北新集团建材股份有限公司
Beijing New Building Materials Public Limited Company
2006 年度中期报告
北新集团建材股份有限公司董事会 2006 年 8 月 14 日
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目
录
第一节 第二节 第三节 第四节 第五节 第六节 第七节 第八节
重要提示…………………………………………………………2 公司基本情况……………………………………………………2 股本变动和主要股东持股情况…………………………………5 董事,监事及高级管理人员情况………………………………7 管理层讨论与分析………………………………………………8 重要事项…………………………………………………………14 财务报告(未经审计 )……………………………………………21 备查文件…………………………………………………………75
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第一节 重要提示:
重要提示
本公司董事会,监事会及董事,监事,高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载,误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实 性,准确性和完整性承担个别及连带责任. 没有董事,监事,高级管理人员对中期报告内容的真实性,准确性, 完整性无法保证或存在异议. 本报告的财务报告未经审计. 公司董事光照宇女士因公出差未能出席,委托董事崔丽君女士代为表 决. 公司董事长曹江林先生,财务负责人兼财务部经理杨艳军女士声明: 保证中期报告中财务报告的真实,完整.
第二节 公司基本情况
一,公司法定名称:北新集团建材股份有限公司 英文名称:Beijing New Building Materials Public Limited Company 公司英文名称缩写:BNBMPLC 二,公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:G 北新 股票代码:000786 三,公司注册地址:北京市海淀区三里河路甲 11 号 公司办公及通讯地址: 北京市海淀区三里河路甲 11 号中国建材大厦 邮政编码:100037 电话:010-88082395 010-82981786 公司网址:http://www.bnbm.com.cn 公司电子信箱:bnbm@bnbm.com.cn 四,公司法定代表人:曹江林 五,公司董事会秘书:贾建军
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联系地址:北京市海淀区西三旗建材城西路 16 号 电话:010-82981786 传真:010-82915566 010-82982787 010-82982834 jjj@bnbm.com.cn
电子信箱:duxin@bnbm.com.cn 《上海证券报》
六, 公司选定的中国证监会指定信息披露报纸: 中国证券报》 证券时报》 《 , 《 , 中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn 公司中期报告备置地点:本公司证券部 七,其他相关资料: 公司首次注册日期:1997 年 5 月 30 日 注册地点:北京市海淀区西三旗环岛东路南 变更公司注册日期:2001 年 12 月 26 日 注册地点:北京市海淀区三里河路甲 11 号 企业法人营业执照注册号:11510134 税务登记号码:110108633797400 公司聘请的会计师事务所名称:北京兴华会计师事务所 办公地址:北京阜成门外大街 2 号万通新世界广场 708 室 八,主要财务数据和指标 1,主要会计数据和财务指标
单位:人民币元 本报告期末比年 项目 流动资产 流动负债 总资产 股东权益(不含少数股东权益) 每股净资产 调整后的每股净资产 项目 本报告期末 2,280,059,071.26 2,626,125,504.20 5,176,321,604.18 1,483,109,656.62 2.579 2.543 报告期(1-6 月) 上年度期末 初数增减(%) 1,664,973,396.01 2,093,467,828.09 4,509,767,259.30 1,471,579,902.28 2.559 2.522 上年同期 同期增减(%)
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36.94 25.44 14.78 0.78 0.78 0.83 本报告期比上年
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净利润 扣除非经常性损益后的净利润 每股收益 净资产收益率(%) 经营活动产生的现金流量净额
52,507,172.30 53,123,400.83 0.091 3.54 426,662,957.26
42,330,089.78 42,069,907.39 0.074 3.04 15,709,990.00
24.04 26.27 22.97 0.50 2615.87
说明: (1) 上述数据均以合并报表数填列或计算; (2) 影响本报告期净利润的非经常性损益项目如下:
单位:人民币元 项目 股票,基金投资收益 股权投资差额摊销 计提的各项减值准备转回额 营业外收支净额 财政贴息收入 少数股权损益影响额 所得税影响数额 合 计 金额 403,794.87 -2,202,216.78 320,000.00 -1,081,840.52 3,941,889.16 -1,020,683.39 -977,171.85 -616,228.51 单位:人民币元 报告期利润 主营业务利润 营业利润 净利润 扣除非经常性损 益后的净利润 53,123,400.83 3.582 3.547 0.0924 0.0924 净资产收益率% 全面摊薄 13.343 2.478 3.540 加权平均 13.212 2.454 3.506 每股收益 全面摊薄 0.3441 0.0639 0.0913 加权平均 0.3441 0.0639 0.0913
2,利润表附表
197,890,059.66 36,750,013.86 52,507,172.30
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第三节
股本变动和主要股东持股情况
一,股份变动情况表 单位:股
本次 变动前 数量 一,有限售条件股份 1,国家持股 2,国有法人持股 3,其他内资持股 其中: 境内法人持股 境内自然人持股 4,外资持股 其中: 境外法人持股 境外自然人持股 二,无限售条件股份 1,人民币普通股 2, 境内上市的外资股 3, 境外上市的外资股 4,其他 三,股份总数 575,150,000 100% 575,150,000 100% 227,986,700 227,986,700 39.64% 39.64% +45,597,340 +45,597,340 +45,597,340 +45,597,340 273,584,040 273,584,040 47.57% 47.57% 163,300 0.03% +32,660 +32,660 195,960 0.03% 347,000,000 163,300 60.33% 0.03% -45,630,000 +32,660 -45,630,000 +32,660 301,370,000 195,960 52.40% 0.03% 347,163,300 比例 60.36% 本次变动增减(+,-) 送股 -45,597,340 小计 -45,597,340 本次 变动后 数量 301,565,960 比例 52.43%
二,股东数量和持股情况 单位:股
股东总数 前 10 名股东持股情况 股东名称 中国建材股份有限 公司 通乾证券投资基金 长盛成长价值证券 投资基金 股东性质 国有股东 其他 其他 持股比 例(%) 52.40 2.53 0.72 持股总数 301,370,000 14,552,356 4,165,727 58,189 持有有限售条 质押或冻结 件股份数量 的股份数量 301,370,000 0 0 0 未知 未知
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王友娣 其他 交通银行-融通行 其他 业景气证券投资基 金 董生斌 其他 中国人寿保险股份 其他 有限公司-传统- 普通保险产品- 005L-CT001 深 邓敬香 其他 何清海 其他 赵显峰 其他 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 通乾证券投资基金 长盛成长价值证券投资基金 王友娣 交通银行-融通行业景气证券投资 基金 董生斌 中国人寿保险股份有限公司-传统 -普通保险产品-005L-CT001 深 邓敬香 何清海 赵显峰 陈小云 上述股东关联关系或一致行动的说 明
0.37 0.35
2,105,024 2,002,951
0 0
未知 未知
0.23 0.18
1,296,800 1,039,983
0 0
未知 未知
0.17 0.13 0.11
976,920 750,000 624,701
0 0 0
未知 未知 未知
持有无限售条件股份数量 14,552,356 4,165,727 2,105,024 2,002,951 1,296,800 1,039,983
股份种类 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股
976,920 人民币普通股 750,000 人民币普通股 624,701 人民币普通股 550,000 人民币普通股 通乾证券投资基金和交通银行-融通行业景气证 券投资基金均为融通基金管理有限公司发行的基 金;未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知 其他股东是否属于一致行动人.
三,前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件
序号 有限售条件 持有的有限售 新增可上市交 可上市交易时间 股东名称 条件股份数量 易股份数量 2007年6月29日 中国建材股 份有限公司 限售条件 自股改方案实施之日起,在 28,757,500十二个月内不上市交易或者 转让;在前项规定期满后, 通过证券交易所挂牌交易出 售原非流通股股份,出售数 量占公司股份总数的比例在 57,515,000十二个月内不得超过百分之 五,在二十四个月内不得超 过百分之十.
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301,370,000 2008年6月29日
四,报告期内,公司控股股东及实际控制人未发生变化.
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第四节
董事,监事及高级管理人员情况
一, 董事,监事,高级管理人员持股变动情况
姓名 卢金山 崔丽君 张乃岭 包文春 周继明 周 桓 职务 副董事长 董事 董事,副总经理 监事会主席 监事 副总经理 副总经理 副总经理 期初持股数 25,350 25,350 25,350 25,350 25,350 25,350 10,200 1,000 期末持股数 30,420 30,420 30,420 30,420 30,420 30,420 12,240 1,200 变动原因 股改送股 股改送股 股改送股 股改送股 股改送股 股改送股 股改送股 股改送股
梁保卫 张宸宫
二,董事,监事,高级管理人员的新聘和解聘情况 2006 年 1 月 23 日,经公司第三届董事会第十五次临时会议审议通过, 公司高级管理人员进行如下调整: 经总经理王兵先生提名,聘任张宸宫先生为公司副总经理,任期与本 届董事会一致. 同意陶勇先生因工作变动辞去公司副总经理职务.
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第五节
管理层讨论与分析
一, 报告期内公司经营情况 2006 年上半年,公司围绕年初制定的经营目标,狠抓落实,稳步推进, 各项工作都取得了新的成效,经营业绩比去年同期有了稳步提高. (一)经营情况总结 1,主营业务范围 公司主要从事新型建筑材料的研发,生产和销售.公司拥有石膏板吊 顶隔墙系统(石膏板及轻钢龙骨) ,矿棉板吊顶吸声系统(矿棉板及烤漆龙 骨) ,内外墙环保涂料(龙牌漆) ,高效智能采暖系统,门窗系统(型材及 五金件) ,岩棉保温系统,新型纤维水泥外墙板(金邦板) ,节能省地型工 厂化房屋等"龙牌"建材十大系列产品. 2,主营业务经营概况 2006 年上半年,公司继续围绕"强化主业促发展,拓展市场增业绩, 优化流程降成本,持续学习抓创新"的经营方针开展工作,主要做了以下 几方面工作: (1)加强营销体系建设,国内销售业绩稳步增长. 报告期内,公司通过在五大事业部建立市场部,销售部,技术支持部, 形成了完整的营销组织体系;公司重点加强了对市场环境,市场容量及竞 争产品等方面的调查和分析,为制定更加完善,更加市场化的销售策略提 供了有力支持;坚持差异化营销模式,在不同的区域市场,采取不同的竞 争策略,针对不同的客户,推出个性化产品,增强产品竞争力;继续加强 经销渠道建设,通过明确经销商认证标准,建立严格的市场准入机制等措 施实现对经销渠道的规范,严格管理. (2) 推进行业和公司资源整合,主营业务规模持续扩大. 报告期内,公司与山东泰和东新股份有限公司同比例对江津泰山石膏建 材有限公司增资,更好地开拓了西南地区的石膏板市场,扩大了该地区市 场的占有率;公司增持了苏州天丰新型建材有限责任公司 13%股权,使公 司对其的持股比例由 75%上升到 88%, 进一步扩大了公司矿棉板业务规模, 使公司矿棉板业务的资源整合迈上了新的台阶.
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(3) 加快全国产业基地建设,公司项目建设稳步推进. 报告期内, 公司在河北省涿州市投资建设的年产 5000 万平方米纸面石 膏板生产线项目已在加速对投料及生产线速度进行测控,力争早日达到设 计能力要求;苏州工业园水泥纤维外墙板实心板改造项目,水泥瓦建设项 目顺利进行; 公司在浙江宁海投资建设的年产 3000 万平方米纸面石膏板生 产线项目, 在四川成都投资建设的轻钢龙骨一期项目年产 3000 吨轻钢龙骨 生产线等项目已全面展开. (4)大力发展国际业务,国际市场开拓取得新的进展. 报告期内,公司按照"塑造品牌,实现扁平化销售" 的指导思想,以 优质的产品质量和服务为后盾,通过直接开拓国外经销商,进一步提升了 获利空间;通过出口业务按人民币结算,规避了汇率变动所带来的风险. 公司自营产品出口业务实现了新的突破,产品销往美国,澳大利亚等 16 个 国家和地区,并成功地开发了中南美洲,非洲市场,海外市场销售网络的 建设初见成效. (5) 加强基础管理,公司管理改进持续推进. 报告期内,公司进一步完善了产品品质管理制度,强化了生产单位和采 购单位的质量意识;公司质量管理体系,环境管理体系和安全管理体系通 过了中国质量协会和摩迪英联认证有限公司的联合复评;公司加强了生产 工厂成本考核体系的建设,在保证质量的前提下,通过各种手段和渠道降 低成本;公司按照"专业化与协同效应"原则,持续优化调整组织机构. (6) 加大技术创新力度,核心技术优势不断巩固. 报告期内, 公司加强了对技术创新基础设施和科技条件的建设, 以石膏 板为核心,矿棉板和纤维水泥板为重点,借助国家级企业技术中心的独特 地位和作用,加大了自主研发和对外合作的力度,不断巩固公司的核心技 术优势. 通过以上工作的开展, 公司上半年取得了可喜的经营业绩. 报告期内, 公司实现主营业务收入为 1,304,587,635.66 元,比上年同期增加 26.05%; 主 营 业 务 利 润 197,890,059.66 元 , 比 上 年 同 期 增 加 35.46 % ; 净 利 润 52,507,172.30 元,比上年同期增加 24.04%. 3,主要经营指标 (1)分行业,分产品,分地区的主营业务收入和利润构成情况
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①报告期内,占主营业务收入或主营业务利润 10%以上(含 10%)的 行业情况如下:
主营业务 收入比上 年同期增 减(%) 单位:人民币元 主营业务 毛利率 成本比上 比上年 年同期增 同期增 减(%) 减(%)
主营业务收入
主营业务成本
毛利率 (%)
新型建材制 造及销售 物资贸易 出口 其中: 关联交易 32,121,962.01 27,249,060.37 15.17 51.74 51.08 0.37 关联交易的 定价原则 关联交易价格的制定主要依据市场价;如果没有市场价,按照协议定价. 697,474,572.05 154,070,640.63 415,234,122.01 561,207,562.70 139,648,837.56 381,682,280.15 19.54 9.36 8.08 60.45 -61.90 175.60 57.39 -62.04 187.11 1.57 0.34 -3.69
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易 总金额为 32,121,962.01 元. ②报告期内,占主营业务收入或主营业务利润 10%以上(含 10%)的 产品情况如下:
主营业务 收入比上 年同期增 减(%) 146.96 413.99 单位:人民币元 主营业务 毛利率比 成本比上 上年同期 年同期增 增减(%) 减(%) 157.52 437.31 -3.19 -3.51
主营业务收入
主营业务成本
毛利率 (%) 22.37 19.11
石膏板 其中: 关联交易
524,843,422.88 23,675,290.72
407,412,913.47 19,151,125.80
③报告期内,占主营业务收入或主营业务利润 10%以上(含 10%)的 地区情况如下:
单位:人民币元
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主营业务收入
主营业务成本
毛利率 (%)
主营业务 收入比上 年同期增 减(%)
主营业务 成本比上 年同期增 减(%)
毛利率 比上年 同期增 减(%)
国内 其中:北方大区 南方大区 西部大区 国 外 合 计
889,353,513.65 555,992,969.66 285,291,449.76 48,069,094.24 415,234,122.01
721,752,992.85 454,702,303.73 223,986,622.02 43,064,067.10 381,682,280.15
18.85 18.22 21.49 10.41 8.08 15.42
0.57 33.77 -36.12 117.74 175.60 26.05
-4.26 29.63 -41.85 140.94 187.11 24.43
4.10 2.62 7.74 -8.63 -3.69 1.10
1,304,587,635.66 1,103,435,273.00
(2) 报告期内公司利润构成,主营业务或其结构,主营业务盈利能 力均未发生重大变化. (3) 报告期内无对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动. (4) 报告期内, 单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10% 以上(含 10%)的情况 公司控股子公司北新物流有限公司的参股子公司深圳百安居装饰建材 有限公司报告期内对本公司贡献的投资收益为 11,461,428.42 元,占报告期 内公司净利润的 21.83%. 4,经营中的问题与困难 第一,资源约束矛盾依然存在,煤,电,油,运瓶颈在短时间内难以 从根本上缓解;第二,原燃材料价格上涨压力加大,对制造成本形成更大 影响;第三,新型建材市场竞争日益激烈. (二)经营成果和财务状况的简要分析 1,报告期内,公司主要经营成果和财务状况如下:
单位:人民币元 项目 报告期(1-6 月) 上年同期 本报告期比上年同 期增减(%) 主营业务收入 主营业务利润 净利润 1,304,587,635.66 197,890,059.66 52,507,172.30 1,034,999,933.78 146,089,117.62 42,330,089.78 26.05 35.46 24.04
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现金及现金等价物 净增加额 项目
235,136,203.10 本报告期末
92,453,879.88 上年度期末
154.33 本报告期末比年初 数增减(%)
总资产 股东权益
5,176,321,604.18 1,483,109,656.62
4,509,767,259.30 1,471,579,902.28
14.78 0.78
2,原因分析: 主营业务收入增长的主要原因是:一,母公司经营规模扩大,主营业 务收入增加所致;二,本期合并山东泰和东新股份有限公司,苏州天丰新 型建材有限责任公司 1-6 月收入,而上年同期只合并了山东泰和东新股份 有限公司 5-6 月收入,苏州天丰新型建材有限责任公司 4-6 月收入. 主营业务利润增长的主要原因是:主营业务收入增长以及合并山东泰 和 1-6 月损益所致. 净利润增长的主要原因是:主营业务利润,投资收益和补贴收入的增 加所致. 现金及现金等价物增长的主要原因是:报告期内经营活动产生的现金 净流量增加所致. 总资产增长的主要原因是:一方面是合并范围增加导致资产增加;另 一方面是负债增加导致资产增加. 股东权益增加的主要原因是:本期实现净利润增加所致. 二,报告期内公司投资情况 (一)募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情 况. (二)重大非募集资金投资情况 1,在江苏省苏州工业园投资建设的年产 180 万平米自装饰 GRC 外墙 板生产线项目.项目预算总投资为 16,097 万元,到目前为止的实际投资为 11,380 万元.该项目于 2005 年年底进入试运行期,目前尚未产生收益. 2,在河北省涿州市投资建设的年产 5000 万平方米纸面石膏板生产线 项目.项目预算总投资为 18,982 万元,目前已累计投资 21,151 万元.该项 目于 2005 年 9 月进入试运行期,目前尚未产生收益. 其他投资情况见会计报表附注中的在建工程.
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三,公司下半年经营计划 1, 加强人才资源建设. 加速推进绩效与薪酬体系建设, 大力加强培训, 职业发展通道建设等工作. 2,加强品牌建设.通过品牌建设,提高产品的附加值,巩固龙牌在高 档产品市场的竞争地位和市场号召力. 3,加快项目建设进程,完善项目建设管理.加快推进公司各地生产线 的建设,加快对公司产业发展规划已确定的计划投资项目的实施推进. 4,加强营销体系建设.加强营销组织建设,进一步促进公司各产品的 销售协同. 5,加强应用技术研究,使营销工作从产品推广逐渐转变到体系推广, 技术推广,为提高营销能力提供重要支持.
