南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 股票上市地:深圳证券交易所 股票简称:南京中北 股票代码:000421 公告编号:2006-06 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 1 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的 真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任. 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、 完整性无法保证或存在异议. 公司董事许正苟先生未能亲自出席本次董事会会议,委托董事周学 信先生代为出席并行使表决权. 南京永华会计师事务所有限公司为本公司出具了有保留意见审计 报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意 阅读. 公司董事长薛乐群先生、总经理郭试平先生、会计机构负责人陈纬 先生声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整. 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 2 目录一、公司基本情况简介 3 二、会计数据和业务数据摘要 5 三、股本变动及股东情况 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 10 五、公司治理结构 14 六、股东大会情况简介 16 七、董事会报告 17 八、监事会报告 28 九、重要事项 30 十、财务报告 35 十一、备查文件目录 77 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 3 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 一、公司基本情况简介 (一) 公司法定中文名称:南京中北(集团)股份有限公司 公司法定英文名称:Nanjing Zhongbei (Group) Co., Ltd. (二) 公司法定代表人:薛乐群 (三) 董事会秘书:潘明 电话:(025)86383698 传真:(025)86383600 电子信箱:securities@zhong-bei.com 地址:南京市通江路 16 号 邮编:210019 (四) 证券事务代表:方国 电话:(025)86383614 传真:(025)86383600 电子信箱:countryfang@zhong-bei.com 地址:南京市通江路 16 号 邮编:210019 (五) 公司注册地址:南京市通江路 16 号 邮编:210019 公司办公地址: 南京市通江路 16 号 邮编:210019 公司国际互联网网址:http://www.zhong-bei.com 电子信箱:securities@zhong-bei.com (六) 公司指定的信息披露报纸:《证券时报》 、 《中国证券报》 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 4 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址: http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点:公司董事会办公室 (七) 公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:南京中北 股票代码:000421 (八) 公司的其他有关资料 1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点 (1) 公司首次注册登记日期为 1992 年7月10 日, 地点: 南京市大桥南路 8 号. (2) 公司第 1 次变更注册登记日期为 1993 年6月26 日,地点:南京市高新开 发区 2 号公寓楼. (3) 公司第2次变更注册登记日期为1997年8月7日,地点:南京市汉中西路89 号. (4) 公司第3次变更注册登记日期为1999年4月16日,地点:南京市汉中门大街 81号. (5) 公司第4次变更注册登记日期为2003年7月26日, 地点: 南京市通江路16号. 2、企业法人营业执照注册号:3201001003512 3、税务登记号码:320105134970184 4、公司聘请的会计师事务所为南京永华会计师事务所有限公司.注册和办公 地址:南京市中山北路 26 号新晨国际大厦 8-10 楼. 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 5 二、会计数据和业务数据摘要 (一) 本年度主要会计数据 单位:元 指标名称 金额 利润总额 -105,379,941.07 净利润 -113,346,605.70 扣除非经常损益后的净利润 -124,525,061.77 主营业务利润 131,747,623.69 其他业务利润 13,480,022.18 营业利润 -118,929,126.79 投资收益 -6,137,909.99 补贴收入 16,631,400.00 营业外收支净额 3,055,695.71 经营活动产生的现金流量净额 49,315,821.26 现金及现金等价物净增减额 -56,230,531.41 说明:扣除的非经常性损益的项目和金额: 单位:元 序号 非经常损益项目 相关金额 1 处理固定资产收益 51,913.71 2 各种补贴收入 16,631,400.00 3 其他临时性支出 36.00 4 所得税前合计影响额 16,683,277.71 5 所得税影响额 5,504,821.64 6 所得税后合计影响额 11,178,456.07 (二) 截止至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 6 单位:元2004 年2003 年 项目 2005 年 调整前 调整后 本期比上期增减(%) 调整前 调整后 主营业务收入 975,073,551.34 820,930,618.27 820,930,618.27 18.78% 578,320,468.20 578,320,468.20 净利润 -113,346,605.70 28,627,462.03 14,745,912.03 -868.66% 33,441,118.90 31,601,118.90 扣除非经常性损益的净利 润-124,525,061.77 27,882,696.06 14,001,146.06 -990.74% 29,912,774.11 28,072,774.11 每股收益 -0.442 0.112 0.058 -862.07% 0.170 0.120 经营活动产生的现金流量 净额 49,315,821.26 19,084,295.54 -163,125,704.46 69.77% -42,670,694.34 -101,070,694.34 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.192 0.074 -0.636 69.81% -0.210 -0.51 净资产收益率(%) -35.59% 6.10% 3.26% 减少 38.85% 7.38% 7.03% 扣除非经常性损益的净利 润为基础计算的净资产收 益率(%) -39.10% 6.07% 3.10% 减少 42.20% 6.73% 6.24% 2004 年12 月31 日2003 年12 月31 日2005 年12 月31 日 调整前 调整后 本期比上期 增减(%) 总资产 2,346,175,613.01 1,476,088,413.61 2,192,718,863.61 7.00% 1,104,451,989.77 1,541,063,989.77 股东权益(不含少数股东权 益) 318,497,192.62 469,649,449.11 452,379,899.11 -29.60% 452,930,811.33 449,542,811.33 每股净资产 1.24 1.83 1.76 -29.55% 2.30 2.28 调整后的每股净资产 0.054 1.52 1.46 -96.30% 1.85 1.84 注释:上述 2004 年主要会计数据和财务指标系依据追溯调整后的数据计算. (三) 全面摊薄和加权平均计算的每股收益和净资产收益率 2005 年2004 年 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 项目全面摊薄加权平均全面摊薄 加权平均全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润41.37% 34.47% 0.514 0.514 33.29% 33.39% 0.587 0.664 营业利润-37.34% -31.11% -0.464 -0.464 3.47% 3.48% 0.061 0.069 净利润-35.59% -29.65% -0.442 -0.442 3.26% 3.27% 0.058 0.065 扣除非经常性损益后的净利润 -39.10% -32.58% -0.487 -0.487 3.09% 3.10% 0.055 0.062 (四)股东权益变动情况 单位:元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 256,337,906.00 126,664,729.83 44,667,400.13 17,641,145.09 24,709,863.15 452,379,899.11 本期增加 273,564.23 本期减少 1,584,322.07 1,584,322.07 132,571,948.65 133,882,706.49 期末数 256,337,906.00 126,938,294.06 43,083,078.06 16,056,823.02 -107,862,085.50 318,497,192.62 注释:报告期内股东权益变动原因: 1、 股本增加系报告期内利润分配、资本公积转增股本所致; 2、 资本公积增加系被投资企业安庆中北巴士有限公司债务重组所致; 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 7 3、 法定公益金减少系本期提供老职工住房补贴所致; 4、 未分配利润和股东权益减少系本年度亏损所致 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 数量单位: 股 本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后 数量 比例 配股 送股 公积 金转 股 增发 其它 小计 数量 比例 一、未上市流通股份 1、发起人股份 92,880,673 36.23% 92,880,673 36.23% 其中: 国家持有股份 73,216,000 28.56% 73,216,000 28.56% 境内法人持有股份 19,664,673 7.67% 19,664,673 7.67% 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 57,838,872 22.56% 57,838,872 22.56% 3、内部职工股 4、优先股或其他 6,864,000 2.68% 6,864,000 2.68% 其中:国家持有股 6,864,000 2.68% 6,864,000 2.68% 未上市流通股份合计 157,583,545 61.47% 157,583,545 61.47% 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 98,754,361 38.53% 98,754,361 38.53% 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 98,754,361 38.53% 98,754,361 38.53% 三、股份总数 256,337,906 100% 256,337,906 100% 注:本表所列"优先股及其他"中的"国家持有股份"系公司募集法人股股东南京公用控股(集团)有限公司于 1999 年配股中受让国家股股东南京国有资产经营(控股)有限公司定向转配的 5,280,000 股国家股股份,经深圳证券交易所核定为国家股,实施《2003 年度利润分配方案及 资本公积金转增股本方案》后,该等股份数变为 6,864,000 股. (二) 股票发行与上市情况 1、截止到报告期末前三年历次股票发行情况 截止到报告期末的前三年公司未发行股票. 2、报告期公司股份总数及结构未发生变动. 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 8 3、公司没有现存的内部职工股. (三) 股东情况介绍(截止 2005 年12 月31 日) 1、报告期末股东总数为 32,417 户. 2、公司前十名股东持股情况 股东名称 报告期内 股份增减 (+、-) 年未持股数 占股本 比例(%) 股份 类别 质押或冻结 的股份数量 股东 性质(国有 股东或外资 股东) 南京市国有资产经营 公司 0 73,216,000 28.56 未流通 0 国有股东 南京公用控股(集团)有 限公司 0 14,892,800 5.81 未流通 0 境内法人股 南京万众企业管理有 限公司 0 12,224,867 4.77 未流通 12,224,867 境内法人股 南京万众投资管理咨 询有限公司 0 8,783,840 3.43 未流通 8,783,840 境内法人股 中信汽车公司 0 5,316,855 2.07 未流通 0 境内法人股 上海大众出租汽车股 份有限公司 0 4,368,000 1.7 未流通 0 境内法人股 申银万国证券股份有 限公司 0 3,744,000 1.46 未流通 0 境内法人股 上海强生集团有限公 司03,744,000 1.46 未流通 0 境内法人股 南京日报社 0 2,873,707 1.12 未流通 0 境内法人股 金陵石油化工公司炼 油厂 0 2,334,150 0.91 未流通 0 境内法人股 注1:以上列出的前 10 名股东所持股份在报告期内皆为非上市流通股. 注2:以上列出的前 10 名股东中,南京万众企业管理有限公司持有南京万众投资管理咨询 有限公司 90%股权已于 2005 年7月11 日转让给南京中北(集团)股份有限公司工会,南京万 众企业管理有限公司不再持有南京万众投资管理咨询有限公司的股份.国家股和法人股股东之 间不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人. 未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人. 注3:以上列出的前 10 名股东中,代表国家持有股份的单位为"南京市国有资产经营(控股)有限公司" . 3、控股股东情况 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 9 控股股东名称:南京市国有资产经营(控股)有限公司,法定代表人周发亮.公 司成立于 1996 年3月10 日,注册资本 760,000,000 元整,经营范围为:对授权的 股份有限公司、有限责任公司、现代企业制度试点单位的国有资产实行产权管理和 经营;国有资产产权界定、转让、收购、投资、参股、控股等.该公司为国有独资 公司,为国有资产授权经营主体. 报告期内公司控股股东未发生变更,仍为代表 国家持有股份单位"南京市国有资产经营(控股)有限公司" . 控股股东的控股股东为南京市国有资产投资管理(控股)集团有限公司,法定 代表人严肃.公司成立于 2002 年7月,注册资本 30 亿元人民币,经营范围为:国 有资产的投资、经营及管理. 100% 28.56% 4、公司无其他持股在 10%以上(含10%)的法人股东 5、公司前十名流通股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有流通股的数量 种类(A、B、H 股或其它) 陈纪伦 508,269 A 股 杨红召 468,050 A 股 陈玉莲 335,500 A 股 叶进 316,471 A 股 漯河市天河投资顾问有限公司 280,280 A 股 李美云 270,400 A 股 黄绮欢 244,040 A 股 孙志强 240,199 A 股 海口长乐置业有限公司 208,000 A 股 南京市国有资产投资管理(控股)集团有限公司 南京市国有资产经营(控股)有限公司 南京中北(集团)股份有限公司 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 10 何先汉 200,000 A 股注:本公司未知前十名流通股股东之间,以及前十名流通股股东和前十名股东之间是否存 在关联关系,也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人. 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一) 董事、监事及高级管理人员 1、基本情况 姓名性别职务 年龄任期起 止日期 年初持股 数(股) 年末持股 数(股) 变动量 (股) 变动原 因 薛乐群 男 董事长 50 2003.5-2006.5 郭试平 男 副董事长、总经理 53 2003.5-2006.5 李华飞 男 董事 43 2003.5-2006.5 徐益民 男 董事 51 2003.5-2006.5 周学信 男 董事 52 2003.5-2006.5 23341 23341 许正苟 男 董事 62 2003.5-2006.5 10374 10374 陈惠怡 女 独立董事 54 2003.5-2006.5 胡争鸣 男 独立董事 50 2003.5-2006.5 杨荣华 男 独立董事 38 2003.5-2006.5 李庆亮 男 监事会主席 37 2003.5-2006.5 田涛男监事 58 2003.5-2006.5 王建芝 男 监事 57 2003.5-2006.5 刘炜彩 男 监事 54 2003.5-2006.5 王毓秋 女 监事 56 2005.6-2006.5 刘孝华 男 副总经理 49 2003.5-2006.5 10374 10374 周仪男副总经理 45 2003.5-2006.5 26000 26000 程镜良 男 副总经理 49 2003.5-2006.5 潘明男副总经理、董事会秘书 43 2003.5-2006.5 说明:董事、监事在股东单位任职情况:薛乐群先生现任南京市公用控股(集团)有限公司总经理;李华飞先生现任南京市国有资产经营(控股)公司总经理; 徐益民先生现任上海大众交通股份有限公司安全总监;陈惠怡女士现任上海强生 (集团)公司董事会秘书;胡争鸣先生现任申银万国证券股份有限公司财务管理总部 资产管理部经理;田涛先生现任南京日报社党委书记;王建芝先生现任中信汽车公 司总经理. 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 11 2、董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 薛乐群:董事长.1956 年出生,1982 年毕业于南京大学.教授级高级工程师. 曾任南京市建工局副局长、南京市市政公用局副局长、高淳县县长、南京市市政公 用局局长.现任南京市南京公用控股(集团)有限公司总经理. 郭试平:副董事长、总经理.1953 年出生,高级经济师.曾任南京公交总公司 一公司经理、南京中北(集团)股份有限公司副总经理.现任本公司总经理. 李华飞:董事.1963 年出生.曾任南京市国有资产经营(控股)有限公司总经 理.现任南京市国有资产经营(控股)公司总经理. 徐益民:董事.1955 年出生.曾任上海市出租汽车公司计划科副主任、大众出 租汽车安服科科长.现任大众出租汽车股份有限公司安全总监. 周学信: 董事. 1954 年出生. 曾任本公司政校副校长、 中北房产公司支部书记、 本公司工会副主席.现任本公司汽车服务公司党支部书记. 许正苟:董事.1944 年出生.曾任南京利达出租汽车公司总经理、中北公司副 总经理. 陈惠怡:独立董事.1952 年出生,1987 年毕业于上海华东师范大学.现任上 海强生集团有限公司董事会秘书. 胡争鸣:独立董事.1956 年出生,1984 年毕业于立信会计高等专科学校.曾 任上海万国证券公司国际业务部副经理、资产管理部经理.现任申银万国证券股份 有限公司财会总部投资管理部经理. 杨荣华:独立董事.1968 年出生,1990 年毕业于北京水电经济管理学院,1996 年南京大学硕士研究生毕业.曾任南京电力高等专科学校管理系系副主任、南京工 程学院管理工程系副主任.现任江苏兴光会计师事务所有限公司董事长、主任会计 师. 李庆亮:监事会主席.1969 年出生,1992 年毕业于复旦大学.曾任南化集团 设计院秘书、办公室副主任,本公司总经办主任、董事会秘书、本公司工会主席. 田涛:监事.1948 年出生.1982 年毕业于复旦大学,主任记者职称.曾任南京 人民广播电台记者、副主任、台长,中共南京市委宣传部副部长.现任南京日报社 党委书记. 王建芝:监事.1949 年出生.曾任中信公司业务部干部、副经理,中信汽车公 司副总经理.现任中信汽车公司总经理、党委书记. 刘炜彩:监事.1952 年出生.经济师,国家注册企业法律顾问.曾任本公司培 训中心党支部书记、副主任,的士分公司党总支副书记.现任本公司副总经济师、 质量法规部、经营管理部部长. 王毓秋:监事.1950 年出生.1969 年7月参加工作,曾任南京市公共交通总 公司运营科计划调度员、总调度、综合计划处副处长、处长,南京利奥房地产开发 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 12 有限公司总经理,南京市市政公用局经济管理处处长,南京中北(集团)股份有限 公司董事,现任南京市公用控股(集团)有限公司副总经理. 刘孝华:副总经理.1957 年出生.曾任南京利达出租公司总经理、南京苏桑汽 配有限公司副总经理、 本公司营运部主任. 现任本公司副总经理兼的士分公司经理. 周仪: 副总经理. 1961 年出生. 工程师职称. 曾任南京市供水工程公司副经理、 南京市给排水工程设计院院长、党支部书记.现任本公司副总经理兼房产公司总经 理. 程镜良:副总经理.1957 年出生.曾任南京公交一公司副经理、中北巴士分公 司经理.现任本公司副总经理. 潘明:副总经理.1963 年出生.曾任本公司营运开发部主任、长途客运中心经 理、旅游汽车公司经理.现任本公司副总经理兼董事会秘书. 3、年度报酬情况 (1)董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序:董事会薪酬考核委员会. (2)董事、监事和高级管理人员报酬的报酬确定依据:年度工作情况及经营 业绩. (3)现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬明细表 姓名 职务 年度报酬(元) 郭试平 副董事长、总经理 90000.00 周学信 董事 71000.00 陈惠怡 独立董事 30000.00 胡争鸣 独立董事 30000.00 杨荣华 独立董事 30000.00 李庆亮 监事会主席 90000.00 刘炜彩 监事 69000.00 刘孝华 副总经理 72000.00 周仪副总经理 72000.00 程镜良 副总经理 72000.00 潘明副总经理、董事会秘书 72000.00 合计 698000.00 在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员报酬的决策分别由股东大会和董 事会决策,其金额的确定严格执行股东大会和董事会通过的标准.其中,独立董事 津贴的决策和标准由股东大会决定.周学信董事和刘炜彩监事报酬按中层管理人员 标准由公司总经理决策.其他人员有董事会决策. 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 13 (3)不在公司领取报酬、津贴董事、监事情况 姓名 职务 是否在股东单位或关联单位领取报酬、津贴 薛乐群 董事长 是 徐益民 董事 是 李华飞 董事 是 许正苟 董事 是 田涛 监事 是 王建芝 监事 是 王毓秋 监事 是4、报告期内董事、监事、高级管理人员的聘任及解聘情况 2005 年1月26 日,经公司第五届董事会第十七次会议审议通过,赵文先生因 工作原因,辞去公司副总经理、董事会秘书;聘任副总经理潘明先生为公司董事会 秘书. 2005 年3月3日,经公司第五届监事会第八次会议审议通过,庄源荣先生因工 作原因,辞去公司监事职务; 2005 年6月12 日,经公司 2004 年度股东大会审议 通过,选举王毓秋女士为公司监事. 2005 年8月11 日,经公司第五届董事会第二十二次会议审议通过,副总经理 兼财务部部长斯庆先生因在公司资金被占用事件中负有一定的责任,被罢免其副总 经理兼总会计师职务. 上述公告分别刊登于 2005 年3月12 日、2005 年6月14 日、2005 年8月13 日的《中国证券报》 、 《证券时报》及巨潮网上进行了披露. (二) 公司员工情况 1、报告期末,公司在职员工总数为 3779 人,公司需承担费用的离退休职工人 数为 701 人. 2、专业构成: 专业构成类别 人数生产人员 3272 技术专业人员 217 财务人员 41 管理人员 473 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 14 销售人员 3 其他人员 131 3、公司员工受教育程度: 教育程度类别 人数大学本科及本科以上 57 大专 255 大专以下 3467 五、公司治理结构 (一) 公司完善法人治理结构情况 公司遵照《公司法》 、 《证券法》 、 《上市公司治理准则》 、 《深圳证券交易所股票 上市规则》等一系列中国证监会和深圳证券交易所相关的法律法规的要求,积极推 行现代企业制度,不断完善法人治理结构,规范公司经营运作行为.