内蒙古草原兴发股份有限公司 2007 年第一季度审计报告
内蒙古草原兴发股份有限公司
审 计 报 告
大 信审 字[2007]第 0464 号
大 信 会 计 师 事 务 有 限 公 司
DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
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内蒙古草原兴发股份有限公司 2007 年第一季度审计报告
审 计
报
告
大信审字(2007)第 0464 号
内蒙古草原兴发股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的内蒙古草原兴发股份有限公司(以下简称"贵公司")财务报表, 包括 2007 年 3 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表,2007 年度 1-3 月份的利润表 及合并利润表,2007 年 3 月 31 日的的所有者权益变动表,2007 年度 1-3 月份的现金 流量表及合并现金流量表以及财务报表附注.
一,管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责 任.这种责任包括: (1)设计,实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财 务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报; (2)选择和运用恰当的会计政策; (3)作出合理的会计估计.
二,注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范, 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择 的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估.在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设 计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列 报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分,适当的,为发表审计意见提供了基础.
三,审计意见 我们认为,贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编 制,在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 3 月 31 日的财务状况以及 2007 年度
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1-3 月份的经营成果和现金流量.
四,强调事项 我们提醒财务报表使用人关注,如财务报表附注"十,重要事项说明"所述,由 于贵公司与内蒙古平庄煤业煤(集团)有限责任公司进行重大资产置换方案的全面履 行尚待中国证券监督管理委员会的批准.若未能获得审批并有效实施,将会对贵公司 的持续经营能力产生影响, 贵公司 2006 年度财务报表经由大信会计师事务有限公司审 计并出具了带强调事项段无保留意见的审计报告(大信审字(2007)第 0078 号) ,对 贵公司的持续经营能力进行了关注.2007 年 4 月 16 日,贵公司收到中国证券监督管 理委员会证监公司字[2007]66 号《关于核准内蒙古草原兴发股份有限公司重大资产置 换暨定向发行的批复》 根据核准批复及贵公司 2006 年度第四次临时股东大会的授权, , 贵公司与内蒙古平庄煤业(集团)有限责任公司于 2007 年 4 月 26 日签订了《资产交 割确认书》 ,相关资产交割工作正在进行中.本段内容并不影响已发表的审计意见.
大信会计师事务有限公司
中国注册会计师:李洪
中 国 武 汉
中国注册会计师:李运周
2007 年 4 月 26 日
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资产负债表
编制单位:内蒙古草原兴发股份有限公司 项目 流动资产: 货币资金 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 买入返售金融资产 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债: 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 合并 2007 年 03 月 31 日 期末数 母公司 10,374,855.67 单位: (人民币)元 期初数 母公司 314,034,526.20

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