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第六节
重要事项
一,公司治理情况 报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股 , , 票上市规则》及《上市公司治理准则》等法律法规和中国证监会的有关规 范性文件的原则和要求,从形式和实质上全面提升公司治理水平,目前公 司治理实际状况符合中国证监会有关文件的要求.报告期内,按照新修订 的《公司法》《证券法》《上市公司股东大会规则》《上市公司章程指引》 , , , 等法律法规的要求,公司及时对《公司章程》《股东大会议事规则》《董 , , 事会议事规则》《监事会议事规则》进行了修改. , 二,公司 2005 年度利润分配方案的实施情况 公司 2005 年度利润分配方案已经公司 2006 年 5 月 16 日召开的 2005 年度股东大会审议通过. 股东大会决议公告刊登在 2006 年 5 月 17 日的 《中 国证券报》《证券时报》和《上海证券报》上.本次利润分配股权登记日 , 为 2006 年 6 月 5 日, 除息日为 2005 年 6 月 6 日. 此次派息公告刊登在 2006 年 5 月 30 日的《中国证券报》《证券时报》和《上海证券报》上. , 三,报告期内无拟订的发行新股方案. 四,报告期内公司无重大诉讼,仲裁事项,也无以前期间发生但持续到报 告期仍在进行的重大诉讼,仲裁事项. 五,报告期内的重大资产收购,出售及资产重组事项 2006 年 6 月 16 日,公司与严煜签署《股权转让协议》 ,以自有资金 500 万元收购苏州天丰新型建材有限责任公司(以下简称"苏州天丰" )13%的股 权. 本次股权收购完成后,公司对苏州天丰的持股比例将从 75%提高到 88%,符合公司发展战略,有利于公司加强主业的发展,有利于公司进一 步扩展在长江三角洲地区的矿棉板业务,提高公司矿棉板在华东市场的竞 争力和占有率,有利于公司进一步开拓矿棉板出口业务,加快公司国际化 进程. 六,报告期内的重大关联交易事项 (一)购销商品,提供劳务的关联交易事项
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报告期内,与日常经营相关的关联交易事项如下:
关联方名称 北新建材(集团)有限公司 北京北新建材商贸有限公司 建材轻机集团北新机械有限 公司 北新塑管有限公司 交易内容 采购材料 采购材料 采购设备 购买材料 交易价格 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 协议定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 协议定价 协议定价 协议定价 协议定价 协议定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价
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单位:人民币元 占同类交易金 交易金额 额的比例(%) 384,603.61 272,162.39 4,083,000.00 33,740.26 3,015,231.82 106,009.50 284,414.62 11,366.52 784,445.06 44,181.68 27,266.10 32,760.00 2,849.88 120,000.00 21,286,870.46 992,937.76 1,298,101.03 15,878.77 1,304,060.07 2,530,138.66 0.03 0.02 100 0.003 100 3.00 8.05 0.32 22.19 0.75 0.46 0.56 0.05 100 1.64 0.08 0.10 0.001 0.10 0.19
北京北新家园物业管理有限 接受物业管 公司 理服务 提供水, 电, 北新建材(集团)有限公司 汽 北京北新家园物业管理有限 提供水, 电, 公司 汽 提供水, 电, 北京北新建材商贸有限公司 汽 提供水, 电, 北新塑管有限公司 汽 提供运输, 北新建材(集团)有限公司 装卸服务 提供运输, 北京北新建材商贸有限公司 装卸服务 提供运输, 北新塑管有限公司 装卸服务 北京北新家园物业管理有限 提供运输, 公司 装卸服务 中新建材工业杭州设计院 北新建材(集团)有限公司 北新建材(集团)有限公司济 南分公司 北新建材(集团)有限公司郑 州分公司 北新建材(集团)有限公司石 家庄销售分公司 北新建材(集团)有限公司厦 门销售中心 北新澳大利亚有限公司 设计费 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品
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保定筑根新材公司 北新建材(集团)有限公司
销售商品 销售原材料
市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价
2,263,470.95 117,122.62 44,295.16 26,661.59 27,428.39
0.17 0.16 0.06 0.04 0.04
北京北新建材商贸有限公司 销售原材料 北新塑管有限公司 销售原材料
北京北新家园物业管理有限 销售原材料 公司
(二)报告期内,公司无资产收购,出售的关联交易事项. (三)报告期内,公司其他关联交易事项见会计报表附注(七) . (四)报告期内,公司没有控股股东及其子公司占用公司资金的情况. 七,重大合同及其履行情况 (一)公司无托管,承包,租赁其它公司资产或其它公司托管,承包, 租赁本公司资产事项; (二)重大担保事项 1,公司对控股子公司的担保情况
担保对象名称 北新物流有限公司 北新物流有限公司 北新物流有限公司 北新物流有限公司 苏州天丰新型建筑 材料有限责任公司 山东泰和东新股份 有限公司 山东泰和东新股份 有限公司 山东泰和东新股份 有限公司 山东泰和东新股份 有限公司 担保银行 中国农业银行深 圳市分行 中国建设银行深 圳市分行 深圳市商业银行 福星支行 广东发展银行深 圳市中海支行 中国农业银行苏 州高新技术产业 开发区支行 兴业银行济南分 行 中国工商银行股 份有限公司宁阳 中国银行股份有 限公司泰安分行 中信银行济南分 行 担保金额(万元) 担保期限
6,000 2006.04.12-2007.04.11 20,000 2006.05.11-2007.05.11 16,000 2006.06.02-2007.09.02 7,500 2006.05.22-2007.05.22 1,000 2005.08.31-2006.08.31 2,000 2006.02.10-2007.02.10 3,360 2006.02.10-2007.02.09 9,000 2006.02.10-2007.02.10 3,000 2006.02.09-2007.02.09
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山东泰和东新股份 交通银行泰安分 有限公司 行 山东泰和东新股份 中国农业银行泰 安分行 有限公司 山东泰和东新股份 上海浦东发展银 行济南分行 有限公司 合 计
6,000 2006.02.11-2007.02.11 11,500 2006.02.15-2007.02.14 3,000 2006.02.23-2007.02.23 88,360
截止到 2006 年 6 月 30 日, 本公司对控股子公司担保余额合计为 88,360 万元. 2,报告期内,公司没有任何违规担保事项. 3,独立董事对公司累计和当期对外担保情况,执行相关规定情况的专 项说明及独立意见 根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》《上市公司治理 , 准则》《深圳证券交易所上市规则》 , ,中国证监会《关于规范上市公司对外 担保行为的通知》 (证监发[2005]120 号)的精神和《公司章程》的规定, 作为北新集团建材股份有限公司的独立董事,就该公司的对外担保事项发 表说明及独立意见如下: (1)公司上市以来严格遵守《上市规则》和 120 号文等有关规定,公 司累计和报告期内没有任何违规担保事项. (2)截止到 2006 年 6 月 30 日,公司对外担保全部为对控股子公司的 担保,公司对控股子公司的担保总额为 88,360 万元,占公司 2005 年 12 月 31 日经审计的合并会计报表净资产的 60.04%, 公司控股子公司对其控股子 公司的担保总额为 9,155 万元, 乘以公司持股比例后担保总额为 3845.10 万 元. (3)报告期内,公司严格按照《上市规则》《公司章程》和 120 号文 , 的有关规定,认真履行了对外担保情况的信息披露义务. (三)报告期内,公司无重大委托他人进行现金资产管理的情况,也 无以前期间发生但延续到报告期的此种情况. 八,报告期内,公司和持有公司股份 5%以上(含 5%)的股东无承诺 事项,也无以前期间发生但延续到报告期的承诺事项. 九,公司中期财务报告未经审计;报告期内,公司未更换会计师事务 所.
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十,报告期内,公司,公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查,中国 证监会行政处罚,通报批评,被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开 谴责的情况.公司董事,管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况. 十一,报告期内公司其他重要事项信息披露索引
披露时间 披露内容 第三届董事会第十五次临时会议 2006 年 1 月 24 日 决议公告; 召开 2006 年第一次临时股东大会 通知 2006 年第一次临时股东大会决议 公告 2005 年年度报告; 2005 年年度报告摘要; 2005 年年度财务报告之审计报 告; 第三届董事会第十一次会议决议 2006 年 4 月 15 日 公告; 第三届监事会第九次会议决议公 告; 召开 2005 年度股东大会通知; 关于控股股东及其他关联方占用 资金情况的专项说明; 2006 年第一季度报告; 第三届董事会第十六次临时会议 2006 年 4 月 22 日 决议公告; 关于召开 2005 年度股东大会的补 充通知. 《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》 巨潮网 (www.cninfo.com.cn) 《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》 巨潮网 (www.cninfo.com.cn) 刊登报刊 《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》 《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》 刊登网站
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2006 年 2 月 25 日
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2005 年度股东大会决议公告; 修改后的《公司章程》 ; ; 2006 年 5 月 17 日 修改后的《股东大会议事规则》 修改后的《董事会议事规则》 ; 修改后的《监事会议事规则》 . 股权分置改革说明书; 股权分置改革说明书(摘要) ; 股权分置改革之保荐意见; 2006 年 5 月 22 日 股权分置改革的法律意见书; 股权分置改革独立董事意见函; 关于召开股权分置改革相关股东 会议的通知; 董事会征集投票权报告书. 第三届董事会第十七次临时会议 决议公告
《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》 巨潮网 (www.cninfo.com.cn)
《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》
巨潮网 (www.cninfo.com.cn)
《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》 《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》 《中国证券报》
2006 年 5 月 26 日
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2006 年 5 月 27 日
关于股权分置改革网上路演的公 告
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2006 年 5 月 30 日 2005 年度派息公告
《证券时报》 《上海证券报》
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关于股权分置改革方案沟通协商 情况暨调整股权分置改革方案的 公告; 股权分置改革说明书(修订稿) ; 2006 年 5 月 31 日 股权分置改革说明书摘要(修订 稿) ; 独立董事关于调整公司股权分之 改革方案的补充独立意见; 股权分置改革之补充保荐意见; 股权分置改革的补充法律意见 《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》 巨潮网 (www.cninfo.com.cn)
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2006 年 6 月 8 日
召开股权分置改革相关股东会议 的第一次提示性公告 关于股权分置改革方案获得国资 委批准的公告 关于召开股权分置改革相关股东 会议的第二次提示性公告 股权分置改革相关股东会议表决
《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》 《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》 《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》 《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》 《中国证券报》
巨潮网 (www.cninfo.com.cn) 巨潮网 (www.cninfo.com.cn) 巨潮网 (www.cninfo.com.cn)
2006 年 6 月 13 日
2006 年 6 月 14 日
2006 年 6 月 17 日
结果公告; 股权分置改革相关股东会议的法 律意见书.
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2006 年 6 月 27 日 股权分置改革方案实施公告
《证券时报》 《上海证券报》 《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》
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2006 年 6 月 29 日
关于股票简称变更及恢复交易的 公告
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第七节
一,会计报表
财务报告(未经审计)
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(一)资产负债表
编制单位:北新集团建材股份有限公司 资 产 附注 2006.6.30 流动资产: 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 预付账款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资: 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中:合并价差 固定资产: 固定资产原价 减:累计折旧 固定资产净值 减:固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税款: 递延税款借项 资产总计 单位负责人: 曹江林 五-11 五-01 五-02 五-03 五-04 五-05 五-06 五-07 五-08 五-09 五-10 736,572,752.31 22,850,000.00 5,368,516.00 1,866,207.15 544,460,516.71 207,424,338.57 317,168,162.89 35,620,651.95 407,048,190.37 1,679,735.31 合并数 2005.12.31 501,436,549.21 12,136,277.56 六-01 16,723,489.68 7,416,576.77 六-02 387,812,608.30 六-03 218,578,424.91 六-04 130,174,023.26 30,278,976.40 359,481,132.61 935,337.31 附注 2006.6.30 267,298,987.18 4,700,000.00 5,268,516.00 16,000,000.00 242,614,632.93 51,416,940.54 76,878,183.58 155,265,894.00 1,174,359.27 金额单位:人民币元 母公司数 2005.12.31 56,142,324.22 4,680,000.00 16,613,489.68 23,416,576.77 158,932,029.92 44,534,909.97 29,056,646.63 158,530,999.30 658,168.35
2,280,059,071.26 1,664,973,396.01 437,356,047.50 437,356,047.50 35,858,749.57 五-12 五-12 五-12 432,138,220.38 六-05 432,138,220.38 34,731,615.09
820,617,513.50 917,484,918.51 917,484,918.51
492,565,144.84 867,812,899.98 867,812,899.98
五-13
2,435,412,827.17 2,220,261,817.80 703,109,531.24 626,891,147.03 1,732,303,295.93 1,593,370,670.77 6,800,885.66 6,860,885.70 1,725,502,410.27 1,586,509,785.07 1,657,859.90 791,539.97 609,126,255.33 707,699,856.50 2,336,286,525.50 2,295,001,181.54
1,274,125,725.91 1,266,111,354.40 490,617,483.10 456,195,068.54 783,508,242.81 809,916,285.86 2,851,404.97 2,851,404.97 780,656,837.84 807,064,880.89 536,053,012.80 517,263,746.30
1,316,709,850.64 1,324,328,627.19 36,103,676.22 3,107,600.40 39,211,276.62 37,072,645.44 3,637,332.60 40,709,978.04
五-14 五-15
111,955,278.89 10,664,681.03 122,619,959.92
105,275,281.09 12,379,180.28 117,654,461.37
5,176,321,604.18 4,509,767,259.30 财务负责人: 杨艳军
3,094,023,559.27 2,725,416,650.05 制表人: 董辉
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北新集团建材股份有限公司 2006 年度中期报告
资产负债表(续)
编制单位:北新集团建材股份有限公司 负债及股东权益 流动负债: 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 股东权益: 股本 减:已归还投资 股本净额 资本公积 盈余公积 未分配利润 其中:现金股利 外币报表折算差额 股东权益合计 负债及股东权益总计 单位负责人:曹江林 附注 2006.6.30 五-16 五-17 五-18 五-19 合并数 2005.12.31 附注 金额单位:人民币元 母公司数 2006.6.30 481,000,000.00 95,459,323.35 65,482,204.33 14,990,520.10 270,061.84 2,152,740.03 3,523,650.11 26,591.36 429,271,482.89 5,170,456.27 96,000,000.00 2005.12.31 561,000,000.00 69,468,611.40 52,256,896.26 12,374,156.94 9,227,784.66 3,549,466.60 1,078,689.95 30,461.68 31,709,089.53 392,810.37
五-20 五-21 五-22 五-23 五-24 五-25
1,203,672,072.90 1,302,530,925.22 414,916,040.01 279,433,275.40 276,186,020.93 188,648,118.36 146,946,341.73 100,586,988.65 1,661,360.09 10,194,369.63 15,596,300.00 15,467,877.39 1,858,699.91 4,000,000.00 7,310,451.56 5,624,507.02 99,198.56 95,561.95 384,121,052.63 93,228,164.19 6,757,965.88 4,644,151.46 167,000,000.00 89,013,888.82
2,626,125,504.20 2,093,467,828.09 五-26 五-27 五-28 645,550,000.00 26,261,977.64 427,696.83 672,239,674.47 541,592,480.00 26,934,604.69 986,244.06 569,513,328.75
1,193,347,030.28 420,000,000.00
741,087,967.39 516,000,000.00
398,696.83 420,398,696.83
986,244.06 516,986,244.06
3,298,365,178.67 2,662,981,156.84 394,846,768.89 375,206,200.18 五-29 575,150,000.00 575,150,000.00 491,154,749.79 246,235,030.83 169,494,121.44 575,150,000.00
1,613,745,727.11 1,258,074,211.45
575,150,000.00 575,150,000.00 491,154,749.79 218,307,386.25 195,665,696.12
575,150,000.00 575,150,000.00 490,691,805.79 218,307,386.25 183,193,246.56 40,260,500.00
五-30 五-31 五-32 五-33
575,150,000.00 490,691,805.79 246,235,030.83 157,247,449.14 40,260,500.00 1,075,754.56 2,255,616.52 1,483,109,656.62 1,471,579,902.28 5,176,321,604.18 4,509,767,259.30 财务负责人: 杨艳军
1,480,277,832.16 1,467,342,438.60 3,094,023,559.27 2,725,416,650.05 制表人:董辉
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(二)利润及利润分配表
编制单位:北新集团建材股份有限公司 项 目 附注 五-34 五-34 五-35 五-36 合并数 2006 年 1-6 月 1,304,587,635.66 1,103,435,273.00 3,262,303.00 197,890,059.66 4,210,938.55 57,642,183.75 68,894,648.80 五-37 五-38 五-39 五-40 五-41 38,814,151.80 36,750,013.86 14,385,332.68 36,577,529.87 570,708.64 1,652,549.16 86,631,035.89 11,461,204.81 22,662,658.78 52,507,172.30 157,247,449.14 2005 年 1-6 月 1,034,999,933.78 886,795,271.08 2,115,545.08 146,089,117.62 23,742,134.18 72,966,122.87 49,541,488.59 19,551,504.33 27,772,136.01 11,039,605.78 17,678,547.55 789,791.98 493,385.55 56,786,695.77 6,174,903.52 8,281,702.47 42,330,089.78 101,336,260.37 52,732,949.56 183,193,246.56 42,349,598.01 116,862,511.97 六-7 六-6 附注 金额单位:人民币元 母公司数 2006 年 1-6 月 428,158,318.89 356,001,921.27 770,466.14 71,385,931.48 1,301,980.22 19,254,162.88 20,901,895.76 18,515,564.97 14,016,288.09 26,841,931.83 16,333,064.97 59,463.31 28,405.24 57,222,342.96 4,489,393.40 2005 年 1-6 月 348,414,539.83 289,158,210.28 830,297.22 58,426,032.33 1,939,495.63 16,091,154.73 12,284,073.64 10,743,657.01 21,246,642.58 9,582,769.54 11,729,515.19 96,661.76 67,627.23 42,587,961.84 238,363.83
一,主营业务收入 减:主营业务成本 主营业税金及附加 二,主营业务利润 加:其他业务利润 减:营业费用 管理费用 财务费用 三,营业利润 加:投资收益 补贴收入 营业外收入 减:营业外支出 四,利润总额 减:所得税 少数股东损益 五,净利润 加:年初未分配利润 其他转入 六,可分配利润 减:提取法定盈余公积金 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七,可供股东分配的利润 减:应付优先股股利 提取任意公积金 应分配普通股股利 应转增股本普通股股利 八,未分配利润
209,754,621.44
143,666,350.15
235,926,196.12
159,212,109.98
209,754,621.44
143,666,350.15
235,926,196.12
159,212,109.98
40,260,500.00
28,757,500.00
40,260,500.00
28,757,500.00
169,494,121.44
114,908,850.15
195,665,696.12
130,454,609.98
补充资料: 1,出售,处理部门或投资单位所得收益 2,自然灾害发生的损失 3,会计政策变更增加(或)减少利润总额 4,会计估计变更增加(或)减少利润总额 5,债务重组损失 6,其他 单位负责人: 曹江林 财务负责人: 杨艳军 制表人: 董辉
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(三)现金流量表
2006 年 1-6 月 编制单位:北新集团建材股份有限公司 金额单位:人民币元
项 目 一,经营活动产生的现金流量: 销售商品,提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品,接受劳务支付的现金 支付给职工及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二,投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 其中:出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产,无形资产等而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产,无形资产等所支付的现金 投资所支付的现金 其中:购买子公司所收到的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三,筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利,利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四,汇率变动对现金的影响额 五,现金及现金等价物金净增加额
单位负责人:曹江林 财务负责人: 杨艳军
母公司 431,233,757.58 391,202,967.57 822,436,725.15 357,624,308.73 41,674,737.12 13,414,500.98 14,522,575.87 427,236,122.70 395,200,602.45
合并数 1,366,903,959.77 59,943,384.77 388,580,367.06 1,815,427,711.60 1,229,717,295.73 82,630,802.70 29,648,171.87 46,768,484.04 1,388,764,754.34 426,662,957.26 51,540,000.00
7,044,553.96 74,440.00 7,118,993.96 20,764,485.49 24,250,000.00
