一,
华南商业银行股份有限公司 资产负债表
中华民国97年9月30日及96年9月30日
资 代码
11000 11500
产
97年9月30 日 金 $ 额 38,635,527 142,156,385 32,650,655 3,655,128 31,312,612 1,125,670,907 103,232,799 177,531,571 221,909 7,365,431 23,929,633 533,564 11,759,826
96年9月30 日 金 $ 额 32,522,491 145,219,079 46,166,451 4,503,987 35,070,391 1,045,473,152 125,746,447 171,370,605 175,707 7,882,061 22,514,590 519,917 17,729,775
会 计 科 目 现金及约当现金 存放央行及拆借银行同业 公平价值变动列入损益之金融资 产-净额 附卖回票券及债券投资 应收款项-净额 贴现及放款-净额 备供出售金融资产-净额 持有至到期日金融资产-净额 采权益法之股权投资 其他金融资产-净额 固定资产-净额 无形资产 其他资产
变动百分 比(%) 代码
负债及股东权益 会 计 科 目
97年9月30 日 金 $ 额 84,202,148 49,369,762 30,476,245 77,990,449 1,334,440,681 33,600,000 1,194,459 713,711 8,297,129
单位:新台币千元 96年9月30 日 变动百分 金 $ 额 77,933,542 40,474,363 49,085,124 60,078,015 1,308,800,616 32,400,000 880,561 824,792 8,355,435 1,578,832,448
比(%)
19 (2) (29) (19) (11) 8 (18) 4 26 (7) 6 3 (34)
21000
央行及银行同业存款
8 22 (38) 30 2 4 36 (13) (1) 3
公平价值变动列入损益之金融负 22000 债
22500
12000
附买回票券及债券负债 应付款项 存款及汇款 应付金融债券 应计退休金负债 其他金融负债 其他负债 负 债 合 计 股东权益
12500 13000 13500 14000 14500 15000 15500 18500 19000 19500
23000 23500 24000 25000 25500 29500 20000
1,620,284,584
31000 31500 32001 32003 32011 32501 32521 32523 30000
股本 资本公积 法定盈余公积 特别盈余公积 累积盈亏 未实现重估增值 累积换算调整数 备供出售金融资产未实现损益 股东权益合计
37,809,000 12,618,085 14,054,026 1,084,234 11,036,426 6,910,441 (100,042) (5,040,807) 78,371,363
37,809,000 13,387,483 11,203,870 8,054,615 6,158,742 (57,506) (493,999) 76,062,205
(6) 25 37 12 74 920 3
10000
资 产 总 计
$ 1,698,655,947 $ 1,654,894,653
3
负债及股东权益总计
$ 1,698,655,947 $ 1,654,894,653
3
注:97年前3季主要或有及承诺事项: (一)约定融资额度及待抵销约定融资额度 $138,438,218千元. (二)应收保证款项及保证款项 $42,677,493千元. (三)应收信用状款及信用状款项 $35,413,584千元.
1
二,活期性存款,定期性存款及外汇存款之余额及占存款总余额之比率
单位:新台币千元,% 97 年 9 月 30 日 活期性存款 活期性存款比率 定期性存款 定期性存款比率 外汇存款 外汇存款比率 $674,029,098 50.54 659,573,385 49.46 210,307,978 15.77 96 年 9 月 30 日 $695,135,418 53.17 612,368,226 46.83 214,433,644 16.40
注:一,活期性存款比率=活期性存款÷ 全行存款总余额;定期性存款比率=定期性 存款÷ 全行存款总余额;外汇存款比率=外汇存款÷ 存款总余额. 二,活期性存款及定期性存款含外汇存款及公库存款. 三,各项存款不含邮政储金转存款.
2
三,中小企业放款及消费者贷款之余额及占放款总余额之比率
单位:新台币千元,% 97 年 9 月 30 日 中小企业放款 中小企业放款比率 消费者贷款 消费者贷款比率 $291,264,611 25.63 296,774,962 26.12 96 年 9 月 30 日 $260,153,075 24.60 292,184,690 27.63
注:一,中小企业放款比率=中小企业放款÷ 放款总余额;消费者贷款比率=消费者 贷款÷ 放款总余额. 二,中小企业系依经济部中小企业认定标准予以界定之企业. 三,消费者贷款包括购置住宅贷款,房屋修缮贷款,购置汽车贷款,机关团体职 工福利贷款及其他个人消费贷款(不含信用卡循环信用) .
