马鞍山方圆回转支承股份有限公司 2004-2006 年度财务报表 审计报告
深圳市鹏城会计师事务所有限公司
目
录
目 录 一,审计报告 二,已审财务报表
页 次
1-2
1,资产负债表 2,利润及利润分配表 3,现金流量表 4,股东权益变动表 5,财务报表附注 三,会计师事务所执业证书
3-4 5 6-7 8-10 11-66
深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦五楼
电话:0755-82207928 传真:0755-82237549
审 计 报 告
深鹏所股审字[2007]027 号
马鞍山方圆回转支承股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的马鞍山方圆回转支承股份有限公司(以下简称"方圆公司" )财务报表, 包括 2004 年 12 月 31 日, 2005 年 12 月 31 日, 2006 年 12 月 31 日的资产负债表, 2004 年度, 2005 年度,2006 年度的利润表,所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注.
一,管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是方圆公司管理层的责任.这种 责任包括: (1)设计,实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报; (2)选择和运用恰当的会计政策; (3)作出合理的会计估计.
二,注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计程序 取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在进行 风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对 内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分,适当的,为发表审计意见提供了基础.
1
三,审计意见
我们认为,方圆公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映 了方圆公司 2004 年 12 月 31 日,2005 年 12 月 31 日,2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度,2005 年度,2006 年度的经营成果和现金流量.
深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国 深圳
中国注册会计师
2007 年 2 月 28 日 姚国勇 中国注册会计师
翁丽娅
2
3
4
5
6
7
8
9
10
马鞍山方圆回转支承股份有限公司 马鞍山慈湖化工路
电话:0555-3503233 传真:0555-3503233
财务报表附注
金额单位:人民币元 一,公司基本情况
马鞍山方圆回转支承股份有限公司(以下简称"本公司"或"公司" )前身为马鞍山方圆回转 支承有限责任公司.马鞍山方圆回转支承有限责任公司成立于 2003 年 7 月 25 日,住所为马鞍山 市慈湖化工路, 法定代表人钱森力. 马鞍山方圆回转支承有限责任公司由钱森力等 49 名自然人以 现金出资组建,注册资本 500 万元人民币.马鞍山永涵会计师事务所于 2003 年 7 月 23 日对上述 出资出具了永验字【2003】07106 号《验资报告》 . 根据 2006 年 11 月 28 日马鞍山方圆回转支承有限责任公司股东会决议和 2006 年 12 月 15 日 公司创立大会决议批准,以原有股东为发起人,以截至 2006 年 11 月 30 日经审计的净资产按 1.1064:1 折股,整体变更为股份公司,变更后的股本为 5250 万元,深圳市鹏城会计师事务所有限 公司对此次股本变更出具了深鹏所验字【2006】116 号《验资报告》 .2006 年 12 月 20 日,公司在 安徽省马鞍山市工商行政管理局办理了变更登记,注册号:3405002302540. 2006 年 12 月 30 日,经本公司 2006 年第一次临时股东大会决议通过,同意原股东和新吸收 股东 12 人现金增资 1750 万元, 增资后的股本为 7000 万元, 深圳市鹏城会计师事务所有限公司对 此次股本变更出具了深鹏所验字【2006】127 号《验资报告》 ,2006 年 12 月 31 日公司在安徽省马 鞍山市工商行政管理局办理了变更登记. 本公司属于机械制造行业,经营范围:生产,销售回转支承,机械设备,锻压设备;销售金 属制品,建材;技术咨询服务;劳动服务;经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需 的机械设备,零配件,原辅材料及技术的进口业务,但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及 技术除外.本公司主要产品为各种型号的回转支承. 本公司的基本组织架构:股东大会是公司的权力机构,董事会是股东大会的执行机构,监事 会是公司的内部监督机构,总经理负责公司的日常经营管理工作.公司下设:生产部,物资部, 销售部,人力资源部,财务部,工艺工程部,设备部,技术研发部(技术中心) ,品质控制部,公 司办公室等职能部门.

下一页