.78 81.77 41,873,505.89 1 年以内小计 328,317,777.09 32.47 16,415,888.85 837,470,117.78 81.77 41,873,505.89 1 至2年566,807,723.74 56.06 85,021,158.56 61,267,966.95 5.98 9,190,195.04 2 至3年114,798,798.65 11.36 34,439,639.60 122,640,045.31 11.98 36,792,013.59 3 年以上 1,124,588.99 0.11 1,012,130.09 2,808,130.81 0.27 2,527,317.73 合计 1,011,048,888.47 100.00 136,888,817.10 1,024,186,260.85 100.00 90,383,032.25 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收账款: 单位:元 币种:人民币 组合名称 账面余额 坏账准备 上虞市金嘉置业有限公司 138,666,605.56 杭州龙山化工有限公司 840,900,000.00 浙江鸿盛化工有限公司 434,000,000.00 上海龙盛商业发展有限公司 150,000,000.00 德司达(南京)染料有限公司 50,000,000.00 德司达无锡染料有限公司 50,000,000.00 德司达(上海)贸易有限公司 50,000,000.00 合计 1,713,566,605.56 2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款. 3、 其他应收账款金额前五名单位情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收账款总额 的比例(%) 杭州龙山化工有限公 司 关联方 915,114,597.62 1 年以内 33.59 上海龙盛联业投资有 限公司 关联方 487,771,523.39 1 年以内 17.90 浙江鸿盛化工有限公 司 关联方 434,000,000.00 1 年以内 15.93 通辽明州化工有限公 司 关联方 236,513,543.68 1 年以内 8.68 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 99 上海龙盛商业发展有 限公司 关联方 150,000,000.00 1 年以内 5.51% 合计 / 2,223,399,664.69 / 81.61% 4、 其他应收关联方款项情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%) 杭州龙山化工有限公司 控股子公司 915,114,597.62 33.59 上海龙盛联业投资有限公司 全资子公司 487,771,523.39 17.90 浙江鸿盛化工有限公司 控股子公司 434,000,000.00 15.93 通辽明州化工有限公司 全资子公司 236,513,543.68 8.68 上海龙盛商业发展有限公司 控股子公司 150,000,000.00 5.51 上虞市金嘉置业有限公司 参股子公司 138,666,605.56 5.09 德司达无锡染料有限公司 控股子公司 63,000,000.00 2.31 德司达(上海)贸易有限公司 控股子公司 50,000,000.00 1.84 德司达(南京)染料有限公司 控股子公司 50,000,000.00 1.84 上海崇力实业股份有限公司 控股子公司 46,000,000.00 1.69 四川吉龙化学建材有限公司 控股子公司 37,423,212.60 1.37 上虞龙盛新材料科技有限公司 全资子公司 18,903,790.04 0.69 上虞吉龙化学建材有限公司 控股子公司 5,359,853.33 0.20 合计 / 2,632,753,126.22 96.64 (三) 长期股权投资 按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值 准备 本期 计提 减值 准备 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例 (%) 在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明 上虞龙盛新材料 科技有限公司 1.00 0.00 1.00 1.00 49.00 49.00 浙江忠盛化工有 限公司 31,522,630.67 31,522,630.67 31,522,630.67 55.00 55.00 浙江龙盛染料化 工有限公司 69,350,767.50 69,350,767.50 69,350,767.50 47.37 100.00 其余股权系 子公司维盛 投资管理有 限公司持有,其不参 与公司经营 管理 浙江吉盛化学建 材有限公司 147,502,000.00 147,502,000.00 147,502,000.00 72.20 72.20 浙江龙盛化工研 究有限公司 10,000,000.00 1,000,000.00 9,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00 上虞安联化工有 限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00 上虞市金嘉置业 有限公司 160,000,000.00 0.00 160,000,000.00 160,000,000.00 66.67 66.67 上虞嘉业房地产 有限公司 68,576,448.64 0.00 68,576,448.64 68,576,448.64 29.40 29.40 浙江龙化控股集 团有限公司 429,824,000.00 429,824,000.00 429,824,000.00 91.65 91.65 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 100 临安汇锦金昕房 