3
四,
华南商业银行股份有限公司
损 益 表
中华民国 97年及96年1月1日至9月30日
代码
41000 利息收入 51000 减:利息费用
项
目
小
本 期 计 合
计
小
单位:新台币千元 上 期 变动百 分比 (%) 计 合 计 1 (2) $ 18,569,731 8,756,590 3 (22) (17) 4,666 (99) 685 86 (50) 27,326,321 (7,274,148) (11,026,974) (5) (50) 1 3 (1) 9,025,199 (2,841,280) $ 6,183,919 24 (32) 50
38,921,706 (19,842,677) $ 19,079,029 6,834,356 3,404,418 1,493,689 5,084 49,405 1,023,425 (831,530) 1,689,865 25,913,385 (3,642,992) (11,076,949) (6,949,186) (882,131) (3,245,632) 11,193,444 (1,922,492) $ 9,270,952
38,724,674 (20,154,943)
利息净收益 利息以外净收益
49100 49200 49300 49500 49600 49700 49800
手续费净收益 公平价值变动列入损益之金融资产及负债损益 备供出售金融资产之已实现损益 采用权益法认列之投资损益 兑换损益 资产减损损失 其他非利息净损益 净收益
4,091,515 31,339 700,450 6,295 549,779 3,377,212
51500 呆帐费用
营业费用
58500 59000 59500
用人费用 折旧及摊销费用 其他业务及管理费用
(6,911,388) (852,353) (3,263,233)
61001 继续营业单位税前净利 61003 所得税费用-继续营业单位 69000 本期净利(净损)
税 每股盈余
69500
前
税
后
税
前
税
后
本期净利
$2.96
$2.45
$2.39
$1.64
注:普通股每股盈余以新台币元为单位.
4
五,资本适足性
单位:新台币千元,% 97 年 6 月 30 日 资本适足率 第一类资本 第二类资本 第三类资本 资本减除项目 自有资本净额 风险性资产总额 负债占净值比率 10.44 70,404,213 49,323,429 467,892 11,209,735 108,985,799 1,043,833,079 1,952.36 96 年 6 月 30 日 9.71 67,137,908 42,417,019 9,706,827 99,848,100 1,027,817,044 2,116.35
注:资本适足率=自有资本净额÷ 风险性资产总额,该项比率系依银行法第四十四条 及行政院金融监督管理委员会 96.01.04 金管银(一)字第 09610000020 号令「银行 资本适足性管理办法」所计算之比率,第二季揭露资讯为六月底计算之数据.
5
六,资产品质
单位:新台币千元,% 97 年 9 月 30 日 项目 年月 金 甲类逾期放款 乙类逾期放款 逾期放款总额 帐列放款损失准备 呆帐转销金额
经债务协商且依约履行之免列 报逾期放款总余额 经债务协商且依约履行之免列 报逾期应收帐款总余额
96 年 9 月 30 日 金 额
各类逾期放款 占放款之比率
额
各类逾期放款 占放款之比率
15,147,766 1,927,538 17,075,304 10,642,875 2,907,557 337,358
1.33 0.17 1.50 — — —
21,132,356 2,590,683 23,723,039 12,056,777 5,120,455 594,757
2.00 0.24 2.24 — — —
187,615
—
307,554
—
注:一,逾期放款系依「银行资产评估损失准备提列及逾期放款催收款呆帐处理办法」规定 之列报逾期放款金额. 二 甲类逾期放款及乙类逾期放款之定义应依 94 年 4 月 19 日银局 , (一) 字第 0941000251 号函之规定填列. 三,逾放比率=逾期放款÷ 放款总额. 四,呆帐转销金额=当年 1 月 1 日起至揭露当季季底之累积呆帐转销金额.