公司已经制定 了 《公司章程》 、 《股东大会议事规则》 、 《董事会议事规则》 、 《监事会议事规则》 、 《公 司董事会各专门委员会实施细则》 、 《总经理工作细则》 、 《资金管理办法》 《投资者 关系管理制度》等一系列内部控制制度以规范公司运作.公司已经建立了符合上市 公司要求的法人治理结构,并经股东大会和董事会审议通过.对于 2005 年公司发 生的资金侵占事件,主要是公司个别人员不仅未能执行董事会制定的相关制度,而 且还隐瞒大幅度突破公司董事会在年度总经理工作报告中审批通过的资金贷款额 度,也未履行向董事会报请追加审批的手续,致使各期的总经理工作报告无法如实 向董事会报告实际情况.就此出现的问题,公司在中国证监会江苏监管局的检查和 督促下,在公司主要股东南京市国有资产经营(控股)有限公司和公司上级主管部 门的督导下,全面地进行了自查,并且就公司存在的问题进行了整改. 公司五届二十六次董事会会议上,公司经营层按照会议要求和独立董事的意 见,针对资金被违规侵占事件反映出的问题,对照新《公司法》 、新《证券法》 、国 务院批转的证监会 《关于提高上市公司质量的意见》 (以下简称二十六条意见)、 《会 计法》等法律和有关法规的要求,对照《公司章程》 ,对公司在法人治理结构、内 控制度、经营管理方面特别是涉及资金管理方面存在的问题进行全面自查.为此, 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 15 公司专门成立了自查工作小组,对公司管理制度的完整性、合理性和有效性、制度 执行情况、管理工作中存在的问题和漏洞等方面进行评估和梳理排查.在自查基础 上,公司经营层根据法律法规的规定和"二十六条意见"的要求,根据董事会和独 立董事的要求,制订了整改措施,进一步调整和完善了公司基本管理制度和内部控 制制度,其形式与内容符合相关法律法规的要求. (二) 独立董事履行职责情况 三位独立董事能够按照《公司法》 、 《证券法》 、 《上市公司治理准则》 、 《关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求和《公司章程》独立 履行职责,勤勉尽责,以维护公司整体利益尤其是中小股东的利益.能够以依法运 作为原则,积极、审慎地发表意见,在公司的重大投资等决策以及董事会的工作中 均发挥了积极作用,并与董事会聘请的会计师事务所进行了沟通与交流.三位独立 董事积极参加公司董事会会议和股东大会,为公司工作的时间符合规定要求. 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 报告期内应参 加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 陈惠怡 10 10 0 0 胡争鸣 10 9 1 0 杨荣华 10 8 2 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内,三位独立董事未对本年董事会各项议案及非董事会议案的公司其他 事项提出异议. (三) 公司的独立性 公司与控股股东在人员、资产、财务方面完全分开,机构和业务各自独立.公 司具有独立完整的业务经营系统和自主经营能力. 1、人员分开情况 公司生产经营和行政管理完全独立, 劳动工资、 人事管理与控股股东完全分开; 公司董事长由董事会选举产生,公司的经理人员、财务负责人、营销负责人、董事 会秘书等高级管理人员均为公司的在册员工, 专职在公司工作, 并在公司领取报酬, 未在控股股东单位兼任任何职务.控股股东推荐的董事、监事及高级管理人员均通 过合法程序进行,不存在干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情 况. 2、资产分开情况 公司与控股股东产权关系明确,公司的资金、资产及其他资源不存在被其违规 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 16 占用、支配的情况.公司拥有独立的采购体系.公司与控股股东及其关联方之间不 存在关联购销交易事项. 3、财务分开情况 公司设立独立的财务会计部门,建立了独立的会计核算体系和财务会计制度. 公司在商业银行独立开户,不存在与控股股东共用银行帐户的情况.公司实行独立 核算, 依法独立纳税. 公司能够独立作出财务决策, 不存在控股股东干预公司财务、 会计活动的情况. 4、机构独立情况 公司董事会、监事会和公司内部机构独立运作.公司按照职权分工设立业务管 理部门,并根据生产经营的具体情况实行事业部制管理模式.控股股东及其职能部 门与本公司及职能部门之间没有上下级关系,从未向本公司及下属机构下达过任何 有关本公司经营的计划和指令,从未以任何形式影响本公司经营管理的独立性. 5、业务独立情况 本公司业务完全独立于控股股东,拥有独立的业务经营体系.控股股东是国有 资产授权经营单位,不直接从事除投资外的其他业务活动,不干预公司的日常生产 经营活动.控股股东及其下属的其他单位未从事与本公司相同或相近的业务,不存 在同业竞争. (四) 高级管理人员考评与激励 公司高级管理人员的薪酬采用年薪制,包括基薪、效益薪金和嘉奖薪金.方案 由公司薪酬与考核委员会拟订,董事会审批.每一会计年度结束后,由公司自查并 报薪酬与考核委员会,薪酬与考核委员会审核后报董事会.上述规定于 2005 年3月10 日第五届董事会第十七次会议通过后实施. 六、股东大会情况简介 报告期内,公司于 2005 年2月4日和 2005 年6月12 日分别召开了 2005 年度 第一次临时股东大会和 2004 年年度股东大会,有关情况如下: (一)公司 2005 年度第一次临时股东大会情况 2005 年2月4日,公司 2005 年第一次临时股东大会在公司七楼会议室以现场 表决方式召开.会议决议公告刊登在 2005 年2月5日《中国证券报》和《证券时 报》上. (二)公司 2004 年年度股东大会情况 2005 年6月12 日, 公司 2004 年年度股东大会在公司七楼会议室以现场表决方 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 17 式召开.会议决议公告刊登在 2005 年6月14 日《中国证券报》和《证券时报》上. 七、董事会报告 一、管理层讨论与分析 (一)报告期内公司经营情况的回顾 1、2005 年,是中北公司负重前进的一年.公司不仅面临油价大幅上涨、人工 成本大幅上升等成本控制方面的巨大压力,而且面临外部经营环境变化所带来的巨 大挑战,尤其是经历了"资金被违规侵占事件"所造成的巨大困难.在压力、挑战 和困难面前, 广大员工在董事会、 经营层的带领下, 以维护公司生存和发展为己任, 振奋精神,敢于拼搏,为确保公司稳定、重塑公司形象作出了积极贡献.在极为困 难的条件下,公司坚持强化基础管理、开发人力资源、优化资源配置、巩固市场份 额、强化党群建设、抓好优质服务,各项工作都得到了较好的推进.公司商标被评 为"南京市著名商标" ;公司工会被中华全国总工会授予"全国模范职工之家"称号. 2005 年公司实现主营业务收入 9.75 亿元,较2004 年增长了 18.78%.主营业 务利润 1.32 亿元,较2004 年减少了 12.51%.因资金占用事件的影响,使公司发生 较大规模的亏损,报告期内公司的净利润为-1.13 亿元. 2、公司存在的行业优势和困难、经营和盈利能力的持续性、稳定性分析 公司长期从事城市客运服务和房地产开发, 属市政公用行业, 其经营具备稳定、 垄断的特性.随着近几年公司在出租汽车市场的并购车辆总数达到 1634 台,市场 占有率达 19%,进一步扩大了市场份额,继续保持省、市第一的规模.公交产业继续 拓展,新增营运车数 115 辆,车辆总数达到 3625 辆(其中异地控股公司徐州、淮南、淮北、马鞍山、安庆达到 1603 辆) ,继续位居全省、市第二,市场占有率为 40 %.房地产业以诚信服务打造品牌, "碧水云天"项目销售率达 93%, "蔚蓝星座" 一期项目六幢高层全部提前封顶,销售情况良好. 公司目前的主要优势在于:公司是国内城市公用客运行业为数不多的几家上市 公司之一,资产优良,业绩较为稳定.公司目前的主要困难在于:目前国内城市客运 行业所面临的燃油成本的不断上升、导致城市公交主营业务利润的下降,给公司加 快开拓异地市场带来了一定的障碍.另外,公司目前资产负债比例过高,财务费用 较高. 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 18 由于公司目前的主营业务是城市公交、出租客运,为社会生活和生产所必需, 而且一般需求不会出现大幅波动,因此公司的经营和盈利能力具有连续性和稳定性 的特点. 3 、公司主营业务及其经营状况. (1)主营业务分行业、分产品情况表 行业类别 主营业务收入 (万元) 主营业务成本 (万元) 主营业务利 润率(%) 主营业务收入比 上年增减(%) 主营业务成本比 上年增减(%) 主营业务利润率比 上年增减(%) 公交客运 721,297,376.24 590,998,713.51 18.06% 26.32% 34.79% -8.30% 出租客运 615,144,530.85 508,706,967.47 17.30% 26.32% 37.62% -4.72% 房地产开发 82,507,129.40 69,360,418.38 15.93% 26.32% 66.14% -47.32% 合计1,418,949,036.49 1,169,066,099.36 - - - - 房地产开发主营业务成本比上年增加 66.14%,主营业务利润率比上年减少 47.32%,主要是南京中北房产开发有限公司 2004 年底动工的蔚蓝星座工程项目处 于开发期所致. (2)主要供应商、客户情况 公司向前 5 名车辆供应商合计的采购金额为 17969.77 万元, 占年度车辆采购总 额的比例为 98.91%,具体情况为: 车辆供应商 数量(辆) 金额(元) 所占比例 上海大众 1175 138340355.30 76.15% 金龙联合汽车工业 40 12832000.00 7.06% 武汉市公用客车厂 70 12643000.00 6.96% 常州依维柯 47 9017600.00 4.96% 江苏友谊客车厂 75 6864762.00 3.78% 合计1407 179697717.30 98.91% 公司采购的车辆类别主要有两种,一种是响应南京市出租车更型采购的轿车, 另一种是为公交企业采购的各种巴士.去年是南京市出租车更型的高峰期,公司向 上海大众采购的轿车大部份都是出租车,其余部分为汽车销售公司出售所用和租赁 公司采购的车辆,其他供应商均为巴士供应商. 4 、公司财务状况 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 19 (1) 报告期资产构成情况 单位:元2005 年度 2004 年度 项目金额 占总资产比重 金额 占总资产比重 应收账款 21,689,436.60 0.92% 33,860,458.60 1.54% 存货 511,632,420.48 21.81% 357,587,726.59 16.31% 长期股权投资 103,020,106.16 4.39% 99,830,901.49 4.55% 固定资产净额 622,536,775.72 26.53% 573,859,632.42 26.17% 在建工程 15,835,431.48 0.67% 15,267,878.63 0.70% 短期借款 984,382,860.78 41.96% 887,850,000.00 40.49% 长期借款 111,441,462.72 4.75% 5,825,686.64 0.27% (2) 报告期费用及所得税情况 单位:元项目2005 年度 2004 年度 增长幅度 营业费用 71,054,435.97 68,057,319.38 4.40% 管理费用 157,484,650.13 61,427,684.49 156.37% 财务费用 35,617,686.56 13,486,185.38 164.10% 所得税 5,864,561.85 9,739,032.63 -39.78% 管理费用本期比上年增加 156.37%,主要系股东南京万众管理有限公司欠本 公司 695,660,992.57 元,本公司对该项欠款计提了 81,274,443.23 元坏账准备金. 财务费用本期比上年同期增加 164.10%, 主要系本公司股东南京万众管理有限 公司占用资金,造成本公司借款增加而增加的利息支出. 5、公司现金流量分析 单位:元项目2005 年度 2004 年度 增长幅度 经营活动产生的现金流量净额 49315821.26 -163125704.46 -130.23% 投资活动产生的现金流量净额 -191125178.7 -142824694.62 33.82% 筹资活动产生的现金流量净额 85580247.17 305907244.72 -72.02% 6 、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位:万元 单位名称 主营业务 注册资本 总资产 净利润 南京中北房地产开发公司 房地产开发、销售 5,000 53413.02 285.56 南京长发客运有限公司 汽车出租 4,544.7138 6871.83 137.48 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 20 南京新城巴士有限公司 公交客运 3,900 13319.43 381.20 淮北中北巴士有限公司 公交客运 3,115.39 4115.57 150.74 马鞍山中北巴士有限公司 公交客运 5,000 11854.86 157.37 淮南中北巴士有限公司 公交客运 4,212.3 11840.33 -331.47 安庆中北巴士有限公司 公交客运 2,710.92 7203.28 113.01 (二)对公司未来发展的展望 1 、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局. (1) 行业的发展趋势 随着科学技术的不断发展,计算机技术在各行各业得到越来越多的应用.客 运行业为适应自身发展而大力推进信息化建设,行业之间的激烈竞争也迫使公司致 力于提升信息化应用水平,探索如何通过 IT 应用系统来带动客运收入的增长,如 何改造升级原有的 IT 应用系统以适应业务发展的需要.公司在建立客户服务信息 系统和修理厂管理信息系统的基础上,未来一年将致力于建立 GPS 车辆定位监控 管理系统, 加强对车辆的监控力度, 提高车辆利用率, 保障司机与乘客的人身安全. (2)市场竞争格局 从公交客运市场来分析,南京城区的公交经营主体共两家,另外一家为南京市 公共交通总公司,三个新市区的公交经营主体有四家,其中两家为公司的分公司, 一家为公司的控股企业,另外一家是南京新宁浦巴士公司,南京公共交通总公司将 继续招商改制,努力引进外资,南京新宁浦巴士公司在新市区线路不断增加,使公 交客运市场凸显出激烈的竞争态势.从车租车客运市场来分析,目前公司为省内最 大的出租车公司,占有南京出租车 19%的市场份额,政府计划在 2006 年新增 1000 张出租车营运证,其中主城区投放 400 台,新市区投放 600 台,无疑将稀释公司原 有的出租车客运市场,公司的市场主导地位将受到影响.另外,随着地铁的开通和 线路的增加,对公交和出租车客运市场将产生进一步冲击. 2 、未来公司发展机遇和挑战、发展战略、未来业务计划和经营计划 2.1 发展机遇: (1) 加快城乡公共交通一体化进程. 根据国务院关于优先发展公交的 46 号文, 将加快城乡公共交通统筹发展,推进城乡一体化发展进程,随着南京"一城三区" 和"三城九镇"建设进程的加快,将给公司的公交、出租和房地产开发等业务带来 新的发展机遇和市场扩容空间. 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 21 (2)政府进一步落实公交优先政策.南京市区的公交优先通道的逐步建立, 为快速公交线路和公交业务的经营提供了强有力的支持. 2.2 面临的挑战: (1)公司的资金占用问题仍未彻底解决.公司出现资金占用事件之后,经过 多方努力,困难的局面初步得到控制,但新的一年里资金周转压力仍然较大.公司 将积极追讨债务,合理进行资产重组,缩减贷款规模,增加融资渠道,确保公司资 金的正常周转. (2)燃油价格居高不下.从国际燃油价格来分析,燃油的市场价格始终处在 较高水平,而国内成品油市场也有价格放开的可能,对公司的公交客运、出租车客 运和长途客运带来了很大的压力,盈利能力将受到进一步的考验.公司将加强各事 业部的增收节支措施,解决燃油上涨给公司造成的困难. 2.3 公司的发展战略: 公司将全面实施战略调整,从外延式扩张向内涵式发展转变,实施有计划的收 缩策略,将优势资源向优势产业集中,确保核心业务的持续经营. 2.4 业务计划和经营计划: (1)公交产业围绕公司战略调整,开拓新线路,加强成本控制,提高经济效 益;出租车产业力争在出租车营运竞标中取得成果,利用车辆更型出新的契机,提 升服务品牌; 房地产产业做好项目建设的前期筹备工作, 积极推进蔚蓝星座的销售. (2)公司将进一步完善内控机制,提高公司治理水平,制定有效的清欠方案, 加强追讨欠款的力度,努力减小资金占用事项对公司的不良影响.另外公司将积极 推进资产重组,努力压缩贷款规模,增加业务收入,争取经营水平较之去年有较大 改观. 3、资金需求、资金使用计划及资金来源 根据战略调整规划,2006 年公司的资金将全部用于核心业务的稳固与发展,主 要包括出租车营运证的竞标、车辆的采购和 GPS 系统的建立.资金来源渠道主要 有: (1)利用自有资金(含年初银行存款和 2006 年销售收入) ; (2)向国内商业 银行贷款. 4 、风险分析及对策 (1)宏观政策风险.从公交产业来看,国家实行优先发展公交的政策,风险 相对较小;出租车产业已于去年实施"公车公营" ,大部分车辆已经更型出新,宏 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 22 观政策亦不会有太大变化;由于国家货币政策和土地供应政策仍然保持适度从紧, 房地产产业面临严峻考验,公司将根据政策的调整及时制订相应的政策,减少因政 策变动而对本公司产生的不利影响,目前房产公司的碧水云天楼盘已经基本销售完 毕,蔚蓝星座楼盘目前的销售势头良好. (2)市场或业务经营风险.客运市场的经营风险主要来源于燃油价格的居高 不下,公司将加强燃油的储备,在条件允许的情况下实行统一采购,并积极向政府 有关部门申请相应的补贴.房地产产业将根据市场的变化调整销售策略,规避可能 存在的风险. (3)财务风险.目前公司的资产结构不合理,负债偏大,有较大的利息负担, 公司将定期编制资金预算,确立有效的财务分析指标,建立短期和长期的预警指标 分析体系,另外公司将继续加快资金回笼,降低财务风险. (4)技术风险.公司的技术风险主要是指车辆采购和车辆维修.公司对车辆 采购一直由专门部门统一招标,相关部门进行联合投标,由此避免车辆采购的技术 障碍和相应风险.公司有自己的 4S 店和维修厂,拥有专门的汽车修理技术人员, 在车辆维修中公司注重加强与主要车辆零配件厂商之间的合作,加强车辆保修工作 的系统性与长期性,努力化解各种技术风险. 二、报告期内投资情况 报告期内公司投资额为 6222 万元人民币,比上年减少 2628.92 万元人民币,减 少的比例为 29.7%. 1、募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况. 2、非募集资金项目情况 (1)投资 5100 万元,整体收购南京长发客运公司,受让了该公司的全部产权 (含166 辆出租车及营运证) . (2)投资 1122 万元,整体收购南京金宫实业公司,受让了该公司的全部产权 (含136 辆出租车及营运证) . 三、关于公司 2005 年审计报告中保留意见的说明 (一) 南京永华会计师事务所在 2005 年审计报告中就关联方资金占用问题出具 了保留意见,内容如下: "截止 2005 年12 月31 日中北公司股东南京万众企业管理有限公司(以下简称 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 23 万众公司)占用中北公司资金余额为 695,660,992.57 元,万众公司于 2005 年10 月25日提出了偿还中北公司675,688,646.47元债务的措施,南京市城市建设投资控股 (集团)有限责任公司为万众公司偿还中北公司债务中的 577,144,653.24 元提供 了担保;万众公司是否能按时偿还中北公司上述欠款具有一定的不确定性. (二) 南京永华会计师事务所关于对保留意见事项的说明如下 我所接受南京中北(集团)股份有限公司(以下简称中北公司)委托,对其 2005 年度会计报表进行了审计并出具了保留意见的审计报告. 截止 2005 年12 月31 日,中北公司股东南京万众企业管理有限公司(以下简称 万众公司)占用中北公司资金余额为 695,660,992.57 元,万众公司于 2005 年10 月25 日提出了偿还中北公司截止 2005 年6月30 日的 675,688,646.47 元债务的措施, 南京市城市建设投资控股(集团)有限责任公司为万众公司偿还中北公司债务中的 577,144,653.24 元提供了担保; 万众公司是否能按时偿还中北公司上述欠款具有一 定的不确定性. 中北公司 2005 年度会计报表没有违反国家颁布的企业会计准则和《企业会计 制度》的规定,基于中北公司是否能按时收回万众公司上述欠款具有一定的不确定 性这一原因,我们在对中北公司 2005 年度会计报表审计后,出具了保留意见的审 计报告. (三) 公司董事会就会计师事务所上述事项说明如下: 1、基本情况 为了便于确定公司公交产业平台投资规模,根据公司五届二十一次董事会决议, 公司董事会聘请上海上会会计师事务所对公司的资金使用情况进行专项审计,在审计 过程中我们发现公司的大额资金被公司的第三大股东万众公司违规侵占.公司立即将 审计范围调整为公司与万众公司之间的资金往来.经最终审计,发现万众公司违规侵 占公司资金,主要由三种形式沉淀而成:未到期的转贷银行借款;未到期的票据贴现 借款; "内部往来-贸易公司"往来科目中反映为代垫资金.因此增加公司借款和其他应 收款,从而形成万众公司对公司的非经营性资金占用. 公司董事会高度重视该资金侵占问题,根据证监会的有关规定和要求,多次与南 京万众协商,催缴该非经营性占用资金.在市政府及南京市国资委和城建集团的大 力支持下,城建集团为万众公司还款提供担保. 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 24 2、解决方案 按照国务院批转中国证监会《关于提高上市公司质量意见的通知》的有关规 定和要求,公司和万众公司决定在本年度内解决非经营性资金占用问题.在市 政府及南京市国资委和城建集团的大力支持下, 公司制定了清收被占用资金的 方案,具体如下: (一)、资金追讨进展情况 南京市委、 市政府对公司资金被侵占事项的处理极为重视. 一是要求司法机关 迅速介入,帮助公司和万众公司追讨资产.二是采取措施帮助公司维持正常生产经 营和稳定,使公司的生产经营基本未受资金被侵占事件的影响.三是通过城建集团 临时拆借资金给公司,维持公司的资金周转.自2005 年8月11 日公司资金被侵占 情况公告后,在司法机关的帮助下,公司已控制万众公司资产及债权 4.4 亿元,包 括部分现金.待相关法律程序完结后,将由万众公司变现归还公司,或执行至中北 名下. (二)、清欠的主要措施 (1) 公司将进一步完善内控机制,提高公司治理水平,严格遵守国务院、中国 证监会和江苏省证监局的规定,确保自 2006 年1月1日起不再发生新的资金被占 用事项. (2) 按照中国证监会和江苏证监局关于清欠工作的要求, 公司正在南京市国资 委和城建集团的指导下,制订将清欠、股权分置改革与资产重组相结合的方案,并 积极争取南京市政府的支持,力争形成年内一揽子解决问题的方案.城建集团已为 此成立专门的领导小组及办公室,确定了清欠的进程,并向市政府作了初步汇报. 一旦方案得以实施,将已控制的 4.4 亿元包括现金、资产及债权予以变现,同时完 成股权分置改革任务,实施资产重组,将彻底解决资金被侵占问题,为公司改善资 产结构、提高公司治理水平和持续经营能力提供有利条件. (3) 加强对万众公司的督促和监控, 确保其按照中国证监会和江苏证监局的要 求履行还款义务,帮助其做好资金资产回收工作,为其归还欠款奠定较好的基础. (4) 继续争取南京市政府和司法机关的支持与帮助, 加快公司对万众公司、 万 众公司对他人追讨欠款的进度,努力减小资金侵占事项对公司的不良影响. 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 25 (三)、清欠的主要方式 采用现金清偿、 红利抵债和以资抵债的方式回收被侵占的资金, 确保公司的根 本利益不受损害. (四)、清欠的进度安排 计划还款时间 清欠方式 清欠金额(万元) 备注 2006 年1月底 2006 年2月底 2006 年3月底 以资抵债清偿 7000.00 目前法院已将相应资产及债 权裁定给公司, 相关变更等手 续正在办理之中. 2006 年4月底 现金清偿、红利抵债清偿 891.70 2006 年5月底 2006 年6月底 以资抵债清偿 13000.00 2006 年7月底 以资抵债清偿 500.00 2006 年8月底 以资抵债清偿 2000.00 2006 年9月底 以资抵债清偿 3000.00 2006 年10 月底 以资抵债清偿 500.00 2006 年11 月底 以资抵债清偿 500.00 2006 年12 月底 以资抵债清偿 42174.00 如公司一揽子解决方案得以 实施, 被占用资金将全部清收 完毕. 