8,001,703.84 153,543.46 59,695,247.30 198,783,900.13 96,140,000.00
45,014,485.49 -37,895,491.53
294,923,900.13 -235,228,652.83
396,000,000.00 396,000,000.00 476,000,000.00 66,148,447.96 542,148,447.96 -146,148,447.96 211,156,662.96
1,416,487,725.17 1,416,487,725.17 1,279,812,066.31 92,602,296.77 371,463.42 1,372,785,826.50 43,701,898.67 235,136,203.10
制表人: 董辉
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现金流量表(附表)
2006 年 1-6 月 编制单位:北新集团建材股份有限公司 金额单位:人民币元
项 目 1,不涉及现金收支的投资和筹资活动: 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 其他(北新塑管,山东泰和及苏州天丰期初借款) 2,将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 加:少数股东损益 减:未确认投资损失 加:资产损失准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减增加) 预提费用的增加(减减少) 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减收益) 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 经营性应收项目的减少(减增加) 经营性应付项目的增加(减减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 减:货币资金的期初余额 不能随时支取的定期存款 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额
单位负责人:曹江林 财务负责人: 杨艳军
母公司
合并数
52,732,949.56
52,507,172.30 22,662,658.78
1,139,479.76 34,477,119.20 -968,969.22 529,732.20 -516,190.92 4,777,645.90 -1,625.47 20,254,682.52 -26,841,931.83 -3,265,105.30 -202,959,916.94 515,842,732.99 395,200,602.45
1,098,687.61 61,717,674.11 -189,868.29 2,927,595.34 -744,398.00 2,113,814.42 171,818.04 41,849,205.10 -14,385,332.68 -54,097,268.36 -179,818,223.18 490,849,422.07 426,662,957.26
267,298,987.18 56,142,324.22
736,572,752.31 501,436,549.21
211,156,662.96
235,136,203.10
制表人:董辉
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(四)减值准备明细表(合并)
编制单位:北新集团建材股份有限公司 项目 ① 一,坏账准备合计 其中:应收账款 其他应收款 二,短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 其他投资 三,存货跌价准备合计 其中:库存商品 原材料 四,长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五,固定资产减值准备合计 其中:房屋,建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 六,无形资产减值准备合计 其中:专利权 商标权 非专有技术 七,在建工程减值准备 八,委托贷款减值准备 单位负责人:曹江林 2005.12.31 ② 12,845,279.88 8,990,701.88 3,854,578.00 663,722.44 0.00 0.00 663,722.44 1,838,044.36 1,638,948.08 199,096.28 537,697.08 537,697.08 6,860,885.70 6,176,263.70 610,519.12 74,102.88 本年增加额 ③ 2,480,534.76 2,297,172.43 183,362.33 本 年 减 少 数 因资产价值回升转回数 ④ 其他原因转出数 ⑤ 762,493.12 762,493.12 343,722.44 合 计 ⑥=④+⑤ 762,493.12 762,493.12 663,722.44 金额单位:人民币元 2006.6.30 ⑦ 14,563,321.52 11,287,874.31 3,275,447.21
320,000.00
320,000.00
343,722.44 143,548.42 10,945.56 132,602.86
663,722.44 143,548.42 10,945.56 132,602.86
1,694,495.94 1,628,002.52 66,493.42 537,697.08 537,697.08 6,800,885.66 6,176,263.70 559,619.12 65,002.84
60,000.04
60,000.04
50,900.00 9,100.04
50,900.00 9,100.04
财务负责人: 杨艳军
制表人: 董辉
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北新集团建材股份有限公司 2006 年度中期报告
减值准备明细表(母公司)
编制单位:北新集团建材股份有限公司 项目 ① 一,坏账准备合计 其中:应收账款 其他应收款 二,短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 其他投资 三,存货跌价准备合计 其中:库存商品 原材料 四,长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五,固定资产减值准备合计 其中:房屋,建筑物 机器设备 六,无形资产减值准备合计 其中:专利权 商标权 七,在建工程减值准备 八,委托贷款减值准备 单位负责人:曹江林 财务负责人: 杨艳军 制表人:董辉 2,851,404.97 2,851,404.97 2,851,404.97 2,851,404.97 320,000.00 1,350,865.72 1,350,865.72 320,000.00 320,000.00 1,350,865.72 1,350,865.72 2005.12.31 ② 5,657,386.72 4,216,972.29 1,440,414.43 320,000.00 本 年 减 少 数 本年增加额 ③ 1,139,479.76 956,117.43 183,362.33 320,000.00 320,000.00 因资产价值回升转回数 ④ 其他原因转出数 ⑤ 合 计 ⑦ 6,796,866.48 5,173,089.72 1,623,776.76 金额单位:人民币元 2006.6.30 ⑥=④+⑤
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(五)所有者权益(或股东权益)增减变动表
编制单位:北新集团建材股份有限公司 金额单位:人民币元
项 目 一,实收资本(或股本): 年初余额 本年增加数 其中:资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本(或股本) 本年减少数 年末余额 二,资本公积: 年初余额 本年增加数 其中:资本(或股本溢价) 接受非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中:转增资本(或股本) 年末余额 三,法定和任意盈余公积: 年初余额 本年增加数 其中:从净利润中提取数 其中:法定盈余公积 任意盈余公积 储备资金 企业发展基金 法定公益金转入 本年减少数 其中:弥补亏损 转增资本(或股本) 分配现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 其中:法定盈余公积 储备资金 企业发展基金 四,未分配利润 年初未分配利润 本年净利润(净亏损以"-"号填列) 本年利润分配 年末未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列)
单位负责人: 曹江林
2006 年 1-6 月 575,150,000.00
2005 年度 575,150,000.00
575,150,000.00 490,691,805.79 462,944.00
575,150,000.00 489,202,360.49 1,489,445.30
462,944.00 1,399,411.56 90,033.74
491,154,749.79 246,235,030.83
490,691,805.79 210,694,953.95 35,540,076.88 35,540,076.88 35,540,076.88
246,235,030.83 171,639,211.47
246,235,030.83 171,639,211.47
157,247,449.14 52,507,172.30 40,260,500.00 169,494,121.44
101,336,260.37 120,208,765.65 64,297,576.88 157,247,449.14
制表人:董辉
财务负责人:杨艳军 - 29 -
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二,会计报表附注 (一)公司基本情况
北新集团建材股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司" )是于1997年5月经国家建材工 业局以"建材生产发[1997] 9 号"文及国家经济体制改革委员会以"体改生[1997] 48 号"文批 准,由国有独资的北新建材(集团)有限公司独家发起设立的股份有限公司;1997年5月20日,经 中国证券监督管理委员会"证监发字[1997]223号"和"证监发字[1997]224号"文批准,公司向 社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票 4,500 万股;1997年6月6日,公司股票正式在深圳 证券交易所挂牌上市.本公司的注册地址位于北京市新技术产业开发区内,注册资本为人民币 57,515万股,企业法人营业执照号为1100001510134号. 根据国务院国有资产监督管理委员会于2005年1月4日下发的"国资产权[2004]1204号"文批 复同意,本公司原控股股东-北新建材(集团)有限公司将其持有本公司60.33%的股权(34,700 万股)无偿划转给中国建材股份有限公司(原名为"中国建筑材料及设备进出口公司"),从而 使中国建材股份有限公司成为本公司的控股股东.2006年5月22日,公司股权分置改革正式启动, 中国建材股份有限公司向流通股股东安排45,630,000股对价股份,即流通股股东每持有10股流通 股获付2股对价股份;中国建筑材料集团公司向流通股股东安排87,381,450元现金对价,即流通股 股东每持有10股流通股获付3.83元现金对价.2006年6月29日,流通股股东获付对价股份和现金到 账,由此,中国建材股份公司由原持有本公司60.33%的股份降为持有本公司52.40%的股份. 公司的主营业务包括:新型建材材料,新型墙体材料,化工产品,装饰材料,能源技术及产 品,建材机械电器设备,新型建筑材料的房屋的技术开发,技术服务,技术咨询,技术培训,制 造;销售开发后的产品(未经专项许可的项目除外),金属材料,建筑材料,装饰材料,化工产 品,木材,矿产品,五金交电,化工轻工材料,建筑机械;环保节能产品的开发利用;经营本企 业自产产品及相关技术的出口业务;经营本企业生产,科研所需的原辅材料,机械设备,仪器仪 表,零配件及相关技术的进口业务;经营本企业的进料加工和"三来一补"业务等. 1997年6月23日,公司经北京市有关部门认定为"新技术企业" ,并颁发了《北京市新技术产 业开发试验区新技术企业》证书(批准证书为 "新准字第GFH0015号". )
(二)公司主要会计政策,会计估计和合并会计报表的编制方法
1,会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定. 2,会计年度 公司以公历1月1日至12月31日作为一个会计年度. 3,记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币. 4,记帐基础及计价原则 公司会计核算以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则. 5,外币业务核算方法 公司发生外币业务时,将外币金额折合成记帐本位币金额记帐,折合汇率采用外币业务发生 当月1日的市场汇价. 期末将各种外币帐户的外币期末余额, 按期末市场汇率 (中间价) 进行调整,
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与公司筹建期间相关的汇兑差额计入开办费,与购建固定资产,在建工程等长期资产相关的汇兑 差额计入相关资产价值,其他汇兑差额计入当期损益. 6,现金等价物的确定标准 公司现金等价物是指企业持有的期限短(从购买日起三个月内到期) ,流动性强,易于转换为 已知金额现金,价值变动风险很小的投资. 7,短期投资的核算方法 公司的短期投资是指购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包 括股票投资,债券投资等. 短期投资在取得时以实际支付的全部价款(包括税金,手续费和相关费用)扣除已宣告发放 但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额入帐; 短期投资的现金股利或利息, 实际收到时冲减投资的帐面价值,收到已计入应收项目的现金股利或利息冲减应收项目;在处置 时收到的处置收入与帐面价值的差额确认为当期的投资收益. 短期投资于期末按帐面成本与市价孰低法计价,按单项投资计提短期投资跌价准备, 并计入 当期损益. 8,坏帐核算方法 公司坏帐确认标准为: (1)债务人破产或者死亡, 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回; (2) 债务人逾期未履行其偿债义务,而且具有确凿证据表明无法收回. 公司坏帐损失的核算方法为备抵法. 公司坏帐准备的计提方法为:根据以往的经验及债务单位的实际财务状况和现金流量的情况 以及其他相关信息,对应收款项(包括应收帐款,其他应收款)采用帐龄分析估计法计提坏帐准 备,具体的计提比例为: 帐 龄 计提比例 9,存货核算方法 公司存货分为原材料,在产品,产成品,低值易耗品,包装物,委托加工材料,外购商品等, 在产品包括建造合同成本. 公司存货除建造合同成本外实行永续盘存制,每年至少盘点一次,盘盈及盘亏金额计入当年 度损益. 公司取得的原材料,低值易耗品,包装物,委托加工材料,外购商品等在取得时按实际成本 计价并入库,领用或发出时采用加权平均法核算;产成品按计划成本计价入库,计划成本和实际 成本的差额单独计入"产品成本差异"科目,月末根据已销售的产成品在按计划成本结转产品销 售成本的同时还要分摊相应的"产品成本差异",将计划成本还原为实际成本;低值易耗品采用 "五五"摊销法进行摊销. 期末,在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损,全部或部分陈旧过时或销售价格 低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备.提取时按单个存货项目的成 本高于其可变现净值的差额确定. 10,建造合同 公司有关建造合同收入的确认请参见第24项"收入确认原则" .当工程施工项目之合约的最终 结果能可靠地衡量时,合约成本参照该项合约于资产负债表日之完工比例认列为费用.当合约总 成本预期将超过合约总收入时所预期将发生的损失立即确认为费用.当合约的成本最终无法可靠 1年以内 1.00% 1-2年 5.00% 2-3年 10.00% 3年以上 30.00%
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地计量时,合约成本于发生时认列为费用. 公司在建合同成本主要指在建项目所发生的成本.成本包括工程施工项目发生的直接费用, 间接费用等. 公司在建合同成本于资产负债表日之金额包括已发生之合约成本及依完工百分比认列之合同 损益扣除工程结算款后之净额于资产或负债列示. 11,长期股权投资的核算方法 投资成本的确认:公司以货币资金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款(包括支付 的税金,手续费等相关费用)计入成本,实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际 支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本;以放弃非现金资产所有权而取得的长 期股权投资,其投资成本以所放弃非现金资产的帐面价值加上相关税费确定;以非货币交易方式 换入的长期股权投资(包括以股权投资换股权投资),按换出资产的帐面价值加上相关税费作为 初始投资成本;涉及补价的,则根据收到或支付的补价,分别按减去或加上补价后的余额作为初 始投资成本. 股权投资的核算方法:公司对持有被投资单位有表决权资本总额低于20%,或虽占20%或以上, 但不具有重大影响的,按成本法核算;持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上,或虽不足20 %但具有重大影响的,按权益法核算;对持有50%以上股权的股权投资或持有股权低于50%但对被 投资单位具有实质性控制的股权投资,在按权益法核算的同时还要编制合并会计报表. 投资收益的确认方法:公司对采用成本法核算的股权投资,在被投资单位宣告发放现金股利 时确认投资收益,但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分 配额,所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的收回, 冲减投资的帐面价值;采用权益法核算的,在每个会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净 利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益或损失,并调整相应的长期股权投资的帐面价值. 股权投资差额的计算及摊销:公司对采用权益法核算的股权投资,其在取得时的成本若与在 被投资公司所有者权益中所占的份额有差额,以及长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成 本与享有被投资公司所有者权益份额存在差额,差额部分则确认股权投资差额;对于产生的股权 投资差额,按合同规定的投资期限摊销,若合同未规定投资期限,则按10 年的期限平均摊销. 12,长期债权投资的核算方法 投资成本的确定:公司以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税 金,手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债券利息,作为初始投资成本;实际支付 的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算;公司接受债务人以非 现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换入的长期债权投资,按应收债权的 帐面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成本,涉及补价的,则根据收到或支付的补价, 分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本;以非货币交易方式换入的长期债权投资,按 换出资产的帐面价值加上相关税费作为初始投资成本;涉及补价的,则根据收到或支付的补价, 分别按减去或加上补价后的余额作为初始投资成本. 溢价或折价:公司购入的长期债券投资,初始投资成本减去相关税费及尚未领取的债券利息 后与债券面值之间的差额,作为债券投资的溢价或折价;债券的溢价或折价在债券的存续期内于 确认相关债券利息收入时采用直线法摊销. 投资收益的确认方法:公司的债券投资按期计算应收利息,计算的债券投资利息收入经调整 债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益;其他债权投资按期计算的应收利息,确 认为当期投资收益.
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13,长期投资减值准备的核算方法 公司对长期投资提取长期投资减值准备.期末,公司对长期投资逐项进行检查,如由于市价 持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于帐面价值,则将可收 回金额低于长期投资帐面价值的差额部分作为当期投资损失,计提长期投资减值准备;对已确认 损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回. 14,委托贷款的核算方法 公司发生的委托贷款视同短期投资进行核算.公司委托贷款按期计提利息,若计提的利息到 期不能收回时,则停止计提利息,并冲回原已计提的利息;期末对委托贷款本金进行定期检查, 并按委托贷款本金与可收回金额孰低法计价,可收回金额低于委托贷款本金的差额,计提委托贷 款减值准备. 15,固定资产及折旧 公司固定资产的标准为:单位价值在 2,000 元以上,使用期限在一年以上的房屋,建筑物, 机器,设备,器具,工具等;对不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上并且使 用期限超过两年的,也作为固定资产. 公司的固定资产分为房屋及建筑物,机器设备,运输工具及其他设备等. 固定资产按取得时的实际成本计价. 固定资产折旧采用年限平均法计算.公司根据固定资产类别,原始价值,估计经济使用年限, 确定其折旧率如下: 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 折旧年限 35年或25年 8年-15年 8年 3年-8年 预计净残值率 5.00% 5.00% 5.00% 5.00% 年折旧率 2.714%或3.80% 6.333-11.875% 11.875% 11.875%-31.667%
已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧;部分计提减值准备的固定资产计提折旧时, 按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的帐面净额以及尚可使用的年限重新计算确定 折旧率,未计提减值准备前已计提的累计折旧不作调整. 16,固定资产减值准备 期末或者在年度终了,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧,损坏,长期闲置等原因导致其 可收回金额低于帐面价值的,按可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备.当存 在下列情况之一时,全额计提固定资产减值准备: (1)长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产; (2)由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产; (3)虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产; (4)已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产; (5)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产. 17,在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的成本计价.在建设期或安装期内为该工程所发生的借款利息 支出计入该工程成本. 在建工程达到预计可使用状态时,转为固定资产. 18, 在建工程减值准备
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在期末或者年度终了,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,按减值额计提在建工程减 值准备.存在下列一项或若干项情况时,计提在建工程减值准备: (1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程; (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后, 并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性; (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形. 19,无形资产计价和摊销方法 公司对于购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本;对于投资者投入的无形资产, 按照投资各方确认的价值作为实际成本;接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债 权方式换入的无形资产,按照应收债权帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本;以非货币 交易方式换入的无形资产,按照换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本;自行 开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费,聘请律师费等费用作为无 形资产的实际成本. 公司无形资产在预计使用年限,合同规定的受益年限,法律规定的有效年限三者之中的较短 年限内,自取得当月起平均摊销.如合同没有规定收益年限,法律也没有规定有效年限的,自取 得当月起在10年内平均摊销. 20,无形资产减值准备的核算方法 公司在期末或者在年度终了,按无形资产的帐面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减 值准备.如无形资产发生的减值的迹象全部或部分消失时,将以前年度已确认的减值损失全部或 部分转回. 21,长期待摊费用摊销方法 公司长期待摊费用按实际发生额核算,在项目受益期内平均摊销. 22,借款费用的会计处理方法 公司专门借款发生的利息,折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款发生的汇兑差额, 在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化,计入资产的原始价值;在购建固定资产达 到预定可使用状态之后,计入当期损益. 其他借款费用均于发生当期确认为费用,计入当期财务费用. 23,预计负债 公司将与或有事项相关的义务在同时符合下列条件时列为负债: (1)该义务是企业承担的现实义务; (2)该义务履行时很可能导致经济利益流出企业; (3)该义务能够可靠地计量时. 24,收入确认原则 公司主营收入主要包括商品销售收入,工程施工合同收入,提供劳务收入和让渡资产使用权 而取得的收入等. 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认: (1)公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方; (2)公司既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制; (3)与交易相关的经济利益能够流入 公司; (4)相关的收入和成本能够可靠地计量. 工程施工合同收入的确认:公司对于合同项目以完工百分比法认列收入.对于固定价格之合
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同所采用的完工百分比法系依据已完工的合同工作量占预计总工作量的比例衡量.当合同的结果 不能可靠地计量时,合同收入仅按可能收回的已发生的合同成本确认,而合同成本则于发生期间 确认为费用.当合同总成本可能超过合同总收入时,预期的亏损则应即时被确认为费用. 提供劳务收入:包括运输,维修,技术服务等劳务收入,于劳务已经提供,收到价款或取得 收取款项的证据时,确认劳务收入实现. 让渡资产使用权而取得的收入:他人使用本公司资金发生的利息收入,按使用资金的时间和 适用利率计算确定;发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定.上述收入 的确定并应同时满足: (1)与交易相关的经济利益能够流入公司; (2)收入的金额能够可靠地计 量. 25,所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法. 26,合并会计报表的编制方法 合并会计报表的范围:公司对持有50%以上股权的股权投资或持有股权比例低于50%但对被投 资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表. 编制方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发 的通知》和财会 二字(96)二号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范 围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成.合并时,公司的重 大内部交易和资金往来均相互抵销. 本公司控股子公司执行的会计政策与母公司的会计政策一致.