6
七,授信风险集中情形
单位:新台币千元,% 97 年 9 月 30 日 对利害关系人授信金额 利害关系人授信比率 股票质押授信比率 特定行业授信集中度(该等行业 授信金额占总授信金额比率之前 三者) 行业别 私人 制造业 批发零售 餐饮业 51,319,141 4.36 0.85 比率 29.45 27.39 12.32 行业别 私人 制造业 批发零售 餐饮业 96 年 9 月 30 日 46,202,206 4.16 1.53 比率 31.33 25.31 12.20
注:一,授信总额包括放款,贴现,应收承兑票款,应收保证款项及已预支价金之应 收承购帐款. 二,利害关系人授信比率=对利害关系人授信金额÷ 授信总额. 三,股票质押授信比率=承作以股票为担保品之授信金额÷ 授信总额. 四,对利害关系人授信金额系银行法所定义之对利害关系人授信金额. 五,授信行业集中情形请依填报主管机关「放款对象别及用途别分析表」行业别 揭露公营及民营合计之农林渔牧业,矿业及土石采取业,制造业,水电燃气 业,营造业,批发零售餐饮业,运输仓储通信业,金融保险不动产业,工商 社会个人服务业及其他占总放款比率.
7
八,转投资事业概况 中华民国 97 年 9 月 30 日
单位:新台币千元,％ 转 投 资 事 业 名 称投 资 成 本持 股 比 率 11.35 100.00 5.00 30.00 5.00 5.00 台湾金联资产管理股份有限公司 华银保险代理人股份有限公司 群威创业投资股份有限公司 中华建筑经理股份有限公司 佳通创业投资股份有限公司 联安服务股份有限公司 注:转投资事业系指持股比率达百分之五以上者. $2,000,000 49,940 30,000 19,264 15,000 1,250
8
九,放款,催收款损失准备提列政策
授信资产经依本行「备抵呆帐及损失准备提列政策作业要点」及「资产评估分类 要点」评估分类后,按不低於下列比率提列备抵呆帐:
第一类(正常)不予提列. 第二类(应予注意者)提列百分之二. 第三类(可望收回者)提列百分之十. 第四类(收回困难者)提列百分之五十. 第五类(收回无望者)提列百分之百.
9
十,特殊记载事项
单位:新台币千元 项 目 案 由 及 金 额 本行○○○分行行员○○君涉嫌利用柜员 收付款侵占客户存款及代收款项金额合计 新台币 1,618 千元犯刑法第 336 条第 2 项业 务侵占罪嫌,经台北地方法院检察官於 96 年 11 月提起公诉.另经金管会 96 年 8 月 14 日来函依银行法第 61 条之 1 第 1 项规定 应予以纠正. 最近一年度违反法令经主管机 关处以罚锾者 最近一年度缺失经主管机关严 予纠正者 最近一年度因人员舞弊,重大 偶发案件或未切实依「金融机 构安全维护注意要点」之规定 致发生安全事故,其年度个别 或合计损失逾五千万元者 其他 注:最近一年度系指自揭露当季往前推算一年. 无
最近一年度负责人或职员因业 务上违反法令经检察官起诉者
无
无
无
10
十一,获利能力
单位:% 97 年前三季 税前 资产报酬率 税后 税前 净值报酬率 税后 纯益率 11.86 35.78 8.11 22.63 0.56 14.31 0.38 11.83 0.67 96 年前三季 0.55
注:一,资产报酬率=税前(后)损益÷ 平均资产. 二,净值报酬率=税前(后)损益÷ 平均净值. 三,纯益率=税后损益÷ 净收益. 四,税前(后)损益系指当年一月累计至该季损益金额.
