西南证券有限责任公司
关于山西太钢不锈钢股份有限公司
关联交易
之
独立财务顾问报告

二○○六年二月十三日
关于山西太钢不锈钢股份有限公司关联交易之独立财务顾问报告
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重要提示
为实现钢铁主业一体化和投资主体多元化,促进资源更优化的配置,提高核
心竞争能力与可持续发展能力,山西太钢不锈钢股份有限公司(以下简称"太钢
不锈")拟收购关联方太原钢铁(集团)有限公司(以下简称"太钢集团")拥有
的相关钢铁主业资产,负债和业务,太钢不锈与太钢集团签署了收购后的持续性
关联交易.
西南证券有限责任公司接受太钢不锈董事会的委托,担任本次资产收购关联
交易及收购后持续性关联交易(以下简称"本次关联交易")之独立财务顾问,
秉承诚信勤勉原则,对太钢不锈董事会提供的相关文件资料进行了认真,详尽的
审阅,在此基础之上发表独立财务顾问意见.本独立财务顾问报告依据《中华人
民共和国公司法》,《中华人民共和国证券法》等相关法律法规以及《深圳证券交
易所股票上市规则》等文件的规定,根据有关各方提供的资料和其他本独立财务
顾问认为需要且由有关各方提供的文件等编制而成,旨在对本次关联交易进行独
立,客观,公正的评价,供广大投资者和有关各方参考.
关于山西太钢不锈钢股份有限公司关联交易之独立财务顾问报告
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第一节 释义
除非另有说明,以下简称在本报告中的含义如下:
太钢不锈/上市公司/
公司
指 山西太钢不锈钢股份有限公司,仅在述及收购后持续
性关联交易时包括其下属公司
太钢集团 指 太原钢铁(集团)有限公司,仅在述及收购后持续性
关联交易时包括其下属公司
收购协议/资产收购协
议/资产购买协议
指 太原钢铁(集团)有限公司和山西太钢不锈钢股份有
限公司于2006年2月13日签署的《钢铁主业收购协
议》
钢铁主业资产 指 收购协议项下的太钢集团向本公司转让其所有的钢
铁主业资产
本次收购/本次新增股

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