合计 69565.70 2006 年12 月底以前,如果公司一揽子解决方案得以实施,被占用资金将全部 清收完毕. 综合上述清收方案,能够解决非经营性占用资金.此方案的实施可以降低 管理费用,改善资产结构.公司将加大工作力度,积极与各方协商,争取早日 实施该方案.由于该方案涉及部门较多,方案实施时间具有一定不确定性. 总之,公司将采取多种方式,确保在 2006 年年底前彻底解决公司非经营性资 金侵占问题,切实落实国务院批转中国证监会《关于提高上市公司质量的意见》 的文件精神. 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 26 3、董事会针对南京永华会计师事务所审计意见涉及事项的专项说明 截止 2005 年12 月31 日, 公司股东万众公司占用公司资金余额为 695,660,992.57 元(详见公司 2006 年3月11 日公告) ,万众公司于 2005 年10 月25 日提出了偿还 公司 675,688,646.47 元债务的措施,南京市城市建设投资控股(集团)有限责任公司 为万众公司偿还中北公司债务中的 577,144,653.24 元提供了担保;对于资金占用事 实和数额,万众公司已经确认.随着万众公司相关诉讼工作的进行,预计至 2006 年6月30 日,万众公司将再归还价值约 2 亿元左右的资产,从而使万众公司占用 公司资金的数额有实质性、大幅度的下降.对于万众公司违规侵占公司资金, 公司已经就有关往来进行了全面的清理.公司确保自 2006 年1月1日起不再发生新的资金被占用事项. 公司正在南京市国资委和城建集团的 指导下,制订将清欠、股权分置改革与资产重组相结合的方案,并积极 争取南京市政府的支持,力争形成年内一揽子解决问题的方案.为此, 董事会要求公司加强对万众公司侵占资金的催交,认真执行《关于清收 被占用资金的方案》 , 确保在 2006 年底前彻底解决万众公司侵占资金问 题,切实落实国务院批转的证监会《关于提高上市公司质量的意见》的 文件精神. 并且,万众公司已在城建集团和我公司的有效监管之下,其日常运作的风险在 可控制的范围内,不会给中北公司造成更大的、实质性的损害. 四、董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内,公司董事会共召开了 10 次会议,会议情况及决议内容如下: (1) 2005 年3月10 日,公司第五届董事会第十七次会议在南京浦口区大吉度 假村会议室召开,本次会议决议已在 2005 年3月12 日的《中国证券报》 、 《证券时 报》及巨潮网上进行了披露. (2) 2005 年4月19 日,公司第五届董事会第十八次会议在公司六楼会议室召 开,本次会议决议已在 2005 年4月20 日的《中国证券报》 、 《证券时报》及巨潮网 上进行了披露. (3) 2005 年5月11 日,公司第五届董事会第十九 次会议在公司以通讯方式召 开,本次会议决议已在 2005 年5月12 日的《中国证券报》 、 《证券时报》及巨潮网 上进行了披露. 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 27 (4) 2005 年6月17 日,公司第五届董事会第二十次会议在公司以通讯方式召 开.应到董事 9 人,出席 9 人.会议审议并通过了如下事项: a、关于授权转让浦口地块所有权的议案 b、关于成立南京南师大中北驾驶培训有限公司的议案 (5) 2005 年7月17 日 ,公司第五届董事会第二十一次会议在公司六楼会议室 召开,本次会议决议已在 2005 年7月19 日的《中国证券报》 、 《证券时报》及巨潮 网上进行了披露. (6) 2005 年8月11 日 ,公司第五届董事会第二十二次会议在南京明日大酒店 召开,本次会议决议已在 2005 年8月13 日的《中国证券报》 、 《证券时报》及巨潮 网上进行了披露. (7) 2005 年8月29 日,公司第五届董事会第二十三次会议在南京明日大酒店 召开.应到董事 9 人,出席 8 人,董事许正苟先生缺席.会议由董事长薛乐群先生 主持.会议审议并通过了如下事项: a、关于向华夏银行申请授信额度及批准贷款的议案 b、关于向城建集团担保提供反担保的议案 (8) 2005 年10 月8日,公司第五届董事会第二十四次会议在公司以通讯方式 召开.应到董事 9 人,出席 7 人.会议审议并通过了如下事项: 董事会授权经营层商谈转让公司所持有南京市商业银行股份有限公司 10150000 股股份的事宜. (9) 2005 年10 月25 日,公司第五届董事会第二十五次会议在南京明日大酒 店召开,本次会议决议已在 2005 年10 月28 日的《中国证券报》 、 《证券时报》及 巨潮网上进行了披露. (10) 2005 年12 月13 日,公司第五届董事会第二十六次会议在南京江南大酒 店会议室召开,应到董事 9 人,出席 8 人,董事许正苟先生缺席.会议由董事长薛 乐群先生主持.会议审议并通过了如下事项: a、关于南京苏桑汽车配件有限公司股权转让的议案 b、南京中北(集团)股份有限公司经营层关于公司资金被占用事件的自查与整 改报告的议案 3、董事会对股东大会决议的执行情况 (1) 公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过了公司五届十六次董事会 《关 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 28 于受让南京长发客运公司股权的报告》 ,截止报告期,该项目已实施完毕. (2)根据 2004 年度股东大会决议,公司 2004 年度税后利润 28,627,462.03 元 为基准, 按10%提取法定盈余公积金 2,862,746.20 元, 按10%提取公益金 2,862,746.20 元.本年度可供股东分配利润 22,901,969.63 元,加以前年度未分配利润(调整后) 15,623,533.52 元,本公司累计可供股东分配利润 38,525,503.15 元,每股可供分配利 润0.150 元. 2004 年度红利分配方案为:每10 股派发 0.75 元现金红利(含税) ;同时实施 资本公积金转增股本方案,即每 10 股转增 2 股. 截止本报告期该分配方案未实施,原因是公司资金被南京万众企业管理有限公 司违规侵占所造成的,导致公司资金周转困难,因此公司一直未能实施利润分配方 案. (2)根据股东大会授权,公司董事会以维护股东利益为原则并根据公司发展 需要,对各项投资项目进行了审议. 五、2005 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 2005 年度本公司实现净利润为-113,346,605.70 元, 加以前年度未分配利 润(调整后)5,484,520.20 元,公司累计可供分配的利润为-107,862,085.50 元,因此公司本年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本. 本分配预案及资本公积金转增股本预案须经公司 2005 年度股东大会批准. 六、其他事项 1、报告期内本公司选定信息披露的报纸为《中国证券报》和《证券时报》 ,未 发生变更. 2、关联方占用资金情况.根据深圳证券交易所《关于做好上市公司 2005 年年 度报告工作的通知》 ,关联方资金占用的专项说明另行披露,不在本报告中反映. 八、监事会报告 报告期内,公司监事会根据《证券法》 、 《公司法》 、 《公司章程》 、 《监事会议事 规则》等的规定,履行职责,监督公司依法、规范运作.对于公司资金被违规侵占 事件,监事会未能及时发现,表明监事会职责履行能力和水平需进一步提高. (一) 监事会会议情况 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 29 报告期内,公司监事会共召开了 4 次会议: 1、2005 年3月10 日, 公司第五届监事会第八次会议在南京浦口区大吉度假村 会议室召开,会议应到监事 5 人,亲自出席会议 4 人.监事庄源荣先生因其工作变 动,已于 2005 年3月3日申请辞去公司监事.本次会议决议已在 2005 年3月12 日的《中国证券报》 、 《证券时报》及巨潮网上进行了披露. 2、2005 年4月19 日,公司第五届监事会第九次会议在公司六楼会议室召开, 监事田涛先生、王建芝先生因故未能出席会议,均委托监事会主席李庆亮先生出席 会议并行使表决权.会议审议通过以下事项: 审议通过《2005 年第一季度报告》 3、2005 年8月11 日,公司第五届监事会第十次会议在南京明日大酒店召开, 全体监事参加了会议. 会议由监事会主席李庆亮先生主持. 会议审议通过以下事项: 会议同意公司为处置公司资金被占用问题所采取的适当措施 1、2005 年10 月25 日,公司第五届监事会第十一次会议在南京明日大酒店会 议室召开,会议应到监事 5 人,亲自出席会议 4 人.监事刘炜彩先生因出差未能出 席会议,委托监事会主席李庆亮先生出席会议并行使表决权.本次会议决议已在 2005 年10 月28 日的《中国证券报》 、 《证券时报》及巨潮网上进行了披露. (四) 监事会对公司 2005 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内,监事会根据国家有关法律、法规和《公司章程》的规定,通过列席 董事会会议和股东大会会议,对公司董事会、股东大会的召开程序、决策程序,对 公司董事和高级管理人员执行公司职务情况进行了监督.监事会认为,公司召开的 董事会和股东大会程序、决策程序合法,除个别董事和高管人员外,未发现其他董 事和高管人员存在违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为. 公司内控制度具体规范显得粗放,存在漏洞,关键是执行不到位,在制度、程序、执行和监督四个环节上需要进一步细化,真正做到完备、合规、有效、制衡. 公司资产、资金、费用支出等方面在实施整改后得到了比较好的控制.股东利益得 到了较好维护. 2、检查公司财务情况 公司监事会参与了资金占用情况的专项审计,并与董事会、经营班子共同研究 了财务管理方面的整改方案. 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 30 监事会认为:南京永华会计师事务所出具的审计报告,对公司会计报表和会计 处理方法的评价是客观公正的. 2005 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和 经营成果. 3、募集资金使用情况 公司无募集资金延续到本期报告期使用情况. 4、收购、出售资产情况 报告期内,公司收购、出售资产交易价格合理,监事会没有发现有内幕交易的 情况,亦未发现有损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况. 5、关联交易情况 报告期内,对于公司存在的被关联方占用资金和为关联方违规担保的事项,公 司董事会于半年报披露时对该事项作出了专项说明,监事会无异议. 6、关于审计报告的意见 南京永华会计师事务所出具了有保留意见的审计报告,公司董事会对此作了说 明,监事会无异议. 九、重要事项 (一) 重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项. (二) 报告期内公司收购、出售资产情况 1、报告期内公司收购资产情况: 2005 年2月5日,公司与控股子公司南京中北房地产开发有限公司共同受让 南京长发客运公司 100%股权,受让价为 5100 万元.受让后,设立"南京长发客运 有限公司" ,注册资本为 4544.70 万元,公司以现金出资 4080 万元,占新公司权益 的80%.该等工商事项已于 2005 年4月30 日办理完成.2005 年7月29 日公司受 让南京金宫实业公司 100%股权,受让价为 1122 万元. 上述收购事项对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响,收购所涉及的利润 占公司利润总额的比例较小,对公司财务状况和经营成果不构成重大影响. 2、报告期内公司出售资产情况: 报告期内公司无重大出售资产情况. 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 31 (三) 重大关联交易 1、报告期内,本公司除资金被股东南京万众企业管理有限公司占用外无其他 重大关联交易. 2、报告期内,本公司无因购销商品、提供劳务而发生的重大关联交易. 3、报告期内,本公司与关联方存在债权、债务往来.详见本报告第十章"财 务报告"附注九. (四) 重大合同(含担保)及履行情况 1、报告期内,公司未托管、承包、租赁其他公司资产,其他公司也未托管、 承包、租赁本公司资产. 2、截止报告期末本公司为他人提供债务担保的情况详见本报告第十章"财务 报告" 附注九. 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款. (五) 聘请会计师事务所情况 报告期内,公司续聘南京永华会计师事务所有限公司为公司 2005 年度审计机 构.公司于报告期内共向其支付了 20 万元审计费.该审计机构已连续为公司提供 审计服务 9 年. (六) 证券监管部门检查、处罚情况 因公司没有在规定时间内披露 2005 年半年度报告,违反了《深圳证券交易所 股票上市规则》的规定.2005 年9月20 日, 公司及公司第五届董事会成员(独立 董事除外)受到了深圳证券交易所公开遣责. (七) 承诺事项 公司通过与控股股东的沟通,承诺将严格按照深圳证券交易所和实际控制人的 安排,最迟于 2006 年6月30 日之前正式进入股改程序,具体时间请留意公司的股 权分置改革相关公告.公司及持股 5%以上股东无其他承诺事项. (八) 本报告期内,由于公司发生资金侵占事件,导致公司出现重大亏损(详 见公司在 2005 年10 月28 日、2006 年1月26 日的公告) . (九)本报告期内,由于公司发生资金侵占事件,公司董事许正苟、原副总经 理兼总会计师斯庆和财务部部长助理蒋秋龙被公安机关实行监视居住以协助调查. 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 32 审计报告宁永会审字(2006)第0258 号 南京中北(集团)股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的南京中北(集团)股份有限公司(以下简称中北 公司)2005 年12 月31 日的资产负债表、合并资产负债表以及 2005 年 度的利润表及利润分配表、 合并利润表及利润分配表和该年度的现金流 量表、合并现金流量表.这些会计报表的编制是中北公司管理当局的责 任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见. 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作, 以合理确信 会计报表是否不存在重大错报. 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据, 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出 的重大会计估计,以及评价会计报表的整体反映.我们相信,我们的审计工作 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 33 为发表意见提供了合理的基础. 如会计报表附注十三之 3 所述, 截止 2005 年12 月31 日,中北公司 股东南京万众企业管理有限公司(以下简称万众公司)占用中北公司资 金余额为 695,660,992.57 元, 万众公司于 2005 年10 月25 日提出了偿 还中北公司截止 2005 年6月30 日的 675,688,646.47 元债务的措施,南 京市城市建设投资控股(集团)有限责任公司为万众公司偿还中北公司 债务中的 577,144,653.24 元提供了担保;万众公司是否能按时偿还中 北公司上述欠款具有一定的不确定性. 我们认为, 除上述事项可能产生的影响外, 上述会计报表符合国家 颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定,在所有重大方面公允 反映了南京中北(集团)股份有限公司 2005 年12 月31 日的财务状况 以及 2005 年度的经营成果和现金流量. 南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 孙晓爽 中国注册会计师 张爱国 中国 · 南京 2006 年4月3日南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 34 十、2005 年年度会计报表附注 (金额单位:人民币元) 附注一 公司基本情况 南京中北(集团)股份有限公司(以下简称"本公司" )是于 1992 年5月经南京市经济体制改革委员会宁体改(92)071 号文批准由原国有企业南京市 出租汽车公司改组成立的股份制公司.原名为"南京中北汽车发展股份有限公 司" ,1994 年经宁体改字(1994)333 号文批准更名为"南京中北(集团)股份有 限公司" ,并于 1994 年6月30 日在南京注册登记. 本公司经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)116 号文批复同意于 一九九六年七月二十五日采取"上网定价"方式按 1:5.6 溢价向社会公开发 行1374 万股普通股,随后经深圳证券交易所深证发[1996]218 号文同意,于1996 年8月6日在该所挂牌上市交易.近几年来,公司实施了送、转、配股, 截至 2005 年12 月31 日,本公司股本总额为 256 ,337,906 股. 本公司 2005 年营业执照注册号为 3201001003512,主要经营范围为汽车 出租;公路客运;跨省市公路客运;客车租赁;汽车维修;汽车票代办;旅游服务 (二类) ;代理发布车身、户外广告;汽车销售及配套服务;二手车置换;汽车配 件;建筑材料(销售) ;房地产开发、建设、销售;商品房租赁;汽车驾驶培训; 物业管理;室内装璜;经济信息咨询服务;商务代理等. 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 35 截止2005年12月,本公司下设的士分公司、巴士分公司、长途客运中心、 汽车服务分公司、汽车物资销售分公司、浦口客运分公司、六合客运分公司、 基建等八个经营单位. 本公司内部实行二级会计核算,下设的士分公司(包括汽车修理总厂) 、 旅游客运分公司、汽车服务分公司(包括汽车销售分公司、租赁分公司、培训 中心、修理中心) 、巴士分公司(包括广告分公司) 、汽车物资销售分公司(包 括贸易分公司、物资分公司、物业管理分公司) 、浦口客运分公司、六合客运 分公司、基建等八个内部独立核算单位.本公司的会计报表由总部及上述部门 会计报表汇总调整后编制. 附注二 重要会计政策和会计估计的说明 本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策而编制的. 本公司及控股子公司除特别表述外均执行统一的会计政策与会计估计. (下述未特别表述时,本公司均指包含合并报表的子公司. ) 1.目前执行的会计准则和会计制度 本公司自 2001 年1月1日起执行《企业会计准则》和《企业会计制度》 及其规定. 本公司本期的会计核算均符合《企业会计制度》所要求的会计核算前提. 2.会计年度 采用公历制,即从公历 1 月1日起至 12 月31 日止为一个会计年度. 3.记帐本位币 本公司以人民币元为记帐单位. 4.记帐基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为基础. 本公司在取得各类财产时按实际成本计量,其后若发生减值,则计提相应 的减值准备但不调整其帐面价值(除法律另有规定外) . 5.外币核算 本公司发生外币业务时, 按中国人民银行公布的当月 1 日人民币基准汇率 折合人民币记帐,并于资产负债表日按基准汇率对外币帐户余额进行折算,所 产生的差额,作为汇兑损益,按照不同期间分别列入当期损益、长期待摊费用 或资本化. 6.现金等价物的确认标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,且价值变动 风险很小的投资确认为现金等价物, 包括从购买日起三个月到期的在证券市场 上可流通的短期债券投资,但不包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金 等不能随时支取的款项. 7.短期投资核算方法 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 36 本公司以现金购入短期投资时,按实际支付的价款(包括税金、手续费 等相关费用)扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息后,确认为成本入 帐;除收到的已计入应收项目的现金股利或利息外,实际收到的现金股利或 利息冲减投资的帐面价值;本公司以其他方式取得短期投资时按实际投资成 本计价,具体执行相关规定. 本公司处置短期投资时,按投资帐面价值(部分处置时,按总平均成本 确定处置部分的成本)与实际取得的处置收入的差额,确认为当期收益. 本公司于半年末或年度终了时,采用成本与市价孰低计价,按投资类别 计提短期投资跌价准备. 本公司的短期投资经董事会批准后可划转为长期投资,按成本与市价孰 低结转为长期投资成本. 8.坏帐损失的核算 8.1 坏账的确认 坏帐损失是指应收到而不能收回的款项. 本公司的应收款项按下列标准确 认为坏帐: (1)因债务人已经破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后,仍无 法收回,无义务承担人的; (2)因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,并已 取得确凿证据表明确实无法收回的. 8.2 坏帐损失的核算方法 本公司坏帐损失采用备抵法核算,于半年末或年度终了时对于应收款项 (包括应收帐款和其他应收款,但合并报表范围内关联企业债权除外)提取坏 帐准备;实际发生坏账时,将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准 备. 8.3 坏帐准备的计提方法和比例 本公司的坏帐准备采用帐龄分析法计提. 本公司根据经营业务以现金交易为主的行业特点, 参考历年实际发生坏帐 损失的比例和相关债务单位的信用状况等情况, 对各帐龄段的应收款的收回可 能性进行估计后,确定各帐龄段的提取比例如下: 帐龄 坏帐准备提取比例 1 年以内 5‰ 1-2 年1% 2-3 年5% 3-5 年30% 5 年以上 50% 本公司对于下列情况, 在取得确凿证据证明所涉及的应收款项不能收回或 收回的可能性不大时,可以按应收款项全额计提坏帐准备: (1)债务单位已撤销、破产、资不抵债; 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 37 (2)债务单位(除关联企业外,下同)现金流量严重不足; (3)发生严重的自然灾害等情况导致债务单位停产且在短时间内无法偿 付所欠债务; (4)其他足以证明应收款项发生损失的情况; 9.存货核算方法 9.1 分类 本公司存货的主要项目包括原材料(含燃润料、轮胎、备品备件等) 、库 存商品、低值易耗品、开发用土地、开发产品、在产品(含工程施工、开发成 本) 、自制半成品、产成品等. 开发用土地系中北房地产公司所购入的、 已决定将之发展为出售或出租物 业但尚未启动开发的土地价值. 开发成本系中北房地产公司以出售或出租为开发目的、 正处于开发过程中 尚未达到预计状态、未完工的商品房实际成本. 开发产品系已完成全部开发过程,并已验收合格、合乎设计标准,随时可 以出售或出租的商品房. 9.2 计价 存货取得时按照发生的实际成本登记入帐, 期末按照成本与可变现净值孰 低计价. 房地产开发产品按单项实际成本确定,其中的开发成本包括(1)开发用 土地:项目整体开发时按购入价全部计入,分期开发时按开发比例与购入价配 比计入; (2)公共配套设施费用:发生时按实归集,待项目完工时摊销转入可 出售或出租的商品房成本,但如有经营价值且为开发商拥有收益权的配套设 施,则单独转入"出租开发产品" ; (3)维修基金:按项目所在地政府规定应 提取的公共维修基金按实计入; (4) 为开发项目借入的资金所发生的借款费用, 在达到项目预计状态之前按实计入. 存货领用或者发出时, (1)巴士分公司、汽车物资销售分公司、南京利达 公司对原材料采用计划成本核算, 根据领用或发出的存货按月结转其应负担的 成本差异,将计划成本调整为实际成本. (2)其他部门的原材料、库存商品等 存货均按实际成本计价,的士分公司采用先进先出法核算,贸易分公司、汽车 销售分公司采用逐个识别法核算,物业分公司等采用加权平均法核算. 房地产出租开发产品按预计可使用年限分期摊销. 低值易耗品采用领用时一次摊销的方法,但一次性领用总额超过 5000 元 时通过待摊费用分期摊销. 9.3 存货的盘存制度 存货采用永续盘存制,年末进行实地盘点. 9.4 存货跌价准备 本公司采取按存货类别的成本与相同类别的可变现净值比较, 如果由于该 类别存货存在遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等原因,使 存货成本不可完全收回时,按存货可变现净值低于成本的差额部分,计提存货 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 38 跌价准备. 