11
十二,孳息资产及付息负债资讯
单位:新台币千元,% 97 年前三季 平均值 平均利率 孳息资产 现金及约当现金—存放银行同业 拆放银行同业 存放央行 公平价值变动列入损益之金融资产 附卖回债(票)券投资 进出口押汇 贴现及放款 备供出售金融资产 持有至到期日金融资产 无活络市场之债务商品投资 应收帐款—信用卡循环信用 付息负债 央行及银行同业存款 央行及同业融资 公平价值变动列入损益之金融负债 附买回债(票)券负债 活期存款 定期存款 储蓄存款 可转让定期存单 应付金融债券 $ 2,094,311 167,930,841 58,548,895 23,765,789 3,773,861 14,078,604 1,043,584,437 111,512,431 169,339,201 570,000 1,158,386 1.64 4.12 0.75 2.33 1.80 4.41 3.51 3.01 2.21 2.94 20.00 3.37 2.25 1.92 1.73 0.38 2.65 1.60 1.55 2.91
$ 168,600,619 3,439,291 44,133,875 25,075,678 260,844,672 301,363,211 684,437,320 6,404,678 34,475,730
12
96 年前三季 平均值 平均利率 孳息资产 现金及约当现金—存放银行同业 拆放银行同业 存放央行 公平价值变动列入损益之金融资产 附卖回债(票)券投资 进出口押汇 贴现及放款 备供出售金融资产 持有至到期日金融资产 无活络市场之债务商品投资 应收帐款—信用卡循环信用 付息负债 央行及银行同业存款 央行及同业融资 公平价值变动列入损益之金融负债 附买回债(票)券负债 活期存款 定期存款 储蓄存款 可转让定期存单 应付金融债券 $ 3,041,812 204,603,026 54,634,443 22,208,638 296,919 12,259,768 1,009,160,384 122,826,224 145,076,078 911,304 1,752,867 2.27 4.79 0.94 2.63 2.04 6.43 3.46 3.25 1.86 2.70 20.00 4.13 3.78 0.85 1.41 0.58 3.15 1.38 1.23 2.86
$ 179,820,110 5,394,185 36,400,077 21,154,730 253,646,779 304,221,329 683,734,915 6,245,290 30,863,736
注:一,平均值系按孳息资产与付息负债之日平均值计算. 二,孳息资产及付息负债应按会计科目或性质别分项予以揭露.
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十三,新台币到期日期限结构分析表 中华民国 97 年 9 月 30 日
单位:新台币千元
合计 1 至 30 天 主要到期 资金流入 主要到期 资金流出 期距缺口 $1,606,435,477 31 天至 90 天 91 天至 180天 181 天至 1 年 超过 1 年 距 到 期 日 剩 余 期 间 金 额
$431,816,651 $159,399,369 $178,350,378 $110,679,086 $726,189,993
1,696,995,799
256,588,826
171,147,586
197,854,288
339,944,651
731,460,448
(90,560,322)
175,227,825
(11,748,217)
(19,503,910) (229,265,565)
(5,270,455)
注:本表仅含总行及国内分支机构新台币部分(不含外币)之金额.
十四,美金到期日期限结构分析表 中华民国 97 年 9 月 30 日
单位:美金千元
合计 1 至 30 天 主要到期 资金流入 主要到期 资金流出 期距缺口 (82,000) (85,300) 34,900 611,400 (439,400) (203,600) $8,781,700 $4,464,000 31 天至 90 天 91 天至 180天 181 天至 1 年 $1,259,700 $1,514,100 $754,400 超过 1 年 $789,500 距 到 期 日 剩 余 期 间 金 额
8,863,700
4,549,300
1,224,800
902,700
1,193,800
993,100
注:本表系填报总行,国内分支机构及国际金融业务分行合计美金之金额.
14
十五,利率敏感性资产负债分析表(新台币) 中华民国 97 年 9 月 30 日
单位:新台币千元,%
项目 利率敏感性资产 利率敏感性负债 利率敏感性缺口 净值 利率敏感性资产与负债比率 利率敏感性缺口与净值比率 1 至 90 天(含) $1,145,607,755 1,130,882,092 14,725,663 91 至 180 天(含) 181 天至 1 年(含) $94,143,027 89,282,069 4,860,958 $94,822,723 111,753,739 (16,931,016) 超过 1 年 $126,559,006 42,927,453 83,631,553 合计 $1,461,132,511 1,374,845,353 86,287,158 76,565,355 106.28 112.70
注:一,本表系填写总行及国内分支机构新台币部分(不含外币)之金额. 二,利率敏感性资产及负债系指其收益或成本受利率变动影响之生利资产及付息负债. 三,利率敏感性资产与负债比率=利率敏感性资产÷利率敏感性负债(指新台币利率 敏感性资产与利率敏感性负债) . 四,利率敏感性缺口=利率敏感性资产-利率敏感性负债.
