第1页共1页合肥百货大楼集团股份有限公司
截至 2009 年12 月31 日止
内部控制鉴证报告
天健正信审(2010)专字第 100028 号
天天 健健 正正 信信 会会 计计 师师 事事 务务 所所
Ascenda Certified Public Accountants
合肥百货大楼集团股份有限公司内部控制专项鉴证报告
第1页共1页内部控制鉴证报告
天健正信审(2010)专字第 100028 号
合肥百货大楼集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审核了后附的合肥百货大楼集团股份有限公司(以下简称合肥百货)董事会对
截至 2009 年12 月31 日止与财务报表相关的内部控制有效性的认定.
按照《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7 号)的要求建立健全内部控制制度并保持其有效
性是合肥百货的责任.
我们的责任是对合肥百货与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见.我们按照《中国
注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行
了鉴证业务.该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对内部控制制度完整性、合理性及有效性的
评价是否不存在重大错报获取合理保证.在鉴证过程中,我们实施了包括了解、测试和评价内部控
制系统设计的合理性和执行的有效性,以及我们认为必要的其他程序.我们相信,我们的鉴证工作
为发表意见提供了合理的保证.
内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报和未被发现的可能性.此外,由于情
况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制政策和程序遵循的程度,根据内部控制评价
结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险.
我们认为,合肥百货按照《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7 号)于截至 2009 年12 月31
日止在所有重大方面保持了与财务报表编制相关的有效的内部控制.
本报告仅供合肥百货本次申请非公开发行股票之目的使用,不得用作任何其他目的.我们同意
将本报告作为合肥百货申请非公开发行股票所必备的文件,随其他申报材料一起上报.
中国注册会计师
天健正信会计师事务所有限公司 李静
中国 · 北京 中国注册会计师
沈素莹
报告日期: 2010 年3月8日合肥百货大楼集团股份有限公司董事会关于内部控制制度完整性、合理性及有效性的评价报告
第1页共7页合肥百货大楼集团股份有限公司
2009 年度内部控制自我评价报告
2009 年度,公司继续进一步健全和完善内部控制制度,确保公司生产经营管
理等各项工作都有章可循.各项制度均得到了有效贯彻执行,保证了公司正常的生
产经营和资产的安全和完整,对公司规范的运作和健康的发展起到了很好的支撑和
促进作用.按照《公司法》、《证券法》和财政部、证监会等部门联合发布的《企
业内部控制基本规范》(财会〔2008〕7 号)和深圳证券交易所 《上市公司内部
控制指引》的有关要求,公司董事会对 2009 年度公司的内部控制制度的建立和执
行情况作出自我评价如下:

下一页