地产有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 -10,000,000.00 0 0 0 浙江安诺芳胺化 学品有限公司 88,136,850.00 88,136,850.00 88,136,850.00 48.37 100.00 其余股权系 子公司安诺 化学(香港) 有限公司持 有,其不参 与公司经营 管理 浙江恒盛生态能 源有限公司 29,207,250.00 29,207,250.00 29,207,250.00 75.00 75.00 浙江德司达贸易 有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100.00 100.00 浙江昆仑创元股 权投资合伙企业 (有限合伙) 132,530,958.00 87,030,958.00 45,500,000.00 132,530,958.00 26.40 26.40 深圳市中科龙盛 创业投资有限公 司90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90.00 90.00 上海安诺芳胺化 学品有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 60.00 60.00 上海科华染料工 业有限公司 142,724,996.42 142,724,996.42 142,724,996.42 95.00 95.00 上海龙盛联业投 资有限公司 160,652,273.28 160,652,273.28 160,652,273.28 100.00 100.00 上海同济同捷科 技股份有限公司 12,250,000.00 12,250,000.00 12,250,000.00 2.66 2.66 上海龙盛置业有 限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00 上海崇力实业股 份有限公司 37,500,000.00 37,500,000.00 37,500,000.00 75.00 75.00 江西乐盛化工有 限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 60.00 60.00 锦州银行股份有 限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 2.56 2.56 盛达国际资本有 限公司 189,688,890.00 189,688,890.00 189,688,890.00 100.00 100.00 桦盛有限公司 117,397,622.00 117,397,622.00 117,397,622.00 100.00 100.00 通辽明州化工有 限公司 9,763,324.61 9,763,324.61 9,763,324.61 100.00 100.00 按权益法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 投资成本 期初余额 增减 变动 期末余额 减值 准备 本期 计提 减值 准备 现金 红利 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例 (%) 在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的说明 重庆申银龙盛 投资有限公司 4,000,000.00 3,891,584.36 207.04 3,891,791.40 40.00 40.00 重庆龙盛玖智 投资管理中心 (有限合伙) 2,400,000.00 2,398,306.20 -38.70 2,398,267.50 40.00 40.00 (四) 营业收入和营业成本: 1、 营业收入、营业成本 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 101 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 525,496,402.26 443,556,458.23 其他业务收入 238,389,008.53 121,314,818.86 营业成本 549,180,172.88 472,791,585.86 2、 主营业务(分行业) 单位:元 币种:人民币 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 专用化学产品 525,496,402.26 422,122,761.72 443,556,458.23 357,400,344.32 合计 525,496,402.26 422,122,761.72 443,556,458.23 357,400,344.32 3、 主营业务(分产品) 单位:元 币种:人民币 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 分散染料 525,496,402.26 422,122,761.72 443,556,458.23 357,400,344.32 合计 525,496,402.26 422,122,761.72 443,556,458.23 357,400,344.32 4、 主营业务(分地区) 单位:元 币种:人民币 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 525,496,402.26 422,122,761.72 443,556,458.23 357,400,344.32 合计 525,496,402.26 422,122,761.72 443,556,458.23 357,400,344.32 5、 公司前五名客户的营业收入情况 单位:元 币种:人民币 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 浙江龙盛染料化工有限公司 463,106,373.63 60.63 上虞市金冠化工有限公司 150,283,486.62 19.67 浙江洪翔化学工业有限公司 100,654,673.52 13.18 浙江山峪染料化工有限公司 