十六,利率敏感性资产负债分析表(美金) 中华民国 97 年 9 月 30 日
单位:美金千元,%
项目 利率敏感性资产 利率敏感性负债 利率敏感性缺口 净值 利率敏感性资产与负债比率 利率敏感性缺口与净值比率 1 至 90 天(含) $9,375,420 8,950,659 424,761 91 至 180 天(含) 181 天至 1 年(含) $1,256,886 918,316 338,570 $572,933 888,233 (315,300) 超过 1 年 $285,561 287,193 (1,632) 合计 $11,490,800 11,044,401 446,399 17,425 104.04 2,561.83
注:一,本表系填报总行及国内分支机构,国际金融业务分行及海外分支机构合计美金之 金额,不包括或有资产及或有负债项目. 二,利率敏感性资产及负债系指其收益或成本受利率变动影响之生利资产及付息负 债. 三,利率敏感性资产与负债比率=利率敏感性资产÷ 利率敏感性负债(指美金利率敏 感性资产与利率敏感性负债). 四,利率敏感性缺口=利率敏感性资产-利率敏感性负债.
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十七,主要外币净部位
单位:外币 / 新台币千元 97 年 9 月 30 日 主要外币净 部位
美金
96 年 9 月 30 日 原币
美金 日币 欧元 加拿大币 港币
原币 35,838 1,795 14,162 8,114 1,231
折合新台币 $1,156,729 83,234 66,796 31,289 26,563
折合新台币 $1,334,457 56,340 47,163 30,237 26,639
(市场风险)
欧元 人民币 南非币 纽西兰币
40,964 198,591 1,015 920 6,358
注:一,主要外币系折算为同一币别后,部位金额较高之前五者. 二,主要外币净部位系各币别净部位之绝对值.
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十八,其他
(一)董事,监察人主要学经历及股权代表(基准日:97 年 9 月 30 日)
职 称 董事长 常务董事 常务董事 常务董事 常务董事 董 事 董 事 董 事 姓 名 主 要 经 历 主 要 学 历 华南金融控股股份有限公司代表 大永兴业股份有限公司董事长 华南 日本庆应大学法学 , :林明成 银行副董事长 硕士 华南金融控股股份有限公司代表 国立台湾大学经济 华南银行副总经理 国外管理部经理 , :李正义 系 华南金融控股股份有限公司代表 国立台湾大学财务金融系主任 :林筠 华南金融控股股份有限公司代表 台湾银行审查部经,副理 :谢娟娟 美国伊利诺大学经 济学博士 国立台湾大学商学 系
华南金融控股股份有限公司代表 台湾工业银行常务董事 新海瓦斯公 国立空中大学商学 , :谢荣富 司总经理 系 华南金融控股股份有限公司代表 台湾银行债管部经理 :林铁海 华南金融控股股份有限公司代表 中央银行秘书处副处长 :李芳绵 文化大学银保系 国立台湾大学经济 系
华南金融控股股份有限公司代表 台北区中小企业银行董事 裕霖投资 , 实践大学 :颜陈秀霞 股份有限公司经理 美国加州律师公会会员 美国财务分 , 华南金融控股股份有限公司代表 美国加州大学洛杉 析师学会会员 日本水星资产管理顾 , :林知延 矶分校法学博士 问公司基金经理人 华南金融控股股份有限公司代表 元鼎投资股份有限公司 永昌综合证 , 东海大学外文系 :许陈安澜 券股份有限公司董事长 华南金融控股股份有限公司代表 永昌综合证券股份有限公司总经理 美国南加州大学化 :许博伟 ,执行长,董事长 工硕士 华南金融控股股份有限公司代表 辅仁大学日本语文 资诚会计师事务所投资法律服务部 :江佳纯 学系 华南金融控股股份有限公司代表 华南银行襄理 副理,总行企划室高 , 建国商专会计科 :陈进益 级专员 美国佛罗里达大学 华南金融控股股份有限公司代表 国立交通大学教授,系主任,所长 财务 ,保险及不动产 :吴寿山 博士 华南金融控股股份有限公司代表 会计师,辅仁大学, 实践大学兼任讲 国立政治大学企管 :蔡文预 师,时代综合证券公司监察人 硕士 华南金融控股股份有限公司代表 台湾银行南非分行 洛杉矶分行经理 国立台湾大学商学 , :杨豊彦 ,国外部经理 系 华南金融控股股份有限公司代表 华南银行审查部副理,专门委员 :颜惠亮 开南商工高商
董
事
董 事
董 事