(三)税项
1,主要税种和税率 税种 增值税 增值税 增值税 计税依据 产品,商品销售收入及工业性加工,修理及装配劳务收入 购进的燃料(煤)转让和供气收入 母公司及控股子公司-山东泰和东新股份有限公司, 控股的孙子 公司秦皇岛泰山建材有限公司,潍坊奥泰石膏有限公司,邳州 泰和建材有限责任公司等利用工业废渣生产的岩棉,矿棉板和 利用脱硫石膏及磷石膏生产的纸面石膏板销售的收入 装修装饰工程劳务收入,运输劳务收入等 代理及广告收入,仓储收入,租赁收入以及其他劳务收入 应交增值税,营业税额 应交增值税,营业税额 母公司及控股的北新建塑有限公司,北新房屋有限公司,北新 物流有限公司,深圳北新贸易有限公司和深圳北新装饰设计工 程有限公司等的企业应纳税所得额 本公司控股的成都西南北新建材有限公司,北京北新晨龙装饰 工程有限公司,山东泰和东新股份有限公司,泰安泰立珠宝有 限公司企业应纳税所得额 税率 17%,6% 13% 免征
* 1
营业税 营业税 城市建设维护税 *2 教育费附加 *2 企业所得税 *3
3% 5% 1%,7% 3% 15%
企业所得税
33%
2,优惠税率及批文 * 1,根据财政部,国家税务总局1996年2月16日"财税字[1996]20号"文《关于继续对部分
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资源综合利用产品等实行增值税优惠政策的通知》的精神,并经北京市国家税务局批复同意,本 公司生产的矿棉吸音板,石膏板实现的销售收入本年度全年免征增值税;本公司所属的下花园分 公司生产的岩棉产品经河北省张家口市下花园区国家税务局批复同意本年度亦免征增值税. 根据上述"财税字[1996]20号"文件的精神,本公司控股的子公司-山东泰和东新股份有限公 司和孙子公司秦皇岛泰山建材有限公司,潍坊奥泰石膏有限公司,邳州泰和建材有限责任公司等 利用脱硫石膏或磷石膏生产的符合资源综合利用免税条件的普通纸面石膏板在本年度内执行免征 增值税的税收政策. *2,本公司控股的孙子公司-泰安泰立珠宝有限公司系中外合资经营企业,根据国家的相关规 定该公司免征城市建设维护税和教育费附加. *3,本公司及本公司控股的北新建塑有限公司,北新房屋有限公司系北京市海淀区新技术产 业开发试验区内的新技术企业,根据北京市人民政府1988年5月20日发布的《北京市海淀区新技术 产业开发试验区条例》的规定,公司企业所得税享受税率为15%的税收优惠政策.本公司的控股子 公司北新物流有限公司及其控股的深圳北新贸易有限公司,深圳北新装饰设计工程有限公司系在 深圳经济特区注册的企业,根据深圳经济特区的有关规定,这些公司享受税率为15%的企业所得税 优惠政策.另外: (1)根据北京市海淀区国家税务局于2003年6月10日下发的《关于对北新房屋有限公司申请 享受新技术企业所得税减免税问题的批复》"海国税减免外字[2003]第4085号"文)同意,北新 ( 房屋有限公司自2003年1月1日起至2004年12月31日止享受免征企业所得税,2005年1月1日起至 2007年12月31日减半缴纳企业所得税,税率为7.5%的税收优惠政策. (2)根据江苏省徐州市国家税务局2005年1月7日下发的《企业所得税减免批复》 (文号为: "徐国发所减字(2005)4号" )批复,本公司的控股孙子公司-邳州泰和建材有限责任公司在2004 年至2008年度生产的纸面石膏板产品免征所得税. (3)根据秦皇岛开发区国家税务局于2004年8月23日下发的《关于秦皇岛泰山建材有限公司 享受有关税收政策问题的批复》 (文号为"秦开发国税发[2004]79号" )的精神,本公司的控股孙 子公司-秦皇岛泰山建材有限公司2004年至2008年享受免征企业所得税的税收优惠政策.
(四)控股子公司及合营企业
1,控股子公司情况: 截至2006年6月30日,受本公司控制的公司情况如下:
控制的公司名称 北新建塑有限公司 北新物流有限公司 北新房屋有限公司 成都西南北新建材有限公司 北京北新晨龙装饰工程有限公司 山东泰和东新股份有限公司 苏州天丰新型建筑材料有限责任公司*1 宁波北新建材有限公司 * 2 注册资本 RMB10,000万 RMB21,567.8万 RMB20,000万 RMB50.00万 RMB700万 RMB15,562.50万 RMB2,000万 持股比例 实际投资额(万元) 55.00% 80.00% 64.00% 97.00% 99.00% 42.00% 88.00% 与公司关系 是否合并报表 是 是 是 是 是 是 是 否,权益法
RMB5,500.00 控股子公司 RMB17,254.24 控股子公司 RMB12,800.00 控股子公司 RMB48.50 控股子公司 RMB693.00 控股子公司 RMB11,765.25 控股子公司 RMB2,700.00 控股子公司 RMB450.00 控股子公司
RMB1,500万 100.00%
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北新集团建材股份有限公司 2006 年度中期报告 北京新材料孵化器有限公司 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 深圳北新装饰设计工程有限公司 深圳北新贸易有限公司 深圳北新房地产经纪有限公司 United Suntech Craft,Inc. 2006 LIMITED 邳州泰和建材有限责任公司 秦皇岛泰山建材有限公司 湖北泰山建材有限公司 泰安泰立珠宝有限公司 徐州法斯特建材有限责任公司 潍坊奥泰石膏有限公司 江阴泰山石膏建材有限公司 江津泰山石膏建材有限公司 衡水泰山石膏建材有限公司 云南泰山石膏建材有限公司 河北泰山华澳建材有限公司 * 3 RMB500万 60.00% RMB300.00 控股子公司 RMB998.40 控股孙子公司 RMB830.00 控股孙子公司 RMB1,774.99 控股孙子公司 RMB300.00 控股孙子公司 USD60.00 控股孙子公司 KINA236.2525 控股孙子公司 RMB1,396.22 控股孙子公司 RMB1,135.50 控股孙子公司 RMB1,500.00 控股孙子公司 RMB42.00 控股孙子公司 RMB380.00 控股孙子公司 RMB750.00 控股孙子公司 RMB3,571.21 控股孙子公司 RMB1,500.00 控股孙子公司 RMB500.00 控股孙子公司 RMB1,000.00 控股孙子公司 RMB1,400.00 控股孙子公司 RMB85.00 控股孙子公司 RMB375.00 控股孙子公司 否,权益法 是 是 是 否,权益法 否,权益法 否,权益法 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 是 否,权益法 否,权益法
USD25万 100.00% RMB1,000万 93.00%
RMB3,000万 100.00% RMB500万 USD100万 KINA 2 60.00% 60.00% 100.00%
RMB1,000万 100.00% RMB1,500万 70.00%
RMB1,500万 100.00% RMB60万 70.00%
RMB1,880万 100.00% RMB1,000万 USD580万 75.00% 67.50%
RMB1,500万 100.00% RMB500万 100.00% RMB1,000万 100.00% RMB2,000万 RMB100万 RMB500万 70.00% 85.00% 75.00%
东莞市北新家居装饰设计工程有限公司 北京捷瑞信门窗有限公司
* 1,本期本公司收购苏州天丰新型建筑材料有限责任公司13%的股权,使得持有比例由75 %上升为88%; * 2,本期,本公司收购山东泰和东新股份有限公司的子公司-宁波泰山石膏制品有限公司所 持股权并将其更名为宁波北新建材有限公司; *3,河北泰山华澳建材有限公司系本公司的控股子公司-山东泰和东新股份有限公司本期投 资的子公司,持股比例为70%. 控股公司的其他相关资料
控制的公司名称 北新建塑有限公司 北新物流有限公司 北新房屋有限公司 成都西南北新建材有限公司 北京北新晨龙装饰工程有限公司 山东泰和东新股份有限公司 苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 宁波北新建材有限公司 北京新材料孵化器有限公司 深圳北新装饰设计工程有限公司 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 深圳北新房地产经纪有限公司 深圳北新贸易有限公司 经营期 限 20年 49年 20年 20年 20年 10年 30年 20年 15年 20年 50年 30年 注册地址 北京市 深圳市 北京市 北京市 法人代 表 王 经营范围
兵 建筑塑料的生产经营.
曹江林 住宅产品的分销,连锁经营与物流配送等. 曹江林 在法律允许范围内自主选择经营项目. 王 兵 建筑装饰装修,零售民营建材,建筑材料等. 煜 制造,销售:矿棉及矿棉吸音天花板等. 兵 纸面石膏板,石膏制品等.
四川成都市 段孟娟 销售建筑材料,装饰装修材料及配套产品.
无期限 山东泰安市 贾同春 纸面石膏板,石膏制品,石材,轻钢龙骨等. 江苏苏州市 严 浙江宁海县 王 北京市 深圳市 巴新国 深圳市 北京市
邓玉庭 生产销售建筑材料的新产品. 蔡国斌 家庭居室装饰装修工程施工等. 批发,零售建筑材料等. 任长青 房地产经纪,代理,咨询业务等. 蔡国斌 国内商业,物资供销和经营进出口业务等.
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United Suntech Craft,Inc. 2006 LIMITED 邳州泰和建材有限责任公司 秦皇岛泰山建材有限公司 湖北泰山建材有限公司 泰安泰立珠宝有限公司 徐州法斯特建材有限责任公司 潍坊奥泰石膏有限公司 江阴泰山石膏建材有限公司 江津泰山石膏建材有限公司 衡水泰山石膏建材有限公司 河北泰山华澳建材有限公司 云南泰山石膏建材有限公司 东莞北新家居装饰设计工程有限公 司 北京捷瑞信门窗有限公司 无期限 15年 30年 10年 50年 30年
美国 巴新国
Business activity whole sale&import
江苏邳州市 贾同春 纸面石膏板,石膏粉及石膏制品加工,销售. 河北秦皇岛 贾同春 纸面石膏板,石膏粉,石膏砌块及石膏制品. 山东泰安市 贾同春 生产碧玉雕刻工艺品,碧玉首饰制品等. 江苏徐州市 贾同春 纸面石膏板制造销售;建筑材料销售等. 山东安丘市 贾同春 生产销售纸面石膏板,石膏粉,石膏砌块等.
无期限 湖北荆门市 贾同春 纸面石膏板,石膏制品,轻钢龙骨等.
无期限 江苏江阴市 吕文洋 生产轻质高强多功能墙体材料等. 无期限 重庆江津市 贾同春 生产纸面石膏板,石膏制品,轻钢龙骨等. 30年 30年 30年 河北衡水市 贾同春 生产销售石膏粉,石膏制品,轻钢结构等. 河北西柏坡 贾同春 生产纸面石膏板,石膏制品,石膏粉等. 云南易门县 贾同春 轻质建筑材料制造,销售. 室内装饰装修工程设计,施工与维修等.
无期限 广东深圳市 胡海涛 10年 北京市
李福臣 建筑门窗的生产经营.
与上年度相比,本公司2006年半年度纳入合并会计报表编制范围的控股公司新增加了江津泰 山石膏建材有限公司,衡水泰山石膏建材有限公司,云南泰山石膏建材有限公司,河北泰山华澳 建材有限公司等 4 家公司,合并范围内新增加的公司由山东泰和东新股份有限公司直接合并. 本年度未纳入本公司合并会计报表编制范围的控股公司包括北京新材料孵化器有限公司,宁 波北新建材有限公司, 深圳北新房地产经纪有限公司, United Suntech Craft,Inc., 2006 LIMITED, 东莞北新家居装饰设计工程有限公司,北京捷瑞信门窗有限公司等 7 家公司.未纳入的原因具体 为:一是宁波北新建材有限公司处于筹建阶段,成立时间不足 1 年,二是北京新材料孵化器有限 公司,深圳北新房地产经纪有限公司,东莞北新家居装饰设计工程有限公司, United Suntech 2006 LIMITED及北京捷瑞信门窗有限公司等 6 家公司截至2006年6月30日的资产总额, Craft,Inc., 营业收入,利润总额等指标合计均不足本公司相关指标的10%,按照重要性原则,上述 7 家公司 未纳入本公司2006年半年度合并会计报表的编制范围. 2,合营企业情况(单位:万元) :
合营企业名称 郯城新兴新装饰材料有限公司 武汉理工光科股份有限公司 烁光特晶科技发展有限公司 北京天地东方超硬材料有限责任公司 北京绿创环保设备股份有限公司 中投信用担保有限公司 北新科技发展有限公司 山东美林卫浴有限公司 南京金榜房地产开发有限公司 中国联合水泥有限责任公司 大象创业投资有限公司 深圳百安居装饰建材有限公司 北京百安居装饰建材有限公司 泰安市金盾建材有限公司 与本公司关系 参股子公司 参股子公司 参股子公司 参股子公司 参股子公司 参股子公司 参股子公司 参股子公司 参股子公司 参股子公司 参股孙子公司 参股孙子公司 参股孙子公司 注册资本 RMB10,801.55 RMB2,500.00 RMB5,000.00 RMB3,000.00 RMB8,693.99 RMB100,000 RMB5,000.00 RMB7,639.61 RMB20,428.94 RMB41,558 USD1,000 USD1,000 RMB500 持股比例 29.20% 20.00% 41.00% 15.00% 10.00% 1.00% 5.00% 20.00% 22.83% 9.90% 6.67% 35.00% 17.00% 40.00% 实际投资额 RMB3,334.51 RMB817.55 RMB2,050.00 RMB450.00 RMB867.00 RMB1,000.00 RMB 273.10 RMB991.56 RMB4,990.41 RMB5,483.06 RMB1,000.00 RMB757.71 RMB1,381.54 RMB200.00 核算方法 权益法 权益法 权益法 成本法 成本法 成本法 成本法 权益法 权益法 成本法 成本法 权益法 权益法 权益法
参股孙子公司 RMB15,000.00
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泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 新疆天山建材石膏制品有限责任公司
北京新型材料建筑设计研究院有限公司*1
参股孙子公司 参股孙子公司 参股孙子公司 参股孙子公司
RMB50 RMB1,250 RMB200 RMB5,000.00
15.00% 40.00% 45.50% 20.00%
RMB7.50 RMB500.00 RMB150.00 RMB1,000.00
成本法 权益法 权益法 权益法
北京瑞丰投资管理有限公司
合营企业的其他相关资料
合营企业名称 郯城新兴新装饰材料有限公司 武汉理工光科股份有限公司 烁光特晶科技发展有限公司 北京绿创环保设备股份有限公司 中投信用担保有限公司 大象创业投资有限公司 深圳百安居装饰建材有限公司 北京百安居装饰建材有限公司 北新科技发展有限公司 山东美林卫浴有限公司 南京金榜房地产开发有限公司 泰安市金盾建材有限公司 泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 新疆天山建材石膏制品有限责任公司 中国联合水泥有限责任公司
北京新型材料建筑设计研究院有限公司 经营期限 注册地址
法人代表 产产品.
经营范围
11年 山东郯城县 20年 湖北武汉市 50年 长期 20年 北京市 北京市 北京市 北京市
佟克本 生产新型建筑材料及装饰材料用纸等, 销售自 姜德生 仪器,仪表及其它器件生产销售. 浦西民 特种晶体材料的开发,生产和销售. 浦西民 生产经营超硬材料及制品,专用设备及辅件. 姜鹏明 组装内燃机污染控制, 环保等, 销售自产产品. 孙家骐 信用担保,企业贷款担保等. 周衡龙 直接投资高新技术产业, 受托管理和经营创业 投资公司的创业资本等.
JOHN
北京天地东方超硬材料有限责任公司 长期
10年 广东深圳市
30年 广东深圳市 STEPHEN 30年 北京市
墙地材料, 卫浴厨具, 油漆涂料等的零售业务.
RICHARD JILMAN
纪司福 零售建筑材料, 装饰材料, 厨房卫生间用具等. 曹江林 国内商业,物资供销业,进出口业务等. 赵绍增 高档卫生陶瓷的研发,设计,生产和销售. 陈 雷 房地产开发. 吕文洋 石膏制品,轻钢龙骨,塑料制品等生产,销售 王克江 建筑材料,钢材,化工产品等销售 刘崇生 石膏制品的销售,石膏产品的研制及开发 崔星太 制造销售水泥及水泥制品 刘贵平 工业与民用建筑设计,建材工业工程监理 曹大宽 项目投资,投资管理,资产管理
22年 广东深圳市 30年 山东潍坊市 43年 江苏南京市 无期限 山东泰安市 10年 山东泰安市 3年 50年 50年 20年 乌鲁木齐市 北京市 北京市 北京市
北京瑞丰投资管理有限公司
*1,本期根据北京新型材料建筑设计研究院有限公司的股东会决议,北新建材(集团)有限 公司将享有的北京新型材料建筑设计研究院有限公司的1,296,934.80万元债权,进行债转股;目 前正在办理相关手续. 注:上述控股公司及合营企业披露的股权投资比例,实际投资额等相关数据中,控股子公司 及参股子公司的数据系本公司直接享有的股权份额和直接投资,而控股孙子公司及参股的孙子公 司的数据系本公司控制的相关子公司所享有的股权份额和投资.
(五)合并会计报表主要项目注释
1,货币资金 (1)组成情况如下: 项 现 金 银行存款 其他货币资金
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目
2006.6.30 2,967,892.64 506,941,124.33 226,663,735.34
2005.12.31 1,989,776.74 440,828,078.75 58,618,693.72
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合 (2)货币资金中的外币资金情况如下: 外币种类 美 元 港 币 英 镑 法 郎 澳 元 基 纳 欧 元 日 元 合 计
计
736,572,752.31
501,436,549.21
外币金额 折合汇率 折人民币 270,452.88 8.10 2,190,606.19 1,557,523.10 1.04 1,622,443.93 240.00 13.98 3,355.51 44.00 1.15 50.56 1,038.50 5.93 6,157.27 5,698,828.78 2.52 14,338,253.21 8,746.00 9.60 83,949.10 717,799.00 0.07 49,324.28 18,294,140.05
(3)货币资金期末余额较上年末增加 235,136,203.10元,增加的比例为 46.89%,增加的主 要原因系本期(1)母公司收到控股股东-中国建材股份有限公司的借款所致; (2)控股子公司-北新 物流有限公司及其子公司北新贸易有限公司票据保证金增加,使得货币资金增加金额较大. (4)货币资金期末余额中,无被冻结及查封的款项. 2,短期投资 (1)组成情况如下:
项 目 2006.6.30 投资金额 17,600,000.00 5,250,000.00 22,850,000.00 跌价准备 投资净值 17,600,000.00 5,250,000.00 22,850,000.00 12,800,000.00 12,800,000.00 663,722.44 663,722.44 12,136,277.56 12,136,277.56 投资金额 2005.12.31 跌价准备 投资净值
股票投资 基金投资 合 计
(2)截至2006年6月30日,公司短期投资的明细项目如下:
基金名称 融通行业景气基金 G 天威 中银货币 交银施罗德精选股票基金 合 计 购买份数 5,000,000.00 1,000,000.00 250,000.00 300,000.00 投资成本 4,700,000.00 17,600,000.00 250,000.00 300,000.00 22,850,000.00 单位净值 1.34元/份 21.88元/份 1.01元/份 1.00元/份 可赎回净值 预计跌价损失
6,700,000.00 21,880,000.00 252,500.00 300,000.00 29,132,500.00
(3)短期投资期末余额较上年末增加 10,050,000.00 元,增加的比例为 78.52%,增加的主 要原因系本期控股子公司-北新物流有限公司作为G天威定向增发的股东新购股票所致. 3, 应收票据 (1)组成情况如下: 票据种类 银行承兑汇票 合 计 数量 23张 23张 2006.6.30 5,368,516.00 5,368,516.00 2005.12.31 16,723,489.68 16,723,489.68
(2)应收票据期末余额中,无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的票据,亦无 质押的应收票据.
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4, 应收股利 单位名称 山东美林卫浴有限公司 郯城新兴新装饰有限公司 金盾建材有限公司 合 计 原 因 2006.6.30 2005.12.31 5,007,337.35 2,409,239.42 1,866,207.15 1,866,207.15 7,416,576.77
应收未收的股利 应收未收的股利 应收未收的股利
5,应收账款 (1)帐龄分析如下:
2006.6.30 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 净额 金 额 2005.12.31 比例 坏帐准备 净额
一年以内 484,780,681.70 87.23% 一年至二年 50,650,113.55 9.11% 二年至三年 10,938,584.57 1.97% 三年以上 合 9,379,011.20 1.69% 计 555,748,391.02 100.00%
4,847,806.81 479,932,874.89 337,202,468.20 84.98% 3,372,024.68 333,830,443.52 2,532,505.68 1,093,858.46 2,813,703.36 48,117,607.87 39,787,387.84 10.03% 1,989,369.39 37,798,018.45 9,844,726.11 11,573,642.19 6,565,307.84 8,239,811.95 2.92% 1,157,364.22 10,416,277.97 2.07% 2,471,943.59 5,767,868.36
11,287,874.31 544,460,516.71 396,803,310.18 100.00% 8,990,701.88 387,812,608.30
注:坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项"公司主要会计政策,会计估计和合并会 计报表的编制方法"的第8款. (2)应收帐款期末余额中,无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项. (3)应收账款期末余额较上年末增加 158,945,080.84 元,增加的比例为 40.06%,增加的 主要原因系①公司销售规模扩大,相应增加部分应收帐款;②公司销售模式特点,上半年进行年度 授信增加部分应收帐款. (4)应收帐款期末余额中,前五名欠款户的金额合计及占应收帐款总额的比例如下: 2006.6.30 金额 70,902,000.98 6,其他应收款 (1)帐龄分析如下:
帐 龄 2006.6.30 金 额 比例 坏帐准备 净额 金 额 2005.12.31 比例 坏帐准备 净额
2005.12.31 比例 12.76% 金额 68,587,965.72 比例 17.29%
一年以内 一年至二年 二年至三年 三年以上 合
198,005,760.78 93.98% 1,980,057.60 196,025,703.18 203,778,651.02 91.61% 2,037,786.52 201,740,864.50 8,439,507.73 4.00% 2,014,704.81 0.96% 2,239,812.46 1.06% 421,975.39 201,470.48 671,943.74 8,017,532.34 11,891,157.76 1,813,234.33 1,567,868.72 4,033,623.28 2,729,570.85 5.35% 1.81% 1.23% 594,557.89 11,296,599.87 403,362.33 818,871.26 3,630,260.95 1,910,699.59
计 210,699,785.78 100.00% 3,275,447.21 207,424,338.57 222,433,002.91 100.00% 3,854,578.00 218,578,424.91
注:坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项"公司主要会计政策,会计估计和合并会 计报表的编制方法"的第8款. (2)其他应收款期末余额中,无应收持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项.