存货可变现净值以当期取得的同类存货的最新销售价、最新采购价、最新 市场价及主要供应商的最新批发价中最为可靠的一项证据为基础, 并结合其他 持有因素后确定. 计提的存货跌价准备,计入当期损益.如已计提跌价准备的存货的价值得 以恢复的,则按恢复增加的数额(其增加数应以补足以前入帐的减少数为限) 调整存货跌价准备及当期收益. 对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和 转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货, 按其账面价值当期全 部转入损益. 10. 委托贷款核算方法 本公司委托金融机构贷出的款项按实际委托的贷款金额入帐; 期末依据委托贷款约 定的利率计算应收利息,计入当期投资收益,若到期不能收回已提利息则停提并冲回原 已提利息. 本公司在半年末或年度终了,对委托贷款进行全面清查,如果有迹象表明 委托贷款本金高于可收回金额的,按单笔委托贷款本金与可收回金额的差额计提 委托贷款减值准备.如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复,在已 计提的减值准备的范围内转回. 11. 长期投资核算方法 本公司长期投资包括长期股权投资、长期债权投资. 11.1 长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本入帐. (1)投资占被投资企业有表决权资本总额 20%以下及虽占 20%或20%以 上但不具有重大影响的采用成本法核算; 根据被投资企业宣告分派的该股权投 资后实现的利润或现金股利确认投资收益. (2)投资占被投资企业有表决权资本总额 20%以上且具有重大影响的按 权益法核算;在取得股权投资后,按应享有或分担的被投资企业自股权投资后 实现的净利润或发生的净亏损的份额 (扣除法规等规定不属于投资企业的净利 润的部分后的金额)计算调整投资的帐面价值,并确认为应享有或应分担的当 期投资损益.被投资企业除净损益以外的所有者权益的其他变动,根据具体情 况调整投资的具体价值. (3)本公司采用权益法核算的长期股权投资,若投资时的投资成本与应 享有被投资单位取得时所有者权益份额的差额,形成正值(初始投资成本大于 应享有被投资单位所有者权益份额)计作股权投资差额,应按约定的投资期限 或10 年期平均摊销,计入损益;若形成负值(初始投资成本小于应享有被投 资单位所有者权益份额)计作资本公积金,做股权投资差额准备. 11.2 长期债权投资 本公司长期债权投资,按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐;在债 券持有期, 按期按票面价值和约定票面利率计提的利息收入经采用直线法调整 溢价和折价后的金额,确认为当期投资收益;处置或到期收回债权投资,按实 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 39 际取得的价款与帐面价值的差额计入投资损益. 11.3 长期投资减值准备 长期投资期末按帐面价值扣除长期投资减值准备后的余额计价. 对长期投 资中,如果存在因市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因,导致可收 回金额低于投资的帐面价值的,则在半年末或年度终了时,分别单个投资项目 按其差额计提长期投资减值准备. 12. 固定资产核算方法 12.1 标准及分类 本公司的固定资产包括: (1)单位价值在 1500 元以上,并且使用年限在 一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的 设备、器具、工具等; (2)单位价值在 2000 元以上,并且使用期限超过两年 的非生产、经营用的主要设备、物品等. 本公司的固定资产主要分为豪华大客车(含轿车) 、 普通大客车、 普通轿车、 机械设备、动力设备、工具、电子设备和房屋建筑物等八类. 12.2 计价 本公司的固定资产在取得时按实际成本入帐, 包括为使固定资产达到预定 可使用状态前所必需的相关支出.用借款购建的固定资产发生的专门借款费 用,在固定资产交付使用前计入所购建固定资产成本. 本公司融资租入的固定资产, 按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低 租赁付款额的现值两者中较低者,作为入帐价值. 本公司的固定资产期末按帐面价值与可收回金额孰低计价. 12.3 折旧 本公司固定资产折旧根据固定资产入帐价值扣除预计残值 (=入帐价值* 残值率)后,按预计使用年限采用年限平均法分类计提. (取得的已使用过的 固定资产之入帐价值=取得时的实际成本÷成新率) 本公司固定资产的预计使用年限及年折旧率分别如下: 固定资产类别 残值率 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 4% 30 年-40 年3.2%~2.4% 通用设备4% 5 年19.2% 专用设备4% 8 年~ 12 年12%~8% 运输设备4% 5 年~10 年19.2%~9.6% 所建造的固定资产自达到预定可使用状态之日起, 按规定计提固定资产折 旧.若尚未办理竣工决算的,根据工程预算、造价或者工程实际成本等估价转 入固定资产,待办理了竣工决算手续后再作调整. 已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧. 12.4 固定资产减值准备 本公司在年度终了时,对固定资产进行实地盘点,并按单项固定资产的可 收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备. 本公司的固定资产在出现下列情形时,确认该资产已发生减值: 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 40 1、资产的市价在当期大幅下跌的幅度大大高于因时间推移或正常使用而 引起的下跌; 2、资产的帐面净额大于当期市场资本化金额; 3、有证据表明,资产已经陈旧过时或实体损坏; 4、资产的使用或预计使用方式或程度已在当期发生或在近期将发生重大 变化,对公司产生负面影响.这些变化包括计划终止或重组该资产所属的经营 业务,或计划在以前预定的日期之前处置该资产; 5、本公司内部报告提供的证据(如资产的实际现金净流量或经营损益与 预算相比已经明显恶化等)表明,资产的经济绩效已经或将要比预期的差. 且对存在下列情况之一的固定资产,全额计提减值准备: 1、长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定 资产; 2、由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产; 3、虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产; 4、已遭毁,以至于不再具有使用价值的固定资产; 5、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产. 13. 在建工程 在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋建筑物、设备、其他固定 资产及购置费用尚未归集完整待验收的运输设备. 在建工程应当按照实际发生的支出确定其工程成本. 工程达到预定可使用 状态前因进行试运转所发生的净支出,计入工程成本. 在建工程在完工或自达到预定可使用状态交付使用时, 按实际发生的全部 支出转入(或暂估计入)固定资产等进行核算. 为在建工程项目而发生的专门借款费用, 在项目已达到预定可使用状态前 发生的,予以资本化,计入在建工程成本;在固定资产已达到预定可使用状态 后发生的,作为财务费用计入当期损益. 本公司在年末对在建工程进行全面检查. 若存在工程项目在性能或技术上 已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性, 或长期停建且预计在 未来 3 年内不会重新开工的在建工程, 或其他足以证明在建工程已经发生减值 的情形,则计提在建工程减值准备. 14. 借款费用的资本化处理 本公司将为营建在建工程项目而发生的专门借款费用, 在工程已达到预定 可使用状态前列入工程成本,作为资本化利息. 借款费用资本化应同时满足下列三个条件:(1)资产支出已经发生;(2) 借款费用已经发生;(3)为使工程达到预定可使用状态所必要的营建活动已经 开始. 如果某项固定资产的购建发生非正常中断, 并且中断时间连续超过 3 个月 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 41 (含3个月),应当暂停借款费用的资本化,其中断期间发生的借款费用直接计 入当期损益;但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程 序,则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本. 借款费用资本化金额按工程项目累计支出(扣除非借款方式募集的资金) 的月度加权平均数与专门借款利率的乘积计算确定. 15. 无形资产的核算方法 15.1 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价. 15.2 本公司按无形资产约定的受益年限或法定的有效年限采用直线法 平均摊销,如无确定的有效使用期限的,按十年的期限平均摊销,具体为: 1)土地使用权自取得使用权日起按 50 年或可使用期平均摊销; 2)收购商誉是指本公司在收购企业时所支付的价款与被收购资产帐面价 值的差额,自收购实现日起按 10 年期平均摊销. 15.3 无形资产减值准备 本公司在年度末,检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力, 如果由于无形资产已被其他新技术所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响,或由于市价大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复,或存在其他 足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账 面价值的,则按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值 准备. 本公司对于有证据足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价 值的,则将其账面价值全部转入当期损益. 16. 长期待摊费用的摊销方法 本公司的长期待摊费用分项目单独核算,在费用项目的受益期限内分期 平均摊销,如果该费用项目不能使以后会计期间受益的,即将尚未摊销的该项 目的摊余价值全部转入当期损益. 16.1 本公司支付的发行股票手续费或佣金等相关费用,减去股票发行 冻结期间的利息收入后的余额,从发行股票的溢价中不够抵消的,或者无溢价 的,若金额较小的,直接计入当期损益;若金额较大的,作为长期待摊费用在 2 年的期限内平均摊销; 16.2 本公司的其他长期待摊费用的摊销期为: (1). 竞购出租车营运证使用费用按 10 年受益期平均摊销; (2). 收购取得的出租车营运证费用按可使用期限平均摊销; (3). 周转总成件按 5 年平均摊销; (4). 临时性经营用房按 5 年平均摊销; 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 42 (5). 经营办公房装璜费、服装费等按 2-5 年平均摊销. 16.3 开办费先在长期待摊费用中归集,待开始生产经营的当月一次计 入损益. 17. 财产损益的处理 本公司对各类财产(包括固定资产、存货等)实施定期或者至少每年实地 盘点一次.对盘盈、盘亏、毁损的财产,应当查明原因,写出书面报告,并经 董事会或总经理批准后,盘盈的,冲减当期费用;盘亏的,在减去过失人或者 保险公司等赔款和残料价值之后, 计入当期费用, 并在年度末结账前处理完毕. 若尚未得到批准的,在对外提供财务会计报告时应按上述规定先行处理, 并在会计报表附注中作出说明; 如果其后批准处理的金额与已处理的金额不一 致,应按其差额调整会计报表相关项目的年初数. 18. 应付债券的核算方法 本公司的应付债券于发行时按实际发行的价格总额入帐. 债券发行价格总额与债券面值总额的差额,作为债券溢价或折价,在债券 的存续期间内按直线法于计提利息时摊销,并按借款费用的处理原则处理. 19. 预计负债 本公司对对外提供担保、未决诉讼等或有事项,在与其相关的义务同时符 合下列条件时,应合理地估计该事项的发生概率以计提相应的预计负债: (1)该义务是公司承担的现时义务; (2)该义务履行很可能导致经济利益流出公司. 20. 利润分配: 根据本公司章程规定:净利润按下列顺序进行分配: (1)弥补亏损; (2) 提取法定公积金10%; (3)提取公益金5-10%; (4)提取任意公积金; (5)分配 股利.具体分配方案由董事会提出分配预案,经股东大会审议决定. 合并报表子公司依据其股东会(或董事会)决议进行相应的利润分配. 附注三 收入 1. 收入的确认原则 1.1 劳务服务收入的确认: 本公司提供的客运、旅游、修理、代理等服务行为已经发生,相关收入已 经收到或取得了收款的证据且预计相应的经济利益能够流入企业时, 确认收入 的实现. 本公司提供的广告制作、培训等服务,在资产负债表日根据项目的完成程 度确认收入. 本公司在收到的分属不同会计期间的劳务服务收入时,先计入递延收益, 再在满足上述条件的期间中确认收入的实现. 1.2 商品销售收入的确认: 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 43 本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,与交 易相关的经济利益预计能够流入企业并且与销售该商品有关的成本能可靠计 量时,确认收入实现. 1.3 房地产销售收入的确认: 按上述商品销售收入确认的原则, 本公司在开发项目完工并验收合格且已 签订了销售合同,取得了买方按销售合同约定交付的房产付款证明时,确认相 关房地产业务的收入. 或当与购买方订立不可取消的建造合同、买方累计付款超过售价 50%且其 余应收款预计能收回、开发项目完工程度能可靠确定时,则随开发项目完工百 分比逐期确认房地产销售收入. 1.4 让渡资产使用权而取得收入的确认: 本公司提供拥有所有权的资产供他方使用的行为已经发生, 按与使用方签 订的有关合同、协议规定的收费时间和方法,在确定价款能收回时计算确认相 关业务收入的实现. 1.5 利息收入的确认: 当相关的经济利益能够流入企业, 并且收入的金额能够可靠地计量时确认 利息收入.利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定金额. 附注四 所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算. 附注五 合并会计报表的说明 1. 合并会计报表范围: 本公司投资持有 50%以上拥有表决权资本总额的控股子公司且其资产、收入、利润总额三项中任一项指标达到本公司的 10%以上的(按一贯性原则合并 的或控股子公司注册资本在 2000 万元以上的除外)纳入合并会计报表范围. 2. 合并会计报表的编制方法: 本公司的合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表 和其他有关资料为依据,合并各项目数额并依据《合并会计报表暂行规定》 , 采用如下方法编制而成: (1)在合并会计报表时,对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一 致的方面,根据重要性原则决定是否按母公司会计政策进行调整; (2)母公司与纳入合并范围子公司之间存在的重大内部销售及相互之间的 债权与债务项目予以抵消; (3)母公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分进 行调整抵销. 3. 本期合并报表范围变更: 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 44 本公司自 2005 年2月起将新设控股子公司"南京长发客运有限公司"的 会计 报表纳入合并会计报表范围. 附注六 税项 1.营业税 (1) 汽车出租收入按运价定额征收营业税及附加; (2) 公共交通客运、 旅游客运业务按营运收入扣减支付给其他运输公司的 运费后的营业额的 3%征收营业税; (3) 房地产业务按开发产品实现的销售收入的 5%征收营业税; (4) 代办服务、贸易中介服务、提供使用资产等业务按营业收入额的 5% 计征营业税; (5) 旅游服务业按扣减代客户支付给其他单位的房费、门票、交通、餐费 或支付给其他接团旅游企业的旅游费后的营业额的 5%计征营业税; (6) 物业管理服务、 广告代理业务按全部收入减去代业主垫付款项或转付 其他广告经营方的广告发布费后的营业额的 5%计征营业税; (7) 驾驶培训服务等业务按营业收入额的 3%计征营业税; (8) 销售或转让不动产或土地使用权时, 按取得的全部收入减除相应资产 原值后的余额的 5%计征营业税. 2.增值税 汽车修理劳务收入、汽车销售、汽车配件及商品(物资)销售均按进销项 税差额计算交纳增值税,税率 17%(特殊商品从国家规定) . 3. 流转税附加 城市建设维护税按应交营业税和增值税总额的 5%、7%计征; 教育费附加按应交营业税和增值税总额的 3%计征; 地方教育费附加按应交营业税和增值税总额的 1%计征; 地方旅游事业发展基金按旅游服务业计税额的 1%计征; 文化事业建设费按广告业、娱乐服务业等应税营业额的 3%计征. 4. 所得税 本公司所得税税率为 33%. 合并报表子公司的所得税税率均为33%(适用优惠税率的除外) . 5.其他税项 按国家的有关税收规定计算并缴纳. 附注七 控股子公司及合营企业 1. 控股子公司情况: 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 45 本公司对其投资额 本公司占权益比例 控股子公司名称 公司 简称 业务 性质 注册资本经营 范围 2004.12.31 2005.12.31 2004.12.31 2005.12.31 备注 说明 南京利达出租汽 车有限公司 南京利 达公司 出租汽 车业 900 万 客车出租、 汽车维修 1323 万1323 万95% 95% 说明五 南京中北友好国 际旅行社 中北友 好国旅 旅游业 500 万 旅游服务、 旅游客运 等450 万450 万90% 90% 说明一 南京中北房地产 开发有限公司 中北房 产公司 房地产 开发 5000 万 房地产开 发与销售 等4750 万4750 万95% 95% 南京金元出租汽 车有限公司 南京金 元公司 出租汽 车业 200 万 汽车出租、 租赁 1389 万1389 万95% 95% 说明二 南京华发客运有 限公司 南京华 发公司 出租汽 车业 100 万 汽车出租 374 万374 万95% 95% 说明三 南京新城巴士有 限公司 新城巴 士公司 公交客 运业 3900 万 公交客运 1989 万1989 万51% 51% 淮北中北巴士有 限公司 淮北中 北公司 公交客 运业 3115 万 公交客运 1620 万1620 万52% 52% 江苏南京旅游集 散中心有限公司 旅游集 散中心 旅游业 600 万 旅游客运 540 万540 万90% 90% 说明四 徐州中北巴士有 限公司 徐州中 北公司 公交客 运业 1854 万 公交客运 982 万982 万53% 53% 马鞍山中北巴士 有限公司 马鞍山 中北公 司 公交客 运业 5000 万 公交客运 3000 万3000 万60% 60% 说明六 淮南中北巴士有 限公司 淮南中 北公司 公交客 运业 4212 万 公交客运 2500 万2500 万59% 59% 安庆中北巴士有 限公司 安庆中 北公司 公交客 运业 2711 万 公交客运 2000 万2000 万74% 74% 南京中北物业管 理有限公司 中北物 业公司 服务业 300 万 物业管理 240 万240 万80% 80% 说明七 南京长发客运有 限公司 南京长 发公司 出租汽 车业 4544 万 客运服务 4080 万80% 说明八 南京金宫实业公 司 南京金 宫 出租汽 车业 50 万 客运服务 1122 万100% 说明一:中北友好国际旅行社享有"南京中北观光旅行社有限公司" (简称"观 光旅行社" )50%的股权,故本公司间接持有观光旅行社45%的权益. 说明二:中北友好国际旅行社投资10万元拥有南京金元公司的5%权益,故 本公司合并持有南京金元公司99.5%的权益. 说明三:中北友好国际旅行社投资5万元拥有南京华发公司的5%权益, 故本 公司合并持有南京华发公司99.5%的权益. 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 46 说明四:中北友好国际旅行社投资60万元拥有旅游集散中心10%权益, 故本 公司合并持有旅游集散中心99%的权益. 说明五:中北友好国际旅行社投资112万元拥有南京利达公司5%权益, 故本 公司合并持有南京利达公司99.5%的权益. 说明六:马鞍山中北公司享有"马鞍山市博泰房地产开发有限责任公司" (简称 "博泰房产公司" )96.19%的股权,故本公司间接持有博泰房产公司57.714%的权 益. 说明七:中北房地产公司投资60万元拥有中北物业公司20%的权益,故本公 司合并持有中北物业公司99%的权益. 说明八:中北房地产公司投资1020万元拥有南京长发公司20%的权益,故本 公司合并持有南京长发公司99%权益. 2. 合营公司情况 本公司对其投资额 所占权益比例 合营公司名称 注册资本 经营范围 2004.12.31 2005.12.31 2004.12.31 2005.12.31 南京苏桑汽车配件有限公司 300万 汽车检测 150万150万50% 50% 3. 本期控股子公司的变化情况: 2005 年2月,本公司投入现金 4080 万元与中北房地产公司共同受让南京 长发客运公司股权,设立"南京长发客运有限公司" ,占其权益的 80%,合并 持有其权益的 99%.2005 年7月,本公司投入现金 1122 万元受让南京金宫实 业公司股权,占其 100%的权益. 4. 本期合并会计报表范围: 本公司本期的合并会计报表除继续合并了中北友好国旅(合并) 、南京利 达公司、中北房地产公司、新城巴士公司、淮北中北巴士公司、马鞍山中北公 司(合并) 、淮南中北公司、安庆中北公司、中北物业公司等九家公司的会计 报表外, 本期新增的南京长发客运公司的会计报表纳入本公司的合并会计报表 范围. 南京金元公司、南京华发公司、旅游集散中心、徐州中北公司、南京金宫 实业公司因其资产、收入、利润总额三项中任一项指标均未达到本公司的 10% 以上,故未纳入本期合并会计报表范围. 本期未纳入合并会计报表范围的控股子公司对本公司的财务状况的影响, 列示如下:(单位:千元) 本公司所占权益(合并) 子公司名称 资产总额 所有者 权益 主营业务 收入 利润总额 2004.12.31 2005.12.31 南京华发公司 2,220.78 1,433.25 1,778.51 459.20 1,078.54 1,361.59 南京金元公司 5,301.65 3,773.01 3,650.58 1,165.66 2,851.52 3,584.36 旅游集散中心 6,118.79 5,691.69 5,986.00 -295.36 5,388.34 5,122.52 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 47 徐州中北公司 29,801.06 22,161.39 21,582.83 2,307.23 10,969.38 11,745.54 南京金宫公司 28,681.10 11,489.30 2,513.16 -331.97 11,489.30 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 48 附注八 会计报表主要项目注释 (下列项目如无特殊说明,金额单位为人民币元) 1、货币资金 2005.12.31 2004.12.31 项目 原币金额 汇率 人民币 原币金额 汇率 人民币 现金 47,093.61 14,824.15 银行存款 67,142,918.38 30,420,428.41 其中:美元 28.61 8.0702 230.89 51,391.85 8.2711 425,069.54 港币 65.94 1.0403 68.60 67,411.05 1.0637 71,705.13 其他货币资金 33,264,554.18 126,249,845.02 合计 100,454,566.17 156,685,097.58 2、应收股利 单位名称 内容 2005.12.31 2004.12.31 徐州中北巴士有限公司 383,638.09 南京公用 IC 卡有限责任公司 90,000.00 江苏高速客运有限公司 已宣告发放 2004 年利润 285,209.10 合计 285,209.10 473,638.09 3、应收帐款 3.1 合并报表注释 1)帐龄分析 2005.12.31 2004.