董 事 董 事 常 驻 监察人 监察人
监察人
监察人
监察人
华南金融控股股份有限公司代表 彰化银行董事 文化大学, , 实践大学 美国夏威夷太平洋 :颜惠威 讲师,德合股份有限公司董事长 大学博士
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( 二 ) 董 事 , 监 察 人 酬 金 : 97 年 前 三 季
单位:新台币仟元
职 董事长 常务董事 常务董事 常务董事 常务董事 董 董 董 董 董 董 董 董 事 事 事 事 事 事 事 事
称姓 华南金控代表:林明成 华南金控代表:李正义 华南金控代表:林 筠 华南金控代表:谢娟娟 华南金控代表:谢荣富 华南金控代表:李芳绵 华南金控代表:林铁海 华南金控代表:颜陈秀霞 华南金控代表:林知延 华南金控代表:许陈安澜 华南金控代表:许博伟 华南金控代表:江佳纯 华南金控代表:陈进益 华南金控代表:吴寿山 华南金控代表:蔡文预 华南金控代表:杨豊彦 华南金控代表:颜惠亮 华南金控代表:颜惠威
名
薪资,奖金及车马 费
17,755
常驻监察人 监察人 监察人 监察人 监察人
(三 ) 持 股 排 序 前 十 名 股 东
97 年 9 月 30 日
股
东
名
称 持 有 股 数 持股比例(%) 设 质 情 形 3,780,900,000 100 无
华南金融控股股份有限公司
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(四)华南商业银行公司治理运作情形及其与银行业公司治理实务守则差异情形及原因
项 一,银行股权结构及股东权益 (一)银行处理股东建议或纠纷等问题之方式 目 运 作 情 形 与银行业公司治理实务守则差异情形及原因
1.本行唯一股东华南金融控股股份有限公司,本行系其100% 持股之子公司,沟通管道顺畅.
(二)银行掌握实际控制银行之主要股东及主要股东之 2.本行唯一股东为华南金融控股股份有限公司,该公司之最 最终控制者名单之情形 终控制者为台湾银行.
(三)银行建立与关系企业风险控管机制及防火墙情形 3.银行建立与关系企业风险控管机制及防火墙情形 (1)依循 「华南金融集团风险管理指导准则」办理资产负债 符合银行业公司治理实务守则规定 表内,表外业务所涉及相关风险,及与关系企业往来 之业务. (2)依照公司法,金融控股公司法,证交法,及银行法等相 关法令与「华南金融控股股份有限公司防火墙政策」 规范相关业务,以保护客户权益. 二,董事会之组成及职责 (一)银行设置独立董事之情形 (二)定期评估签证会计师独立性之情形 1.依规本行将自第21届董事任期於 98年6月届满后始为独立 董事之设置. 2.本行每年均定期评估签证会计师之专业性及独立性是否 适任. 三,监察人之组成及职责 (一)银行设置独立监察人之情形 (二)监察人与银行之员工及股东沟通之情形 1.银行设置独立监察人之情形 (1)本行5位监察人系由华南金融控股股份有限公司派任, 其中代表公股之3位监察人,分别为长庚大学管理学院 符合银行业公司治理实务守则规定 院长,信彰联合会计师事务所所长,台湾银行副总经 理,均系具金融实务专业经验之独立人士. 符合银行业公司治理实务守则规定
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项
目
运
作
情
形
与银行业公司治理实务守则差异情形及原因
(2) 97年前三季监察人前往9家营业单位专案业务查核,并 在召开之监察人会议中,邀请总行管理单位业务报 告,对相关业务执行成效进行了解与沟通,另提出建 议处理意见,供经理部门业务管理上检讨改进. 2.监察人与银行员工及股东沟通之情形 监察人与银行员工及股东华南金融控股股份有限公司沟 通良好. 四,建立与利害关系人沟通管道之情形 已就银行法及主管机关对利害关系人授信限制之相关规定 揭露於本行内部网站,并不定期办理法规讲习课程供相关承 办人员遵循及明了,同时於利害关系人调职时立即函请填报 利害关系人资料表,沟通管道情形顺畅. 符合银行业公司治理实务守则规定 符合银行业公司治理实务守则规定
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项 五,资讯公开
目
运
作
情
形
与银行业公司治理实务守则差异情形及原因
1.本行已由各业务相关部门提供详细的业务及财务方面资 料 , 交 由资 讯 作 业 服 务 部 放 置 於 中 文 网 站 (www.hncb.com.tw)及英文网页上 ,以提供客户查询上述 相关资料.