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(3)其他应收款年末余额中,前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下: 2006.6.30 金额 164,126,849.16 7,预付帐款 (1)帐龄分析如下: 帐 龄 金 2006.6.30 额 比 例 96.77% 1.27% 1.62% 0.34% 100.00% 金 2005.12.31 额 比 例 96.98% 2.48% 0.05% 0.49% 100.00% 比例 77.90% 金额 172,961,343.96 2005.12.31 比例 77.76%
一年以内 一年至二年 二年至三年 三年以上 合 计
306,897,101.02 4,041,854.63 5,143,846.94 1,085,360.30 317,168,162.89
126,246,384.75 3,221,891.91 62,806.17 642,940.43 130,174,023.26
(2)预付帐款期末余额中,无预付持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项. (3)预付账款期末余额较上年末增加 186,994,139.63 元,增加比例为 143.65%,增加的主 要原因系①母公司和控股子公司-北新物流有限公司预付客户的购货款项增加; ②山东泰和东新股 份公司预付的土地和设备款项所致. (4)预付帐款期末余额中,欠款时间超过一年的金额为 10,271,061.87 元,无大额,异常 的预付款项. (5)预付帐款期末余额中,前五名欠款户的金额合计及占预付帐款总额的比例如下: 2006.6.30 金额 129,531,581.56 8,应收补贴款 项 目 2006.6.30 30,333,266.05 1,794,921.90 3,492,464.00 35,620,651.95 2005.12.31 27,888,319.66 1,345,496.74 1,045,160.00 30,278,976.40 备 注 比例 40.84% 金额 45,832,134.94 2005.12.31 比例 35.21%
应收出口退税款 应收财政贴息款 民族用品生产贴息 合 计
* 1 * 2 * 3
* 1,系公司的控股子公司北新物流有限公司及其控股子公司深圳北新贸易有限公司2006年上 半年实现的出口商品销售收入的部分,按照国家现行的税收政策应予申报退还的增值税税款. *2,系公司的控股子公司北新物流有限公司根据2001年6月18日深圳市贸易发展局,深圳市财 政局联合下发的"深贸字[2001]68号"文关于印发《深圳市2001年外经贸企业出口贴息实施细则》 的通知的精神,对2006年上半年实现的一般现汇出口贸易收汇按每美元由财政贴息人民币0.03元 的标准计算的金额. *3,系公司的控股子公司山东泰和东新股份有限公司根据国家民委,财政部和中国人民银行 联合下发的《关于确定"十五"期间第二批少数民族特需用品定点生产企业的通知》 (文号为"民 委发[2004]11号" )的精神并经山东省民族事务委员会以"鲁民发[2004]号"文确认,本公司生产 的纸面石膏板等产品被确定为少数民族特需产品定点生产企业.按照相关的政策规定,公司享受
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的贷款贴息优惠. 9,存货及存货跌价准备 (1)存货及存货跌价准备组成情况如下:
项 原材料 在产品 包装物 低值易耗品 产成品 外购商品 委托加工材料 自制半成品 工程施工 合 计 目 2006.6.30 金额 125,356,218.54 42,758,727.30 3,620,188.76 3,504,201.19 146,052,027.00 1,628,002.52 79,303,878.01 1,453,047.73 98,286.05 6,596,111.73 408,742,686.31 1,694,495.94 跌价准备 66,493.42 净值 125,289,725.12 42,758,727.30 3,620,188.76 3,504,201.19 144,424,024.48 79,303,878.01 1,453,047.73 98,286.05 6,596,111.73 407,048,190.37 金额 114,353,192.95 15,839,724.48 4,841,298.84 42,344,218.26 100,191,360.72 1,638,948.08 13,299,614.86 46,690,862.58 14,646,169.51 9,112,734.77 361,319,176.97 1,838,044.36 2005.12.31 跌价准备 199,096.28 净值 114,154,096.67 15,839,724.48 4,841,298.84 42,344,218.26 98,552,412.64 13,299,614.86 46,690,862.58 14,646,169.51 9,112,734.77 359,481,132.61
(2)公司存货按照可变现净值计提存货跌价准备,可变现净值根据市场同类产品售价减去完 工估计成本及销售所必需发生的估计费用后的价值确定.截至2006年6月30日,公司存货中计提存 货跌价准备如下: 存货项目 原材料 产成品 合计 2005.12.31 199,096.28 1,638,948.08 1,838,044.36 本期增加 本期转回 132,602.86 10,945.56 143,548.42 其他减少数 2006.6.30 66,493.42 1,628,002.52 1,694,495.94
10,待摊费用 费用类别 设备租赁费 房屋租赁费 保险费 待抵扣进项税 报刊杂志费 污水处理费 天然气费 广告费 养路费 工程款 会费 大修费 养老金 合计 935,337.31 2005.12.31 49,999.65 15,450.00 240,082.56 1,897.65 291,322.85 336,584.60 109,487.75 437,690.71 481,515.22 481,515.22 110,000.00 2,021,095.94 50,000.00 1,276,697.94 60,000.00 1,679,735.31 130,000.00 127,433.63 103,200.00 本期增加 23,637.00 258,995.54 239,136.09 本期摊销 49,999.65 27,468.00 178,165.95 239,136.09 1,897.65 14,444.00 334,613.64 17,200.00 174,798.80 54,743.88 134,230.28 2006.6.30 11,619.00 320,912.15
115,556.00 84,142.84 86,000.00 161,785.80 54,743.87 303,460.43
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11,长期股权投资 (1)长期股权投资组成情况如下:
项 目 投资金额 其他股权投资 其中:股权投资差额 合 计 437,893,744.58 38,702,149.29 437,893,744.58 2006.6.30 跌价准备 投资净值 投资金额 432,675,917.46 37,900,414.82 432,675,917.46 2005.12.31 跌价准备 投资净值
537,697.08 437,356,047.50 38,702,149.29 537,697.08 437,356,047.50
537,697.08 432,138,220.38 37,900,414.82 537,697.08 432,138,220.38
(2)其他股权投资本期增减变动如下:
被投资单位名称 郯城新兴新装饰材料有限公司 成都西南北新建材有限公司 武汉理工光科股份有限公司 北京绿创环保设备股份有限公司 北京天地东方超硬材料有限责任公司 北京新材料孵化器有限公司 烁光特晶科技发展有限公司 中投信用担保有限公司 山东美林卫浴有限公司 南京金榜房地产开发有限公司 北京北新晨龙装饰工程有限公司 北新科技发展有限公司 山东泰和东新股份有限公司 苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 中国联合水泥有限责任公司 北京捷瑞信门窗有限公司 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 深圳百安居装饰建材有限公司公司 大象创业投资有限公司 北京百安居装饰建材有限公司 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 深圳北新贸易有限公司 东莞市北新家居装饰设计工程有限公司 United Suntech Craft,Inc. 2006 LIMITED 北京瑞丰投资管理有限公司 邳州泰和建材有限责任公司 泰安市金盾建材有限公司 泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 新疆天山建材石膏制品有限责任公司 江阴泰山石膏建材有限公司 江津泰山石膏建材有限公司 衡水泰山石膏建材有限公司 宁波北新建材有限公司 云南泰山石膏建材有限公司 33,801.09 4,415,045.26 75,000.00 4,008,343.79 3,088,827.23 15,000,000.00 5,000,000.00 4,500,000.00 10,000,000.00 - 44 15,000,000.00 13,750,000.00 165,472.89 28,750,000.00 5,000,000.00 4,500,000.00 10,000,000.00 15,000,000.00 388,069.36 2005.12.31 74,387,485.19 456,436.74 11,241,000.12 8,670,000.00 4,500,000.00 3,243,710.24 23,590,229.47 10,000,000.00 10,150,342.72 59,682,544.84 204,075.60 2,730,988.07 18,210,428.14 12,603,314.26 54,830,571.39 3,364,809.29 1,205,513.81 51,675,220.47 10,000,000.00 15,308,477.28 213,680.90 -78,948.87 122,323.75 4,223,796.92 6,018,899.76 10,000,000.00 1,825.41 1,866,207.15 7,894.86 316,535.75 60,791.08 3,192.18 511,402.50 21,368.10 11,461,428.42 56,192.82 3,003,951.25 975,558.65 681,260.23 614,747.04 2,030.40 12,111.31 46,482.44 82,985.11 180,711.76 本年增加 2,345,943.45 本年减少 266,015.00 27,115.05 62,857.30 2006.6.30 76,467,413.64 429,321.69 11,358,854.58 8,670,000.00 4,500,000.00 3,160,725.13 23,636,711.91 10,000,000.00 10,765,089.76 59,684,575.24 191,964.29 2,730,988.07 17,234,869.49 14,926,005.28 54,830,571.39 3,364,809.29 1,149,320.99 63,136,648.89 10,000,000.00 15,819,879.78 192,312.80 -71,054.00 438,859.50 4,281,395.82 6,018,899.76 10,000,000.00 31,975.68 2,936,907.47 75,000.00 4,008,343.79 2,923,354.34
北新集团建材股份有限公司 2006 年度中期报告
合
计
432,675,917.46
57,689,988.32
52,472,161.20
437,893,744.58
(3)股权投资差额 A,股权投资差额本期增减变动情况如下:
被投资单位名称 郯城新兴新装饰材料有限公司 成都西南北新建材有限公司 北京北新晨龙装饰工程有限公司 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 深圳北新贸易有限公司 United Suntech Craft,Inc. 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 江阴泰山石膏建材有限公司 邳州泰和建材有限责任公司 山东泰和东新股份有限公司 苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 合 计 2005.12.31 2,394,135.00 456,436.74 204,075.60 213,680.90 -78,948.87 44,158.05 730,506.68 3,088,827.23 33,801.09 18,210,428.14 12,603,314.26 37,900,414.83 3,003,951.25 3,003,951.25 本年增加 本年摊销 266,015.00 27,115.05 12,111.31 21,368.10 -7,894.86 3,192.18 56,192.82 165,472.89 1,825.41 975,558.65 681,260.23 2,202,216.78 2006.6.30 2,128,120.00 429,321.69 191,964.29 192,312.80 -71,054.00 40,965.87 674,313.86 2,923,354.34 31,975.68 17,234,869.49 14,926,005.28 38,702,149.30
B,股权投资差额的其他资料如下:
被投资单位名称 郯城新兴新装饰材料有限公司 成都西南北新建材有限公司 北京北新晨龙装饰工程有限公司公司 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 深圳北新贸易有限公司 United Suntech Craft,Inc. 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 江阴泰山石膏建材有限公司 邳州泰和建材有限责任公司 山东泰和东新股份有限公司 苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 合 计 摊销期限 10年 10年 10年 10年 10年 10年 10年 10年 10年 10年 10年 初始金额 5,320,300.00 542,301.08 242,226.23 427,361.83 -157,897.61 51,074.44 1,123,856.42 3,309,457.75 36,508.15 19,511,173.02 16,629,155.84 47,035,517.15 累计摊销 3,192,180.00 112,979.39 50,261.94 235,049.03 -86,843.61 10,108.57 449,542.56 386,103.41 4,532.47 2,276,303.53 1,703,150.56 8,333,367.85 2006.6.30 形成原因
2,128,120.00 收购股权差价 429,321.69 收购股权差价 191,964.29 收购股权差价 192,312.80 收购股权差价 -71,054.00 收购股权差价 40,965.87 收购股权差价 674,313.86 收购股权差价 2,923,354.34 收购股权差价 31,975.68 收购股权差价 17,234,869.49 收购股权差价 14,926,005.28 收购股权差价 38,702,149.30
(4)其他股权投资资料如下:
被投资单位名称 郯城新兴新装饰材料有限公司 武汉理工光科股份有限公司 北京绿创环保设备股份有限公司 北京天地东方超硬材料有限责任公司 北京新材料孵化器有限公司 烁光特晶科技发展有限公司 中投信用担保有限公司 山东美林卫浴有限公司 南京金榜房地产开发有限公司 北新科技发展有限公司 中国联合水泥有限责任公司 投资年限 投资比例 11年 20年 长期 长期 20年 50年 20年 30年 37年 22年 50年 29.20% 20.00% 10.00% 15.00% 60.00% 41.00% 1.00% 20.00% 22.83% 5.00% 9.90% 初始投资金额 33,345,076.13 8,749,531.56 8,670,000.00 4,500,000.00 3,185,771.56 20,547,690.39 10,000,000.00 13,172,589.54 52,653,605.40 2,730,988.07 54,830,571.39 -2,407,499.78 7,030,969.84 -25,046.43 3,089,021.52 累计权益增加 40,994,217.51 2,609,323.02 2006.6.30 74,339,293.64 11,358,854.58 8,670,000.00 4,500,000.00 3,160,725.13 23,636,711.91 10,000,000.00 10,765,089.76 59,684,575.24 2,730,988.07 54,830,571.39
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北新集团建材股份有限公司 2006 年度中期报告
泰安市金盾建材有限公司 泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 新疆天山建材石膏制品有限责任公司 江津泰山石膏建材有限公司 衡水泰山石膏建材有限公司 宁波北新建材有限公司 云南泰山石膏建材有限公司 北京捷瑞信门窗有限公司 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 深圳百安居装饰建材有限公司 大象创业投资有限公司 北京百安居装饰建材有限公司 2006 LIMITED 东莞北新家居装饰设计工程有限公司 北京瑞丰投资管理有限公司 United Suntech Craft,Inc.
无期限 10年 3年 无期限 30年 2年 30年 20年 50年 30年 10年 30年 无期限 无期限 20年
40.00% 15.00% 40.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 75.00% 45.50% 35.00% 6.67% 17.00% 100.00% 85.00% 20.00% 60.00%
1,963,620.38 75,000.00 5,000,000.00 28,750,000.00 5,000,000.00 15,000,000.00 10,000,000.00 3,750,000.00 1,500,000.00 7,577,096.19 10,000,000.00 13,815,373.00 6,061,565.83 850,000.00 10,000,000.00 4,914,945.56 336,643,425.00
973,287.09 -991,656.21 -28,750,000.00 -5,000,000.00
2,936,907.47 75,000.00 4,008,343.79
15,000,000.00 -10,000,000.00 -385,190.71 -1,024,992.87 55,559,552.70 2,004,506.78 -42,666.07 -411,140.50 -674,515.61 62,548,170.28 3,364,809.29 475,007.13 63,136,648.89 10,000,000.00 15,819,879.78 6,018,899.76 438,859.50 10,000,000.00 4,240,429.95 399,191,595.28
合
计
(5)公司长期投资减值准备计提的情况如下: 被投资单位名称
大象创业投资有限公司 泰安市泰和盛源工贸有限公司
2005.12.31 482,852.64 54,844.44 537,697.08
本年计提
本年转回
2006.6.30 482,852.64 54,844.44 537,697.08
合
计
12,固定资产及折旧 (1)固定资产及累计折旧增减变化如下: 固定资产原值 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合 计 累计折旧 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合 计 净 值 2005.12.31 865,396,693.11 本年增加 50,639,560.64 本年减少 2006.6.30 916,036,253.75
1,231,128,643.54 149,429,251.29 6,350,513.30 76,812,909.80 46,923,571.35 11,418,586.57 2,220,261,817.80 217,837,911.80 2005.12.31 本年增加 120,755,116.34 13,982,635.75 448,582,827.52 57,215,702.69 4,463,874.33 38,323,816.64 2,324,634.84 19,229,386.53 626,891,147.03 77,986,847.61 1,593,370,670.77
978,298.12 1,379,579,596.71 1,446,255.69 81,717,167.41 262,348.62 58,079,809.30 2,686,902.43 2,435,412,827.17 本年减少 122,530.46 1,457,800.52 188,132.42 1,768,463.40 2006.6.30 134,737,752.09 505,675,999.75 41,329,890.46 21,365,888.94 703,109,531.24 1,732,303,295.93
(2)固定资产原值本期增加 217,837,911.80,增加的原因包括: ①公司的控股子公司-山东泰和东新股份有限公司及其控股子公司建设的泰和五万吨造 纸工程,江阴泰山3000万㎡石膏板生产线和潍坊安丘1500万㎡石膏板生产线本年竣工结转固定资 产; ② 母公司的技改技措项目竣工结转固定资产.