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 17,609,549.68 76.13 88,047.76 31,872,553.22 92.14 160,173.91 1~2 年3,073,696.12 13.35 30,736.96 335,010.32 0.97 3,350.10 2~3 年248,906.80 1.08 12,445.34 1,317,966.30 3.81 65,898.32 3~5 年1,269,305.80 5.48 380,791.74 153,117.80 0.44 45,935.34 5 年以上 914,337.27 3.96 914,337.27 914,337.27 2.64 457,168.64 合计 23,115,795.67 100.00 1,426,359.07 34,592,984.91 100.00 732,526.31 2) 期末欠款前五名单位金额合计为 12,483,446.35 元,占应收帐款总额的 54%. 3)期末无持有 5%以上股份股东欠款. 4)本期全额计提坏帐准备的应收帐款明细如下: 单位全称 金额 帐龄 全额计提原因 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 49 无锡北塘北塘煤炭物资公司 544,489.92 5 年以上 江阴市祝塘物资供销公司 205,958.36 5 年以上 江阴市申达针织厂 105,889.59 5 年以上 张家港市漂染厂 57,999.40 5 年以上 债务人超过三年没有 履行偿债义务 小计 914,337.27 3.2 母公司报表注释 1)帐龄分析 2005.12.31 2004.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 11,647,584.02 72.91 58,237.92 21,065,939.91 90.17 105,329.69 1~2 年2,164,366.90 13.55 21,643.67 33,205.15 0.14 332.05 2~3 年1,419.00 0.01 70.95 1,194,666.30 5.11 59,733.32 3~5 年1,246,005.80 7.80 373,801.74 153,117.80 0.66 45,935.34 5 年以上 914,337.27 5.73 914,337.27 914,337.27 3.92 457,168.64 合计 15,973,712.99 100.00 1,368,091.55 23,361,266.43 100.00 668,499.04 2)期末欠款前五名单位金额合计为 11,970,540.47 元,占应收帐款总额的 74.94%. 3)期末无持有 5%以上股份股东欠款. 4)本期全额计提坏帐准备的应收帐款明细如下: 单位全称 金额 帐龄 全额计提原因 无锡北塘北塘煤炭物资公司 544,489.92 5 年以上 江阴市祝塘物资供销公司 205,958.36 5 年以上 江阴市申达针织厂 105,889.59 5 年以上 张家港市漂染厂 57,999.40 5 年以上 债务人超过三年没有 履行偿债义务 小计 914,337.27 4、其他应收款 4.1 合并报表注释 1)帐龄分析 2005.12.31 2004.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 146,869,816.04 19.46 567,758.57 266,513,056.99 41.20 1,403,590.13 1~2 年245,691,252.36 32.55 2,588,679.93 61,009,056.62 9.43 610,090.57 2~3 年59,981,828.60 7.95 3,217,591.43 314,878,163.92 48.68 15,743,908.21 3~5 年298,080,777.67 39.50 93,056,529.47 2,905,122.22 0.45 871,536.66 5 年以上 4,094,706.15 0.54 2,905,936.76 1,549,160.35 0.24 774,580.18 合计 754,718,380.82 100.00 102,336,496.16 646,854,560.10 100.00 19,403,705.75 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 50 2) 本期全额计提坏帐准备的其他应收款明细列示如下: 单位全称 金额 帐龄 全额计提原因 南京新经纬公司 173,922.00 5年以上 现金流量严重不足 肖东升(新) 1,083,107.46 5年以上 南京计华实业有限公司 3,000.00 5年以上 施伟 93,559.80 5年以上 万县市航运公司 20,000.00 5年以上 南京玄武区法院 5,600.00 5年以上 江阴市法院 4,773.50 5年以上 苍南县服装厂 59,000.00 5年以上 南京高登精细日化公司 156,000.00 5年以上 金大隆物资公司 70,000.00 5年以上 山东枣庄魏庄煤矿厂 48,204.60 5年以上 债务人超过三年没有履行 偿债义务 合计 1,717,167.36 3)期末欠款前五名单位金额合计为 707,489,495.39 元,占其他应收款总额的 93.74%. 4)期末本公司股东南京万众企业管理有限公司欠本公司 695,660,992.57 元.本公 司对该项欠款累计计提了 98,543,993.23 元坏账准备金. 4.2 母公司报表注释 1)帐龄分析 2005.12.31 2004.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 296,350,209.68 32.98 473,903.48 484,542,632.91 56.51 1,348,209.03 1~2 年241,658,976.81 26.89 2,416,744.32 60,121,214.03 7.01 601,212.14 2~3 年59,591,021.60 6.63 2,979,551.08 309,730,669.57 36.12 15,486,533.48 3~5 年297,962,101.55 33.16 93,020,926.64 2,391,669.24 0.28 717,500.77 5 年以上 3,123,983.74 0.34 2,420,575.55 724,905.35 0.08 362,452.68 合计 898,686,293.38 100.00 101,311,701.07 857,511,091.10 100.00 18,515,908.10 2) 期末欠款前五名单位金额合计为 699,444,100.03 元, 占应收帐款总额的 77.83 %. 3)期末本公司股东南京万众企业管理有限公司欠本公司 695,660,992.57 元.本 公司对该项欠款累计计提了 98,543,993.23 元坏账准备金. 4)本期全额计提坏帐准备的其他应收款明细列示如下: 单位全称 金额 帐龄 全额计提原因 南京新经纬公司 173,922.00 5年以上 现金流量严重不足 肖东升(新) 1,083,107.46 5年以上 南京计华实业有限公司 3,000.00 5年以上 施伟 93,559.80 5年以上 万县市航运公司 20,000.00 5年以上 债务人超过三年没有履行偿 债义务 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 51 南京玄武区法院 5,600.00 5年以上 江阴市法院 4,773.50 5年以上 苍南县服装厂 59,000.00 5年以上 南京高登精细日化公司 156,000.00 5年以上 金大隆物资公司 70,000.00 5年以上 山东枣庄魏庄煤矿厂 48,204.60 5年以上 合计 1,717,167.36 5、预付帐款 1) 帐龄分析 2005.12.31 2004.12.31 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 27,579,617.53 87.85 69,870,981.49 91.17 1~2 年3,506,531.51 11.17 6,184,400.00 8.07 2~3 年307,000.00 0.98 3~5 年5年以上 583,204.60 0.76 合计 31,393,149.04 100.00 76,638,586.09 100.00 1) 本公司股东南京万众企业管理有限公司欠本公司 123,794.49 元. 2) 期末比上年末减少 59.04%, 主要系房地产公司结转了预付的在建项目工程款所 致. 3) 年初账龄 5 年以上的预付款项,本期转入其他应收款计提了坏帐准备,对确实 无法收回的款项进行了清理. 6、存货 2005.12.31 2004.12.31 1)项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料(汽车配件) 17,285,949.28 14,241,384.46 在产品 606,578.85 200,139.63 低值易耗品 107,063.19 116,933.11 房地产开发成本 447,671,097.03 265,001,046.15 房地产开发产品 45,961,732.13 78,028,223.24 合计 511,632,420.48 357,587,726.59 2)房地产开发成本的明细列示如下: 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资额 2005.12.31 2004.12.31 南湖二期工程 35,479,744.00 15,838,931.88 碧水云天工程 2004.05 2006.01 220,000,000.00 96,431,519.38 48,103,314.47 蔚蓝星座工程 2004.11 2007.01 380,000,000.00 311,714,224.91 177,650,019.20 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 52 红旗花园 2004.01 2005.02 30,000,000.00 23,408,780.60 江浦珠江镇 4,045,608.74 合计 630,000,000.00 447,671,097.03 265,001,046.15 3)房地产开发产品的明细列示如下: 2004.12.31 2005.12.31 项目名称 竣工时间 金额 跌价准备 本期增加 本期减少 金额 跌价准备 一品丽庭 2003.12 844,251.36 588,684.88 255,566.48 应天路综合楼 28,650,425.35 242,739.64 28,893,164.99 一品嘉园 3,719,802.18 41,238.85 1,430,963.91 2,330,077.12 碧水云天 44,813,744.35 6,131,221.67 37,619,237.42 13,325,728.60 出租开发产品 (碧水云天) 1,171,633.49 14,438.55 1,157,194.94 红旗花园 29,980,587.96 29,980,587.96 合计 78,028,223.24 37,567,421.61 69,633,912.72 45,961,732.13 4)本公司按照市场可转让价格计算可变现净值,并据此计提存货跌价准备. 5)期末较上年末增加 43.08%, 主要系中北房产开发有限公司 2004 年底动工的蔚蓝 星座工程项目处于开发期所致. 6)子公司南京中北房地产开发有限公司的商品房销售许可证(证号:宁房销第 000512 号)已经抵押给广东发展银行白马支行. 7)子公司中北房地产开发有限公司碧水云天和蔚蓝星座在建工程项目已作为房地 产公司借款的抵押物.其中蔚蓝星座在建项目经评估作价 10,230.00 万元抵押给南 京建行城南支行取得贷款 9,000.00 万元;碧水云天在建项目经评估作价 6,588.00 万元抵押给南京工行汉中门支行取得贷款 3,000.00 万元.上述贷款均约定按项目 收款进度归还,销售达到 80%时,全部归还. 7、待摊费用 类别 2004.12.31 本期增加 本期摊销 2005.12.31 结存原因 车辆保险费 2,498,106.42 29,020,493.66 23,725,131.60 7,793,468.48 未到期车辆保险费 客票附加 393,872.00 32,064.00 425,936.00 租赁费 537,686.63 607,364.04 834,302.67 310,748.00 养路费 725,960.00 3,270,041.00 3,450,641.00 545,360.00 预付车辆养路费 其他 1,300,184.25 2,652,754.64 3,430,380.86 522,558.03 合计 5,455,809.30 35,582,717.34 31,866,392.13 9,172,134.51 8、长期投资 8.1 合并报表注释 1)项目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 长期股权投资 90,075,756.13 12,414,254.17 3,162,854.58 99,327,155.72 其中:对子公司投资 24,628,975.35 11,660,629.49 1,689,105.95 34,600,498.89 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 53 对合营企业投资 对联营企业投资 55,422,473.39 55,422,473.39 股权投资差额 10,024,307.39 753,624.68 1,473,748.63 9,304,183.44 长期债权投资 其中:国债投资 其他股权投资 12,699,480.00 12,699,480.00 投资金额合计 102,775,236.13 12,414,254.17 3,162,854.58 112,026,635.72 减:长期投资减值准备 2,944,334.64 6,062,194.92 9,006,529.56 合计 99,830,901.49 6,352,059.25 3,162,854.58 103,020,106.16 注一:2005 年2月,本公司和南京中北房地产开发有限公司共同出资收购南京长发客运公 司100%的股权,其中本公司出资 4,080.00 万元,收购其 80%的股权;南京中北房地产开 发有限公司出资 1,020.00 万元,占其权益的 20%. 注二:2005 年7月,本公司出资 1,122.00 万元收购南京金宫实业公司 100%股权. 2) 长期股权投资 ①对子公司的投资明细列示如下: 被投资单 位名称 所占 比例 投资 起止期 初始 投资金额 本期投资金 额2004.12.31 本期权益 增减额 分得的现 金红利额 累计权益 增减额 2005.12.31 南京金元出租汽车有限公司 99.5 2001.12- 2012.12 3,096,676.44 6,159,247.36 732,838.24 1,444,921.27 2,350,487.89 5,447,164.33 南京华发客运有限公司 99.5 2001.10- 2007.09 1,050,158.64 1,524,382.15 283,053.68 244,184.68 513,092.51 1,563,251.15 江苏南京旅游集散中心 99 永久 存续 6,000,000.00 5,988,346.57 -265,828.38 -277,481.81 5,722,518.19 徐州中北巴士有限公司 53 2000.12- 2020.12 9,820,900.00 10,956,999.27 776,160.58 1,912,259.85 11,733,159.85 南京金宫实业公司 100 10,466,375.32 10,466,375.32 -331,969.95 -331,969.95 10,134,405.37 合计 30,434,110.40 10,466,375.32 24,628,975.35 1,194,254.17 1,689,105.95 4,166,388.49 34,600,498.89 ②对合营企业的投资 被投资单 位名称 占注 册资 本比 例(%) 投资 起止期 初始投 资金额 减少 投资 金额 本期权 益增减 额 分得的现 金红利额 累计权益 增减额 2005.12.31 南京苏桑汽 配有限公司 50 1987.06-2007.06 1,500,000.00 -1,500,000.00 合计 1,500,000.00 -1,500,000.00 ③对联营企业的投资 被投资单位名称 占注册资本 投资起止期 2005.12.31 备注 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 54 比例(%) 南京南大药业有限责任公司 22.00 1998.07-2018.07 19,800,000.00 南京公用IC卡有限公司 9.00 1999.09-2019.08 1,350,000.00 南京公用场站建设发展有限公司 20.00 2000.03-2010.03 2,000,000.00 北京北汽九龙汽车公司 1.39 永久存续 3,540,000.00 南京华润液化气有限公司 14.00 1999.01-2029.01 2,619,982.25 江苏高速客运有限公司 10.89 2004.01-2023.04 3,267,000.00 南京三宝科技股份有限公司 18.60 2000.01-2017.12 22,845,491.14 合计 55,422,473.39 ④股权投资差额明细列示如下: 被投资单位 名称 初始金额 2004.12.31 摊销 期限 本期增加 本期 摊销额 累计 摊销额 2005.12.31 形成 原因 南京金元出租 汽车有限公司 11,538,449.00 8,076,914.30 120 月1,153,844.90 4,615,379.60 6,923,069.40 股权收购差额 南京华发客运 有限公司 2,893,141.36 1,947,393.09 61 月288,502.68 1,234,250.95 1,658,890.41 股权收购差额 南京金宫实业 公司 753,624.68 120 月753,624.68 31,401.05 31,401.05 722,223.63 股权收购差额 合计 15,185,215.04 10,024,307.39 753,624.68 1,473,748.63 5,881,031.60 9,304,183.44 3)其他股权投资(股票投资) 被投资公司名称 股份类别 股票数量 所占比例(%) 初始投资成本 2005.12.31 南京天地股份有限公司 法人股 1,461,383 3.44 1,206,000.00 1,206,000.00 上海豫园商城股份有限公司 法人股 59,459 355,650.00 355,650.00 南京大方股份有限公司 法人股 1,180,000 4.00 1,380,000.00 1,380,000.00 南京新经纬股份公司 法人股 500,000 4.76 500,000.00 500,000.00 南京商业银行股份有限公司 法人股 10,150,000 0.99 9,257,830.00 9,257,830.00 合计 12,699,480.00 12,699,480.00 4)长期投资减值准备明细列示如下: 被投资单位名称 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 计提原因 南京大方股份有限公司 1,380,000.00 1,380,000.00 99年起现金流量困 难,并涉及诉讼 南京新经纬股份公司 500,000.00 500,000.00 98年起现金流量困 难,并涉及诉讼 南京南大药业有限责任公司 1,064,334.64 6,062,194.92 7,126,529.56 经营亏损, 现金流量 困难 合计 2,944,334.64 6,062,194.92 9,006,529.56 5)除已经计提减值准备的对外投资外本公司无变现及投资收益收回的重大限制. 6)采用权益法核算的被投资单位与本公司会计政策无重大差异. 8.2 合并价差 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 55 被投资单 位名称 初始金额 2004.12.31 摊销 期限 本期增加 本期 摊销额 累计 摊销额 2005.12.31 形成 原因 南京利达出租汽车公司 4,442,289.60 3,118,932.39 120 月346,548.04 1,669,905.25 2,772,384.35 股权收购差额 马鞍山中北巴士有限公司 948,928.41 948,928.41 120 月435.75 104,517.12 104,081.37 844,847.04 股权收购差额 南京长发客运有限公司 5,552,862.00 120 月5,552,862.00 471,993.30 471,993.30 5,080,868.70 股权收购差额 合计 10,944,080.01 4,067,860.80 5,553,297.75 923,058.46 2,245,979.92 8,698,100.09 8.3 母公司报表注释 1)项目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 长期股权投资 290,770,323.91 59,786,316.17 4,736,096.54 345,820,543.54 其中:对子公司投资 222,204,610.74 54,590,401.89 2,545,609.07 274,249,403.56 对合营企业投资 对联营企业投资 55,422,473.39 55,422,473.39 股权投资差额 13,143,239.78 5,195,914.28 2,190,487.47 16,148,666.59 长期债权投资 其中:国债投资 其他股权投资 12,699,480.00 12,699,480.00 投资金额合计 303,469,803.91 59,786,316.17 4,736,096.54 358,520,023.54 减:长期投资减值准备 2,944,334.64 6,062,194.92 9,006,529.56 合计 300,525,469.27 53,724,121.25 4,736,096.54 349,513,493.98 2) 长期股权投资 ①对子公司投资明细列示如下: 被投资单 位名称 所占 比例% 投资 起止 期 初始投资 金额 本期投资 金额 2004.12.31 本期权益 增减额 分得的现 金红利额 累计权益 增减额 2005.12.31 南京金元出租汽车有限公司 95 2001.12- 2012.12 2,352,617.06 4,296,437.98 732,838.24 1,444,921.27 1,231,737.89 3,584,354.95 南京华发客运有限公司 95 2001.10- 2007.09 848,498.64 1,322,722.15 283,053.68 244,184.68 513,092.51 1,361,591.15 南京利达出租汽车有限公司 95 1991.12- 2006.12 9,765,769.57 13,860,194.45 -5,476.95 4,088,947.93 13,854,717.50 南京中北友好国际旅行社 90 1993.11- 2020.11 4,500,000.00 3,731,506.55 -43,733.43 -812,226.88 3,687,773.12 南京中北房地产开发有限公司95 2002.06- 47,500,000.00 63,533,038.62 2,712,810.57 18,745,849.19 66,245,849.19 南京新城巴士有限公司 51 2003.03- 2013.3 19,890,000.00 24,437,324.40 1,944,117.44 6,491,441.84 26,381,441.84 淮北中北巴士有限公司 52 永久 存续 16,200,000.00 17,207,678.73 783,839.27 856,503.12 935,014.88 17,135,014.88 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 56 江苏南京旅游集散中心 90 永久 存续 5,400,000.00 5,388,346.57 -265,828.38 -277,481.81 5,122,518.19 徐州中北巴士有限公司 53 2000.12- 2020.12 9,820,900.00 10,956,999.27 776,160.58 1,912,259.85 11,733,159.85 马鞍山中北巴士有限公司 60 2004.02- 2033.02 30,000,000.00 30,890,523.57 944,207.07 1,834,730.64 31,834,730.64 淮南中北巴士有限公司 59.35 永久 存续 25,000,000.00 24,026,673.94 -1,967,295.56 -2,940,621.62 22,059,378.38 安庆中北巴士有限公司 73.78 永久 存续 20,000,000.00 20,153,164.51 1,107,348.95 1,260,513.46 21,260,513.46 中北物业公司 80 2004.12- 2008.12 2,400,000.00 2,400,000.00 -3,558.58 -3,558.58 2,396,441.42 南京长发客运有限公司 80 永久 存续 36,357,710.40 36,357,710.40 - 1,099,803.22 1,099,803.22 37,457,513.62 南京金宫实业公司 100 10,466,375.32 10,466,375.32 -331,969.95 -331,969.95 10,134,405.37 合计 240,501,870.99 46,824,085.72 222,204,610.74 7,766,316.17 2,545,609.07 33,747,532.57 274,249,403.56 注一:2005 年2月,本公司和南京中北房地产开发有限公司共同出资收购南京长发客运公 司100%的股权,其中本公司出资 4,080.00 万元,收购其 80%的股权;南京中北房地产开 发有限公司出资 1,020.00 万元,占其权益的 20%. 