14,204,523.50 1.86 上海溯创贸易有限公司 7,275,025.68 0.95 合计 735,524,082.95 96.29 (五) 投资收益: 1、 投资收益明细 单位:元 币种:人民币 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 16,071,115.58 20,491,857.82 权益法核算的长期股权投资收益 168.34 2,692,189.34 处置长期股权投资产生的投资收益 5,000,000.00 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 7,090,875.00 9,454,500.00 其它 32,053,745.24 48,359,113.87 合计 60,215,904.16 80,997,661.03 2、 按成本法核算的长期股权投资收益 单位:元 币种:人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 102 锦州银行股份有限公司 10,000,000.00 本期分红增加 浙江恒盛生态能源有限公司 2,876,194.94 8,953,019.20 浙江忠盛化工有限公司 3,194,920.64 11,538,838.62 合计 16,071,115.58 20,491,857.82 / 3、 按权益法核算的长期股权投资收益 单位:元 币种:人民币 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 江西金龙化工有限公司 0.00 2,691,939.26 去年股权已出售 重庆申银龙盛投资有限公司 207.04 282.61 重庆龙盛玖智投资管理中心 (有限合伙) -38.70 -32.53 合计 168.34 2,692,189.34 / (六) 现金流量表补充资料: 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 118,404,322.18 43,238,690.73 加:资产减值准备 41,161,993.38 46,791,009.65 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,369,230.87 12,745,320.65 无形资产摊销 1,200,365.94 1,175,579.03 长期待摊费用摊销 992,192.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 以"-"号填列) 1,617,510.23 33,300.01 固定资产报废损失(收益以"-"号填列) 0.00 公允价值变动损失(收益以"-"号填列) 0.00 财务费用(收益以"-"号填列) 19,999,272.01 18,239,898.36 投资损失(收益以"-"号填列) -60,215,904.16 -80,997,661.03 递延所得税资产减少(增加以"-"号填列) 801,568.72 -1,168,865.52 递延所得税负债增加(减少以"-"号填列) -20,208,993.75 存货的减少(增加以"-"号填列) -11,230,490.83 9,688,367.71 经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列) -27,955,762.74 -375,399,998.10 经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列) 596,125,578.97 54,383,768.90 其他 经营活动产生的现金流量净额 671,060,882.85 -271,270,589.61 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 134,713,169.52 105,224,921.70 减:现金的期初余额 111,333,121.56 1,393,542,902.87 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 23,380,047.96 -1,288,317,981.17 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 9,150,987.61 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 103 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 30,462,122.56 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 19,756,631.75 对外委托贷款取得的损益 12,950,146.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,070,119.51 少数股东权益影响额 -610,380.63 所得税影响额 -11,753,647.13 合计 55,885,741.26 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 (%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.93 0.3722 0.3705 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 6.22 0.3342 0.3327 (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 单位:元 币种:人民币 资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 (%) 变动原因说明(30%以上) 应收票据 661,538,259.64 1,306,763,166.82 -49.38 主要系今年公司银行票据到期后, 大 多进行托收而减少所致. 