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(3)固定资产期末余额中,无查封,封存的固定资产;用于抵押或出租的固定资产详见本会 计报表附注第八项"或有事项和承诺事项"中的相关内容. (4)固定资产减值准备计提情况如下: 项目 2005.12.31 机器设备 6,176,263.70 运输工具 610,519.12 74,102.88 电子设备 合计 6,860,885.70 13,在建工程 (1)工程增减变动情况如下:
工程名称 2005.12.31 本年增加 323,083.08
本年转入固定资产数
本期计提
本期冲回
2006.6.30 计提原因 6,176,263.70 按照现行市价计算价值减少 559,619.12 按照现行市价计算价值减少 50,900.00 9,100.04 65,002.84 按照现行市价计算价值减少 60,000.04 6,800,885.66
本年其他减少数
2006.6.30 34,617,164.60
海南中新大厦工程 34,617,164.60 石膏板三线项目(枣庄) 1,416,981.22
1,740,064.30 41,846.00 211,505,391.40 2,073,115.90 264,893,316.29 2,044,352.25 13,278,558.71 339,349.18 128,950,036.48 1,179,258.02 41,074.21 5,712,630.40
石膏板四线项目(涿州) 203,985,065.19 7,562,172.21 苏州工业园区项目 254,719,052.86 12,247,379.33 下花园管套棉项目 水泥瓦项目 苏州精加工项目 泰和五万吨造纸工程
湖北荆门 2000 万㎡石膏板生产线 江阴泰山 3000 万㎡石膏板生产线 潍坊安丘 1500 万㎡石膏板生产线
2,044,352.25 9,234,296.28 4,943,367.71 130,129,294.50 29,988.61 35,911,948.41 1,122,636.52 11,085.60 1,503,648.15 37,415,596.56 1,015,174.53 12,723,874.17 8,426,984.75 13,917,971.53 29,545,708.35 58,923,365.87 45,973,684.13 707,699,856.50 121,807,613.52 215,731,003.23 1,651,621.76 4,044,262.43 1,108,611.87
486,189.29 12,723,874.17 8,426,984.75 13,917,971.53 1,016,642.36 41,478,747.73 4,650,211.46 609,126,255.33
深圳物流二期配送中心 江阴二期土建工程
江阴第二条石膏板生产线
其他零星工程 合计
(2)在建工程期末余额较上年末减少 98,573,601.17 元,减少的比例为 13.93%,减少的主 要原因:本期公司及控股子公司-山东泰和东新股份有限公司的部分在建工程转固所致. (3)工程其他资料如下: 工程名称 海南中新大厦工程 石膏板四线项目(涿州) 苏州工业园区项目 下花园管套棉项目 水泥瓦项目 湖北荆门 2000 万㎡石膏板生产线 潍坊安丘 1500 万㎡石膏板生产线 江阴二期土建工程
江阴第二条石膏板生产线
预算数 2,907万元 19,000万元 43,759万元 430万元 3,790万元 7,500万元 4,800万元 1,000万元 2,200万元
资金来源 自筹资金 借款,自筹资金 借款,自筹资金 自筹资金 自筹资金 自筹资金 自筹资金 自筹资金 自筹资金
工程投入占预算的比例 119.08% 111.32% 60.33% 47.54% 35.04% 95.43% 97.13% 84.27% 63.26%
(4)公司在建工程项目的期末余额中,借款利息资本化情况如下:
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工程名称 石膏板三线项目 苏州工业园区项目 泰和五万吨造纸工程
江阴泰山 3000 万㎡石膏板生产线
2005.12.31 761,523.75 4,887,472.50 416,423.00 454,238.00 7,940,649.16
本年增加 3,132,675.00
本年转固 761,523.75
其他减少数
2006.6.30 8,020,147.50
416,423.00 454,238.00 3,992,625.00 7,125,300.00 1,632,184.75 11,933,274.16 19,953,421.66
石膏板四线项目 合 计
14,460,306.41
公司在建工程利息资金化金额的计算方法为: 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购 建固定资产累计支出加权平均数×资本化率, 资本化率按照为购建固定资产借入借款的加权平均利 率确定. (5)截至2006年6月30日,公司在建工程项目中未发现有减值之事项发生,故未计提在建工 程减值准备. 14,无形资产 (1)增减变动情况如下:
种 软件系统 软件系统 软件系统 软件系统 软件系统(人力资源系统) 软件系统(采暖) 用友软件 CAD软件 涂料技术 调色系统 KC型结构房屋技术 土地使用权(巴新公司) 土地使用权(巴新公司) 土地使用权(涿州) 土地使用权(北新物流) 土地使用权(下花园) 土地使用权(涿州) 土地使用权(上地科贸楼) 土地使用权(枣庄分公司) 土地使用权(江阴泰山) 土地使用权(潍坊奥泰) 土地使用权(湖北泰山) 土地使用权(徐州法斯特) 泰山大街商业服务业用地 泰山大街住宅用地 大汶口工业用地 大汶口工业用地 12,933,162.76 32,905,753.88 216,200.04 2,082,444.89 5,711,131.26 5,679,078.44 7,382,700.00 2,259,303.60 2,857,640.77 4,037,133.04 2,386,003.12 3,147,427.01 1,797,458.38 2,738,305.88 - 48 类 2005.12.31 4,485,000.00 1,000.00 23,744.00 11,716.65 32,583.33 32,233.32 95,666.71 117,656.00 62,899.94 703,905.19 44,000.09 2,350,908.36 1,672,851.07 4,882,021.83 本年增加 本年摊销 90,000.00 1,000.00 2,688.00 3,700.03 5,749.99 32,233.32 13,999.98 18,000.00 7,400.04 84,468.66 7,999.98 162,528.90 115,633.17 12,328.31 138,569.58 362,931.12 2,299.98 21,431.70 64,532.58 59,466.78 75,720.00 22,668.60 37,127.82 42,199.98 31,602.66 23,228.22 18,788.76 28,623.42 81,666.73 99,656.00 55,499.90 619,436.53 36,000.11 2,188,379.46 1,557,217.90 4,869,693.52 12,794,593.18 32,542,822.76 213,900.06 2,061,013.19 5,646,598.68 5,619,611.66 7,306,980.00 2,236,635.00 2,820,512.95 3,994,933.06 2,354,400.46 3,124,198.79 1,778,669.62 2,709,682.46 21,056.00 8,016.62 26,833.34 本年其他减少 2006.6.30 4,395,000.00
国家建材局信息中心相关资产
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商标使用权 商标使用权 商标使用权 土地使用权(云南泰山) 合 计
17,973.30 9,489,400.06
18,000.00 13,719.00 3,820,005.00
5,196.70 558,199.98 3,429.77 2,053,748.03
30,776.60 8,931,200.08 10,289.23 3,820,005.00 111,955,278.89
105,275,281.09
8,733,745.83
(2)其他相关资料如下:
种 软件系统 软件系统 软件系统 软件系统(人力资源系统) 软件系统(采暖) 软件系统 用友软件 CAD软件 涂料技术 调色系统 KC型结构房屋技术 土地使用权(巴新公司) 土地使用权(巴新公司) 土地使用权(涿州) 土地使用权(北新物流) 土地使用权(下花园) 土地使用权(涿州) 土地使用权(纳米港) 土地使用权(枣庄分公司) 土地使用权(江阴泰山) 土地使用权(潍坊奥泰) 土地使用权(湖北泰山) 土地使用权(徐州法斯特) 泰山大街商业服务业用地 泰山大街住宅用地 大汶口工业用地 大汶口工业用地 商标使用权 商标使用权 商标使用权 土地使用权(云南泰山) 合 计 类 取得方式 摊销期限 股东投入 市场购买 市场购买 市场购买 市场购买 市场购买 市场购买 市场购买 购买取得 市场购买 市场购买 市场购买 购买 购买 购买 购买 市场购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 购买 股东投入 股东投入 股东投入 股东投入 自创 购买 购买 购买 30年 5年 5年 2年 2年 5年 3年 5年 5年 8年 8年 10年 95年9个月 99年 50年 50年 48年 50年 45年9个月 48年1个月 50年 50年 50年 50年 40年 70年 50年 50年 5年 10年 2年 50年 原值 5,400,000.00 30,000.00 26,880.00 14,800.00 281,900.00 140,000.00 34,500.00 171,656.00 74,000.00 1,351,498.35 80,000.00 3,096,121.64 1,824,400.58 4,882,021.83 13,856,960.00 36,293,111.00 220,800.00 2,143,168.00 5,904,729.00 5,698,900.70 7,572,000.00 2,266,859.80 2,953,408.22 4,220,000.00 2,547,032.56 3,251,954.00 1,875,744.88 2,857,570.13 58,800.00 11,164,000.00 13,719.00 3,820,005.00 累计摊销金额 1,005,000.00 30,000.00 5,824.00 6,783.38 281,900.00 58,333.27 7,666.66 72,000.00 18,500.10 732,061.82 43999.89 907,742.18 267,182.68 12,328.31 1,062,366.82 3,750,288.24 6,899.94 82,154.81 258,130.32 79,289.04 265,020.00 30,224.80 132,895.27 225,066.94 192,632.10 127,755.21 97,075.26 147,887.67 28,023.40 2,232,799.92 3,429.77 26,833.34 99,656.00 619,436.53 36,000.11 2,188,379.46 8,016.62 2006.6.30
剩余摊销年限
国家建材局信息中心相关资产
4,395,000.00 24年5个月 摊销完毕 21,056.00 3年11个月 1年1个月 摊销完毕 81,666.73 2年11个月 2年4个月 3年 3年8个月 3年8个月 7年1个月
55,499.90 3年10个月
1,557,217.90 85年11个月 4,869,693.52 98年9个月 12,794,593.18 46年2个月 32,542,822.76 44年8个月 213,900.06 46年6个月 2,061,013.19 48年1个月 5,646,598.68 43年9个月 5,619,611.66 47年5个月 7,306,980.00 48年3个月 2,236,635.00 49年4个月 2,820,512.95 47年11个月 3,994,933.06 47年4个月 2,354,400.46 37年 3,124,198.79 67年3个月 1,778,669.62 47年4个月 2,709,682.46 47年4个月 30,776.60 8,931,200.08 10,289.23 3,820,005.00 2年6个月 8年 1年7个月 50年
124,126,540.69 12,171,261.80 111,955,278.89
(3)截至2006年6月30日,公司无形资产项目中未发现有减值之事项发生,故未计提无形资 产减值准备. 15,长期待摊费用
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北新集团建材股份有限公司 2006 年度中期报告
种
类
原值
2005.12.31
本年增加
本年摊销
累计摊销金额
2006.6.30
剩余摊销年限
石膏板用电增容费 矿棉用电增容费 丰田TSW技术培训 商品策划费
4,239,000.00 1,095,075.00 6,355,644.00 2,542,257.60 4,296,919.06 3,446,365.30 2,042,313.50 1,671,015.08
211,950.00 3,355,875.00
883,125.00 2年1个月
317,782.20 4,131,168.60 2,224,475.40 3年6个月 215,397.84 1,065,951.60 3,230,967.46 7年8个月 208,876.86 20,219.76 346,522.97 248,554.13 439,640.94 37,923.60 539,554.15 580,175.28 1,462,138.22 3年8个月
模具技改
郑州营业房使用权 开办费(江阴泰山) 利息支出(江阴泰山) 开办费(云南泰山) *1 开办费(江津泰山) 开办费(河北华澳) 开办费(衡水泰山) 合 计
920,940.17 920,940.17
920,000.00 346,522.97 248,554.13 439,640.94 37,923.60 539,554.15 697,581.72 346,522.97 242,638.04 346,522.97 1,953,368.68 1,659,422.44 293,946.24 1,953,368.68 1,953,368.68
920,940.17 尚未摊销
677,361.96 16年9个月 摊销完毕 摊销完毕 248,554.13 未摊销*1 439,640.94 未摊销*1 37,923.60 未摊销*1 539,554.15 未摊销*1
22,340,381.2012,379,180.28 1,559,619.06 3,274,118.3111,675,700.1710,664,681.03
* 1 由于公司的控股孙子公司-江津泰山石膏有限公司,河北泰山华澳建材有限公司,云南泰 山石膏有限公司,衡水泰山石膏有限公司尚处于筹建阶段,未正式营业,故所发生的开办费尚未 转销,待公司营业时将一次性转入当期损益. 16,短期借款 借款类别 担保借款 * 1 信用借款 质押借款 * 2 抵押借款 * 3 合 计 2006.6.30 633,816,000.00 481,000,000.00 14,556,072.90 74,300,000.00 1,203,672,072.90 2005.12.31 739,240,400.00 461,000,000.00 37,290,525.22 65,000,000.00 1,302,530,925.22
* 1,担保借款中:公司控股子公司-北新物流有限公司的担保借款为 31,621.60 万元,由本 公司提供连带责任担保;公司控股的孙子公司-北新贸易有限公司的担保借款为400万元,由本公 司和北新物流有限公司共同提供连带责任担保; 公司控股子公司-苏州天丰新型建材有限责任公司 的担保借款为 1,000 万元,全部由本公司提供连带责任担保;公司控股子公司-山东泰和东新股 份有限公司的担保借款为 26,860 万元,由本公司提供连带责任担保;公司控股的孙子公司-秦 皇岛泰山建材有限公司的担保借款为1,500万元, 系由山东泰和东新股份有限公司提供连带责任担 保;公司控股的孙子公司-江阴泰山建材有限公司的担保借款为2,000万元,系由山东泰和东新股 份有限公司提供连带责任担保. * 2,质押借款系公司控股的孙子公司-深圳北新贸易有限公司发生的借款,发生借款进行的 质押物情况详见本附注第八项"或有事项和承诺事项"中的第3款第(10),(11),(12)项. * 3,抵押借款全部系公司控股子公司-山东泰和东新股份有限公司借入,其中以位于泰安市 岱岳区大汶口的两宗土地(土地权属证书及编号为"泰土国用(2004)第D-0062号"和"泰土国 用(2004)第D-0061号")分别作价为571.3万元和870.2万元作为抵押物借款1,000万元;以位于 泰安市东新公司工业园区的机器设备作价13,867.37万元作为抵押物借款6,430万元. 17, 应付票据 (1)组成情况如下: 票据种类 数量
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2006.6.30
2005.12.31
北新集团建材股份有限公司 2006 年度中期报告
银行承兑汇票 合 质押的应付票据. 计
156张 156张
414,916,040.01 414,916,040.01
279,433,275.40 279,433,275.40
(2)应付票据期末余额中,无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的票据,亦无
(3)应付票据期末余额较上年末增加 135,482,764.61 元,增加的比例为 48.48%,增加的 主要原因: 公司及公司控股子公司-北新物流有限公司本期采用银行承兑汇票的方式结算货款的比 例增加所致. 18,应付帐款 (1)帐龄分析如下: 帐 龄 2006.6.30 金 额 202,781,440.93 56,951,603.91 13,971,471.53 2,481,504.56 276,186,020.93 比 例 73.42% 20.62% 5.06% 0.90% 100.00% 2005.12.31 金 额 比 例 175,663,019.98 93.12% 10,844,072.43 5.75% 1,274,465.48 0.68% 866,560.47 0.46% 188,648,118.36 100.00%
一年以内 一年至二年 二年至三年 三年以上 合 计
(2)应付帐款期末余额中,无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项. (3)应付账款期末余额较上年末增加 87,537,902.57 元,增加的比例为 46.40%,增加的主 要原因:公司及公司控股子公司-北新物流有限公司,山东泰和东新股份有限公司增加的应付未付 款项所致. (4)应付帐款期末余额中,前五名欠款户的金额合计及占应付帐款总额的比例如下: 2006.6.30 金额 75,103,680.32 19,预收帐款 (1)帐龄分析如下: 帐 龄 金 2006.6.30 额 比 例 71.14% 25.43% 2.89% 0.54% 100.00% 2005.12.31 金 额 比 例 比例 27.19% 2005.12.31 金额 17,149,262.94 比例 9.10%
一年以内 一年至二年 二年至三年 三年以上 合 计
104,532,064.94 37,365,496.40 4,252,875.56 795,904.83 146,946,341.73
92,543,708.06 92.00% 6,765,785.73 6.73% 446,140.45 0.44% 831,354.41 0.83% 100,586,988.65 100.00%
(2)预收帐款期末余额中,无预收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项. (3)预收帐款期末余额较上年末增加 46,359,353.08 元,增加的比例为 46.09%,增加的主 要原因:公司控股子公司-北新物流有限公司期末预收客户支付的购货款项增加所致. (4)预收帐款期末余额中,帐龄在一年以上的预收款项为 42,414,276.79元,无异常的大额 未结算款项. (3)预收帐款期末余额中,前五名欠款户的金额合计及占预收帐款总额的比例如下:
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北新集团建材股份有限公司 2006 年度中期报告
2006.6.30 金额 比例 52,254,106.08 35.56% 20,应付股利 单位名称 中国玻纤股份有限公司 河北天人化工股份有限公司 秦皇岛华瀛磷酸有限公司 合 计 21,应交税金 税 种 增值税 营业税 消费税 城市建设维护税 企业所得税 个人所得税 房产税 海关关税 车船使用税 土地使用税 土地增值税 利息税 印花税 合 计 22,其他应交款 项目 教育费附加 价格调控金 合 计 23,其他应付款 (1)帐龄分析如下: 帐 龄 金 法定税率 应缴流转税的3.00%,4.00% 法定税率 6.00%,13.00% ,17.00% 3.00%,5.00% 1.00%,7.00% 15.00%,33.00% 超额累进 未付原因 应付未付 应付未付 应付未付
2005.12.31 金额 比例 19,807,338.02 19.69%
2006.6.30 1,239,133.27 619,566.64 1,858,699.91
2005.12.31 4,000,000.00
4,000,000.00
2006.6.30 -1,643,220.32 609,534.29 364.06 155,284.54 5,848,714.57 2,260,989.52 170,578.85 -144,471.76 -200.00 100,524.74 -70,644.98 -3,783.29 26,781.34 7,310,451.56
2005.12.31 -1,591,053.62 853,490.52 10,658.14 123,466.21 6,080,264.32 108,421.53 418,225.08 -140,866.90 180.00 29,879.77 -288,980.11 20,822.08 5,624,507.02
2006.6.30 97,019.14 2,179.42 99,198.56
2005.12.31 95,561.95 95,561.95
2006.6.30 额 比 例 77.00% 19.64% 0.27% 3.09% 100.00%
一年以内 一年至二年 二年至三年 三年以上 合 计
295,771,178.91 75,459,409.39 1,030,054.30 11,860,410.03 384,121,052.63
2005.12.31 金 额 比 例 65,711,439.32 70.48% 14,152,539.69 15.18% 9,020,417.83 9.68% 4,343,767.35 4.66% 93,228,164.19 100.00%
(2)其他应付款期末余额较上年末增加 290,892,888.44 元,增加的比例为 312.02%,增加 的主要原因:公司本部收到母公司-中国建材股份有限公司借款.
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(3)其他应付款期末余额中,前五名欠款户的金额合计及占其他应付款总额的比例如下: 2006.6.30 金额 321,194,728.91 24,预提费用 类 预提借款利息 水,电,气费 国内运杂费 物业管理费 手续费 外加工费 房屋租赁费 保安费(巴新公司) 劳务费 修理费 折旧费 防洪费 存货损失 董事基金 广告黄页 总机构管理费(潞城) 租赁费(泰山) 土地租赁费(泰立) 其他 合 计 别 2005.12.31 1,335,068.12 388,349.04 13,256.91 18,798.04 49,714.66 1,121,373.50 46,961.85 1,448,030.93 本期增加 660,567.00 745,518.68 5,093,269.94 1,577,224.91 239,493.91 -37,326.70 295,959.50 60,000.00 636,892.49 7,005.77 247,232.38 41,551.07 21,076.18 340,000.00 140,000.00 27,720.00 58,469.75 10,154,654.88 本期减少 1,418,011.62 821,981.59 339,872.00 1,471,126.98 18,798.04 284,528.30 852,380.09 46,961.85 1,448,030.93 636,892.49 7,005.77 247,232.38 41,551.07 21,076.18 340,000.00 140,000.00 27,720.00 -81,188.41 6,757,965.88 2006.6.30 577,623.50 311,886.13 4,753,397.94 119,354.84 4,680.27 231,666.71 295,959.50 60,000.00 比例 83.62% 2005.12.31 金额 24,489,912.64 比例 26.27%
222,598.41 4,644,151.46
362,256.57 8,040,840.46
25,一年内到期的长期负债 借款单位 中国建设银行八卦岭支行 中国农业银行泰安分行 中国农业银行泰安分行 中国农业银行江阴市支行
中国工商银行北京市分行中关村支行
合
计
2006.6.30 借款期限 50,000,000.00 2004.10.11-2006.10.11 10,000,000.00 2003.12.31-2006.12.01 10,000,000.00 2004.10.22-2006.10.21 1,000,000.00 2005.09.12-2006.09.29 96,000,000.00 1999.12.29-2006.12.29 167,000,000.00
年利率 5.0325% 5.490% 5.490% 5.760% 5.589%
借款条件 担保借款*1 抵押借款*2 担保借款*3 担保借款*4 担保借款*5
*1,系公司控股子公司-北新物流有限公司借入,并由本公司的母公司-中国建材股份有限公 司提供连带担保责任. *2,系公司控股子公司-山东泰和东新股份有限公司借入,并以公司位于泰安市泰山大街265 号的房产(建筑面积为5,730.57平米,房产证号为"泰房权证泰字第112903号")及土地(使用 面积为3,590.9平米,土地使用权证号为"泰土国用(2003)第0341号")作价1,960万元抵押给 放款银行,作为在该银行的人民币贷款1,000万元的保证,抵押期限截至2006年12月3日止. *3,系公司控股子公司-山东泰和东新股份有限公司借入,并由本公司提供连带担保责任.