注二:2005 年7月,本公司出资 1,122.00 万元收购南京金宫实业公司 100%股权. ②对合营企业的投资 被投资单 位名称 占注册 资本比 例(%) 投资 起止期 初始投 资金额 减少投 资金额 本期权益 增减额 分得的现 金红利额 累计权益 增减额 2005.12.31 南京苏桑汽配有限公司 50 1987.06-2 007.06 1,500,000.00 -1,500,000.00 合计 1,500,000.00 -1,500,000.00 ③对联营企业股权投资 被投资单位名称 占注册资本 比例(%) 投资起止期 2005.12.31 备注 南京南大药业有限责任公司 22.00 1998.07-2018.07 19,800,000.00 南京公用IC卡有限公司 9.00 1999.09-2019.08 1,350,000.00 南京公用场站建设发展有限公司 20.00 2000.03-2010.03 2,000,000.00 北京北汽九龙汽车公司 1.39 永久存续 3,540,000.00 南京华润液化气有限公司 14.00 1999.01-2029.01 2,619,982.25 江苏高速客运有限公司 10.89 2004.01-2023.04 3,267,000.00 南京三宝科技股份有限公司 18.60 2000.01-2017.12 22,845,491.14 合计 55,422,473.39 ④股权投资差额 被投资单 位名称 初始金额 摊销 期限 2004.12.31 本期增加 本期摊销 额 累计 摊销额 2005.12.31 形成 原因 南京金元出租 汽车有限公司 11,538,449.00 120 月8,076,914.30 1,153,844.90 4,615,379.60 6,923,069.40 股权收 购差额 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 57 南京华发客运 有限公司 2,893,141.36 61 月1,947,393.09 288,502.68 1,234,250.95 1,658,890.41 股权收 购差额 南京利达出租 汽车有限公司 3,465,480.43 120 月3,118,932.39 346,548.04 693,096.08 2,772,384.35 股权收 购差额 南京长发客运 有限 4,442,289.60 120 月4,442,289.60 370,190.80 370,190.80 4,072,098.80 股权收 购差额 南京金宫实业 公司 753,624.68 120 月753,624.68 31,401.05 31,401.05 722,223.63 合计 23,092,985.07 13,143,239.78 5,195,914.28 2,190,487.47 6,944,318.48 16,148,666.59 3)其他股权投资(股票投资) 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资单位注 册资本比例(%) 初始投资成本 2005.12.31 南京天地股份有限公司 法人股 1,461,383 3.44 1,206,000.00 1,206,000.00 上海豫园商城股份有限公司 法人股 59,459 355,650.00 355,650.00 南京大方股份有限公司 法人股 1,180,000 4.00 1,380,000.00 1,380,000.00 南京新经纬股份公司 法人股 500,000 4.76 500,000.00 500,000.00 南京商业银行股份有限公司 法人股 10,150,000 0.99 9,257,830.00 9,257,830.00 合计 12,699,480.00 12,699,480.00 4)长期投资减值准备明细列示如下: 被投资单位名称 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 计提原因 南京大方股份有限公司 1,380,000.00 1,380,000.00 99年起现金流量困难, 并涉及诉讼 南京新经纬股份公司 500,000.00 500,000.00 98年起现金流量困难, 并涉及诉讼 南京南大药业有限责任公司 1,064,334.64 6,062,194.92 7,126,529.56 经营亏损, 现金流量困 难 合计 2,944,334.64 9,006,529.56 5) 除已经计提减值准备的对外投资外本公司无变现及投资收益收回的重大限制. 6) 采用权益法核算的被投资单位与本公司会计政策无重大差异. 9、固定资产原值及折旧 1)项目2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 原值房屋及建筑物 194,479,118.78 11,172,128.96 436,600.00 205,214,647.74 专用设备 7,919,581.48 561,482.20 127,527.78 8,353,535.90 通用设备 22,095,249.30 3,322,348.54 1,919,317.32 23,498,280.52 运输设备 644,845,121.45 150,075,191.98 72,588,748.14 722,331,565.29 合计 869,339,071.01 165,131,151.68 75,072,193.24 959,398,029.45 累计折旧 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 58 房屋及建筑物 17,428,298.79 7,606,323.77 27,942.48 25,006,680.08 专用设备 2,977,341.60 1,033,728.59 94,475.00 3,916,595.19 通用设备 10,104,994.98 3,067,539.84 386,698.86 12,785,835.96 运输设备 264,968,803.22 98,227,341.39 68,044,002.11 295,152,142.50 合计 295,479,438.59 109,934,933.59 68,553,118.45 336,861,253.73 净值合计 573,859,632.42 55,196,218.09 6,519,074.79 622,536,775.72 其中:房屋及建筑物 177,050,819.99 180,207,967.66 专用设备 4,942,239.88 4,436,940.71 通用设备 11,990,254.32 10,712,444.56 运输设备 379,876,318.23 427,179,422.79 2)本期固定资产有关抵押、质押事项说明如下: 资产名称 部门 产权证号 抵押权人 湖北路 100 号办公房 物业公司 鼓变字第 60177 号 南京城建集团 花园路 26/28 号-樱驼村综合楼 物业公司 栖变字第 60050/51 号 农行新街口支行 樱驼村办公楼 物业公司 栖变字第 60050 号 农行新街口支行 汉中西路综合楼 物业公司 宁房权证建变字第 113109 号 农行新街口支行 华侨大厦办公房(中山北路 241 号) 物业公司 宁房产证鼓初字第 010453 号 南京城建集团 长发大厦办公房(珠江路 222 号) 物业公司 宁房权证玄初字第 111482 号 南京城建集团 大桥南路 8 号综合楼 物业公司 宁房权证鼓转字第 009304 号 广发银行白马支行 珠江镇综合楼 物业公司 宁房产证浦换字第 220268 号 华夏银行南京分行 湖北路 100 号车库 客运中心 鼓变字第 60177 号 南京城建集团 珠江镇修理工间 旅客浦口 宁房产证浦换字第 220267 号 华夏银行南京分行 公司综合楼 马鞍山中北 马房地权花山区字 2004005833 商行东苑支行贷款的抵押 开发区综合楼 马鞍山中北 马房地权开发区字 2005013106 商行东苑支行贷款的抵押 200 辆桑塔纳 3000 出租车(价值 2653 万) 为总部中行江苏省营业部贷款做抵押 133 辆桑塔纳 3000 出租车(价值 1768.9 万) 为总部中行江苏省营业部贷款做抵押 3) 期末比上年末增加 10.36%, 主要系本期新增合并报表子公司所带入的资产增加 所致. 10、工程物资 项目 2005.12.31 2004.12.31 车载电台 39,490.00 25,270.00 IC 卡车载机 45,650.00 45,650.00 合计 85,140.00 70,920.00 11、在建工程 (金额单位:千元) 工程名称 预算数 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 资金 投入占 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 59 转入固定资产 其他减少 来源 预算比 (%) 营运轿车 238.46 83,315.47 83,551.13 2.80 营运大客车 319.00 17.99 47,879.23 46,237.02 1,660.20 其中:资本化利息 三亚商住房 1,404.32 1,404.32 六合客运站 374.06 17.40 391.46 新场站建设工程 3,933.36 1,452.60 3,582.46 1,803.50 马鞍山新二场 850.00 10,366.01 926.04 11,292.05 借款 高岳停车场地 903.55 562.12 341.43 加气站 3,800.00 6.00 6.00 自有 修理厂例保车间 1,800.00 66.92 66.92 借款 自来水公司 调车场 56.61 56.61 自有 工程总额 16,334.20 134,623.82 134,056.26 16,901.76 其中:资本化利息 减:在建工程减值准备 1,066.32 1,066.32 合计 15,267.88 134,623.82 134,056.26 15,835.44 1)在建工程减值准备明细列示如下: 项目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 计提原因 三亚商住房 1,066.32 1,066.32 停建,拟转让 合计 1,066.32 1,066.32 12.无形资产 (金额单位:千元) 类别 原始金额 2004.12.31 本期 增加 本期 转出 本期 摊销 累计 摊销额 2005.12.31 剩余 期限 (月) 取得 方式 七宗地土地使 用权 2,823.57 2,046.51 50.83 827.89 1,995.68 473 出让 升州路土地使 用权 24,346.00 19,720.26 486.92 5,112.66 19,233.34 474 购入 月苑新村土地 使用权 9,360.64 8,471.38 280.05 1,169.31 8,191.33 531 购入 大桥南路8号 土地使用权 9,947.50 9,051.74 223.95 1,119.71 8,827.79 468 购入 新城巴士土地 使用权 19,608.82 18,760.76 394.28 1,242.34 18,366.48 558 出让 浦口公园北路 土地使用权 5,643.50 5,396.59 141.08 387.99 5,255.51 447 并购 六合江 北大道 12,000.00 11,760.00 240.00 480.00 11,520.00 576 出让 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 60 类别 原始金额 2004.12.31 本期 增加 本期 转出 本期 摊销 累计 摊销额 2005.12.31 剩余 期限 (月) 取得 方式 土地使 用权 通江路16号3,197.95 3,165.97 85.28 117.26 3,080.69 584 出让 栖霞公交站点 527.73 523.33 10.55 14.95 512.78 583 出让 淮北中北土地 使用权 10,300.98 8,755.62 1,305.48 174.28 414.16 9,886.82 572 出让 安庆中北加油 站土地使用权 18,961.70 18,843.17 474.02 592.55 18,369.15 465 出让 安庆中北土地 使用权 10,714.27 10,708.27 215.23 221.23 10,493.04 585 出让 马鞍山中北土 地使用权 13,715.34 13,428.37 121.86 408.82 13,306.51 556 收购 淮南中北土地 使用权 39,650.79 39,352.99 893.41 1,191.21 38,459.58 512 收购 长发土地使用 权10,017.24 10,017.24 204.81 204.81 9,812.43 527 出让 友好国旅收购 商誉 711.70 391.44 71.17 391.44 320.27 54 收购 江宁客运收购 商誉 -684.49 -456.32 -68.44 -296.61 -387.88 68 并购 产生 浦口客运收购 商誉 1,215.61 972.49 121.56 364.68 850.93 84 并购 产生 浦口汽运收购 商誉 475.00 419.59 47.50 102.91 372.09 94 并购 产生 六合客运收购 商誉 257.28 220.83 25.73 62.18 195.10 91 并购 产生 合计 191,485.65 171,532.99 11,322.72 4,194.07 14,129.49 178,661.64 2)本期无形资产有关抵押事项说明如下: (金额单位:元) 项目 账面净值 剩余摊销期 土地证号 备注 花园路 26 号,28 号171,554.85 473 个月 宁玄国用(99)字第 14306 号 农行新街口支行贷款做抵押 花园路 26 号30,127.48 473 个月 宁玄国用(99)字第 14308 号 农行新街口支行贷款做抵押 湖西街 30 号(北场) 376,304.14 473 个月 宁建国用(2001)字第 09293 号 华夏银行南京分行贷款做抵押 汉中门大街 81 号142,777.53 473 个月 宁建国用(2002)字第 08626 号 农行新街口支行贷款做抵押 大桥南路 8 号507,838.18 473 个月 宁鼓国用(2005)字第 04572 号 广发银行白马支行贷款做抵押 湖西街 30 号(南场) 729,700.97 473 个月 宁建国用(2005)字第 07577 号 农行新街口支行贷款做抵押 升州路 400 号19,233,339.58 474 个月 宁建国用(98)字第 00063 号 抵押给南京市自来水总公司 玄武区黑墨营 8,191,334.53 351 个月 宁玄国用(2005)字第 07660 号 抵押给南京城建集团 通江路 16 号3,080,694.86 578 个月 宁建国用(2004)字第 09191 号 华夏银行南京分行贷款做抵押 大桥南路 8 号8,827,790.20 473 个月 宁鼓国用(2000)字第 39723 号 广发银行白马支行贷款做抵押 浦口珠江镇公园北路 5,255,509.43 447 个月 浦口国用(2003)字第 0793 号 华夏银行南京分行贷款做抵押 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 61 雨山路调车场 1,341,876.40 578 个月 马国用(2004)字第 14028 号 商行东苑支行贷款的抵押 开发区调车场(青山路交叉口) 2,819,876.20 581 个月 马国用(2004)字第 14032 号 商行东苑支行贷款的抵押 应天西路 253 号土地使用权 9,812,429.49 516 个月 宁建国用 2005 第04775--04778 号 招行城南支行贷款做抵押 3)期末比上年末增加 4.16%,主要系新增合并会计报表子公司接受投资所取得的土 地使用权增加所致. 4)期末安庆中北巴士有限公司、淮南中北巴士有限公司的投资方安庆建投公司、 淮南国资管理办公室投入的土地使用权尚未办妥过户手续. 13、长期待摊费用 类别 原始发生额 (千元) 2004.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 本期 转出 2005.12.31 剩余摊 销期(月) 营运证有偿 使用费 128,353.79 61,834,037.07 32,245,000.00 11,805,756.62 46,080,509.55 82,273,280.45 20-121 服装费 2,601.27 225,626.94 6,612.00 120,107.00 2,489,287.71145.00 111,986.94 19 应天路办公 楼装修 1,393.49 952,919.38 256,173.57 696,746.10 696,745.81 11 集散中心临 时经营房 4,109.20 4,096,409.03 2,205,384.09 2,218,179.37 1,891,024.94 32 装潢费等 7,883.70 1,927,513.33 2,181,972.50 602,903.86 4,378,821.51 3,506,581.98 6-221 合计 144,341.45 69,036,505.75 34,433,584.50 14,990,325.14 55,863,544.24145.00 88,479,620.12 说明:其中营运使用权 688 张用于南京商业银行水西门支行 13,000 万元贷款质押. 14、其他长期资产 项目 2005.12.31 2004.12.31 原因 存出保证金 1,700,000.00 700,000.00 旅游质量保证金 预定机票保证金 150,000.00 200,000.00 合计 1,850,000.00 900,000.00 15、短期借款 借款条件 2005.12.31 2004.12.31 担保借款 550,079,302.38 552,850,000.00 信用借款 295,000,000.00 抵押借款 81,163,558.40 40,000,000.00 保证加抵押 223,140,000.00 保证加质押 130,000,000.00 合计 984,382,860.78 887,850,000.00 说明: (1)期末比上年末增加 10.87%,主要系股东南京万众企业管理有限公司占用 本公司流动资金和房地产项目支出资金增加所致.具体担保情况如下: 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 62 担保单位及事项 担保额 南京城市建设投资控股(集团)有限责任公司 298,079,302.38 南京城市建设投资控股(集团)有限责任公司和公司资产共同担保 186,000,000.00 南京万众企业管理有限公司 176,000,000.00 由控股子公司担保 130,000,000.00 土地使用权抵押担保 81,163,558.40 (2)期末借款余额中已到期贷款明细如下: 贷款银行 贷款金额 到期日 备注 中国银行江苏省营业部 20,000,000.00 2005 年12 月30 日 正在办理展期手续 中国银行江苏省营业部 4,469,302.38 2005 年12 月16 日 正在办理展期手续 16、应付票据 项目 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 101,498,696.50 290,056,000.00 说明: (1)期末比上年末减少 65.01%,主要系年初开出的票据到期兑付所致. (2)期末应付票据具体担保情况如下: 担保单位 担保额 南京自来水公司提供担保 50,000,000.00 南京万众企业管理有限公司担保 20,000,000.00 17、应付帐款 2005.12.31 2004.12.31 146,381,313.11 56,155,897.28 说明:(1) 期末无欠持 5%(含5%)以上股份的股东单位款. (2) 期末无帐龄超过 3 年的大额应付帐款. (3) 期末较上年增加了 160.67%,主要系中北房地产开发有限公司本期应付 蔚蓝星座和碧水云天项目工程款所致.其中蔚蓝星座应付 6,225 万元,碧水云天应 付1,933 万元. 18、预收帐款 项目 2005.12.31 2004.12.31 商品房销售预收款 139,926,575.51 30,321,818.89 其他 9,357,114.16 14,710,150.22 合计 149,283,689.67 45,031,969.11 1)房地产开发项目预收帐款明细列示如下: 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 63 项目名称 预计竣工时间 2005.12.31 2004.12.31 一品嘉园 52,293.10 462,633.96 御河苑 56,405.50 一品丽庭 201,800.00 201,800.60 应天路综合楼 30,000.00 碧水云天二期 2006 年1月111,330,959.06 3,499,969.68 红旗花园 2005 年2月24,802,683.30 蔚蓝星座 2007 年1月28,341,523.35 合计 139,926,575.51 29,053,493.04 3) 期末无欠持 5%(含5%)以上股份的股东单位款. 4) 期末无帐龄超过一年的大额预收帐款. 5) 期末较上期增加了 231.51%, 主要系南京中北房地产开发有限公司预收碧水云天 和蔚蓝星座项目的购房款. 19、应付工资 本期末余额为 3,659,711.05 元,均为历年工效挂钩工资的节余部分. 20、应付股利 项目 2005.12.31 2004.12.31 以前年度尚未支付的法人股股利 256,125.98 256,125.98 2000 年尚未支付的法人股股利 74,396.80 74,396.80 2001 年尚未支付的法人股股利 157,202.80 157,202.80 2002 年尚未支付的法人股股利 1,199,236.80 1,199,236.80 2003 年尚未支付的法人股股利 3,683,315.95 3,727,475.95 2004 年尚未支付的股东股利 19,225,342.95 合计 24,595,621.28 5,414,438.33 21、应交税金 税种 2005.12.31 2004.12.31 法定税率 备注 营业税 -2,976,177.20 5,934,142.02 详见附注六 城市建设附加税 -344,717.89 522,417.75 详见附注六 增值税 93,635.77 -542,648.69 详见附注六 印花税 2,540,891.84 63,245.71 详见附注六 房产税 1,529,091.81 96,408.18 详见附注六 土地使用税 2,937,040.41 2,563,905.19 详见附注六 土地增值税 20,645.99 1,194,619.38 详见附注六 所得税 -2,038,426.59 5,081,674.53 详见附注六 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 64 税种 2005.12.31 2004.12.31 法定税率 备注 个人所得税 95,920.59 599,549.64 详见附注六 合计 1,857,904.73 15,513,313.71 22、其他应交款 项目 2005.12.31 2004.12.31 计缴标准 性质 城市公用附加费 2,378,620.29 2,378,620.29 详见附注六 教育费附加 -135,515.02 204,014.14 详见附注六 文化事业建设费 187,289.27 111,755.22 详见附注六 旅游发展基金 7,169.49 14,160.85 详见附注六 地方基金 自管房维修基金 214,714.44 其他 35,891.19 273,960.49 合计 2,688,169.66 2,982,510.99 23、其他应付款 2005.12.31 2004.12.31 220,027,910.89 96,638,645.97 1)期末欠持本公司 5%(含5%)以上股份的股东单位款项列示如下: 单位名称 应付款金额 欠款时间 欠款原因 南京市国有资产经营(控股)公司 18,000,000.00 1-2 年 借款 2) 期末帐龄超过 3 年的大额其他应付款,大额款项明细列示如下: 单位名称 应付款金额 欠款时间 款项性质 南京市城建集团 87,918,941.00 1 年以内 借款 南京市国有资产经营(控股)公司 18,000,000.00 1-2 年 借款 江宁客运公司 3,917,002.00 3 年以上 往来款 3)期末比上年末增加 127.68%,主要系从南京城市建设投资控股(集团)有限责任 公司借款 8700 余万元和本期合并会计报表范围增加所致. 