江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司
苏 亚 审 [2013] 286 号
审 计 报 告
徐工集团工程机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的徐工集团工程机械股份有限公司（以下简称徐工机械）财务报表， 包括 2012 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表、2012 年度的合并利润表及利润 表、 合并现金流量表及现金流量表和合并股东权益变动表及股东权益变动表以及财务报表 附注。 一、管理层对财务报表的 编制和公允列报财务报表是徐工机械 层的 ，这种责任包括： （1）按照企业会 计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价
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 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，徐工机械财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了徐工机械 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和现金流量。
江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司
中国注册会计师：王直群 中国注册会计师：林雷
中国
南京市
二○一三年三月二十三日
二、财务报表（附后） 三、财务报表附注
徐工集团工程机械股份有限公司 2012 年度财务报表附注
附注一、公司基本情况 1、公司历史沿革 徐工集团工程机械股份有限公司(以下简称公司、本公司或徐工机械)原名徐州工程机械股份有限 公司，系1993年6月15日经江苏省体改委苏体改生(1993)230号文批准，由徐州工程机械集团有限公司 以其所属的工程机械厂、 装载机厂和营销公司经评估 后1993年4月30日的净资产出资组建的定向募
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集股份有限公司。公司于1993年12月15日注册成立，注册资本为人民币95,946,600.00元。 1996年8月经中国证券监督 委员会批准，公司向社会公开发行2,400.00万股人民币普通股(每 股面值为人民币1.00 元)，发行后股本增至119,946,600.00元。1996年8月至2004年6月，经公司股东 大会及中国证监会批准，通过以利润、公积金转增或配 方式，公司股本增至545,087,620.00元。 公司名称变更为徐州工程机械科技股份有限公司。 2009年6月24日经中国证券监督 委员会证监许可[2009]554 号文核准，公司非公开发行人民币 普通股（A股）322,357,031股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币16.47 元，徐工集团工程 机械有限公司(以下简称徐工有限)以其所拥有的徐州重型机械有限公司90%的股权、 徐州工程机械集团 进出 限公司100%的股权、徐州徐工液压件有限公司50%的股权、徐州徐工专用车辆有限公司60%的 股权、徐州徐工随车起重机有限公司90%的股权、徐州徐工特种工程机械有限公司90%的股权，以及所 拥有的相关注册商标所有权、试验中心相关资产及负债等非股权资产认购公司非公开发行的股份。公 司于2009年8月7日办理工商变更登记手续，变更后的注册资本为人民币867,444,651.00 元。公司名称 变更为徐工集团工程机械股份有限公司。 2010年8月4日经中国证券监督 委员会证监许可[2010]1157号核准，公司向特定投资者非公开 发行人民币普通股（A股）163,934,426股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币30.50元。公司 于2010年10月13日办理工商变更登记手续，变更后的注册资本为人民币1,031,379,077.00 元。 根据公司2011年1月26日临时股东大会审议通过的2010年度利润分配方案，公司实施“10送10”送 股方案，增加股本1,031,379,077.00元，本公司变更后的注册资本为人民币2,062,758,154.00元。 2、公司注册地址 江苏省徐州经济开发区工业一区（驮蓝山路26号） 。 3、公司经营范围 公司主要从事工程机械及成套设备、专用汽车、建筑工程机械、矿山机械、环卫机械、商用车、 载货汽车、工程机械发动机、通用基础零部件、仪器、仪表制造、加工、销售；环保工程施工。 4、公司组织架构 股东大会为公司的最高权力机构；公司设董事会、监事会，对股东大会负责。公司内部下设董事 长办公室、行政管理部、证券部、战略规划部、财务部、科技质量部、经营管理部、市场营销部、信 息化 部、人力资源部、安全督查室、法务部。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 一、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和各 项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 二、遵守企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财 况、 经营成果和现金流量等有关信息。

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