(一)银行架设网站,揭露财务业务及本行公司治理资 讯之情形 (二) 银行采行其他资讯揭露之方式(如架设英文网站,
指定专人负责银行资讯之搜集及揭露 ,落实发言 2.银行采行其他资讯揭露之方式 人制度,法人说明会过程放置网站等) (1)依证券交易法,证期局及银行局相关函令之规定,应定 期及不定期公告或向主管机关 申报相关资讯,本行均 指定专人依规办理. (2)本行发言人制度,依 「华南商业银行公共关系业务管理 要点」 规定,本行应设置发言人及代理发言人各一名, 由总经理指派副总经理各一人兼任.发言人承首长之 命对外发言,并督导权责单位办理新闻发布,媒体联 系及其他公共关系业务,发言人未能执行职务时,由 代理发言人代行其职务. 符合银行业公司治理实务守则规定
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项
目
运
作
情
形
与银行业公司治理实务守则差异情形及原因
六,银行设置审计委员会等功能委员会之运作情形
1.本行目前尚未设有审计委员会等功能委员会. 2.对本行主要财务,业务及法律遵循等之审计,目前系由董 事会,监察人会,行政管理部,董事会稽核部及外部稽核 等单位执行检查,考核及监督. 符合银行业公司治理实务守则规定
七,请叙明本行公司治理运作情形及其与「银行业公司治理实务守则」之差异情形及原因: 本行公司治理运作情形均符合银行业公司治理实务守则规定 .
八,请叙明本行对社会责任所采行之制度与措施及履行社会责任情形 : 本行配合政府财经金融政策经营银行业务,提供工商企业及社会大众完善的金融服务,发挥促进产业,经济发展及增进社会大众福祉的功能,并秉持信赖,热 诚,创新的经营理念,建立健全,稳固,永续经营的金融机构,注重绩效提升,保障顾客权益及创造股东价值极大化.此外,为了善尽企业责任回馈社会 ,本 行积极参与公益活动,以实际行动关怀社会.
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项
目
及
运
作
情
形
九,其他有助於了解本行公司治理运作情形之重要资讯(如董事及监察人进修之情形,董事出席及监察人列席董事会状况,风险管理政策及风险衡量标准之执行情 形,消费者保护或客户政策之执行情形,董事对利害关系议案回避之执行情形,银行(公司)为董事及监察人购买责任保险之情形等) : (一)董事及监察人进修之情形:本行董事及监察人97年前三季 参与公司治理主题相关之课程共计60小时.本年度赓续办理,俾符合相关规定. (二)董事出席及监察人列席董事会状况:97年前三季召开董事会3次及临时董事会3次,董事出席及监察人列席情形,均达法定开会人数. (三)风险管理政策及风险衡量标准之执行情形: 1.为提升及强化本行风险管理能力,并遵循新巴塞尔资本协定相关规定,本行在风险管理顾问专案辅导下已调整风险管理组织及建置 各项风险政策,以 持续落实风险管理文化之执行 .作业风险管理方面已完成银行部份之管理架构,政策及机制之建置,并设立完整且确实可行之作业风险管理系统及各 项管理工具,能合理辨识,评估,监测及控制作业风险. 2.本行遵循主管机关法令及国际清算银行对於风险管理之相关规范制订风险管理政策,确保风险管理机制有效运作及银行经营之安全,能合理反应营运 绩效并创造最大企业价值. 3.