24、预提费用 项目 2005.12.31 2004.12.31 结存原因 场地租赁费 2,183,333.30 2,183,333.30 预提场地租赁支出 安全事故费 1,587,127.05 2,442,530.00 尚未结清的事故费 借款利息 620,341.56 430,869.36 待支付的利息 其他 331,342.52 合计 4,390,801.91 5,388,075.18 25、一年内到期的长期负债 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 65 借款条件 2005.12.31 2004.12.31 信用借款 3,000,000.00 40,000,000.00 担保借款 15,000,000.00 38,860,718.37 合计 18,000,000.00 78,860,718.37 说明:期末余额中担保借款是本公司为南京新城巴士有限公司提供的担保借 款. 26、长期借款 借款条件 2005.12.31 2004.12.31 信用借款 50,000.00 520,783.72 担保借款 40,000,000.00 5,304,902.92 抵押借款 1,391,462.72 保证加质押 70,000,000.00 合计111,441,462.72 5,825,686.64 说明: (1)期末比上年末增加 1812.93%,主系本年出租车更型和房地产开发 项目支出增加所致. (2)期末余额中担保借款是本公司为南京新城巴士有限公司和马鞍山中北 巴士有限公司提供的贷款担保.保证和质押担保情况如下: 南京城市建设投资控股(集团)有限责任公司担保和 690 份出租车营运权证抵押金额 70,000,000.00 27、长期应付款 项目 期限 初始金额 2005.12.31 2004.12.31 预收租车价款 5 年48,464,181.91 4,138,775.12 12,973,377.95 服务保证金 5 年50,663,873.24 13,381,869.34 车身媒体租赁费 5 年5,780,000.00 4,359,650.00 4,954,750.00 租赁费 8,156,139.80 其他 7,719,576.90 合计54,244,181.91 67,318,438.16 39,029,574.19 28、专项应付款 项目 2005.12.31 2004.12.31 投资企业员工改制提留费用 83,750,547.80 98,796,452.67 合计 83,750,547.80 98,796,452.67 29、股本 (金额单位:千元) 2004.12.31 本次变动增(+)减(-) 2005.12.31 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 66 配股 送股 公积金 转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 92,881.00 92,881.00 其中:国家拥有股份 73,216.00 73,216.00 境内法人持有股份 19,665.00 19,665.00 外资法人持有股份 其他 ⒉募集法人股 57,838.00 57,838.00 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 6,864.00 6,864.00 其中:转配股 国家持有股 6,864.00 6,864.00 尚未流通股份合计 157,583.00 157,583.00 二、已流通股份 ⒈境内上市的人民币普通股 98,755.00 98,755.00 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其他 已流通股份合计 98,755.00 98,755.00 三、股份总数 256,338.00 256,338.00 30、资本公积 项目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 股本溢价 121,156,050.05 121,156,050.05 接受捐赠资产准备 518,584.00 518,584.00 其他资本公积转入 1,865,400.00 1,865,400.00 新股申购冻结资金利息 37,702.56 37,702.56 地方财政所得税返还 2,152,928.54 2,152,928.54 股权投资准备 934,064.68 273,564.23 1,207,628.91 合计126,664,729.83 273,564.23 126,938,294.06 说明:本期增加额系被投资企业安庆中北巴士有限公司因债务重组增加资本公 积,按所占权益比例确认的股权投资准备. 31、盈余公积 项目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 备注 法定盈余公积 27,026,255.04 27,026,255.04 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 67 公益金 17,641,145.09 1,584,322.07 16,056,823.02 注一 合计44,667,400.13 1,584,322.07 43,083,078.06 注一: 本期公司按财政部财会[2001]5 号文的规定, 经批准, 以公益金列支了 2005 年度老职工住房补贴 1,584,322.07 元. 32、未分配利润 项目 2005.12.31 备注 期初未分配利润 24,709,863.15 加:本期实现可供股东分配的利润 -113,346,605.70 注一 减:本期分配 2004 年度普通股股利 19,225,342.95 合计-107,862,085.50 注一:本年发生亏损的原因主要系(1)本公司股东南京万众企业管理有限公司欠 本公司 695,660,992.57 元.本期计提了 8,127.44 万元坏账准备; (2)本年燃油价 格上涨幅度较大以及公司应市政府要求对出租汽车进行更型、计提长期投资减值准 备等因素对公司经营业绩造成较大的影响. 33、主营业务收入和主营业务成本 33.1 合并报表注释 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 类别 2005年2004年2005年2004年2005年2004年 汽车营运 721,297,376.24 516,139,543.99 590,998,713.51 383,726,634.05 130,298,662.73 132,412,909.94 旅游服务 82,164,791.94 103,630,402.86 64,303,207.17 87,164,577.51 17,861,584.77 16,465,825.35 房产开发 82,507,129.40 66,086,470.60 69,360,418.38 41,748,991.10 13,146,711.02 24,337,479.50 商业贸易 83,918,254.40 130,800,754.54 80,468,729.61 128,285,384.37 3,449,524.79 2,515,370.17 其他 5,185,999.36 4,273,446.28 6,011,565.00 3,931,376.15 -825,565.64 342,070.13 合计975,073,551.34 820,930,618.27 811,142,633.67 644,856,963.18 163,930,917.67 176,073,655.09 其中:南京市 732,927,390.35 709,665,142.19 607,532,394.93 557,714,430.75 125,394,995.42 151,950,711.44 其他地区 242,146,160.99 111,265,476.08 203,610,238.74 87,142,532.43 38,535,922.25 24,122,943.65 1)本期前五名主营业务收入合计为 20,175,978.01 元,占主营业务收入总额的 2.07%. 2)本期比上年同期增加 18.78%主要系本期合并报表范围增加所致. 33.2 母公司报表注释 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 类别 2005年2004年2005年2004年2005年2004年 汽车营运 371,277,078.47 338,530,795.36 301,160,328.07 260,316,867.78 70,116,750.40 78,213,927.58 旅游服务 16,640,116.71 16,214,972.23 4,901,199.40 4,222,409.21 11,738,917.31 11,992,563.02 商业贸易 93,121,502.25 130,384,571.00 89,671,977.46 127,884,279.87 3,449,524.79 2,500,291.13 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 68 其他 5,185,999.36 3,073,446.28 6,011,565.00 3,299,215.79 -825,565.64 -225,769.51 合计486,224,696.79 488,203,784.87 401,745,069.93 395,722,772.65 84479,626.86 92,481,012.22 本期前五名主营业务收入合计为 12,865,200.00 元,占主营业务收入总额的 2.65%. 34、主营业务税金及附加 项目 2005年2004年 法定税率 营业税 28,160,680.42 22,496,392.64 详见附注六 城建税 1,906,796.23 1,508,415.70 教育费附加 1,161,339.77 910,004.33 土地增值税 891,720.17 565,661.63 其他 62,757.39 4,955.83 合计32,183,293.98 25,485,430.13 本期比上年同期增加 26.28%, 主要系主营业务收入增加而应交税金增加所致. 35、其他业务利润 2005年2004年类别其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 媒体出租 17,710,802.65 7,936,830.64 9,773,972.01 6,395,489.98 487,447.15 5,908,042.83 修理业务 697,845.28 1,223,832.58 -525,987.30 762,115.13 893,653.01 -131,537.88 其他 5,810,487.22 1,578,449.75 4,232,037.47 4,739,922.99 2,425,959.25 2,313,963.74 合计24,219,135.15 10,739,112.97 13,480,022.18 11,897,528.10 3,807,059.41 8,090,468.69 本期比上年同期增加 66.62%,主要增加车身媒体转让收入所致. 36、管理费用 2005年2004年157,484,650.13 61,427,684.49 本期比上年增加156.37% , 主要系股东南京万众企业管理有限公司欠本公司695,660,992.57 元,本公司本期对该项欠款计提了 81,274,443.23 元坏账准备金所致. 37、财务费用 项目 2005年2004年 利息支出 38,300,277.59 15,102,076.52 减:利息收入 3,971,811.94 1,233,205.38 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 69 项目 2005年2004年 汇兑净损失 99,874.43 4,342.19 其他 1,189,346.48 -387,027.95 合计35,617,686.56 13,486,185.38 说明:本期比上年同期增加 164.10%,主要系本公司股东南京万众企业管理有 限公司占用资金,造成本公司借款增加而增加的利息支出. 38、投资收益 38.1 合并报表注释 项目 2005 年2004 年 股票投资收益 4,756.72 债权投资收益 联营公司分得利润 1,126,837.82 93,335.49 合营公司分得利润 1,584,658.63 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 1,194,254.17 2,637,451.36 股权投资转让收益 1,602,179.55 委托投资收益 股权投资差额摊销 -2,396,807.06 -1,486,204.10 减:短期投资跌价准备 减:长期投资减值准备 6,062,194.92 合计 -6,137,909.99 4,436,177.65 说明:本期本公司收回投资公司的投资收益无重大限制. 38.2 母公司报表注释 项目 2005 年2004 年 股票投资收益 4,756.72 债权投资收益 联营公司分得利润 1,037,937.50 93,335.49 合营公司分得利润 1,584,658.63 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 7,492,751.94 18,591,103.77 股权投资转让收益 1,602,179.55 委托投资收益 股权投资差额摊销 -2,190,487.47 -1,486,204.10 减:短期投资跌价准备 减:长期投资减值准备 -6,062,194.92 合计278,007.05 20,389,830.06 说明:本期本公司收回投资公司的投资收益无重大限制. 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 70 39、补贴收入 项目 2005 年2004 年 公交客运企业补助款 11,485,400.00 9,379,554.30 其他财政补贴 5,146,000.00 902,300.00 合计16,631,400.00 10,281,854.30 本期比上年同期增加 61.75%,主要系财政部门给予的专项政策性补贴增加所 致. 40、营业外收入 项目 2005 年2004 年 处理固定资产及无形资产收益 2,574,397.18 4,484,310.13 罚款、违约金收入 737,962.71 792,731.40 其他 3,303,268.44 687,128.69 合计6,615,628.33 5,964,170.22 本期比上年同期增加 10.92%,主要系 05 年增加线路补偿款所致. 41、营业外支出 项目 2005 年2004 年 处理固定资产净损失 2,622,900.94 6,831,230.14 罚款支出 17,722.80 266,879.57 各项地方基金 524,522.58 400,850.66 捐赠支出 751,521.73 其他 394,786.30 -494,588.67 合计 3,559,932.62 7,755,893.43 本期比上年同期减少 54.10%, 主要系 04 年拆除应天路修理基地所产生的损失 较大所致. 42、收到的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金 36,237,455.21 元, 主要明细列示如下: 类别 2005 年 收到的补贴收入 16,631,400.00 收到的利息收入 3,971,811.94 收到的违约金收入 737,962.71 与未合并报表的控股子公司的往来 9,932,828.76 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 71 类别 2005 年 暂收保险公司理赔款 4,963,451.80 合计 36,237,455.21 43、支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金 215,106,479.25 元,主要明细列示如 下: 类别 2005 年 支付管理费用等期间费用 73,086,767.46 支付的其他 142019711.79 合计 215,106,479.25 44、收到的其他与筹资活动有关的现金 本期收到的其他与筹资活动有关的现金 638,000.00 元,为收到的承包驾驶员 的责任 保证金. 45、支付的其他与筹资活动有关的现金 本期支付的其他与筹资活动有关的现金 1,447,000.00 元,为退还的承包驾驶 员的责任保证金. 附注九 关联方关系及其交易的说明(金额单位:千元) 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 南京市国有资产经营(控股)公司 南京 国有资产经营 控股股东 国有独资 周发亮 南京华发客运有限公司 南京 汽车出租 控股子公司 有限责任公司 刘孝华 南京金元出租汽车有限公司 南京 汽车出租等 控股子公司 有限责任公司 刘孝华 江苏南京旅游集散中心有限公司 南京 旅游客运 控股子公司 有限责任公司 赵文徐州中北巴士有限公司 徐州 城市客运等 控股子公司 有限责任公司 张庆平 南京金宫实业公司 南京 汽车出租 控股子公司 孙连生 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 南京华发客运有限公司 1,000 - 1,000 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 72 南京金元出租汽车有限公司 2,000 - 2,000 江苏南京旅游集散中心有限公司 6,000 - 6,000 徐州中北巴士有限公司 18,540 - 18,540 南京金宫实业公司 500 3、存在控制关系关联方所持权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 南京华发客运有限公司 995.00 99.50 995.00 99.50 南京金元出租汽车有限公司 1,990.00 99.50 1,990.00 99.50 江苏南京旅游集散中心有限公司 5,940.00 99.00 5,940.00 99.00 徐州中北巴士有限公司 9,826.90 53.00 9,826.90 53.00 南京金宫实业公司 11,220.00 100.00 11,220.00 100.00 4、不存在控制关系的关联方及交易 交易类型及要素 企业名称 与本公司的关系 交易类型 累计交易金额 定价政策 南京万众企业管理有限公司 股东 提供资金 108,658.65 南京苏桑汽配有限公司 合营公司 提供资金 134,884.81 南京公用事业 IC 卡有限责任公司 联营企业 购买,代理 168,692.99 市价 南京公用场站建设发展有限公司 联营企业 经营租赁 509.76 市价 5、本公司与关联方的交易事项 1)代理交易: 2004 年1-12 月2005 年1-12 月 企业名称 经济内容 累计金额 占% 累计金额 占% 南京公用事业 IC 卡有限公司 代收月票款及支 付佣金 123,713.97 100.00 168,692.99 100.00 2)租赁交易: 2004 年1-12 月2005 年1-12 月 企业名称 经济内容 累计金额 占% 累计金额 占% 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 73 2004 年1-12 月2005 年1-12 月 企业名称 经济内容 累计金额 占% 累计金额 占% 南京公用场站建设有限公司 场站租赁 187.10 25.83 509.76 100.00 南京公用控股(集团)有限公司 场站租赁 1,200.00 74.17 3)提供资金交易发生额: 企业名称 经济内容 2004 年1-12 月2005 年1-12 月1)应收帐款: 南京公用控股(集团)有限公司 管网租用费 1,200.00 南京公用事业 IC 卡有限公司 代收月票款 123,713.00 168,692.99 2)其他应收款: 南京公用控股(集团)有限公司 转付欠款 5,000.00 南京苏桑汽配有限公司 占用资金 4,950.00 134,884.81 南京万众企业管理有限公司 占用资金 108,658.65 3)其他应付款: 南京市国有资产经营(控股)公司 借款 18,000.00 南京金元出租汽车有限公司 借款 2,770.00 1,649.92 南京华发客运有限公司 借款 1,120.00 654.18 6、关联方提供担保情况 担保人名称 担保业务 贷款起始日 贷款到期日 担保金额 担保方式 南京万众企业管理有限 公司 承兑汇票 2005-08-02 2006-02-02 10,000.00 保证 南京万众企业管理有限 公司 承兑汇票 2005-08-09 2006-02-09 10,000.00 保证 南京万众企业管理有限 公司 贷款 2005-01-28 2006-01-27 30,000.00 保证 南京万众企业管理有限 公司 贷款 2005-03-17 2006-03-17 30,000.00 保证 南京万众企业管理有限 公司 贷款 2005-03-03 2006-02-16 40,000.00 保证 南京万众企业管理有限 公司 贷款 2005-12-28 2006-02-05 30,000.00 保证 南京万众企业管理有限 公司 贷款 2005-01-06 2006-01-05 20,000.00 保证 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 74 南京万众企业管理有限 公司 贷款 2005-02-05 2006-02-02 20,000.00 保证 南京万众企业管理有限 公司 贷款 2005-02-06 2006-02-05 20,000.00 保证 南京金元、华发客运有 限公司 贷款 2005-06-24 2006-06-24 100,000.00 688 份营运权 证质押担保 小计 310,000.00 7、关联方应收应付款项余额: 企业名称 经济内容 2004.12.31 2005.12.31 1)应收帐款: 南京公用事业 IC 卡有限公司 代收月票款 5,983.01 6,874.38 2)其他应付款: 南京市国有资产经营(控股)公司 借款 18,000.00 18,000.00 南京金元出租汽车有限公司 借款 6,270.00 5,030.08 江苏南京旅游集散中心 借款 4,800.00 4,866.93 南京华发客运有限公司 借款 1,120.00 1,045.82 南京苏桑汽配有限公司 3,152.06 3)其他应收款: 南京万众企业管理有限公司 609,110.00 695,660.99 附注十 或有事项 1、截止 2005 年12 月31 日,本公司为合并报表范围内的控股子公司南京新城 巴士有限公司贷款4500万元提供担保、 马鞍山中北巴士有限公司提供银行借款1000 万元提供担保,累计金额为 5500 万元. 2、截止 2005 年12 月31 日,南京市公共交通总公司为本公司贷款 2000 万元 提供贷款担保,期限是 2005 年5月份至 2006 年5月份,南京新城巴士有限公司以 100 辆营运车辆对其提供反担保. 3、截止 2005 年12 月31 日,南京市自来水总公司为本公司开具银行承兑汇票 5000 万元提供担保,票据日期是 2005 年7月5日至 2006 年1月4日止.本公司以 升州路 400 号土地使用权(宁建国用(98)字第 00063 号) ,账面净值 1923 万元, 对其提供反担保. 4、截止 2005 年12 月31 日,南京市城市建设投资控股(集团)有限责任公司 (以下简称南京城建集团)为本公司的银行贷款提供保证担保,计64,361 万元, 本公司以资产抵押和股权质押提供反担保.情况如下: 1)本公司用月苑 12403 平方米的商业土地抵押,评估值为 5,082 万元. 2)本公司向南京城建集团提供了价值为 747 万元的房产抵押. 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 75 3) 本公司向南京城建集团提供了净值为 11783 万元的共 576 辆2002 年后购置 的车辆的抵押. 4) 本公司向南京城建集团提供了价值为 10746 万元的本地投资企业股权质押. 5)本公司向南京城建集团提供了价值为 7102 万元的外地投资企业股权质押. 包括徐州中北巴士公司股权 982 万元、淮北中北巴士公司股权 1620 万元、淮南中 北巴士公司股权 2500 万元、安庆中北巴士公司股权 2000 万元. 6)本公司以持有的南京商业银行的股票 1015 万股向南京城建集团提供质押. 该等股权转让价值为 3.04 元/股.本公司应享有的权益为 3085.6 万元. 7) 本公司对于南京城建集团借款中的 6480 万元, 本公司用中北巴士广告经营 权收益(每年 760 万元的现实收益、每年 200 万元的潜在收益,收益年限均为 9 年) 提供质押.协议已经签订. 本公司向南京城建集团提供担保的反担保的抵押或质押权益共计 45,026 万元.应南京城建集团的要求,本公司仍需向南京城建集团提供资产抵押或股权质押 反担保. 附注十一 承诺事项 根据本公司 2006 年3月董事会决议,本公司正在积极筹措资金拟在 2006 年4月30 日前实施 2004 年度利润分配方案. 附注十二 资产负债表日后事项 1、2006 年3月29 日,经南京市建邺区人民法院民事裁决书判决:本公司与股 东南京万众企业管理有限公司及第三人嘉万投资(南中国)有限公司根据三方的还 款协议书达成执行和解.