应收账款 2,586,384,136.75 1,865,343,627.20 38.65 主要系公司销售规模扩大, 相对应的 应收账款也同时增加. 应收利息 11,823,111.33 1,898,925.04 522.62 主要系上虞金嘉的借款利息和浙江 浦江炼化私募债利息增加. 长期股权投资 714,237,551.72 413,006,574.54 72.94 主要系今年母公司和子公司浙江安 诺对外的长期股权投资增长较多所 致. 长期待摊费用 17,994,676.88 12,661,059.83 42.13 主要系公司二年期的保函手续费, 转 入长期待摊费用所致. 其他非流动资产 379,176,653.24 235,650,672.30 60.91 主要系公司生产规模扩大, 固定资产 和在建工程的预付设备和预付土建 款相应增加所致. 应付账款 1,459,336,430.29 1,038,930,150.74 40.47 主要系销售收入增长, 原材料采购也 增长后,相对应的应付货款增长所 致. 预收账款 424,819,581.50 1,260,281,309.79 -66.29 主要系房地产子公司上海晟宇置业 和平湖晟宇置业今年销售收入实现, 将预收账款转入营业收入所致. 应交税费 185,479,768.68 125,584,252.28 47.69 主要系今年德司达并表后, 其相应并 入的应交税金增加 5,490 万元所致. 其他流动负债 614,707,654.23 1,124,976,185.93 -45.36 主要系今年归还短期融资券 5 亿元 所致 一年内到期的非流动负债 138,120,953.00 200,203,918.15 -31.01 主要系母公司一年内到期的长期借 款1亿元,今年一季度到期归还所 致. 长期借款 1,428,110,372.14 672,857,364.87 112.25 主要系德司达今年长期借款增加较 多所致. 外币报表折算差额 18,083,881.72 49,013,413.79 -63.10 主要系今年美元贬值较多, 引起外币 计价和报表折算差额下降较大. 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 104 利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 (%) 变动原因说明(30%以上) 营业收入 7,274,694,127.61 4,196,110,548.60 73.37 主要系今年德司达并表后, 增加营业 收入 26.15 亿元;同时公司主要产品 量价齐升所致. 营业成本 5,279,527,546.51 3,403,955,946.57 55.10 主要系今年德司达并表后, 增加营业 成本 18.21 亿元所致. 营业税金及附加 72,675,582.09 52,174,423.63 39.29 主要系上海晟宇置业和平湖晟宇置 业销售,交纳营业税金较多所致. 销售费用 500,809,140.66 111,421,721.68 349.47 主要系今年德司达并表后, 增加销售 费用 3.9 亿元所致. 管理费用 532,619,723.17 296,076,280.47 79.89 主要系今年德司达并表后, 增加管理 费用 1.90 亿元所致. 财务费用 136,144,010.06 77,109,940.81 76.56 主要系今年德司达并表后, 增加财务 费用 4,435 万元. 资产减值损失 51,805,256.40 11,685,015.47 343.35 主要系今年公司销售规模扩大, 应收 账款增长约 7.5 亿元,相应计提的坏 账准备增长所致. 投资收益 49,902,116.60 80,939,530.98 -38.35 主要系公司去年处置临安汇锦和东 田巨城的股权后, 今年收到的对外委 托贷款收益与去年同期相比, 有较大 减少. 营业外收入 31,553,512.85 21,400,315.50 47.44 主要系今年公司收到的政府补助, 比 去年同期增长 1,884.98 万元所致. 营业外支出 13,739,501.60 8,987,307.60 52.88 主要系公司今年公司销售收增长, 所 交纳的水利基金增长较多, 同时德司 达债务重组损失增长较大所致. 所得税 176,985,676.14 69,508,713.41 154.62 主要系公司今年利润总额比去年同 期有较大幅度增长, 同时由于德司达 并表,相对应计提的所得税增加 5,178.73 万元所致. 少数股东损益 44,017,939.62 -2,818,210.08 不适用 主要系德司达控股并表后, 其相对应 并入的少数股东损益增长 4,169 万元 所致. 现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 (%) 变动原因说明(30%以上) 经营活动产生的现金流量净额 683,327,844.36 256,751,065.99 166.14 主要系今年公司主要产品量价齐升, 同时德司达并表和房地产子公司交 付房屋,利润有较大幅度的提升,致 使经营现金流较好所致. 投资活动产生的现金流量净额 -692,122,945.42 -67,267,197.44 不适用 主要系今年公司对外长期股权投资 有较大幅度的增长, 同时固定资产和 在建工程等技改投入较多所致. 筹资活动产生的现金流量净额 -89,856,146.87 -1,881,789,304.67 不适用 主要系去年第一季度归还 2011 年第 一期短期融资券 15 亿元,致使去年 同期数下降较大所致. 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年半年度报告 105 第九节 备查文件目录 一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表; 二、 载有董事长签名的半年度报告文本; 三、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿. 董事长:阮伟祥 浙江龙盛集团股份有限公司 2013 年8月17 日