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*4,系公司控股的孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司借入,由山东泰和东新股份有限公司 提供连带责任担保. *5,系母公司借入,并由控股股东-中国建材股份有限公司提供连带责任担保. 26,长期借款 借款单位 中国农业银行江阴市支行 中国银行北京分行 中国银行北京分行 中国银行北京分行 中国建设银行北太平庄支行 交通银行天坛支行 交通银行天坛支行 交通银行天坛支行 中国农业银行江阴市支行 中国建设银行股份有限公司 江津支行 中国建设银行股份有限公司 江津支行 中国建设银行股份有限公司 江津支行 中国建设银行股份有限公司 江津支行 中国建设银行股份有限公司 江津支行 中国农业银行深圳市分行 合 计 2006.6.30 10,000,000.00 23,000,000.00 50,000,000.00 77,000,000.00 150,000,000.00 50,000,000.00 40,000,000.00 30,000,000.00 15,550,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 8,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 170,000,000.00 645,550,000.00 借款期限 2005.09.12-2007.12.30 2003.11.10-2008.11.10 2004.01.15-2007.06.30 2004.04.15-2008.11.10 2004.12.24-2009.12.23 2004.09.24-2009.09.24 2004.12.20-2008.09.24 2004.12.20-2009.09.24 2005.09.12-2008.03.30 年利率% 借款条件 5.760% 抵押担保借款*1 5.265% 信用借款 5.265% 信用借款 5.265% 信用借款 5.265% 信用借款 5.022% 担保借款*2 5.265% 担保借款*2 5.265% 担保借款*2 5.760% 担保借款*3 担保借款*4 担保借款*4 担保借款*4 担保借款*4 担保借款*4 抵押借款*5
2006.03.17-2007.12.30 6.435% 6.435% 2006.03.17-2008.12.30 6.435% 2006.03.17-2009.12.30 6.435% 2006.03.17-2010.12.30 6.435% 2006.03.17-2011.03.16 2006.06.02-2016.06.02 5.751%
* 1,系公司控股的孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司借入,该借款在由山东泰和东新股 份有限公司提供连带责任担保的同时,还以江阴泰山石膏建材有限公司位于江阴市申港镇于门村 的土地使用权(土地使用权的权证("澄土国用(2004)第012794号")作价18,802,936元作为 借款的抵押物,抵押的期限截止2007年12月30日. * 2,系母公司借入,并由控股股东-中国建材股份有限公司提供连带责任担保. * 3,系公司控股的孙子公司-江阴泰山石膏建材有限公司借入,由山东泰和东新股份有限公 司提供连带责任担保. * 4,系公司控股的孙子公司-江津泰山石膏建材有限公司借入,由山东泰和东新股份有限公 司提供连带责任担保. * 5,系公司控股的子公司-北新物流有限公司借入,该借款以北新家居中心的房屋(房产证 (深房地字第2000303405号))作价27,700.00万元作为借款的抵押物,抵押的期限截止2016年6 月2日. 27,长期应付款 (1)组成情况如下:
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单位名称 提留费用 一次性住房补贴 职工住房维修基金 职工房改款 五年期住房公积金贷款 合 计
应付原因 山东泰和改制预留 山东泰和改制预留 尚未结算 尚未结算 尚未结算
2006.6.30 16,021,202.28 7,877,312.07 418,681.50 907,409.30 1,037,372.49 26,261,977.64
(2)上述长期应付款系公司控股子公司-山东泰和东新股份有限公司的提留费用和一次性住 房补贴是根据泰安市国有资产经营有限公司于2002年7月2日下发的《关于山东泰和泰山纸面石膏 板总厂(集团)人员提留费用的请示》并报经泰安市劳动和社会保障局同意,提取的应付尚未支 付的原山东泰和泰山纸面石膏板总厂(集团)改制中解决离退休,工伤,职业病,内退等人员的 相关费用. 28,专项应付款 单位名称 专利实施基金 新星计划基金 技术开发款 市科技计划 市财政局 合 29,股本(单位:股)
本次变动增减(+,-) 2005.12.31 一,有限售条件股份 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 其中:境内法人持股 境内自然人持股 4.外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 二,无限售条件股份 1 人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 无限售条件股份合计 三,股份总数 227,986,700 575,150,000 +45,597,340 +45,597,340 273,584,040 575,150,000 227,986,700 +45,597,340 +45,597,340 273,584,040 347,163,300 -45,597,340 -45,597,340 301,565,960 163,300 +32,660 +32,660 195,960 347,000,000 -45,630,000 -45,630,000 301,370,000 发行 新股 配股 送股 公积金 转股 其他 小计 2006.6.30
2006.6.30 151,930.21 35,865.54 27,688.60 183,212.48 29,000.00 427,696.83
计
公司股本业经北京兴华会计师事务所2002年7月9日出具的《验资报告》验证确认(验资报告 文号为"(2002)京会兴验字第295号". )
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30,资本公积 项 目 股本溢价 资产评估增值准备 股权投资差额 * 1 其他资本公积 合 计 2005.12.31 481,711,925.47 32,031.50 7,377,376.13 1,570,472.69 490,691,805.79 本期增加 本期减少 2006.6.30 481,711,925.47 32,031.50 7,840,320.13 1,570,472.69 491,154,749.79
462,944.00 462,944.00
* 1,股权投资差额系根据权益法核算原则,将本期山东泰和东新股份有限公司增加的资本公 积按照本公司的投资比例计算增加. 31,盈余公积 项 目 法定盈余公积 任意盈余公积 合 计 32,未分配利润 本年度未分配利润变动情况 期初未分配利润 加:本期净利润 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 33,外币报表折算差额 公司外币报表折算差额的期末余额为 1,075,754.56 元, 系公司的控股子公司-北新物流有限 公司在本年度合并其海外全资子公司北新集团巴布亚新几内亚有限公司时,将其外币会计报表按 照2006年6月末相关外币对人民币的汇率计算所产生的汇兑差额. 34,主营业务收入及成本
项 目 主营业务收入 2006年1-6月 2005年1-6月 697,474,572.05 434,710,740.89 6,257,850.18 299,254,232.77 154,070,640.63 105,083,162.03 415,234,122.01 150,665,529.05 16,988,725.02 14,561,725.77 5,597,481.47 39,688,787.57 主营业务成本 毛利 2005年1-6月 78,136,237.28 32,563,579.88 3,893,302.79 17,727,106.71 4,326,440.50 11,557,995.54
2005.12.31 171,639,211.47 74,595,819.36 246,235,030.83
本期增加
本期减少
2006.6.30 171,639,211.47 74,595,819.36 246,235,030.83
2006.6.30 157,247,449.14 52,507,172.30
2005年度 101,336,260.37 120,208,765.65 18,717,985.28 16,822,091.60 28,757,500.00 157,247,449.14
40,260,500.00 169,494,121.44
制造及销售 商品零售 国内贸易 出口贸易 仓储 工程及劳务 合 计
2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 561,207,562.70 356,574,503.61 136,267,009.35 5,783,460.43 266,690,652.89 474,389.75 139,648,837.56 101,189,859.24 381,682,280.15 132,938,422.34 4,810,913.36 10,302,218.80 1,271,040.97 28,130,792.03 14,421,803.07 33,551,841.86 12,177,811.66 4,259,506.97
1,304,587,635.66 1,034,999,933.78 1,103,435,273.00 886,795,271.08 201,152,362.66 148,204,662.70
公司本期主营业务收入较上年度增加 269,587,701.88 元,增加的比例为26.05%,增加的主 要原因包括:一是本期合并山东泰和东新股份有限公司,苏州天丰新型建材有限责任公司1-6月的
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收入,而上年同期只合并了山东泰和东新股份有限公司5-6月的收入,苏州天丰新型建材有限责任 公司4-6月的收入;二是母公司经营规模扩大,主营业务收入增加所致. 本公司向前5名客户销售的收入及所占比例: 2006年1-6月 金额 106,128,033.20 35,主营业务税金及附加 项 目 营业税 消费税 城市建设维护税 教育费附加 工程代征个人所得税 堤围费 资源税 价格调控金 合 计 36,其他业务利润
项 房屋出租 运输及劳务收入 销售外购商品 销售外购原料 技术转让费收入 代理及广告等 其他 合 计 目 其他业务收入 2006年1-6月 1,548,515.24 653,083.99 4,793,604.77 21,598,565.17 2005年1-6月 984,460.75 549,140.54 5,707,052.25 16789089.66 21,000.00 其他业务成本 2006年1-6月 1,067,203.29 298,437.39 4,154,577.54 2005年1-6月 958,747.91 282,815.00 5,036,547.17 1,050.00 其他业务利润 2006年1-6月 481,311.95 354,646.60 639,027.23 2,252,735.73 2005年1-6月 25,712.84 266,325.54 670,505.08 1,320,862.21 19,950.00 492,069.65 19,569,354.33 -8,852.61 1,869,424.18 4,210,938.55 23,742,134.18
2005年1-6月 比例 8.13% 金额 88,105,860.26 比例 8.51%
2006年1-6月 1,865,599.57 14,386.46 890,210.91 469,367.81 14,017.20 1,377.89 7,343.16 3,262,303.00
2005年1-6月 1,056,295.79 1,403.48 702,056.40 347,860.01
7,929.40 2,115,545.08
19345829.44 15,468,227.45
562,292.78 22,010,039.81 70,223.13 2,440,685.48 7,977,957.50 1,847,201.80 7,986,810.11 -22,222.38 37,134,019.45 47,907,984.81 32,923,080.90 24,165,850.63
37,财务费用 项 利息支出 减:利息收入 汇兑损失 减:汇兑收益 其他 合 目 2006年1-6月 47,527,445.47 8,189,809.13 845,229.48 2,344,540.42 975,826.40 38,814,151.80 2005年1-6月 23,321,386.34 4,606,386.03 72,815.02 110.54 763,799.54 19,551,504.33
计
公司本期财务费用较上年同期增长 19,262,647.47 元,增加的比例为98.52%,增加原因主要 如下: (1)母公司上年资本化的长期借款利息,本年度计入当期损益; (3) 本年度合并了控股子公司-山东泰和东新股份有限公司及其控股子公司2006年1-6月的财 务费用,而上年同期仅合并了5-6月的财务费用所致. 38,投资收益
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(1)公司投资收益组成如下: 项 目 2006年1-6月 15,863,754.59 15,333,754.59 530,000.00 2,202,216.78 -320,000.00 403,794.87 14,385,332.68 2006年1-6月 2,345,943.45 180,711.76 -82,985.11 46,482.44 614,747.04 2,030.40 11,461,428.42 530,000.00 316,535.75 60,791.08 388,069.36 15,863,754.59 2006年1-6月 266,015.00 56,192.82 21,368.10 -7,894.86 3,192.18 27,115.05 12,111.31 165,472.89 1,825.41 975,558.65 681,260.23 2,202,216.78 2005年1-6月 11,722,054.35 11,422,054.35 300,000.00 72,858.24 614,121.02 12,503.19 -7,972.50 11,039,605.78 2005年1-6月 512,862.26 505,406.81 -28,119.28 328,764.17 300,000.00 -1,055,471.98 40,664.75 10,850,000.00 股权投资收益 其中:权益法核算的投资收益 成本法核算的投资收益 减:股权投资差额摊销 短期投资跌价准备 股权转让收益 基金投资收益 合 计 (2)股权投资收益的明细单位组成情况如下: 被投资单位名称 郯城新兴新装饰材料有限公司 武汉理工光科股份有限公司 北京新材料孵化器有限公司 烁光特晶科技发展有限公司 北京绿创环保设备股份有限公司 山东美林卫浴有限公司 南京金榜房地产开发有限公司 深圳百安居装饰建材有限公司 北京百安居装饰建材有限公司
东莞市北新家居装饰设计工程有限公司
United Suntech Craft,Inc. 泰安市金盾建材有限公司 合 计 (3)股权投资差额摊销情况如下: 被投资单位名称 郯城新兴新装饰材料有限公司 北京新型建筑材料设计院有限公司
北新集团巴布亚新几内亚有限公司
所占比例 29.20% 20.00% 60.00% 41.00% 10.00% 20.00% 22.83% 35.00% 17.00% 85.00% 60.00% 40.00%
267,947.62 11,722,054.35 2005年1-6月 -56,192.82 -21,368.09 7,894.86 -3,192.19
深圳北新贸易有限公司 United Suntech Craft,Inc. 成都西南北新建材有限公司 北京北新晨龙装饰工程有限公司 江阴泰山石膏建材有限公司 邳州泰和建材有限责任公司 山东泰和东新股份有限公司 苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 合 39,补贴收入 (1)公司补贴收入组成情况如下: 项 目 计
摊销期限 10年 10年 10年 10年 10年 10 年 10 年 10 年 10 年 10 年 10 年
-72,858.24
2006年1-6月 * 1 * 2 36,128,104.71 449,425.16
2005年1-6月 16,936,527.21 742,020.34
产品免增值税收入 出口商品贴息收入
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合
计
36,577,529.87
17,678,547.55
*1,产品免增值税收入系公司根据财政部,国家税务总局1996年2月16日"财税字[1996]20 号"文《关于继续对部分资源综合利用产品等实行增值税优惠政策的通知》的精神并经北京市国 家税务局及分,子公司所在地税务主管部门批准的本期矿棉吸音板,石膏板销售收入免征的增值 税. * 2,公司控股的子公司-北新物流有限公司根据2001年6月18日深圳市贸易发展局,深圳市财 政局联合下发的"深贸字[2001]68号"文关于印发《深圳市2001年外经贸企业出口贴息实施细则》 的通知精神, 对其2006年上半年度实现的一般现汇出口贸易收汇按人民币0.03元/美元的标准计算 的财政贴息收入. (2)公司本期补贴收入比上年同期增加 18,898,982.32 元,增加的比例为 106.90%,增加 的主要原因:一是本期合并了控股子公司-山东泰和东新股份有限公司及其控股子公司1-6月的补 贴收入,而上年同期仅合并了5-6月的补贴收入;二是本期母公司的免税产品收入增加. 40,营业外收入 项 目 2006年1-6月 252,775.00 121,910.38 196,023.26 570,708.64 2005年1-6月 478,020.06 207,151.76 104,620.16 789,791.98
罚款净收入 处理固定资产净收益 其他 合 计 41,营业外支出 项 目
2006年1-6月 321,450.88 93,742.18 1,141,000.00 96,356.10 1,652,549.16
2005年1-6月 64,872.90 50,309.22 42,303.38 227,642.46 108,257.59 493,385.55
固定资产清理净损失 罚款,滞纳金支出 捐赠支出 固定资产盘亏 其他 合 计
(六)母公司会计报表主要项目注释
1,短期投资
项 基金投资 合 计 目 投资金额 4,700,000.00 4,700,000.00 2006.6.30 跌价准备 投资净值 4,700,000.00 4,700,000.00 投资金额 5,000,000.00 5,000,000.00 2005.12.31 跌价准备 320,000.00 320,000.00 投资净值 4,680,000.00 4,680,000.00
2, 应收股利 单位名称 山东美林卫浴有限公司 原 因 2006.6.30 2005.12.31 5,007,337.35
应收未收的股利
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郯城新兴装饰有限公司 北新物流有限公司 合 3,应收帐款 (1)帐龄分析如下: 计
应收未收的股利 应收未收的股利 16,000,000.00 16,000,000.00
2,409,239.42 16,000,000.00 23,416,576.77
金 额 比例 坏帐准备 净额 金 额 比例 坏帐准备 净额 211,789,527.68 85.47% 2,117,895.28 209,671,632.40 124,790,512.23 76.49% 1,247,905.12 123,542,607.11 一年以内 一年至二年 26,493,236.83 10.69% 1,324,661.84 25,168,574.99 29,648,580.96 18.17% 1,482,429.05 28,166,151.91 5,604,774.20 2.26% 560,477.42 5,044,296.78 5,631,672.96 3.45% 563,167.30 5,068,505.66 二年至三年 3,900,183.94 1.58% 1,170,055.18 2,730,128.76 3,078,236.06 1.89% 923,470.82 2,154,765.24 三年以上 合 计 247,787,722.65 100.00% 5,173,089.72 242,614,632.93 163,149,002.21 100.00% 4,216,972.29 158,932,029.92
帐
龄
2006.6.30
2005.12.31
注:坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项"公司主要会计政策,会计估计和合并会 计报表的编制方法"的第8款. (2)截至2006年6月30日,母公司应收帐款中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东 单位的往来款项. (3)母公司应收帐款期末余额中,前五名欠款户的金额合计及占应收帐款总额的比例如下: 2006.6.30 金额 55,782,031.23 4,其他应收款 (1)帐龄分析如下:
帐 龄 2006.6.30 2005.12.31
2005.12.31 比例 22.51% 金额 41,810,477.21 比例 25.63%
金 额 比例 坏帐准备 净额 金 额 比例 坏帐准备 净额 28,527,519.85 53.78% 285,275.20 28,242,244.65 21,787,463.71 47.39% 217,874.64 21,569,589.07 一年以内 一年至二年 23,181,321.41 43.70% 1,159,066.07 22,022,255.34 23,950,930.89 52.10% 1,197,546.54 22,753,384.35 990,572.94 二年至三年 1,100,636.60 2.08% 110,063.66 230,463.48 0.50% 23,046.35 207,417.13 231,239.44 0.44% 69,371.83 161,867.61 三年以上 6,456.32 0.01% 1,936.90 4,519.42 合 计 53,040,717.30 100.00% 1,623,776.76 51,416,940.54 45,975,314.40 100.00% 1,440,404.43 44,534,909.97
注:坏账准备的计提比例见本会计报表附注第二项"公司主要会计政策,会计估计和合并会 计报表的编制方法"的第8款. (2)截至2006年6月30日,母公司其他应收款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份 的股东单位的欠款. (3)母公司其他应收款年末余额中,前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如 下: 2006.6.30 金额 比例 48,202,752.40 90.88%
- 60 -
2005.12.31 金额 比例 45,383,290.50 98.71%
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5,长期股权投资 (1)长期股权投资组成情况如下:
项 目 2006.6.30 投资金额 917,484,918.51 34,913,571.45 917,484,918.51 跌价准备 投资净值 917,484,918.51 34,913,571.45 917,484,918.51 投资金额 867,812,899.98 33,871,866.71 867,812,899.98 0.00 2005.12.31 跌价准备 投资净值 867,812,899.98 33,871,866.71 867,812,899.98
其他股权投资 其中:股权投资差额 合 计
(2)其他股权投资本期增减变动如下:
被投资单位名称 北新建塑有限公司 郯城新兴新装饰材料有限公司 成都西南北新建材有限公司 武汉理工光科股份有限公司 北新物流有限公司 北京绿创环保设备股份有限公司 北京天地东方超硬材料有限责任公司 北京新材料孵化器有限公司 烁光特晶科技发展有限公司 北新房屋有限公司 中投信用担保有限公司 山东美林卫浴有限公司 南京金榜房地产开发有限公司 北京北新晨龙装饰工程有限公司 北新科技发展有限公司 江津泰山石膏建材有限公司 中国联合水泥有限责任公司 山东泰和东新股份有限公司 苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 邳州泰和建材有限责任公司 湖北泰山建材有限公司 宁波北新建材有限公司 合 计 867,812,899.98 2005.12.31 51,223,782.90 74,387,485.19 674,082.83 11,241,000.12 255,230,463.58 8,670,000.00 4,500,000.00 3,243,710.24 23,590,229.47 118,408,409.05 10,000,000.00 10,150,342.72 59,682,544.84 7,783,023.71 2,730,988.07 3,000,000.00 54,830,571.39 142,652,188.42 23,749,480.70 1,292,803.78 771,792.97 14,014,067.74 8,391,589.49 347,000.65 119,720.62 15,000,000.00 54,701,073.59 5,029,055.06 975,558.65 3,685,211.48 186.27 2,750,000.00 614,747.04 2,030.40 -532,501.96 12,111.31 -82,985.11 46,482.44 -2,621,090.64 本年增加 -2,381,102.27 2,345,943.45 13,975.20 180,711.76 16,492,484.78 266,015.00 27,115.05 62,857.30 本年减少 2006.6.30 48,842,680.63 76,467,413.64 660,942.98 11,358,854.58 271,722,948.36 8,670,000.00 4,500,000.00 3,160,725.13 23,636,711.91 115,787,318.41 10,000,000.00 10,765,089.76 59,684,575.24 7,238,410.44 2,730,988.07 5,750,000.00 54,830,571.39 155,690,697.51 28,455,858.71 1,639,618.16 891,513.59 15,000,000.00 917,484,918.51