本行目前针对各风险的衡量执行情形如下: (1)信用风险:为衡量授信户之信用风险,本行已建置多个内部信用评等模型及评分卡,以评等或评分结果作为本行授信 准驳之参考;目前配合风险管 理顾问专案第二阶段工作,搜集历史资料以进行企金违约损失率之计算 ,并针对企金半导体业进行压力测试,在个金方面,对信用卡违约机率模型 进行验证,并针对房贷产品进行压力测试;另为完备内部信用评等适用对象,将进一步针对企金金融周边产业建立信用评等模型. (2)市场风险:针对全行金融交易中所衍生之利率,汇率及权益证券等市场风险因子进行风险暴险衡量与敏感度分析,定期编制全行市场风险报告书於 风险管理委员会中提报 ,以揭露市场风险资讯及提供高阶管理决策参考;同时进行金融交易相关市场风险限额管理及报表控管 ,以完备全行金融交 易市场风险管理. (3)作业风险:本行采用「作业风险损失资料库」作为报告与衡量系统.藉由作业风险损失事件通报系统,由各单位按月申报,所搜集范围包含银行局 发布之「银行自有资本与风险性资产之计算方法说明及表格」所规范AMA须搜集资料—事件名称,事件说明,发生单位,事件型态及受事件影响之 业务别等项目.对於所搜集损失事件内容及现行控管措施则定期检视后,提报至风险管理委员会.
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项
目
及
运
作
情
形
(4)本行国家风险亦订定相关管理办法且确实执行,并视国际金融情势及国家主权评等适时调整以兼顾风险分散及风险承担能力,目前并无集中於单一 区域或国家之情形. (5)利率风险及流动性风险:以资产负债重定价缺口,到期日缺口分析及流动性比率指标衡量利率风险及流动性风险 ,并定期检视及控管. (四)消费者保护或客户政策之执行情形: 依据本行「消费者保护工作自评检核注意事项」办理 97 年度消费者保护自评检核工作 ,执行情形如下: 1.於 97.7.3 函知相关业务主管单位办理 97 年度消费者保护自评检核工作. 2.评核内容含消费法规之遵循,行销广告,个人资料保护,消费争议之处理,消费者保护制度等五项重点,计 33 条自评检核项目执行自评检核工作. 3.97.8.12 向总经理呈报自评检核执行结果,各权责单位均依规执行检核,且各项自评事项均符合规范. (五)董事对利害关系议案回避之执行情形:董事对利害关系案均未参与表决. (六)本行为董事及监察人购买责任保险之情形:本行已由母公司华南金融控股股份有限公司向富邦产物保险公司投保 「董监事及重要职员责任保险」 ,保险期 间自 97 年 10 月 1 日中午 12 时起至 98 年 10 月 1 日中午 12 时止.
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(五) 累 积 买 进 或 卖 出 同 一 转 投 资 事 业 股 票 之 金 额 达 新 台 币 三 亿 元 或 实 收 资 本 额 百 分 之 十 以 上 :
单位 : 新台币仟元
买,卖之公司 有 价 证 券 整 类 及 名 称 期 帐 列 科 目 交 易 对 象 关 系 股 数 金 额 股 数 金 额 股 数 售 价 帐面成本 处分损益 股 数 金 额 初 买 入 卖 出 期 末
华南商业银行 股份有限公司
华南票券金融股 份有限公司
采权益法之股 权投资
华南金融控股股 份有限公司
关系人 169,684,282 $1,081,156 147,647,008 $1,476,470 $ $ $ (注 ) $ (注 ) -
华南商业银行 股份有限公司
华南票券金融股 份有限公司
采权益法 之股 权投资
其 他 (注 )
非关系人 169,684,282 $1,081,156 266,868 $2,669 $ $ $ (注 ) $ (注 ) -
注:华南银行分别向华南金控及华南票券其他少数股东购入华南票券剩余流通在外股数后,以吸收合并方式进行合并,合并后华南票券为消灭公司所致.
(六)新推出金融商品相关资讯:详见 http://www.hncb.com.tw 最新活动消息.
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