依据有关国家法规裁定(一)嘉万投资(南中国)有限公 司对赛德东方控股有限公司的全部股权(价值人民币 2584.832 万元)变更为南京中 北(集团)股份有限公司所有. (二)嘉万投资(南中国)有限公司对常州赛德热 电有限公司的 4200 万元人民币本金及其利息等债权归南京中北(集团)股份有限 公司享有. 2、2006 年3月31 日,经本公司第五届董事会第二十八次会议决议,转让本公 司持有的南京三宝科技股份有限公司 1,200 万股股权,转让价格为 2,580 万元. 附注十三 其他重要事项 1、企业重要收购的说明 1)2005 年2月5日,公司与控股子公司南京中北房地产开发有限公司共同受 让南京长发客运公司 100%股权,受让价为 5,100 万元.受让后,设立"南京长发客 运有限公司" ,注册资本为 4,544.70 万元,公司以现金出资 4,080 万元,占新公司 权益的 80%.该等工商事项已于 2005 年4月30 日办理完成. 2)2005 年7月29 日, 本公司受让南京金宫实业公司 100%股权, 受让价为 1,122 万元. 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 76 2、房产销售按揭贷款情况的说明 中北房产公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保,该项担 保是商品房承购人采用银行按揭方式购房时,在已交清首期款(一般为 30%)后向 银行申请抵押贷款,由本公司之房地产公司提供阶段性担保,担保期限自商品房承 购人的首笔贷款发放之日起,至商品房承购人办妥所购住房用于抵押登记的《他项 权证》之日止. 截至 2005 年12 月31 日,中北房产公司承担的为商品房承购人银行按揭贷款 的担保金额为 8,940.90 万元. 3、南京万众企业管理有限公司占用本公司资金情况说明 1)2005 年10 月25 日,南京万众企业管理有限公司向本公司出具了关于占 用南京 中北(集团)股份有限公司资金之偿还计划及承诺,就南京万众公司占用本 公司截止 2005 年6月30 日的 675,688,646.47 元资金制定了偿还计划及承诺, 主 要内容如下: A、偿还金额:偿还总金额为截止 2005 年6月30 日万众公司实际占用中北 公司资金 675,688,646.47 元; B、偿还进度:万众公司承诺在 2008 年6月30 日前清偿所有占用中北公司资 金,同时每年偿还金额不低于 20,000 万元; C、偿还形式:所有款项以现金或资产方式清偿. 2)2005 年10 月25 日,南京市城建集团为万众公司偿还本公司资金占用款 中的 577,144,653.24 元出具了担保函,主要内容如下: A 、 担保金额:南京市城建集团为万众公司所欠中北公司款项中的577,144,653.24 元提供偿债担保; B、担保方式:南京市城建集团对万众公司偿还其所占用的中北公司资金的保 证担保方式为一般保证担保,在万众公司无法按照其偿还计划履行偿还义务时, 尽量以万众公司资产予以抵偿,不足部分南京市城建集团承诺以资产方式代为偿 还. 3)截止 2005 年12 月31 日,南京万众企业管理有限公司占用本公司资金 695,660,992.57 元. 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 77 十一、备查文件目录 (一) 载有董事长亲笔签名的年度报告正文及摘要. (二) 载有董事长、总经理、总会计师签名并盖章的会计报表. (三) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件. (四) 报告期内,公司在《中国证券报》 、 《证券时报》上公开披露过的所有 公司文件的正本及公告的原稿. (五) 《公司章程》及《股东大会议事规则》 、 《董事会议事规则》 、 《监事会 议事规则》 、 《总经理工作细则》及报告期内股东大会、董事会审议通过 的其他文件. 上述文件备置于公司董事会办公室,用于提供中国证监会、深圳证券交易 所查核,及供股东依据法规和公司章程进行查阅. 南京中北(集团)股份有限公司的董事会 董事长: 二六年四月三日 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 78 附件一:资产负债表 编制单位:南京中北(集团)股份有限公司 2005年12月31日 单位: 人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 100,454,566.17 47,425,095.55 156,685,097.58 134,300,416.08 短期投资 应收票据 应收股利 285,209.10 285,209.10 473,638.09 473,638.09 应收利息 应收账款 21,689,436.60 14,605,621.44 33,860,458.60 22,692,767.39 其他应收款 652,381,884.66 797,374,592.31 627,450,854.35 838,995,183.00 预付账款 31,393,149.04 10,179,443.70 76,638,586.09 57,421,299.05 应收补贴款 存货 511,632,420.48 7,574,724.02 357,587,726.59 7,122,682.55 待摊费用 9,172,134.51 5,765,389.80 5,455,809.30 3,142,604.21 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,327,008,800.56 883,210,075.92 1,258,152,170.60 1,064,148,590.37 长期投资: 长期股权投资 111,718,206.25 349,513,493.98 103,898,762.29 300,525,469.27 长期债权投资 长期投资合计 111,718,206.25 349,513,493.98 103,898,762.29 300,525,469.27 合并价差 固定资产: 固定资产原价 959,398,029.45 578,055,747.46 869,339,071.01 534,613,930.28 减:累计折旧 336,861,253.73 253,009,060.77 295,479,438.59 244,416,284.08 固定资产净值 622,536,775.72 325,046,686.69 573,859,632.42 290,197,646.20 减:固定资产减 值准备 固定资产净额 622,536,775.72 325,046,686.69 573,859,632.42 290,197,646.20 工程物资 85,140.00 85,140.00 70,920.00 70,920.00 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 79 在建工程 15,835,431.48 794,455.68 15,267,878.63 950,515.05 固定资产清理 固定资产合计 638,457,347.20 325,926,282.37 589,198,431.05 291,219,081.25 无形资产及其他资 产: 无形资产 178,661,638.88 59,647,362.46 171,532,993.92 61,292,368.10 长期待摊费用 88,479,620.12 57,284,029.89 69,036,505.75 66,264,040.23 其他长期资产 1,850,000.00 900,000.00 无形资产及其他资 产合计 268,991,259.00 116,931,392.35 241,469,499.67 127,556,408.33 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,346,175,613.01 1,675,581,244.62 2,192,718,863.61 1,783,449,549.22 流动负债: 短期借款 984,382,860.78 871,242,860.78 887,850,000.00 835,000,000.00 应付票据 101,498,696.50 100,000,000.00 290,056,000.00 288,900,000.00 应付账款 146,381,313.11 37,958,886.06 56,155,897.28 19,921,160.92 预收账款 149,283,689.67 2,106,443.44 45,031,969.11 32,338,861.46 应付工资 3,659,711.05 3,867,716.81 应付福利费 18,203,372.46 4,400,369.47 20,105,817.04 5,847,936.23 应付股利 24,595,621.28 24,595,621.28 5,414,438.33 5,414,438.33 应交税金 1,857,904.73 5,367,012.28 15,513,313.71 1,965,482.77 其他应交款 2,688,169.66 2,684,549.47 2,982,510.99 2,638,223.33 其他应付款 220,027,910.89 205,813,007.77 96,638,645.97 72,846,173.05 预提费用 4,390,801.91 2,615,333.30 5,388,075.18 2,592,333.30 预计负债 一年内到期的长期 负债 18,000,000.00 78,860,718.37 40,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,674,970,052.04 1,256,784,083.85 1,507,865,102.79 1,307,464,609.39 长期负债: 长期借款 111,441,462.72 70,000,000.00 5,825,686.64 应付债券 长期应付款 67,318,438.16 30,299,968.15 39,029,574.19 23,605,040.72 专项应付款 83,750,547.80 98,796,452.67 其他长期负债 长期负债合计 262,510,448.68 100,299,968.15 143,651,713.50 23,605,040.72 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,937,480,500.72 1,357,084,052.00 1,651,516,816.29 1,331,069,650.11 少数股东权益 90,197,919.67 88,822,148.21 所有者权益(或股东 权益): 实收资本 (或股本) 256,337,906.00 256,337,906.00 256,337,906.00 256,337,906.00 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 80 减:已归还投资 实收资本 (或股本) 净额 256,337,906.00 256,337,906.00 256,337,906.00 256,337,906.00 资本公积 126,938,294.06 126,938,294.06 126,664,729.83 126,664,729.83 盈余公积 43,083,078.06 43,083,078.06 44,667,400.13 44,667,400.13 其中:法定公益 金16,056,823.02 16,056,823.02 17,641,145.09 17,641,145.09 未分配利润 -107,862,085.50 -107,862,085.50 24,709,863.15 24,709,863.15 其中:现金股利 19,225,342.95 19,225,342.95 19,225,342.95 19,225,342.95 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益(或股 东权益)合计 318,497,192.62 318,497,192.62 452,379,899.11 452,379,899.11 负债和所有者权益 (或股东权益)合计 2,346,175,613.01 1,675,581,244.62 2,192,718,863.61 1,783,449,549.22 法定代表人:薛乐群 主管会计机构负责人:无 会计机构负责人:陈纬 附件二:利润及利润分配表 编制单位:南京中北(集团)股份有限公司 2005年1—12月 单位:人 民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 975,073,551.34 486,224,696.79 820,930,618.27 488,203,784.87 减:主营业务成本 811,142,633.67 401,745,069.93 644,856,963.18 395,722,772.65 主营业务税金 及附加 32,183,293.98 14,415,002.78 25,485,430.13 13,103,536.07 二、 主营业务利润 (亏 损以"-"号填列) 131,747,623.69 70,064,624.08 150,588,224.96 79,377,476.15 加:其他业务利润 (亏损以 "-" 号填列) 13,480,022.18 6,732,864.81 8,090,468.69 5,365,882.69 减:营业费用 71,054,435.97 63,922,034.71 68,057,319.38 59,556,316.34 管理费用 157,484,650.13 99,803,429.84 61,427,684.49 25,671,641.43 财务费用 35,617,686.56 30,988,057.40 13,486,185.38 10,067,881.87 三、营业利润(亏损 以"-"号填列) -118,929,126.79 -117,916,033.06 15,707,504.40 -10,552,480.80 加:投资收益(亏 损以"-"号填列) -6,137,909.99 278,007.05 4,436,177.65 20,389,830.06 补贴收入 16,631,400.00 5,738,400.00 10,281,854.30 6,402,900.00 营业外收入 6,615,628.33 1,686,505.81 5,964,170.22 5,095,518.51 减:营业外支出 3,559,932.62 3,066,530.37 7,755,893.43 6,227,935.68 四、利润总额(亏损 以"-"号填列) -105,379,941.07 -113,279,650.57 28,633,813.14 15,107,832.09 减:所得税 5,864,561.85 66,955.13 9,739,032.63 361,920.06 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 81 少数股东损益 2,102,102.78 4,148,868.48 加:未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润(亏损以 "-"号填列) -113,346,605.70 -113,346,605.70 14,745,912.03 14,745,912.03 加:年初未分配利 润24,709,863.15 24,709,863.15 62,208,884.77 62,208,884.77 其他转入 六、可供分配的利润 -88,636,742.55 -88,636,742.55 76,954,796.80 76,954,796.80 减:提取法定盈余 公积 1,474,591.20 1,474,591.20 提取法定公益 金1,474,591.20 1,474,591.20 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 的利润 -88,636,742.55 -88,636,742.55 74,005,614.40 74,005,614.40 减:应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利19,225,342.95 19,225,342.95 9,859,150.25 9,859,150.25 转作资本(或 股本)的普通股股利 39,436,601.00 39,436,601.00 八、未分配利润 -107,862,085.50 -107,862,085.50 24,709,863.15 24,709,863.15 利润表(补充资料) 1.出售、处置部门 或被投资单位所得收 益1,602,179.55 1,602,179.55 2. 自然灾害发生的 损失 3. 会计政策变更增 加(或减少)利润总 额4. 会计估计变更增 加(或减少)利润总 额5.债务重组损失 6.其他 法定代表人:薛乐群 主管会计机构负责人:无 会计机构负责人:陈纬 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 82 附件三:现金流量表 编制单位:南京中北(集团)股份有限公司 2005年1—12月 单位:人 民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售产品、提供劳务收到的现金 1,085,350,746.70 453,262,131.75 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 36,237,455.21 131,622,742.86 现金流入小计 1,121,588,201.91 584,884,874.61 购买商品、接受劳务支付的现金 517,804,506.74 144,079,570.83 支付给职工以及为职工支付的现金 277,903,649.07 149,775,654.13 支付的各项税费 61,457,745.59 14,372,515.31 支付的其他与经营活动有关的现金 215,106,479.25 297,097,006.26 现金流出小计 1,072,272,380.65 605,324,746.53 经营活动产生的现金流量净额 49,315,821.26 -20,439,871.92 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,171,769.93 2,082,869.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 2,533,377.21 798,722.74 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 4,705,147.14 2,881,592.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 179,057,463.90 84,141,107.43 投资所支付的现金 16,772,861.97 52,020,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 195,830,325.87 136,161,107.43 投资活动产生的现金流量净额 -191,125,178.73 -133,279,515.08 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,113,446,077.32 989,780,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 638,000.00 638,000.00 现金流入小计 1,114,084,077.32 990,418,000.00 偿还债务所支付的现金 987,193,505.24 889,369,346.67 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 金39,863,324.91 33,442,586.86 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,447,000.00 762,000.00 现金流出小计 1,028,503,830.15 923,573,933.53 筹资活动产生的现金流量净额 85,580,247.17 66,844,066.47 四、汇率变动对现金的影响 -1,421.11 五、现金及现金等价物净增加额 -56,230,531.41 -86,875,320.53 现金流量表补充资料 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 83 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -113,346,605.70 -113,346,605.70 加:计提的资产减值准备 89,690,818.10 89,557,580.40 固定资产折旧 109,928,312.93 63,044,091.88 无形资产摊销 4,199,705.04 1,645,005.64 长期待摊费用摊销 16,282,122.08 10,443,191.31 待摊费用减少(减:增加) -3,720,997.94 -2,622,785.59 预提费用增加(减:减少) -558,902.95 23,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失(减:收益) 43,406.62 1,323,237.12 固定资产报废损失 -1,986.72 4,648.80 财务费用 38,235,696.75 33,398,426.86 投资损失(减:收益) 12,200,104.91 5,784,187.87 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -154,044,327.89 -452,041.47 经营性应收项目的减少(减:增加) -49,404,529.02 -56,869,184.50 经营性应付项目的增加(减:减少) 97,677,533.97 -52,372,624.54 其他 33,368.30 少数股东损益 2,102,102.78 经营活动产生的现金流量净额 49,315,821.26 -20,439,871.92 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 100,454,566.17 47,425,095.55 减:现金的期初余额 156,685,097.58 134,300,416.08 加:现金等价物期末余额 减:现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -56,230,531.41 -86,875,320.53 法定代表人:薛乐群 主管会计机构负责人:无 会计机构负责人:陈纬 编制单位:南京中北(集团)股份有限公司 资产减值准备明细表 单位:元 项目 合并数 母公司数 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、坏帐准备 20,136,232.05 83,628,623.18 2,000.00 103,762,855.23 19,184,407.14 83,495,385.48 - 102,679,792.62 其中:应收帐款 732,526.31 695,832.76 2,000.00 1,426,359.07 668,499.04 699,592.51 - 1,368,091.55 其他应收款19,403,705.74 82,932,790.42 - 102,336,496.16 18,515,908.10 82,795,792.97 - 101,311,701.07 二、短期投资跌 价准备 - - 其中:股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准 备--其中:库存商品 - - 原材料 - - 包装物 - - 四、长期投资价 值准备 2,944,334.64 6,062,194.92 9,006,529.56 2,944,334.64 6,062,194.92 - 9,006,529.56 其中:长期股权投 资2,944,334.64 6,062,194.92 9,006,529.56 2,944,334.64 6,062,194.92 - 9,006,529.56 长期债权投资 - - 南京中北 000421 南京中北(集团)股份有限公司 2005 年年度报告 1 五、固定资产减 值准备 - - 其中:房屋、建筑 物--通用设备 - - 专用设备 - - 运输设备 - - 其他设备 - - 六、无形资产减 值准备 - - 其中:专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减 值准备 1,066,324.24 1,066,324.24 1,066,324.24 - - 1,066,324.24 八、委托贷款减 值准备 - - 合计: 24,146,890.93 89,690,818.10 2,000.00 113,835,709.03 23,195,066.02 89,557,580.40 - 112,752,646.42 法定代表人: 薛乐群 主管会计机构负 责人: 无 会计机构负 责人: 陈纬