(3)股权投资差额 A,股权投资差额本期增减变动情况如下:
被投资单位名称 郯城新兴新装饰材料有限公司 成都西南北新建材有限公司 北京北新晨龙装饰工程有限公司 山东泰和东新股份有限公司 苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 邳州泰和建材有限责任公司 合 计 2005.12.31 2,394,135.00 456,436.74 204,075.60 18,210,428.14 12,603,314.26 3,476.97 33,871,866.71 3,003,951.25 3,003,951.25 本年增加 本年摊销 266,015.00 27,115.05 12,111.31 975,558.65 681,260.23 186.27 1,962,246.51 2006.6.30 2,128,120.00 429,321.69 191,964.29 17,234,869.49 14,926,005.28 3,290.70 34,913,571.45
B,股权投资差额的其他资料如下:
- 61 -
北新集团建材股份有限公司 2006 年度中期报告
被投资单位名称 郯城新兴新装饰材料有限公司 成都西南北新建材有限公司 北京北新晨龙装饰工程有限公司 山东泰和东新股份有限公司 苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 邳州泰和建材有限责任公司 合 计
摊销期限 10年 10年 10年 10年 10年 10年
初始金额 5,320,300.00 542,301.08 242,226.23 19,511,173.02 16,629,155.84 3,725.32 42,248,881.49
累计摊销 3,192,180.00 112,979.39 50,261.94 2,276,303.53 1,703,150.56 434.62 7,335,310.04
2006.6.30
形成原因
2,128,120.00 收购股权差价 429,321.69 收购股权差价 191,964.29 收购股权差价 17,234,869.49 收购股权差价 14,926,005.28 收购股权差价 3,290.70 收购股权差价 34,913,571.45
(4)其他股权投资资料如下:
被投资单位名称 投资年限 投资比例 北新建塑有限公司 20 年 55.00% 郯城新兴新装饰材料有限公司 20 年 29.20% 成都西南北新建材有限公司 20 年 97.00% 武汉理工光科股份有限公司 20 年 20.00% 北新物流有限公司 49 年 80.00% 北京绿创环保设备股份有限公司 长期 10.00% 北京天地东方超硬材料有限责任公司 长期 15.00% 北京新材料孵化器有限公司 20 年 60.00% 烁光特晶科技发展有限公司 50 年 41.00% 北新房屋有限公司 20 年 64.00% 中投信用担保有限公司 20 年 1.00% 山东美林卫浴有限公司 30 年 20.00% 南京金榜房地产开发有限公司 37 年 22.83% 北京北新晨龙装饰工程有限公司 长期 99.00% 北新科技发展有限公司 22 年 5.00% 江津泰山石膏建材有限公司 无限期 20.00% 中国联合水泥有限责任公司 50 年 9.90% 山东泰和东新股份有限公司 无限期 42.00% 苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 10 年 88.00% 邳州泰和建材有限责任公司 15 年 5.00% 湖北泰山建材有限公司 无限期 5.00% 宁波北新建材有限公司 100.00% 合 计 初始投资金额 累计权益增加 55,000,000.00 -6,157,319.37 33,345,076.13 40,994,217.51 18,958.87 212,662.42 8,749,531.56 2,609,323.02 173,823,348.30 97,899,600.06 8,670,000.00 4,500,000.00 3,185,771.56 -25,046.43 20,547,690.39 3,089,021.52 128,000,000.00 -12,212,681.59 10,000,000.00 13,172,589.54 -2,407,499.78 52,653,605.40 7,030,969.84 7,495,577.61 -449,131.46 2,730,988.07 5,750,000.00 54,830,571.39 98,846,114.33 39,659,713.69 10,370,844.16 3,159,009.27 746,274.68 890,052.78 775,000.00 66,513.59 15,000,000.00 708,211,941.99 174,359,405.07 2006.6.30 48,842,680.63 74,339,293.64 231,621.29 11,358,854.58 271,722,948.36 8,670,000.00 4,500,000.00 3,160,725.13 23,636,711.91 115,787,318.41 10,000,000.00 10,765,089.76 59,684,575.24 7,046,446.15 2,730,988.07 5,750,000.00 54,830,571.39 138,505,828.02 13,529,853.43 1,636,327.46 841,513.59 15,000,000.00 882,571,347.06
(5)截至2006年6月30日,公司其他股权投资未发现有减值之事项发生,故本期未计提长期 投资减值准备. 6,财务费用 项 利息支出 减:利息收入 汇兑损失 减:汇兑收益 其他 合 目 2006年1-6月 20,255,122.52 1,871,290.17 2005年1-6月 12,049,578.28 1,331,632.82
计
131,732.62 18,515,564.97
25,711.55 10,743,657.01
7,投资收益 (1)公司投资收益组成如下: 项 目
- 62 -
2006年1-6月
2005年1-6月
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股权投资收益 其中:权益法核算的投资收益 成本法核算的投资收益 长期股权投资转让收益 减:股权投资差额摊销 短期投资跌价准备 合 计 (2)股权投资收益的明细单位组成如下: 被投资单位名称 北新建塑有限公司 北新塑管有限公司 北京北新建材商贸有限公司 北新物流有限公司 成都西南北新建材有限公司 郯城新兴新装饰材料有限公司 武汉理工光科股份有限公司 北京新材料孵化器有限公司 烁光特晶科技发展有限公司 北新房屋有限公司 北京绿创环保设备股份有限公司 山东美林卫浴有限公司 南京金榜房地产开发有限公司 北京北新晨龙装饰工程有限公司 北京新型建筑材料总厂储运公司 北京筑根技术公司 北京龙之星建材设备公司 山东泰和东新股份有限公司 苏州天丰新型建筑材料有限责任公司 邳州泰和建材有限责任公司 湖北泰山建材有限公司 合 计 所占比例 55.00% 60.00% 80.00% 80.00% 97.00% 29.20% 20.00% 60.00% 41.00% 64.00% 10.00% 20.00% 22.83% 99.00% 100.00% 100.00% 100.00% 42.00% 75.00% 5.00% 5.00%
28,484,178.34 28,484,178.34
10,100,266.35 9,800,266.35 300,000.00 12,503.19 530,000.00 9,582,769.54 2005年1-6月 -2,018,950.11 -714,271.43 9,968,237.79 -891,653.53 96,447.97 512,862.26 505,406.81 -28,119.28 328,764.17 -2,590,991.40 300,000.00 -1,055,471.98 40,664.75 -19,575.94 -19,063.72 10,012.13 4,059.44 5,645,426.14 26,482.28
1,962,246.51 -320,000.00 26,841,931.83
2006年1-6月 -2,381,102.27
16,492,484.78 13,975.20 2,345,943.45 180,711.76 -82,985.11 46,482.44 -2,621,090.64 614,747.04 2,030.40 -532,501.96
13,601,123.74 387,638.24 347,000.65 69,720.62 28,484,178.34
10,100,266.35
(七)关联方关系及其交易
1,存在控制关系的关联方 除注释四(1)所示控股子公司外,存在控制关系的关联方情况如下:
企业名称 中国建材股份有限公司 注册地址 主营业务 与公司关系 经济性质 法人代表 股份有限 宋志平 公司
北京市 新型建筑材料及制品,新型房屋,水泥及制品, 控股股东 复合材料及制品的技术研发,生产和销售等
2,存在控制关系的关联方注册资本及其变化(金额单位:人民币万元) 企业名称 中国建材股份有限公司 2005.12.31 138,776.00 本年增加 68,394.00 本年减少 2006.6.30 207,170.00
3,存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(金额单位:人民币万元)
- 63 -
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企业名称 中国建材股份有限公司
2005.12.31 本年增加 金额 比例 金额 比例 34,700.00 60.33%
本年减少 2006.6.30 金额 比例 金额 比例 4,563.00 7.93% 30,137.00 52.40%
4,不存在控制关系的关联方及与本公司关系 除注释四(2)所示联营公司外不存在控制关系的关联方如下: 企业名称 北新建材(集团)有限公司 北新建材(集团)有限公司石家庄分公司 北新建材(集团)有限公司郑州分公司 北新建材(集团)有限公司济南分公司 北京筑根北新建材销售中心 天津开发区北新建材有限公司 保定筑根新材公司 北新建材(集团)有限公司厦门销售中心 北京北新建材商贸有限公司 北京北新家园物业管理有限公司 北新塑管有限公司 合肥皖龙新型建筑材料联营公司 北新澳大利亚有限公司 北新国际有限公司 珠江建材实业有限公司 中新集团工程咨询公司 中新建材工业杭州设计院 建材轻机集团北新机械有限公司 日本国新日本制铁株式会社 北京化二股份有限公司 泰安市国有资产经营有限公司 严 煜 深圳清创实业有限公司 加拿大潘太平洋公司 秦皇岛华瀛磷酸有限公司 北新科技发展有限公司广州分公司 深圳北新家居装饰设计有限公司莞城分公司 泰安市金盾建材有限公司供销部 泰安市金盾建材有限公司供销部二部 中国玻纤股份有限公司 江阴联华化工建材有限公司 苏州天欧贸易有限公司 北京第二机床厂 郯城新兴新装饰材料有限公司 5,关联方应收应付款项余额 项目及关联方名称 应收帐款 北新建材(集团)有限公司 北新建材(集团)有限公司郑州分公 2005.12.31 7,474,181.60 3,800,314.40
- 64 -
与本公司关系 控股股东-中国建材股份的股东 北新建材(集团)有限公司的分公司 北新建材(集团)有限公司的分公司 北新建材(集团)有限公司的分公司 北新建材(集团)有限公司的子公司 北新建材(集团)有限公司的子公司 北新建材(集团)有限公司的子公司 北新建材(集团)有限公司的子公司 北新建材(集团)有限公司的子公司 北新建材(集团)有限公司的子公司 北新建材(集团)有限公司的参股子公司 北新建材(集团)有限公司的子公司 北新建材(集团)有限公司的分支机构 北新建材(集团)有限公司的分支机构 中国建筑材料集团公司的子公司 中国建筑材料集团公司的子公司 中国建筑材料集团公司的子公司 中国建筑材料集团公司的孙子公司 控股子公司-北新房屋的股东 控股子公司-北新建塑的股东 控股子公司-山东泰和的股东 控股子公司-苏州天丰的股东 控股孙子公司-北新装饰的股东 控股孙子公司-泰立珠宝的股东 控股孙子公司-秦皇岛泰山的股东 参股子公司-北新科技的分公司 控股孙子公司-北新装饰的分支机构 参股孙子公司-金盾建材的分支机构 参股孙子公司-金盾建材的分支机构 受同一控股股东-中国建材股份控制 与控股子公司-苏州天丰同一法人代表 与控股子公司-苏州天丰同一法人代表 北新建材(集团)有限公司子公司的股东 参股子公司
2006.6.30 4,080,244.05 3,670,929.01
帐龄分析 一年至二年 一年至二年
欠款性质 销货款 销货款
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司 北新塑管有限公司 2,487,518.21 3,421,235.88 1,005,137.52 北新建材(集团)有限公司济南分公 司 328,079.27 100,000.00 建材轻机集团北新机械有限公司 495,841.16 深圳百安居装饰建材有限公司 602,932.19 6,350,424.58 北新科技发展有限公司 11,391,172.93 北京捷瑞信门窗有限公司 1,698,748.80 1,698,748.79 978,881.22 保定筑根新材公司 569,559.14 63,532.77 北京北新家园物业管理有限公司 97,564.63 1,781,209.73 北京百安居装饰建材有限公司 950,415.58 北京新材料孵化器有限公司 18,611.10 762,600.00 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 762,600.00 北新房地产经纪有限公司 1,000,000.00 天津开发区北新建材有限公司 3,182,552.35 3,201,067.47 271,389.17 北新建材(集团)有限公司石家庄分公司 271,389.17 33,588.71 北京北新建材商贸有限公司 3,900.00 北新国际有限公司 13,940,490.06 北新澳大利亚有限公司 14,340,556.78 14,449,683.68 United Suntech Craft,Inc. 3,776,378.36 5,110,377.62 加拿大潘太平洋公司 15,708.21 437,697.10 北新建材有限公司厦门销售中心 合计 66,712,672.78 47,912,588.46 预付帐款 北新塑管有限公司 深圳百安居装饰建材有限公司 北新科技发展有限公司
北京新型材料建筑设计研究院有限公司
一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 一年以内 一年至二年 一年以内 一年至二年 一年以内 一年至二年 一年至二年 一年以内 一年至二年 一年至二年 一年以内
劳务费 销货款
销货款 销货款 销货款 销货款 销货款 销货款 销货款 销货款 销货款 销货款 销货款 销货款 销货款
北京北新建材商贸有限公司 郯城新兴新装饰材料有限公司 北京化二股份有限公司 北新建材(集团)有限公司 北京北新家园物业管理有限公司 江阴联华化工建材有限公司 合计 其他应收款 深圳北新房地产经纪有限公司
北京新型材料建筑设计研究院有限公司
1,110.07 111,771.52 79,333.00 100,000.00 10,080.00 1,443,810.02 72,478.62 832,511.33
1,110.07 一年至二年 7,600.00 100,000.00 一年以内 一年至二年
采购材料 采购材料 设计费
1,169,471.42 594,037.67 134,262.53 300,000.00 2,306,481.69
一年以内 一年以内 一年以内 一年以内
采购材料 采购材料 劳务费 采购材料
2,651,094.56 648,795.01 50,679.21 5,808.34 224,531.31 2,796,610.59 2,515,309.75 2,154,409.00 4,420.00 396,852.56 23,435.82
UNITED SUNTECH CRAFT INC.
深圳北新家居装饰设计有限公司莞城分公司
江津泰山石膏建材有限公司 衡水泰山石膏建材有限责任公司 云南泰山石膏建材有限公司 宁波泰山石膏制品有限公司 泰安市国有资产经营有限公司 泰安市金盾建材有限公司供销部
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北新集团建材股份有限公司 2006 年度中期报告
北京捷瑞信门窗有限公司
合计 应付帐款 北新国际有限公司 中新集团工程咨询公司 深圳百安居装饰建材有限公司 北新建材(集团)有限公司 建材轻机集团北新机械有限公司 北京筑根北新建材销售中心 北京北新家园物业管理有限公司 北京北新建材商贸有限公司 北新科技发展有限公司 北新科技发展有限公司广州分公司 江阴联华化工建材有限公司 秦皇岛华瀛磷酸有限公司 苏州天欧贸易有限公司 合计 预收帐款 建材轻机集团北新机械有限公司 北新塑管有限公司 北新建材(集团)有限公司郑州分公 司 北京百安居装饰建材有限公司 北京筑根北新建材销售中心 北新建材有限公司厦门销售中心 北京烁光特晶科技有限公司 北新科技发展有限公司 合计
8,820,851.59 79,674.17 8,200.00 4,205.10 1,133,592.80 1,787,049.24 7,841.30 28,670.28 54,598.71 412,463.51 66,435.86 21,892.50 1,176,978.51 4,781,601.98 23,000.00 106,910.45 239,636.85 98,839.75 7,500.00 473,441.47 26,305.00 975,633.52
89,581.14 89,581.14
一年以内
往来款项
8,200.00 471,023.63 2,787,554.50 798,958.84 7,841.30 21,109.69 54,748.71
一年至二年 一年以内 一年至二年 一年至二年 三年至四年 一年至二年 一年至二年
咨询费 货款 货款 货款 货款 物业费 货款
27,674.60 4,177,111.27
一年以内
货款
110,076.69 122,969.75 98,839.75 7,500.00 26,305.00 1,900,000.00 2,265,691.19
一年至二年 一年以内 一年以内 一年以内 一年至二年 一年以内 三年至四年 一年以内
货款 货款 货款 货款 货款 货款 货款 货款
其他应付款 北新建材(集团)有限公司 2,426,133.86 北京北新家园物业管理有限公司 15,270.15 北京北新建材商贸有限公司 39,304.82 珠江建材实业公司 26,235.52 深圳清创实业有限公司 2,800.00 中新建材工业杭州设计院 94,900.00 中国建材股份有限公司 2,505,120.00 292,210,000.00 严 煜 2,502,869.12 新疆天山建材集团有限责任公司 10,799.50 泰安市金盾建材有限公司供销部二 部 269,160.06 合计 7,892,593.03 292,210,000.00 6,关联交易 (1)销售商品(或产品)
关联方名称 北京捷瑞信门窗有限公司 交易内容 销售商品 定价原则 市场定价
一年以内
往来款项
2006 年 1-6 月
2005 年度 1,383,417.22
- 66 -
北新集团建材股份有限公司 2006 年度中期报告
北新建材(集团)有限公司 北新建材(集团)有限公司济南分公司 北新建材(集团)有限公司郑州分公司
北新建材(集团)有限公司石家庄销售分公司 北新建材(集团)有限公司厦门销售中心
销售商品 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品 销售商品 销售原材料 销售原材料 销售原材料 销售原材料 销售原材料
市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价
21,286,870.46 992,937.76 1,298,101.03 15,878.77 1,304,060.07
22,682,735.56 5,594,150.12 10,304,631.72 1,388,519.11 3,271,935.94
北京百安居装饰建材有限公司 深圳百安居装饰建材有限公司 北新科技发展有限公司 北新国际有限公司 北新澳大利亚有限公司
2,281,219.91
4,418,179.06 1,038.04 9,501,927.44
2,530,138.66
15,361,599.24 3,115,572.51 8,926,324.79
United Suntech Craft,Inc.
天津开发区北新建材有限公司 保定筑根新材公司 加拿大潘太平洋公司 北新建材(集团)有限公司 北京北新建材商贸有限公司 北京新材料孵化器有限公司 北新塑管有限公司 北京北新家园物业管理有限公司
2,263,470.95 149,284.40 117,122.62 44,295.16 2,640.07 26,661.59 27,428.39
5,277,606.84 343,169.59 57,998.19 5,739.84 35,405.47 57,299.13
(2)采购材料(或商品)
关联方名称 郯城新兴新装饰材料有限公司 北京化二股份有限公司 北新建材(集团)有限公司 北京北新建材商贸有限公司 天津开发区北新建材有限公司 建材轻机集团北新机械有限公司 北新塑管有限公司 江阴联华化工建材有限公司 苏州天欧贸易有限公司 泰安市金盾建材有限公司 泰安市金盾建材有限公司 泰安市金盾建材有限公司供销经营部 山东奥宝化工集团有限公司 秦皇岛华瀛磷酸有限公司 交易内容 采购护面纸 购买聚氯乙烯 采购材料 采购材料 采购材料 采购设备 购买材料 购买商品 购买商品 购买材料 购置设备 购买材料 购买材料 购买材料 定价原则 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 1,056,613.17 826,434.49 534,243.56 4,083,000.00 33,740.26 13,038,334.41 384,603.61 272,162.39 2006 年 1-6 月 2005 年度 796,211.80 47,799,298.31 4,168,814.97 383,309.54 115,998.70 13,809,735.01 60,687.10 1,544,018.70 1,123,537.56 10,240,522.41 665,000.00 8,630,402.99
(3)接受或提供劳务
关联方名称 建材轻机集团北新机械有限公司 北新建材(集团)有限公司 深圳百安居装饰建材有限公司 建材轻机集团北新机械有限公司 北新塑管有限公司 北京北新家园物业管理有限公司 北新建材(集团)有限公司 北京北新家园物业管理有限公司 交易内容 委托加工 委托加工 仓储收入 设备租赁收入 房屋租赁 接受物业管理服务 提供水,电,汽 提供水,电,汽 - 67 定价原则 协议定价 协议定价 协议定价 协议定价 协议定价 协议定价 市场定价 市场定价 3,015,231.82 106,009.50 284,414.62 2006 年 1-6 月 2005 年度 313,504.62 86,172.86 5,521,747.37 10,761,025.00 350,285.00 1,050,000.00 4,334,651.72 369,522.86 591,553.56
北新集团建材股份有限公司 2006 年度中期报告
北京北新建材商贸有限公司 北京新材料孵化器有限公司 北新塑管有限公司 北京捷瑞信门窗有限公司 北新建材(集团)有限公司 北京北新建材商贸有限公司 北新塑管有限公司 北京北新家园物业管理有限公司
北京新型材料建筑设计研究院有限公司
提供水,电,汽 提供水,电,汽 提供水,电,汽 提供水,电,汽 提供运输,装卸服务 提供运输,装卸服务 提供运输,装卸服务 提供运输,装卸服务 支付设计费 设计费 广交会展览费用 土地租赁
市场定价 市场定价 市场定价 市场定价 协议定价 协议定价 协议定价 协议定价 协议定价 协议定价 协议定价
11,366.52 38,520.00 784,445.06 44,181.68 27,266.10 32,760.00 2,849.88 120,000.00 269,496.00
35,787.66 65,878.94 1,191,148.56 7,212.30 27,346.13 45,185.29 99,960.00 6,134.79 1,550,000.00 1,214,900.00 28,625.00
杭州设计院 北新建材(集团)有限公司 秦皇岛华瀛磷酸有限公司
(八)或有事项及承诺事项
1,截至2006年6月30日,本公司签订的综合授信合同情况如下: (1)根据2005年10月26日公司与招商银行股份有限公司北京建国路支行签订的《授信协议》 规定,招商银行股份有限公司北京建国路支行在2005年10月26日至2006年10月25日期间向本公司 提供人民币 5,000 万元的授信额度,此合同由控股股东-中国建材股份有限公司提供担保. (2)根据2005年9月26日公司与深圳发展银行北京知春路支行签订的《综合授信额度合同》 规定,深圳发展银行北京知春路支行于2005年9月26日至2006年9月26日期间为本公司提供金额为 人民币 5,000 万元